Gestión tesorería principios básicos

Pregunta 1
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00
En Tesorería, como área de gestión, en
general, debe basarse en cuatro
principios básicos que se verán a lo largo
de las siguientes clases y que también
marcan las funciones del tesorero
Seleccione una:
a. Gestión en fecha valor
b. Control de las condiciones
bancarias
c. Gestión de riesgos - Gestión de la
tesorería previsional.
d. Todas las opciones son correctas.
La respuesta correcta es: Todas las opciones
son correctas.
CORRECTO. Los cuatro principios son: la
gestión en fecha valor, el control de las
condiciones bancarias, la gestión de
riesgos y gestión de la tesorería
provisional

/
Pregunta 2
Correcta
Pregunta 3
Correcta
No es un área donde la tesorería deberá
actuar en la empresa.
Seleccione una:
a. Área Comercial
b. Riesgo de Clientes
c. Recepción y Secretaría
d. Área de Compra
La respuesta correcta es: Recepción y
Secretaría
Tanto el flujo de fondos operativos como
el flujo de fondos financieros dan lugar a
que la empresa logre:
Seleccione una:
a. Se muestre la iliquidez de la
empresa
b. Su posición de liquidez de la
compañía.
c. Su posición administrativa de la
empresa
d. Ninguna opción es correcta.
La respuesta correcta es: Su posición de
liquidez de la compañía.
CORRECTO. Porque el área de Tesorería
no actúa en las dependencias de
recepción-secretaría.
CORRECTO. Ambos flujos confluyen en
el mismo lugar: la tesorería de la
empresa, dando lugar a la posición de
liquidez de la compañía.
Pregunta 4
Incorrecta
Pregunta 5
Correcta
El periodo desde que se recibe el
documento de cobro y la disponibilidad
del dinero se denomina:
Seleccione una:
a. float comercial.
b. float bancario.
c. float global.
d. float financiero.
La respuesta correcta es: float financiero.
¿Qué es el Cash Pooling?
Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la
gestión de tesorería en una empresa.
b. Es la forma de concentrar los
saldos para obtener los fondos más
centralizados posibles.
La respuesta correcta es: Es la forma de
concentrar los saldos para obtener los
fondos más centralizados posibles.
No, éste está más relacionado con la

fecha de factura y el periodo negociado
de pago.
El Cash Pooling, busca centralizar los
fondos.
Pregunta 8
Correcta
Según el artículo,
¿La gestión de tesorería en la empresa
debe tratarse de forma aislada?
Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe
estar comunicado con el resto de
departamentos de la empresa. El
responsable de tesorería debe tener
conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de
financiación, nuevos clientes, etc.,

que le permitan mantener el
equilibrio.
b. El departamento de tesorería no
debe estar comunicado con el resto
de departamentos de la empresa. El
responsable de tesorería solo debe
tener conocimiento del vencimiento
de las facturas emitidas, el nivel de
financiación, etc., que le permitan
mantener el equilibrio.
La respuesta correcta es: El departamento
de tesorería debe estar comunicado con el
resto de departamentos de la empresa. El
facturas emitidas, el nivel de producción, las
necesidades de financiación, nuevos
La gestión de tesorería en la empresa
no debe tratarse de forma aislada. El
departamento de tesorería debe estar
comunicado con el resto de
financiación, nuevos clientes, etc., que

le permitan mantener el equilibrio.
Pregunta 9
Correcta
clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
¿Qué se entiende por “float” bancario?
Seleccione una:
a. Un beneficio para el banco por
diferencias entre fechas valor de las
operaciones
b. Una diferencia de margen en una
financiación respecto al tipo de
referencia
c. El margen de intermediación
bancaria.
d. Número de días que el dinero
permanece en la Entidad financiera.
La respuesta correcta es: Un beneficio para

el banco por diferencias entre fechas valor
de las operaciones
Float bancario, o float propiamente
dicho, se refiere exclusivamente al
tiempo en el que se encuentra
pendiente de ser abonado o cobrado en
una cuenta una vez que ya ha sido
cargado en otra . Es decir la diferencia
entre la fecha de la operación y la fecha
valor de la misma, entendiendo por
fecha valor la fecha a partir de la cual
una suma está disponible o dicho de
otra forma, empieza a generar intereses.
Pregunta 10
Correcta
Cuando se dice que el dinero dentro de
la empresa está en continuo movimiento,
lo que supone que deben adoptarse
medidas de control dinámicas que sean
capaces de adaptarse al propio flujo de
fondos. La movilidad y agilidad de los

circuitos monetarios hacen inútiles o
poco adecuados controles de tipo
estático que analizan la situación cada
cierto espacio de tiempo. Corresponde:
Seleccione una:
a. Visión global
b. Dinamismos
c. Anticipación
d. Ninguna opción corresponde
La respuesta correcta es: Dinamismos
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Enunciado de la pregunta
¿Qué es el valor futuro?
Seleccione una:
a. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que
mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto
determinado.
CORRECTO. El valor futuro, es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto
de dinero que mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto
determinado.
b. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de productos que

mantenemos en el futuro o que decidimos ahorrar en un proyecto
determinado
c. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que
mantenemos en el futuro o que decidimos guardar.
d. Ninguna es correcta
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es el valor que tendrá en el futuro un determinado
monto de dinero que mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un
proyecto determinado.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de forma aislada?
Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de
departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le
permitan mantener el equilibrio.
La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada. El
departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la
empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos
clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.

b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de
departamentos de la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, etc., que le permitan mantener
el equilibrio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado
con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe
tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le
Pregunta 3
Incorrecta
Marcar pregunta
¿Cuáles son las principales funcionalidades de un Módulo de Tesorería?
Seleccione una:
a. Gestión de Movimientos bancarios, gestión de previsiones, control de
condiciones bancarias y gestión de la posición.
b. Gestión de operaciones de endeudamiento, cobros y pagos.
c. Módulo de Cobros, Módulo de Pagos y Conciliación Bancaria.
d. Ninguno de los anteriores.
No, existe una alternativa de las anteriores que si es cierta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Gestión de Movimientos bancarios, gestión de
previsiones, control de condiciones bancarias y gestión de la posición.

Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor de las
operaciones
Float bancario, o float propiamente dicho, se refiere exclusivamente al tiempo en el
que se encuentra pendiente de ser abonado o cobrado en una cuenta una vez que ya
ha sido cargado en otra . Es decir la diferencia entre la fecha de la operación y la fecha
valor de la misma, entendiendo por fecha valor la fecha a partir de la cual una suma
está disponible o dicho de otra forma, empieza a generar intereses.
b. Una diferencia de margen en una financiación respecto al tipo de
referencia
c. El margen de intermediación bancaria.
d. Número de días que el dinero permanece en la Entidad financiera.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas
valor de las operaciones
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el flujo que está compuesto por la entradas y salidas de dinero que
se produce como consecuencia por la actividad de la empresa ?
Seleccione una:
a. Flujo de Fondos Financiero.
b. Flujo de Fondos Operativo.
La Gestión de Flujo de Fondos Operativo corresponde a las entradas y salidas de
dinero que se produce como consecuencia por la actividad de la empresa.
c. Todas son correctas.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Flujo de Fondos Operativo.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se dice que el dinero dentro de la empresa está en continuo
movimiento, lo que supone que deben adoptarse medidas de control
dinámicas que sean capaces de adaptarse al propio flujo de fondos. La
movilidad y agilidad de los circuitos monetarios hacen inútiles o poco
adecuados controles de tipo estático que analizan la situación cada cierto
espacio de tiempo. Corresponde:
Seleccione una:
a. Visión global
b. Dinamismos
CORRECTO. El dinamismo es una característica donde la movilidad y agilidad de los
circuitos monetarios hacen inútiles o poco adecuados controles de tipo estático que
analizan la situación cada cierto espacio de tiempo.
c. Anticipación
Retroalimentación
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Para el cumplimiento de sus funciones, el tesorero deberá tener acceso a los
sistemas y circuitos de información internos de la empresa y realizar
volcados de la información a los sistemas de información propios de la
tesorería, fundamentalmente con el objetivo de poder realizar
_____________
Seleccione una:
a. Cash- Flow
CORRECTO. Para el cumplimiento de sus funciones, el tesorero deberá tener acceso a
los sistemas y circuitos de información internos de la empresa y realizar volcados de la
información a los sistemas de información propios de la tesorería, fundamentalmente
con el objetivo de poder realizar cash-flow previsional que será la principal herramienta
de trabajo, cash-flow que se obtiene de las previsiones de cobro y pago.
b. Planificación radical
c. Valor Futuro
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Cash- Flow
Pregunta 8
Correcta

Marcar pregunta
¿La unidad de tesorería puede aportar valor, a través de?
Seleccione una:
a. Una mejora de los flujos operativos de diversas maneras, reduciendo los
costes por servicios bancarios.
b. una reducción el coste medio ponderado del capital bajando los márgenes
de las financiaciones.
Ambas son actividades del área de tesorería.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Todas son correctas.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
El concepto de flujo de fondos supone un cambio drástico en los métodos de
gestión, que incorpora tres características básicas:
Seleccione una:
a. Dinamismo, visión global, anticipación
CORRECTO. Las tres características básicas son dinamismo, visión global y
anticipación
b. Visión particular, estático y estático
c. Presente, anterior y futuro
d. Ninguna opción es correcta

Retroalimentación
La respuesta correcta es: Dinamismo, visión global, anticipación
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una empresa.
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más
El Cash Pooling, busca centralizar los fondos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los
Para el cumplimiento de sus funciones, el tesorero deberá tener acceso a
los sistemas y circuitos de información internos de la empresa y realizar
volcados de la información a los sistemas de información propios de la
tesorería, fundamentalmente con el objetivo de poder realizar
_____________
Seleccione una:
a. Cash- Flow
Correcta. Para el cumplimiento de sus funciones, el tesorero deberá tener
acceso a los sistemas y circuitos de información internos de la empresa y

realizar volcados de la información a los sistemas de información propios
de la tesorería, fundamentalmente con el objetivo de poder realizar cash-
flow previsional que será la principal herramienta de trabajo, cash-flow
que se obtiene de las previsiones de cobro y pago.
c. Valor Futuro
Pregunta 2
Incorrecta
Marcar pregunta
La unidad de tesorería puede aportar valor, a través de:
Seleccione una:
a. Una adecuada gestión de los riesgos administrativos, la unidad de
tesorería contribuye a reducir la volatilidad de los resultados.
Incorrecta. Porque la Unidad Tesorería puede aportar valor a través de una
adecuada gestión de los riesgos financieros (liquidez, divisas, tipos de
interés, incluso materias primas), la unidad de tesorería contribuye a
reducir la volatilidad de los resultados y de los flujos operativos de su
empresa, siempre que utilice los instrumentos financieros como cobertura.
b. Una mejora de los flujos operativos de diversas maneras, reduciendo
los costes por servicios bancarios.
c. Una reducción del coste de las ventas en divisas.
d. Ninguna es correcta.
La respuesta correcta es: Una mejora de los flujos operativos de diversas maneras,
reduciendo los costes por servicios bancarios.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
No es un área donde la tesorería deberá actuar en la empresa.
Seleccione una:
a. Área Comercial
Correcta. Porque el área de Tesorería no actúa en las dependencias de
d. Área de Compra
La respuesta correcta es: Recepción y Secretaría
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
El Cash Management incorpora una serie de "principios básicos", sobre
los que se construyen todas sus técnicas. Seleccione el principio que se
relaciona.
Seleccione una:
a. Importancia del valor fija del dinero: nociones básicas
b. Optimización del “float” en las operaciones
Correcta. Porque la optimización del float en la operaciones es un

principio básico.
c. Aumento de saldos ociosos
La respuesta correcta es: Optimización del “float” en las operaciones
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
¿Para el cumplimiento de las funciones el tesorero deberá tener acceso a
la siguiente información?
Seleccione una:
a. A los sistemas y circuitos de información internos de la empresa.
b. A realizar volcados de la información a los sistemas de información
propios de la tesorería.
Es correcta, porque dentro del cumplimiento de las funciones el tesorero
debe tener acceso a los sistemas y circuitos de información internos de la
empresa y realizar volcados de la información a los sistemas de
información propios de la tesorería.
La respuesta correcta es: Todas son correctas.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos
más centralizados posibles.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
En el Flujo de Fondos supone un cambio drástico en los métodos de
gestión, teniendo en cuenta tres características básicas. ¿Cuáles son
estas características?
Seleccione una:
a. Dinamismo, visión global y misión global.
b. Dinamismos, visión global y Estática.
c. Dinamismo, visión global y Anticipación.
Las características básicas son: Dinamismo, Visión Global y Anticipación.
La respuesta correcta es: Dinamismo, visión global y Anticipación.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es la Gestión de Flujo de Fondos?
Seleccione una:
a. Es un reporte que nos presenta las salidas de dineros de una empresa,
durante un periodo de tiempo.
b. Es un reporte que nos presenta las entradas y salidas de dineros de una
empresa, durante un periodo de tiempo.
La Gestión de Flujo de Fondos, es un reporte que nos presenta las
entradas y salidas de dineros de una empresa durante un periodo de
tiempo.
c. Es un reporte que se presenta solo las entradas de dineros de una
empresa.
La respuesta correcta es: Es un reporte que nos presenta las entradas y salidas de
dineros de una empresa, durante un periodo de tiempo.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
La Gestión que se considera que debe ser el que mejor debe gestionarse
por considerarse motor de la liquidez de la Empresa ¿es la Gestión de?
Seleccione una:
a. Gestión de Pagos.
b. Gestión de Pagos y Cobros.
c. Gestión de Cobros.
Solo corresponde a la Gestión de Cobros, gestionar la venta, la entrega, la
facturación, el cobro e ingreso, por eso es considera como el motor de la

liquidez de la empresa.
La respuesta correcta es: Gestión de Cobros.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
el responsable financiero de la empresa a que debe estar atento:
Seleccione una:
a. A la liquidez de la empresa, a los flujos de entrada y salida de dinero.
Dentro de las funciones debe de estar atento a la liquidez de la empresa, a
los flujos de entrada y salida de dinero para poder realizar una
administración efectiva del circulante.
b. A realizar pagos más no cobros de la empresas
La respuesta correcta es: A la liquidez de la empresa, a los flujos de entrada y salida
de dinero.
Pregunta 1
Correcta
La _______, como consecuencia de fuertes procesos inversores
que hasta su conclusión no generaran un aumento del flujo de
fondos operativo.
Seleccione una:
a. Situación coyuntural
b. Situación estructural
c. Situación Administrativa
La respuesta correcta es: Situación coyuntural
CORRECTO. La Situación coyuntural, como consecuencia de fuertes
procesos inversores que hasta su conclusión no generaran un
aumento del flujo de fondos operativo.
17/5/2019 Examen U1
https://www.centro-virtual.com/campus/mod/quiz/review.php?attempt=1053177&cmid=11276
2/9
Pregunta 2
Correcta
El flujo Monetario en una empresa, puede realizarse por dos
circuitos distintos. ¿Cuáles son estos circuitos?
Seleccione una:
a. Flujo de Fondos Operativo y Flujo de Fondos Financieros.
b. Flujo de Fondos Operativo y de embargue.
c. Flujo de Fondos Financiero y de embargue.

La respuesta correcta es: Flujo de Fondos Operativo y Flujo de Fondos
Financieros.
Ambos flujos de fondos operativo y financiero constituyen la
tesorería de la empresa.
17/5/2019 Examen U1
3/9
Pregunta 3
Correcta
¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de forma
aislada?
Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el
resto de departamentos de la empresa. El responsable de
tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de
financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con

el resto de departamentos de la empresa. El responsable de
tesorería solo debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de
financiación, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar
comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El
responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de
las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de
financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma
aislada. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el
resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería
debe tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el
nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos
clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
17/5/2019 Examen U1
4/9
Pregunta 4
Correcta

Seleccione una:
a. Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor
de las operaciones
b. Una diferencia de margen en una financiación respecto al tipo
de referencia
d. Número de días que el dinero permanece en la Entidad
financiera.
La respuesta correcta es: Un beneficio para el banco por diferencias
entre fechas valor de las operaciones
Float bancario, o float propiamente dicho, se refiere exclusivamente
al tiempo en el que se encuentra pendiente de ser abonado o
cobrado en una cuenta una vez que ya ha sido cargado en otra . Es
decir la diferencia entre la fecha de la operación y la fecha valor de
la misma, entendiendo por fecha valor la fecha a partir de la cual una
suma está disponible o dicho de otra forma, empieza a generar
intereses.
17/5/2019 Examen U1
5/9
Pregunta 5
Correcta

Pregunta 6
Correcta
Tanto el flujo de fondos operativos como el flujo de fondos
financieros dan lugar a que la empresa logre:
Seleccione una:
a. Se muestre la iliquidez de la empresa
b. Su posición de liquidez de la compañía.
c. Su posición administrativa de la empresa
La respuesta correcta es: Su posición de liquidez de la compañía.
Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una
empresa.
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para
obtener los fondos más centralizados posibles.
CORRECTO. Ambos flujos confluyen en el mismo lugar: la tesorería
de la empresa, dando lugar a la posición de liquidez de la compañía.

17/5/2019 Examen U1
6/9
Pregunta 7
Correcta
El concepto de flujo de fondos supone un cambio drástico en los
métodos de gestión, que incorpora tres características básicas:
Seleccione una:
CORRECTO. Las tres características básicas son dinamismo, visión
global y anticipación
17/5/2019 Examen U1
7/9
Pregunta 8
Correcta
Cuando se indica que es para comprender y gestionar el flujo de
fondos en la empresa es ineludible su visión global, en tanto en
cuanto cualquier alteración en una parte del circuito se trasmite
rápidamente a las demás, no puede renunciarse a ninguna parcela
del mismo. Corresponde a qué característica:
Seleccione una:
a. Dinamismo
b. Gestión Global
c. Anticipación
La respuesta correcta es: Gestión Global
CORRECTO. Es la Gestión Global la encargada para comprender y
gestionar el flujo de fondos en la empresa es ineludible su visión
global, en tanto en cuanto cualquier alteración en una parte del
circuito se trasmite rápidamente a las demás, no puede renunciarse a
ninguna parcela del mismo.
17/5/2019 Examen U1
8/9
Pregunta 9
Correcta
Los intereses generados en el pasado se acumulan:
Seleccione una:
a. En la capitalización simple.
b. En la capitalización compuesta.
c. En el descuento racional simple
d. En el descuento comercial simple.
La respuesta correcta es: En la capitalización compuesta.
Los intereses se sobreentienden se pagan a lo largo de la vida de la
operación y además en la medida en que se generan pasan a formar
parte del capital invertido, es decir, se van acumulando para generar
un fruto (son productivos), nuevos interés sobre los obtenidos con
anterioridad, invirtiéndolos al tipo de interés inicialmente establecido.
17/5/2019 Examen U1
9/9
Pregunta 10
Correcta

Seleccione una:
a. Es un reporte que nos presenta las salidas de dineros de una
empresa, durante un periodo de tiempo.
b. Es un reporte que nos presenta las entradas y salidas de
dineros de una empresa, durante un periodo de tiempo.
c. Es un reporte que se presenta solo las entradas de dineros de
una empresa.
La respuesta correcta es: Es un reporte que nos presenta las entradas y
salidas de dineros de una empresa, durante un periodo de tiempo.
Seleccione una:
a. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que mantenemos en la
actualidad o que decidimos invertir en un proyecto determinado.
CORRECTO. El valor futuro, es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero
que
mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto determinado.
b. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de productos que mantenemos
en el futuro o que decidimos ahorrar en un proyecto determinado
c. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que mantenemos en el
futuro o que decidimos guardar.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de
dinero que mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto

determinado.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más centralizados
posibles.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
La _______, como consecuencia de fuertes procesos inversores que hasta su conclusión no
generaran un aumento del flujo de fondos operativo.
Seleccione una:
a. Situación coyuntural
CORRECTO. La Situación coyuntural, como consecuencia de fuertes procesos inversores que hasta
su
conclusión no generaran un aumento del flujo de fondos operativo.
b. Situación estructural
c. Situación Administrativa
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Situación coyuntural
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se indica que es para comprender y gestionar el flujo de fondos en la empresa es
ineludible su visión global, en tanto en cuanto cualquier alteración en una parte del circuito
se trasmite rápidamente a las demás, no puede renunciarse a ninguna parcela del mismo.
Corresponde a qué característica:
Seleccione una:
a. Dinamismo
b. Gestión Global
CORRECTO. Es la Gestión Global la encargada para comprender y gestionar el flujo de fondos en la
empresa es ineludible su visión global, en tanto en cuanto cualquier alteración en una parte del
circuito
se trasmite rápidamente a las demás, no puede renunciarse a ninguna parcela del mismo.
c. Anticipación
Retroalimentación
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
La siguiente formula = VP x (1 + r x n) corresponde a:
Seleccione una:
a. Valor Presente
b. Valor Futuro
CORRECTO. La fórmula VP x (1 + r x n) = VF (valor futuro.
c. Valor Estable
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Valor Futuro
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
La Gestión que se considera que debe ser el que mejor debe gestionarse por considerarse
motor de la liquidez de la Empresa ¿es la Gestión de?
Seleccione una:
Solo corresponde a la Gestión de Cobros, gestionar la venta, la entrega, la facturación, el cobro e
ingreso, por eso es considera como el motor de la liquidez de la empresa.

Retroalimentación
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
En el Flujo de Fondos supone un cambio drástico en los métodos de gestión, teniendo en
cuenta tres características básicas. ¿Cuáles son estas características?
Seleccione una:
a. Dinamismo, visión global y misión global.
b. Dinamismos, visión global y Estática.
c. Dinamismo, visión global y Anticipación.
Las características básicas son: Dinamismo, Visión Global y Anticipación.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Dinamismo, visión global y Anticipación.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
El flujo de fondos financieros:
Seleccione una:
a. Motivado por operaciones financieras de inversión
b. Motivado por operaciones financieras de inversión y financiación
Está asociado a la estructura financiera de la empresa e integrado por los movimientos de dinero
consecuencia de las operaciones financieras, tanto de financiación como de inversión.
c. Motivado por operaciones financieras de financiación
d. Entradas y salidas de dinero que se producen como consecuencia de la actividad habitual.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Motivado por operaciones financieras de inversión y
financiación
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la
empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes,
etc., que le permitan mantener el equilibrio.
La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada. El departamento de

tesorería
debe estar comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería

debe
tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las
necesidades de
financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de departamentos de
la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, etc., que le

Retroalimentación
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado con el
resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las
necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor de las operaciones
Float bancario, o float propiamente dicho, se refiere exclusivamente al tiempo en el que se

encuentra
pendiente de ser abonado o cobrado en una cuenta una vez que ya ha sido cargado en otra . Es
decir la
diferencia entre la fecha de la operación y la fecha valor de la misma, entendiendo por fecha valor
la
fecha a partir de la cual una suma está disponible o dicho de otra forma, empieza a generar
intereses.
b. Una diferencia de margen en una financiación respecto al tipo de referencia
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas
valor de las operaciones

Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se dice que el dinero dentro de la empresa está en continuo movimiento, lo
que supone que deben adoptarse medidas de control dinámicas que sean capaces de
adaptarse al propio flujo de fondos. La movilidad y agilidad de los circuitos
monetarios hacen inútiles o poco adecuados controles de tipo estático que analizan
la situación cada cierto espacio de tiempo. Corresponde:
Seleccione una:
a. Visión global
b. Dinamismos
CORRECTO. El dinamismo es una característica donde la movilidad y agilidad de los
circuitos monetarios hacen inútiles o poco adecuados controles de tipo estático que analizan la
situación cada cierto espacio de tiempo.
c. Anticipación
Retroalimentación
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el flujo que está compuesto por la entradas y salidas de dinero que se
produce como consecuencia por la actividad de la empresa ?
Seleccione una:
La Gestión de Flujo de Fondos Operativo corresponde a las entradas y salidas de dinero que se
produce como consecuencia por la actividad de la empresa.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Flujo de Fondos Operativo.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Còmo es considerada el área de Tesorería en algunas organizaciones?
Seleccione una:
a. Centro del área administrativa.
b. Centro de la unidad de financiero.
c. Centro de beneficio.
Es una tendencia en algunas organizaciones para potenciar las tesorerías no como centro de
coste sino como centro de beneficio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Centro de beneficio.
Pregunta 4
Correcta

Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor de las operaciones
Float bancario, o float propiamente dicho, se refiere exclusivamente al tiempo en el que se
encuentra pendiente de ser abonado o cobrado en una cuenta una vez que ya ha sido cargado en
otra . Es decir la diferencia entre la fecha de la operación y la fecha valor de la misma,
entendiendo por fecha valor la fecha a partir de la cual una suma está disponible o dicho de otra
forma, empieza a generar intereses.
b. Una diferencia de margen en una financiación respecto al tipo de referencia
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor de
las operaciones
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que
mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto
determinado.
CORRECTO. El valor futuro, es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de
dinero que mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto determinado.
b. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de productos que
mantenemos en el futuro o que decidimos ahorrar en un proyecto determinado
c. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que
mantenemos en el futuro o que decidimos guardar.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de
dinero que mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto
determinado.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
El concepto de flujo de fondos supone un cambio drástico en los métodos de gestión,
que incorpora tres características básicas:
Seleccione una:
CORRECTO. Las tres características básicas son dinamismo, visión global y anticipación
Retroalimentación
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos
de la empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento
de las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación,
nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada. El departamento de
tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de
tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de
departamentos de la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las
necesidades de financiación, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto
de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del
vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las nec esidades de
financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se indica que es para comprender y gestionar el flujo de fondos en la
empresa es ineludible su visión global, en tanto en cuanto cualquier alteración en
una parte del circuito se trasmite rápidamente a las demás, no puede renunciarse a
ninguna parcela del mismo. Corresponde a qué característica:
Seleccione una:
a. Dinamismo
b. Gestión Global
CORRECTO. Es la Gestión Global la encargada para comprender y gestionar el flujo de
fondos en la empresa es ineludible su visión global, en tanto en cuanto cualquier alteración en
una parte del circuito se trasmite rápidamente a las demás, no puede renunciarse a ninguna
parcela del mismo.
c. Anticipación
Retroalimentación
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más centralizados
posibles.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
La Gestión que se considera que debe ser el que mejor debe gestionarse por
considerarse motor de la liquidez de la Empresa ¿es la Gestión de?
Seleccione una:
Solo corresponde a la Gestión de Cobros, gestionar la venta, la entrega, la facturación, el cobro
e ingreso, por eso es considera como el motor de la liquidez de la empresa.
Retroalimentación
Pregunta 1
Correcta

¿La unidad de tesorería puede aportar
valor, a través de?
Seleccione una:
a. Una mejora de los flujos operativos
de diversas maneras, reduciendo los
costes por servicios bancarios.
b. una reducción el coste medio
ponderado del capital bajando los
márgenes de las financiaciones.
La respuesta correcta es: Todas son
correctas.
Ambas son actividades del área de
tesorería.
4/8/2019 Examen U1
2/8
Pregunta 2
Correcta

Pregunta 3
Correcta
Seleccione una:
a. Es un reporte que nos presenta las
salidas de dineros de una empresa,
b. Es un reporte que nos presenta las
entradas y salidas de dineros de una
empresa, durante un periodo de
tiempo.
c. Es un reporte que se presenta solo
las entradas de dineros de una
empresa.
La respuesta correcta es: Es un reporte que
nos presenta las entradas y salidas de
dineros de una empresa, durante un periodo
de tiempo.
No es un área donde la tesorería deberá
actuar en la empresa.
Seleccione una:
a. Área Comercial
d. Área de Compra
La respuesta correcta es: Recepción y
Secretaría
La Gestión de Flujo de Fondos, es un
reporte que nos presenta las entradas y
salidas de dineros de una empresa
CORRECTO. Porque el área de Tesorería
no actúa en las dependencias de
4/8/2019 Examen U1
3/8
Pregunta 4
Correcta
Pregunta 5
Correcta
Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la
gestión de tesorería en una empresa.
b. Es la forma de concentrar los
saldos para obtener los fondos más
La respuesta correcta es: Es la forma de
concentrar los saldos para obtener los
¿Cuál es el flujo que está compuesto por
la entradas y salidas de dinero que se
produce como consecuencia por la
actividad de la empresa ?
Seleccione una:
La respuesta correcta es: Flujo de Fondos
Operativo.
El Cash Pooling, busca centralizar los
fondos.
La Gestión de Flujo de Fondos
Operativo corresponde a las entradas y
salidas de dinero que se produce como
consecuencia por la actividad de la
empresa.
4/8/2019 Examen U1
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Pregunta 6
Correcta
¿En qué consiste el Flujo de fondos
operativos?
Seleccione una:
a. Está asociado a la estructura
financiera de la empresa e integrado
por los movimientos de dinero
consecuencia de las operaciones
financieras, tanto de financiación
como de inversión
b. Está compuesto por las entradas y

salidas de dinero que se producen
como consecuencia de la actividad
habitual de la compañía.
c. La integración y rapidez del flujo
monetario fuerzan a dar un cambio
radical a las técnicas de gestión del
mismo
La respuesta correcta es: Está compuesto
por las entradas y salidas de dinero que se
producen como consecuencia de la
actividad habitual de la compañía.
CORRECTO. El Flujo de Fondos
Operativos, está compuesto por las
entradas y salidas de dinero que se
actividad habitual de la compañía.
4/8/2019 Examen U1
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Pregunta 7
Correcta

El flujo de fondos financieros:
Seleccione una:
a. Motivado por operaciones
financieras de inversión
b. Motivado por operaciones
financieras de inversión y financiación
c. Motivado por operaciones
financieras de financiación
d. Entradas y salidas de dinero que se
actividad habitual.
La respuesta correcta es: Motivado por
operaciones financieras de inversión y
financiación
Está asociado a la estructura financiera
de la empresa e integrado por los
movimientos de dinero consecuencia
de las operaciones financieras, tanto de
financiación como de inversión.
4/8/2019 Examen U1
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Pregunta 8
Correcta
¿La gestión de tesorería en la empresa
debe tratarse de forma aislada?
Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe
estar comunicado con el resto de
financiación, nuevos clientes, etc.,
que le permitan mantener el
equilibrio.
b. El departamento de tesorería no
debe estar comunicado con el resto
de departamentos de la empresa. El
responsable de tesorería solo debe
tener conocimiento del vencimiento
de las facturas emitidas, el nivel de

financiación, etc., que le permitan
mantener el equilibrio.
La respuesta correcta es: El departamento
de tesorería debe estar comunicado con el
resto de departamentos de la empresa. El
facturas emitidas, el nivel de producción, las
necesidades de financiación, nuevos
La gestión de tesorería en la empresa
no debe tratarse de forma aislada. El
departamento de tesorería debe estar
comunicado con el resto de
financiación, nuevos clientes, etc., que
le permitan mantener el equilibrio.
4/8/2019 Examen U1
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Pregunta 9
Correcta
clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
¿En qué consiste el Flujo de Fondos
Financieros?
Seleccione una:
a. Es el que está asociado a la
estructura financiera de la empresa e
integrado por los movimientos de
dinero consecuencia de las
operaciones financieras, tanto de
financiación como de inversión.
b. Está compuesto por las entradas y
salidas de dinero que se producen
como consecuencia de la actividad
habitual de la compañía.
c. Es el flujo encargado del valor
futuro
La respuesta correcta es: Es el que está
asociado a la estructura financiera de la
empresa e integrado por los movimientos de
dinero consecuencia de las operaciones
financieras, tanto de financiación como de

inversión.
CORRECTO. Es el flujo de fondos
financieros: está asociado a la
estructura financiera de la empresa e
integrado por los movimientos de
dinero consecuencia de las operaciones
financieras, tanto de financiación como
de inversión.
4/8/2019 Examen U1
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Pregunta 10
Correcta
Para el cumplimiento de sus funciones,
el tesorero deberá tener acceso a los
sistemas y circuitos de información
internos de la empresa y realizar
volcados de la información a los
sistemas de información propios de la
tesorería, fundamentalmente con el
objetivo de poder realizar _____________

Seleccione una:
a. Cash- Flow
c. Valor Futuro

Gestión tesorería principios básicos

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Gestión tesorería principios básicos

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Pregunta 1

Puntúa 1,00 sobre 1,00

En Tesorería, como área de gestión, en

general, debe basarse en cuatro

principios básicos que se verán a lo largo

de las siguientes clases y que también

marcan las funciones del tesorero

a. Gestión en fecha valor

b. Control de las condiciones

c. Gestión de riesgos - Gestión de la

d. Todas las opciones son correctas.

La respuesta correcta es: Todas las opciones

CORRECTO. Los cuatro principios son: la

gestión en fecha valor, el control de las

condiciones bancarias, la gestión de

riesgos y gestión de la tesorería

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Puntúa 1,00 sobre 1,00

No es un área donde la tesorería deberá

La respuesta correcta es: Recepción y

Tanto el flujo de fondos operativos como

el flujo de fondos financieros dan lugar a

que la empresa logre:

d. Ninguna opción es correcta.

La respuesta correcta es: Su posición de

CORRECTO. Porque el área de Tesorería

no actúa en las dependencias de

CORRECTO. Ambos flujos confluyen en

el mismo lugar: la tesorería de la

empresa, dando lugar a la posición de

Puntúa 0,00 sobre 1,00

Puntúa 1,00 sobre 1,00

El periodo desde que se recibe el

documento de cobro y la disponibilidad

del dinero se denomina:

La respuesta correcta es: float financiero.

¿Qué es el Cash Pooling?

gestión de tesorería en una empresa.

b. Es la forma de concentrar los

saldos para obtener los fondos más

La respuesta correcta es: Es la forma de

concentrar los saldos para obtener los

fondos más centralizados posibles.

No, éste está más relacionado con la

El Cash Pooling, busca centralizar los

Puntúa 1,00 sobre 1,00

¿La gestión de tesorería en la empresa

debe tratarse de forma aislada?

a. El departamento de tesorería debe

estar comunicado con el resto de

responsable de tesorería debe tener

conocimiento del vencimiento de las

facturas emitidas, el nivel de

producción, las necesidades de

financiación, nuevos clientes, etc.,

debe estar comunicado con el resto

responsable de tesorería solo debe

tener conocimiento del vencimiento

de las facturas emitidas, el nivel de

producción, las necesidades de

financiación, etc., que le permitan

La respuesta correcta es: El departamento

de tesorería debe estar comunicado con el