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EB3:H45B3:H44STADO DE RESULTADO

2015
INGRESOS OPERACIONALES 38,754.00
COSTOS DE VENTAS 21,901.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 16,853.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2,157.00
GASTOS DE VENTAS 6,781.00
UTLIDAD OPERACIONAL 7,915.00
INGRESOS POR INTERESES Y RENDIMIENTOS FINANCIEROS 960.00
GASTOS POR INTERESES Y COMISIONES FINANCIERAS 1,686.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 7,189.00
PROVISIÓN IMPUESTOS DE RENTA 2,372.37
UTILIDAD NETA 4,816.63

ESTADO SE SUTUACION FINANCIERA


2015
DEPÓSITOS BANCARIOS 1,350.00
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 667.00
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 2,831.00
INVENTARIOS DE MERCANCÍAS 5,594.00
PROVISIÓN ACUMULADA PARA DEUDAS MALAS Y PÉRDIDAS DE IN - 109.50
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,116.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 11,448.50
COSTO HISTÓRICO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 14,170.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE LA P. P. E. 1,520.00
COSTO HISTÓRICO DE LAS MARCAS Y PATENTES 2,130.00
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE LAS M. P. 820.00
INVERSIONES FINANCIERAS DE LARGO PLAZO 1,113.26
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 19,753.26
TOTAL ACTIVO 31,201.76
OBLIGACIONES BANCARIAS DE CORTO PLAZO 3,600.00
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES COMERCIALES 4,641.00
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 350.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 8,591.00
OBLIGACIONES BANCARIAS DE LARGO PLAZO 4,867.00
EMISIONES DE BONOS EN CIRCULACIÓN 5,200.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 10,067.00
TOTAL PASIVO 18,658.00
CAPITAL SOCIAL 5,000.00
RESERVAS 700.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO 2,162.76
TOTAL PATRIMONIO 7,862.76
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 26,520.76
RAZONES FINANCIERAS
LIQUIDEZ 2015
RAZÓN CORRIENTE 1.33
PRUEBA ÁCIDA 0.55
CAPITAL DE TRABAJO 2,857.50
COMPRAS DEL PERIODO
ACTIVIDAD 2015
ROTACION DE CARTERA 13.69
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR
ROTACION DE INVENTARIOS
PPC(PROMEDIO PERIODO DE COBRO)
PPP(PERIODO PROMEDIO DE PAGO)
PPI(PERIODO PROMEDIO DE LOS INVENTARIOS)
CICLO DE EFECTIVO
ROTACION DE EFECTIVO
ENDEUDAMIENTO 2015
RAZON DE DEUDA TOTAL( ENDEUDAMIENTO) 59.80
RAZON DE DEUDA DE CORTO PLAZO(IND. DES. NVOS PROD) 46.04
RAZON DE APALANCAMIENTO( AUTONOMIA) 2.37
RAZON DE COBERTURA DE INTERES
RAZON DE DEUDA FINANCIERA
RENTABILIDAD 2015
MARGEN BRUTOMEN VENTAS(MARGEN BRUTO DE UTILIDAD) 43.49
MARGEN OPERACIONAL 20.42
MARGEN NETO 12.43
RENDIMIENTO DEL ACTIVO 15.44
RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO 0.61
ADICIONALES 2015
3:H45B3:H44STADO DE RESULTADOS
2016 2017 2018 2019 2020
39,205.00 41,500,000.00 45,000,000.00 47,806.00
23,817.00 25,137.00 27,240.00 29,785.00
15,388.00 41,474,863.00 44,972,760.00 18,021.00 -
2,085.00 1,958.00 2,052.00 2,295.00
7,894.00 8,145.00 8,859.00 9,289.00
5,409.00 41,464,760.00 44,961,849.00 6,437.00 -
151.00 206.00 329.00 404.00
1,682.05 1,822.95 1,724.40 2,107.50
3,877.95 41,463,143.05 44,960,453.60 4,733.50 -
1,279.72 13,682,837.21 14,836,949.69 1,562.06 -
2,598.23 27,780,305.84 30,123,503.91 3,171.45 -

STADO SE SUTUACION FINANCIERA


2016 2017 2018 2019 2020
1,221.00 1,464.00 1,429.00 1,425.00 1,540.00
862.00 989.00 1,265.00 1,643.00 1,250.00
3,431.00 4,178.00 4,820.00 5,587.00 5,700.00
5,863.00 6,284.00 6,664.00 7,038.00 7,407.00
- 228.60 - 354.30 - 490.50 - 639.40 - 789.40
1,923.00 1,085.00 3,322.00 5,007.00 5,103.00
13,071.40 13,645.70 17,009.50 20,060.60 20,210.60
15,962.00 18,091.00 20,029.00 20,564.00 22,800.00
- 3,185.00 - 5,256.00 - 7,081.00 - 8,663.00 - 10,400.00
2,570.00 2,570.00 2,890.00 3,010.00 3,300.00
- 960.00 - 1,050.00 - 1,130.00 - 1,210.00 - 1,300.00
1,382.16 2,541.64 3,137.67 3,672.85 3,863.40
15,769.16 16,896.64 17,845.67 17,373.85 18,263.40
28,840.56 30,542.34 34,855.17 37,434.45 38,474.00
4,100.00 4,100.00 4,600.00 4,800.00 4,800.00
4,882.00 5,829.00 6,039.00 6,786.00 7,126.00
657.00 956.00 944.00 1,157.00 1,359.00
9,639.00 10,885.00 11,583.00 12,743.00 13,285.00
5,273.00 4,616.00 6,170.00 6,320.00 6,577.00
5,400.00 5,400.00 6,300.00 6,700.00 7,000.00
10,673.00 10,016.00 12,470.00 13,020.00 13,577.00
20,312.00 20,901.00 24,053.00 25,763.00 26,862.00
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
1,400.00 2,100.00 2,900.00 3,500.00 3,500.00
2,128.56 2,541.34 2,902.17 3,171.45 3,171.45
8,528.56 9,641.34 10,802.17 11,671.45 11,671.45
28,840.56 30,542.34 34,855.17 37,434.45 38,533.45
RAZONES FINANCIERAS
2016 2017 2018 2019 2020
1.36 1.25 1.47 1.57 1.52
0.55 0.58 0.61 0.63 0.58
3,432.40 2,760.70 5,426.50 7,317.60 6,925.60
24,086.00 25,558.00 27,620.00 30,159.00
2016 2017 2018 2019 2020
12.52 10,908.14 10,002.22 9.19 -
5.06 4.77 4.65 4.70 -
4.16 0.03 0.04 39.18
28.75 0.03 0.04 39.18
71 75 77 77
86.59 10,908.14 10,002.22 9.19
44.17 10,832.73 9,924.91 - 28.17
8.15 0.03 0.04 - 12.78
2016 2017 2018 2019 2020
70.43 68.43 69.01 68.82 69.82
47.45 52.08 48.16 49.46 49.46
2.38 2.17 2.23 2.21 2.30

2016 2017 2018 2019 2020


39.25 99.94 99.94 37.70
13.80 99.92 99.92 13.46
6.63 66.94 66.94 6.63
9.01 90,956.70 86,424.78 8.47 -
0.30 2,881.37 2,788.65 0.27 -
2016 2017 2018 2019 2020
ESTADO DE SIT

DEPÓSITOS BANCARIOS
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES
INVENTARIOS DE MERCANCÍAS
PROVISIÓN ACUMULADA PARA DEUDAS MALAS Y PÉRDIDAS DE INVENTARIOS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
COSTO HISTÓRICO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE LA P. P. E.
COSTO HISTÓRICO DE LAS MARCAS Y PATENTES
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE LAS M. P.
INVERSIONES FINANCIERAS DE LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

OBLIGACIONES BANCARIAS DE CORTO PLAZO


CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES COMERCIALES
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR
TOTAL PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES BANCARIAS DE LARGO PLAZO
EMISIONES DE BONOS EN CIRCULACIÓN
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
CAPITAL SOCIAL
RESERVAS
RESULTADOS DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
2015 A. VERTICAL
1,350.00 5.09
667.00 2.51
2,831.00 10.67
5,594.00 21.09
- 109.50 - 0.41
1,116.00 4.21
11,448.50
14,170.00 53.43
- 1,520.00 - 5.73
2,130.00 8.03
- 820.00 - 3.09
1,113.26 4.20
15,073.26
26,521.76
100.00
3,600.00 13.57
4,641.00 17.50
350.00 1.32
8,591.00
4,867.00 18.35
5,200.00 19.61
10,067.00
18,658.00
5,000.00 18.85
700.00 2.64
2,162.76 8.15
7,862.76
26,520.76
100.00
SITUACION FINANCIERA
INTERPRETACIÓN DEL ANALISIS
Del total de los activos, los depositos bancarios representan el 5,09%
Del total de los activos, las inversiones financieras temporales representan el 2,51%
Del total de los activos, las cuentaspor cobrar a clientes representa el 10,67%
Del total de los activos, los inventarios de mercancia representan el 21,09%
Del total de los activos, la provisión acumulada para deudad malas y perdidas de inventario representan el -0,41%
Del total de los activos, los gastos por anticipados representan el 4,21%

Del total de los activos, los costos historicos propiedad planta y equipo representan el 53,43%
Del total de los activos, la depreciación de la propiedad planta y equipo representan el -5,73%
Del total de los activos, los costos historicos de las marcas y patentes, representan el 8,03%
Del total de los activos, la amortización acomulada de las marcas y patentes representan el -3,09%
Del total de los activos, las inversiones financieras de largo plazo representan el 4,20%

Del total de los pasivos, las obligaciones bancarias de corto plazo representan el 13,57%
Del total de los pasivos, las cuentas por pagar a proveedores comerciales representan el 17,50%
Del total de los pasivos, los gastos acumulados por pagar representan el 1,32%

Del total de los pasivos, las obligaciones bancarias de largo plazo representan el 18,35%
Del total de los pasivos, las emisionesde bonos en circulacion representan el 19,61%

Del total de los pasivos, el capital social representa el 18,85%


Del total de los pasivos, las rer}servas representan el 2,64%
Del total de los pasivos, los resultados del ejercicio representan el 8,15%
2015
DEPÓSITOS BANCARIOS 1,350.00
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 667.00
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 2,831.00
INVENTARIOS DE MERCANCÍAS 5,594.00
PROVISIÓN ACUMULADA PARA DEUDAS MALAS Y PÉRDIDAS DE - 109.50
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,116.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 11,448.50
COSTO HISTÓRICO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 14,170.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE LA P. P. E. - 1,520.00
COSTO HISTÓRICO DE LAS MARCAS Y PATENTES 2,130.00
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE LAS M. P. - 820.00
INVERSIONES FINANCIERAS DE LARGO PLAZO 1,113.26
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 15,073.26
TOTAL ACTIVO 26,521.76
OBLIGACIONES BANCARIAS DE CORTO PLAZO 3,600.00
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES COMERCIALES 4,641.00
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 350.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 8,591.00
OBLIGACIONES BANCARIAS DE LARGO PLAZO 4,867.00
EMISIONES DE BONOS EN CIRCULACIÓN 5,200.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 10,067.00
TOTAL PASIVO 18,658.00
CAPITAL SOCIAL 5,000.00
RESERVAS 700.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO 2,162.76
TOTAL PATRIMONIO 7,862.76
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 26,520.76
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
2016 V. ABSOLUTA V. RELATIVA
1,221.00 -$ 129.00 - 9.56
862.00 $ 195.00 29.24
3,431.00 $ 600.00 21.19
5,863.00 $ 269.00 4.81
- 228.60 -$ 119.10 108.77
1,923.00 $ 807.00 72.31
13,071.40 $ 1,622.90 14.18
15,962.00 $ 1,792.00 12.65
- 3,185.00 -$ 1,665.00 109.54
2,570.00 $ 440.00 20.66
- 960.00 -$ 140.00 17.07
1,382.16 $ 268.90 24.15
15,769.16 $ 695.90 4.62
28,840.56 $ 2,318.80 8.74
4,100.00 $ 500.00 13.89
4,882.00 $ 241.00 5.19
657.00 $ 307.00 87.71
9,639.00 $ 1,048.00 12.20
5,273.00 $ 406.00 8.34
5,400.00 $ 200.00 3.85
10,673.00 $ 606.00 6.02
20,312.00 $ 1,654.00 8.86
5,000.00 $ - -
1,400.00 $ 700.00 100.00
2,128.56 -$ 34.20 - 1.58
8,528.56 $ 665.80 8.47
28,840.56 $ 2,319.80 8.75
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
INTERPRETACIÓN A. H
En el año 2016 hubo una disminucion de -$129,00 en los depositos bancarios en comparación al año 2015, lo que repres
En el año 2016 hubo un aumento de $195,00 en las inversiones financieras temporales en comparación al año 2015, lo q
En el año 2016 hubo un aumento de $600,00 en las cuentas por cobrar a clientes en comparación al año 2015, lo que rep
En el año 2016 hubo un aumento de $269,00 en losinventarios de mercancias en comparación al año 2015, lo que repres
En el año 2016 hubo una disminucion de -$119,10 en la provisión acumulada para deudas malas y perdidas de inventario
En el año 2016 hubo un aumento de $807,00 en los gastos pagados por anticipado en comparación al año 2015, lo que r

En el año 2016 hubo un aumento de $1.792,00 en los costos historico P.P y E., en comparación al año 2015, lo que repre
En el año 2016 hubo una disminucion de -$1.665,00 en las depreciacion acumulada de la P.P.E. en comparación al año 2
En el año 2016 hubo un aumento de $440,00 en loscostos historicos de las M. y P. en comparación al año 2015, lo que re
En el año 2016 hubo una disminucion del -$ 140,00 en la amortizacion acumulada de las M.P. en comparacion al año 201
En el año 2016 hubo un aumento de $ 268,90 en la inverciones financieras de largo plazo en comparacion al año 2015, lo

En el año 2016 hubo un aumento de $500,00 en las obligaciones bancarias de corto plazo en comparacion al año 2015, l
En el año 2016 hubo un aumento de $241,00 en las cuentas por pagar a proveedores comerciales en comparacion al año
En el año 2016 hubo un aumento de $307,00 en los gastos acumulados por pagar en comparacion al año 2015, lo que re

En el año 2016 hubo un aumento de $406,00 en las obligaciones bancarias de largo plazo en comparacion al año 2015, l
En el año 2016 hubo un aumento de $200,00 en las emisiones de bonos en circulacion en comparacion al año 2015, lo q

En el año 2016 se mantuvo el capital social con respecto al año 2015, lo que mantuvo estable el patrimonio
En el año 2016 hubo un aumento de $700,00 en las reservas en comparacion al año 2015, lo que representa un aumento
En el año 2016 hubo una disminucion de -$34,20 en el resultado del ejercicio en comparacion al año 2015, lo que represe
2015
INGRESOS OPERACIONALES 38,754.00
COSTOS DE VENTAS 21,901.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 16,853.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2,157.00
GASTOS DE VENTAS 6,781.00
UTLIDAD OPERACIONAL 7,915.00
INGRESOS POR INTERESES Y RENDIMIENTOS FINANCIEROS 960.00
GASTOS POR INTERESES Y COMISIONES FINANCIERAS 1,686.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 7,189.00
PROVISIÓN IMPUESTOS DE RENTA 2,372.37
UTILIDAD NETA 4,816.63

2015
DEPÓSITOS BANCARIOS 1,350.00
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 667.00
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 2,831.00
INVENTARIOS DE MERCANCÍAS 5,594.00
PROVISIÓN ACUMULADA PARA DEUDAS MALAS Y PÉRDIDAS DE IN - 109.50
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,116.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 11,448.50
COSTO HISTÓRICO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 14,170.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE LA P. P. E. 1,520.00
COSTO HISTÓRICO DE LAS MARCAS Y PATENTES 2,130.00
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE LAS M. P. 820.00
INVERSIONES FINANCIERAS DE LARGO PLAZO 1,113.26
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 19,753.26
TOTAL ACTIVO 31,201.76
OBLIGACIONES BANCARIAS DE CORTO PLAZO 3,600.00
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES COMERCIALES 4,641.00
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 350.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 8,591.00
OBLIGACIONES BANCARIAS DE LARGO PLAZO 4,867.00
EMISIONES DE BONOS EN CIRCULACIÓN 5,200.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 10,067.00
TOTAL PASIVO 18,658.00
CAPITAL SOCIAL 5,000.00
RESERVAS 700.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO 2,162.76
TOTAL PATRIMONIO 7,862.76
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 26,520.76
LIQUIDEZ 2015
RAZÓN CORRIENTE 1.33
PRUEBA ÁCIDA 0.55
CAPITAL DE TRABAJO 2,857.50
COMPRAS DEL PERIODO
ACTIVIDAD 2015
ROTACION DE CARTERA 13.69
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR
ROTACION DE INVENTARIOS

PPC(PROMEDIO PERIODO DE COBRO)


PPP(PERIODO PROMEDIO DE PAGO)
PPI(PERIODO PROMEDIO DE LOS INVENTARIOS)
CICLO DE EFECTIVO
ROTACION DE EFECTIVO
ENDEUDAMIENTO 2015
RAZON DE DEUDA TOTAL( ENDEUDAMIENTO) 59.80
RAZON DE DEUDA DE CORTO PLAZO(IND. DES. NVOS PROD) 46.04
RAZON DE APALANCAMIENTO( AUTONOMIA) 2.37
EB3:H45B3:H44STADO DE RESULTADOS
2016 2017
39,205.00 41,500,000.00
23,817.00 25,137.00
15,388.00 41,474,863.00
2,085.00 1,958.00
7,894.00 8,145.00
5,409.00 41,464,760.00
151.00 206.00
1,682.05 1,822.95
3,877.95 41,463,143.05
1,279.72 13,682,837.21
2,598.23 27,780,305.84

ESTADO SE SUTUACION FINANCIERA


2016 2017
1,221.00 1,464.00
862.00 989.00
3,431.00 4,178.00
5,863.00 6,284.00
- 228.60 - 354.30
1,923.00 1,085.00
13,071.40 13,645.70
15,962.00 18,091.00
- 3,185.00 - 5,256.00
2,570.00 2,570.00
- 960.00 - 1,050.00
1,382.16 2,541.64
15,769.16 16,896.64
28,840.56 30,542.34
4,100.00 4,100.00
4,882.00 5,829.00
657.00 956.00
9,639.00 10,885.00
5,273.00 4,616.00
5,400.00 5,400.00
10,673.00 10,016.00
20,312.00 20,901.00
5,000.00 5,000.00
1,400.00 2,100.00
2,128.56 2,541.34
8,528.56 9,641.34
28,840.56 30,542.34
RAZONES FINANCIERAS
2016 2017
1.36 1.25
0.55 0.58
3,432.40 2,760.70
24,086.00 25,558.00
2016 2017
12.52 10,908.14
5.06 4.77
4.16 0.03

28.75 0.03
71 75
86.59 10,908.14
44.17 10,832.73
8.15 0.03
2016 2017
70.43 68.43
47.45 52.08
2.38 2.17
EB3:H45B3:H44STADO DE RESULTADOS
2018

ESTADO SE SUTUACION FINANCIERA


2018
RAZONES FINANCIERAS
INTERPRETACION AÑO 2
La empresa tuvo una disminucion de 0.11 en su capacidad para el pago o respaldo de los pasivos a corto plazo, con respecto
La empresa aunque aumento 0.03 con respecto al año 2016 , continua siendo incapaz de pagar sus obligaciones corrientes, a
La empresa tuvo una disminucion de 671.7 en el capital de trabajo, con respecto al año 2016, lo que le impide a la empresa p
La empresa aumento en 1.472 las compras del periodo del año 2017, con respecto al año anterior, lo que indica que en el 20

La empresa tuvo un aumento de 10.895,62 en la rotacion de cartera, con respecto al año 2016, lo que indica una favorabilidad
La empresa disminuyo en un 0.29 la rotacion de las cuentas por pagar con respecto al año 2016, los que nos indica que la em
La empresa disminuyo en un 4,13 su capacidad para convertir los costos de inventario, en efectivo o cuentas por cobrar, con
La empresa disminuyo en un 28,72 el recaudo de cartera, en comparacion al año 2016, lo que nos indica que la empresa en e
comparacion al año 2016.
La empresa aumento en 4 dias el pormedio de pago con respecto al periodo 2016, lo que nos indica que la empresa en el año
La empresa aumento en 10.821 dias el stock de los inventarios en comparacion al año 2016, lo que nos indica que la empres
La empresa aumento en 10.788,56 dias el flujo de efectivo con respecto al año 2016, teniendo en cuenta de que en el 2017, l
La empresa disminuyo en 8.12 la renovacion del flujo de caja por venta en comparacion al año 2016

La empresa en el año 2017 mostro una disminucion de $ 2 en los activos financiados por terceros en comparacion al año 201
La empresa aumento en 4.63% en sus deudas a corto plazo en el 2017, con respecto al total de los pasivos, para la fabricacio
La empresa aumento la capacidad de autofinanciarce en el año 2017.

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