COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA 5/1/2020 No. 001

EEF CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 5,000,000
ACTIVO MAQUINARIA Y EQUIPO $ 25,000,000
PATRIMONIO APORTES SOCIALES $ 30,000,000
ACTIVO BANCOS $ 50,000,000
PATRIMONIO APORTES SOCIALES $ 50,000,000
ACTIVO BANCOS $ 10,000,000
PASIVO BANCOS NACIONALES $ 10,000,000
SUMAS IGUALES $ 90,000,000 $ 90,000,000

CONCEPTO: Movimientos por constitucion de la empresa, aporte del socio 1 de equipos de computo y
maquinaria, aporte del socio 2 deposito en banco y registro de obligacion financiera a 3 años
con el banco para el desarrollo de la actividad social.

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA 5/1/2020 No. 002

EEF CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO EQUIPO DE OFICINA $ 2,000,000
ACTIVO EQUIPO DE OFICINA (IVA) $ 380,000
PASIVO RETENCION EN LA FUENTE $ 50,000
PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO $ 22,080
ACTIVO BANCOS $ 2,307,920

SUMAS IGUALES $ 2,380,000 $ 2,380,000

CONCEPTO: Se adquieren muebles y enseres para el uso de la empresa por $2.000.000 a M y M Ltda.
(régimen responsable)

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA 5/2/2020 No. 003

EEF CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 19,250,000
PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 3,657,500
PASIVO RETENCION EN LA FUENTE $ 481,250
PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO $ 212,520
PASIVO PROVEEDORES NACIONALES $ 22,213,730

SUMAS IGUALES $ 22,907,500 $ 22,907,500

CONCEPTO: Compra de 11 televisores a $1.750.000 c/u a Importadora ABC (régimen responsable) y paga la
factura a 90 días.

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA 5/3/2020 No. 004

EEF CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO BANCOS $ 2,000,000
ACTIVO CAJA GENERAL $ 2,000,000
ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 650,000
PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 123,500
PASIVO RETENCION EN LA FUENTE $ 16,250
PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO $ 7,176
ACTIVO CAJA GENERAL $ 750,074

SUMAS IGUALES $ 2,773,500 $ 2,773,500

CONCEPTO:
Se crea un fondo de caja para compras en efectivo por $2.000.000, Compra de 5 mesas para los
televisores a $130.000 c/u a Importadora ABC (régimen responsable) y paga en efectivo.

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA 5/4/2020 No. 005

EEF CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 14,577,500
COSTOS COSTO DE VENTAS $ 14,577,500
INGRESOS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 23,275,000
PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 4,422,250
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O
PASIVO $ 581,875
SALDOS A FAVOR (RENTA)
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O
PASIVO SALDOS A FAVOR (ICA) $ 256,956

ACTIVO CLIENTES $ 26,858,419

SUMAS IGUALES $ 42,274,750 $ 42,274,750

CONCEPTO: Venta de 7 televisores a $ 3.325.000 (cada uno) a Almacenes de Primera S.A. (régimen
responsable) a crédito

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA 5/5/2020 No. 006

EEF CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 1,012,500
PASIVO RETENCION EN LA FUENTE $ 25,313
PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO $ 11,178
PASIVO PROVEEDORES NACIONALES $ 976,010

SUMAS IGUALES $ 1,012,500 $ 1,012,500

CONCEPTO: Compra a Andrea Rodríguez (régimen no responsable) de 50 licuadoras $20.250 c/u se pagan a
60 días.

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA 5/6/2020 No. 007

EEF CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 618,800
COSTOS COSTO DE VENTAS $ 618,800
INGRESOS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 988,000
PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 187,720

PASIVO ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O $ 24,700

SALDOS A FAVOR (RENTA)
 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O
PASIVO $ 10,908
SALDOS A FAVOR (ICA)
ACTIVO CAJA GENERAL $ 1,140,112
SUMAS IGUALES $ 1,794,520 $ 1,794,520

CONCEPTO: Venta de 4 mesas para televisor (a $ 247.000 cada una) a Inversiones S.A. (régimen
responsable) de contado

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA 5/15/2020 No. 008

EEF CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 1,204,850
COSTOS COSTO DE VENTAS $ 1,204,850
INGRESOS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 1,923,750
PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 365,513
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O
PASIVO SALDOS A FAVOR (RENTA) $ 48,094

ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O

PASIVO $ 21,238
SALDOS A FAVOR (ICA)
ACTIVO CAJA GENERAL $ 2,219,931
SUMAS IGUALES $ 3,494,113 $ 3,494,113

CONCEPTO: Venta de todas las licuadoras (a $ 38.475 cada una) a Almacenes JJ. Ltda. (régimen responsable)
de contado

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA 5/31/2020 No. 009

EEF CUENTA DEBITO CREDITO

GASTOS ARRENDAMIENTOS $ 1,600,000
PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 304,000
PASIVO RETENCION EN LA FUENTE $ 56,000
PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO $ 17,664
ACTIVO CAJA GENERAL $ 1,830,336
GASTOS SERVICIOS $ 500,000
ACTIVO CAJA GENERAL $ 500,000
 SUMAS IGUALES $ 2,404,000 $ 2,404,000

CONCEPTO: Pago arriendo por $1.600.000 a JUAN GAVIRIA SAS (régimen responsable) y servicios públicos
por $500.000. de contado.

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

 COMERCIALIZADORA POLI LTDA.
LIBRO AUXILIAR 01/05/2020 A 31/05/2020

FECHA CDD EEF CUENTA

5/1/2020 001 ACTIVO EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
5/1/2020 001 ACTIVO MAQUINARIA Y EQUIPO
5/1/2020 001 PATRIMONIO APORTES SOCIALES
5/1/2020 001 ACTIVO BANCOS
5/1/2020 001 PATRIMONIO APORTES SOCIALES
5/1/2020 001 ACTIVO BANCOS
5/1/2020 001 PASIVO BANCOS NACIONALES
5/1/2020 002 ACTIVO EQUIPO DE OFICINA
5/1/2020 002 ACTIVO EQUIPO DE OFICINA (IVA)
5/1/2020 002 PASIVO RETENCION EN LA FUENTE
5/1/2020 002 PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
5/1/2020 002 ACTIVO BANCOS
5/2/2020 003 ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
5/2/2020 003 PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
5/2/2020 003 PASIVO RETENCION EN LA FUENTE
5/2/2020 003 PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
5/2/2020 003 PASIVO PROVEEDORES NACIONALES
5/3/2020 004 ACTIVO BANCOS
5/3/2020 004 ACTIVO CAJA GENERAL
5/3/2020 004 ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
5/3/2020 004 PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
5/3/2020 004 PASIVO RETENCION EN LA FUENTE
5/3/2020 004 PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
5/3/2020 004 ACTIVO CAJA GENERAL
5/4/2020 005 ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
5/4/2020 005 COSTOS COSTO DE VENTAS
5/4/2020 005 INGRESOS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
5/4/2020 005 PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS
5/4/2020 005 PASIVO
A FAVOR (RENTA)
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS
5/4/2020 005 PASIVO
A FAVOR (ICA)
5/4/2020 005 ACTIVO CLIENTES
5/5/2020 006 ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
5/5/2020 006 PASIVO RETENCION EN LA FUENTE
5/5/2020 006 PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
5/5/2020 006 PASIVO PROVEEDORES NACIONALES
5/6/2020 007 ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
5/6/2020 007 COSTOS COSTO DE VENTAS
5/6/2020 007 INGRESOS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
5/6/2020 007 PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS
5/6/2020 007 PASIVO
A FAVOR (RENTA)

5/6/2020 007 PASIVO ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS

A FAVOR (ICA)
5/6/2020 007 ACTIVO CAJA GENERAL
5/15/2020 008 ACTIVO MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
5/15/2020 008 COSTOS COSTO DE VENTAS
5/15/2020 008 INGRESOS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
5/15/2020 008 PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS
5/15/2020 008 PASIVO
A FAVOR (RENTA)
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS
5/15/2020 008 PASIVO A FAVOR (ICA)
5/15/2020 008 ACTIVO CAJA GENERAL
5/31/2020 009 GASTOS ARRENDAMIENTOS
5/31/2020 009 PASIVO IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR*
5/31/2020 009 PASIVO RETENCION EN LA FUENTE
5/31/2020 009 PASIVO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
5/31/2020 009 ACTIVO CAJA GENERAL
5/31/2020 009 GASTOS SERVICIOS
5/31/2020 009 ACTIVO CAJA GENERAL
TOTAL MES MAYO
I LTDA.
31/05/2020

DEBITO CREDITO SALDOS

$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 25,000,000 $ 25,000,000
$ 30,000,000 -$ 30,000,000
$ 50,000,000 $ 50,000,000
$ 50,000,000 -$ 50,000,000
$ 10,000,000 $ 10,000,000
$ 10,000,000 -$ 10,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 380,000 $ 380,000
$ 50,000 -$ 50,000
$ 22,080 -$ 22,080
$ 2,307,920 -$ 2,307,920
$ 19,250,000 $ 19,250,000
$ 3,657,500 $ 3,657,500
$ 481,250 -$ 481,250
$ 212,520 -$ 212,520
$ 22,213,730 -$ 22,213,730
$ 2,000,000 -$ 2,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 650,000 $ 650,000
$ 123,500 $ 123,500
$ 16,250 -$ 16,250
$ 7,176 -$ 7,176
$ 750,074 -$ 750,074
$ 12,250,000 -$ 12,250,000
$ 12,250,000 $ 12,250,000
$ 23,275,000 -$ 23,275,000
$ 4,422,250 -$ 4,422,250

$ 581,875 $ 581,875

$ 256,956 $ 256,956

$ 26,858,419 $ 26,858,419
$ 1,012,500 $ 1,012,500
$ 25,313 -$ 25,313
$ 11,178 -$ 11,178
$ 976,010 -$ 976,010
$ 520,000 -$ 520,000
$ 520,000 $ 520,000
$ 988,000 -$ 988,000
$ 187,720 -$ 187,720
$ 24,700 $ 24,700

$ 10,908 $ 10,908

$ 1,140,112 $ 1,140,112
$ 1,012,500 -$ 1,012,500
$ 1,012,500 $ 1,012,500
$ 1,923,750 -$ 1,923,750
$ 365,513 -$ 365,513

$ 48,094 $ 48,094

$ 21,238 $ 21,238

$ 2,219,931 $ 2,219,931
$ 1,600,000 $ 1,600,000
$ 160,000 $ 160,000
$ 56,000 -$ 56,000
$ 17,664 -$ 17,664
$ 1,686,336 -$ 1,686,336
$ 500,000 $ 500,000
$ 500,000 -$ 500,000
$ 166,278,233 $ 166,278,233 $ -
 SALDO
EEF 124484132
ACTIVO 16718910
1371510
2936410
0
0
0
0
-13782500
-25282152.5
PASIVO 39064652.5
0
-10000000
9729382
-4704864.5
4975482.5
-23189739.5
22560927
-79371187.5
PATRIMONIO 0
-60091482.5
Total Result
 COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

ESTADO DE RESULTADOS

INGRESOS $ 26,186,750
COSTOS $ 13,782,500
GASTOS $ 2,100,000
UTILIDAD $ 10,304,250
 COMERCIALIZADORA POLI LTDA.

BALANCE

CUENTA SALDO
ACTIVO $ 124,484,132
BANCOS $ 55,692,080
CAJA GENERAL $ 2,423,633
CLIENTES $ 26,858,419
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 5,000,000
EQUIPO DE OFICINA $ 2,000,000
EQUIPO DE OFICINA (IVA) $ 380,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 25,000,000
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 7,130,000
PASIVO -$ 34,179,882
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR (ICA) $ 289,102
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR (RENTA) $ 654,669
BANCOS NACIONALES -$ 10,000,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO -$ 270,618
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR -$ 1,194,483
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR* $ 160,000
PROVEEDORES NACIONALES -$ 23,189,740
RETENCION EN LA FUENTE -$ 628,813
PATRIMONIO -$ 90,304,250
APORTES SOCIALES -$ 80,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$ 10,304,250
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO -$ 124,484,132