HOSPITAL SAN ROQUE

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO

NIT 890 704 495 3

ANEXO No.2

HOSPIT AL SAN ROQUE E.S.E.

COYAIMA - TOLIMA
NIT: 890.704.495 - 3
BALANCE GENERAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Cifras en pesos Colombianos)

DIC-31-2019 DIC-31-2018 DIC-31-2019 DIC-31-2018

ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTE 2.597.136.312,00 2.355.690.893,00 CORRIENTE 365.314.321,00 524.946.193,00
PASIVO CORRIENTE 365.314.321,00 524.946.193,00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO133.078.144,00 141.715.564,00 CUENTAS POR PAGAR 364.283.254,00 489.228.984,00
Caja 1.050.442,00 3.197.351,00 Adquisición de Bienes y Servicios Nales 71.246.471,00 107.313.085,00
Depósito en Instiruciones Financieras 132.027.702,00 138.518.213,00 Recursos a favor de terceros 138.261.363,00 174.648.784,00
Descuentos de nómina 12.167.300,00 9.662.219,00
INVERSIONES E INTRUMENTOS DERIVADOS 11.409.972,00 11.409.972,00 Acreedores
Inversiones de Administrac de Liquidez a Vr de 11.409.972,00
Mercado 11.409.972,00 Retención en la fuente e Impto de Timbre 26.404.828,00 31.667.836,00
Imptos, Contribuciones y Tasas Por Pagar
CUENTAS POR COBRAR 2.304.758.241,00 2.044.707.672,00 Creditos Judiciales
Prestacion de Servicios de salud 2.425.552.110,00 2.165.501.541,00 Otras Cuentas Por Pagar 116.203.292,00 165.937.060,00
Transferencias y subvenciones por cobrar - - BENEFICIO A LOS EMPLEADOS 1.031.067,00 35.717.209,00
Otras cuentas por cobrar Beneficios a los empleados a Corto Plazo 1.031.067,00 35.717.209,00
Cuentas por cobrar de difícil recaudo
Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (CR)
(120.793.869,00) (120.793.869,00) PROVISIONES - -
Litigios y demandas
INVENTARIOS 147.889.955,00 157.857.685,00
Materiales y suministros 147.889.955,00 157.857.685,00 OTROS PASIVOS - -
Deterioro acumulado de inventarios (CR) - - Avances y anticipos recibidos
Ingresos recibidos por anticipado
OTROS ACTIVOS - -
Bienes y servicios pagados por anticipado - - NO CORRIENTE - -
Avances y anticipos entregados

NO CORRIENTE 2.497.085.757,00 2.395.250.227,00 TOTAL PASIVO 365.314.321,00 524.946.193,00

INVERSIONES E INTRUMENTOS DERIVADOS

Inversiones de administración de liquidez al costo - -
Deterioro acumulado de inversiones (CR) - -

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 2.384.998.751,00 2.283.163.221,00 PATRIMONIO 4.728.907.748,00 4.225.994.927,00

Terrenos 4.000.000,00 4.000.000,00
Construcciones en Curso 105.530.400,00 105.530.400,00
Bienes Muebles En Bodega 111.361.969,00 126.560.708,00 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 4.728.907.748,00 4.225.994.927,00
Propiedades,Planta y Equipo en Mantenimiento - -
Edificaciones 775.852.805,00 775.852.805,00
Maquinaria Y Equipo 149.984.040,00 151.628.740,00
Equipo médico y científico 773.709.994,00 726.181.389,00 Capital fiscal 3.068.415.439,00 3.015.120.760,00
Muebles, enseres y equipos de oficina 262.595.558,00 261.711.708,00 Resultados de ejercicios Anteriores 1.030.699.250,00
Equipos de comunicación y computación 216.186.493,00 220.648.440,00 Resultados del ejercicio 629.793.059,00 1.030.699.250,00
Equipo de transporte, tracción y elevac. 413.907.382,00 379.585.452,00 Superavit por Donacion
Equipo de comedor, cocina, desp. y hotele. 2.640.000,00 2.640.000,00 Superavit por Valorización
Depreciación acumulada de P.P.y E. (CR)(428.579.990,00) (468.986.521,00) Revalorización del patrimonio
Deterioro acumulado de P.P. y E. (CR) (2.189.900,00) (2.189.900,00)
Patrimonio Intitucional Incorporado
OTROS ACTIVOS 112.087.006,00 112.087.006,00 Provisiones,Depreciaciones y Amortizacion
Bienes y servicios pagados por anticipado - - Impactos por la Transición al nuevo Marco de Regulación 180.174.917,00
Avances y anticipos entregados
Intangibles 142.740.000,00 142.740.000,00
Amortizac.Acum de Intangibles (30.652.994,00) (30.652.994,00)
Valorizaciones
TOTAL ACTIVOS 5.094.222.069,00 4.750.941.120,00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 5.094.222.069,00 4.750.941.120,00
#¡REF! - - -

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS - -

DEUDORAS DE CONTROL 90.329.366,00 90.357.644,00
Facturacion Glosada en Venta de Serv. De Salud
90.329.366,00 90.357.644,00
DEUDORAS POR CONTRA (CR) (90.329.366,00) (90.357.644,00)
Facturacion Glosada en Venta de Serv. De (90.329.366,00)
Salud (90.357.644,00)

PASIVOS CONTINGENTES - -
Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos
119.000.000,00 119.000.000,00
Pasivos Contingentes por Contra (DB) (119.000.000,00) (119.000.000,00)

JOSE ANTONIO SOLER GIRALDO LUIS EDUARDO GONGORA CADENA

Gerente Contador T.P. 22.637-T.

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

Ane xo No. 4

HOSPIT AL SAN ROQUE E.S.E.

COYAIMA - TOLIMA
NIT: 890.704.495 - 3
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA Y SOCIAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Cifras en pesos Colombianos)

Código Concepto DIC-31-2019 DIC-31-2018

$ $
INGRESOS OPERACIONALES 4.768.688.308,00 4.906.429.419,00

43 VENTA DE SERVICIOS 4.768.688.308,00 4.906.429.419,00

4312 Servicios de salud 4.770.738.608,00 4.906.429.419,00
4395 Devol., rebajas y desctos en venta de servicios (db) (2.050.300,00)

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES - -
4430 SUBVENCIONES - -
443004 Donaciones
443005 Subvencion por recursos transferidos por el gobierno

6 COSTO DE VENTAS 1.784.917.949,00 1.376.485.064,00

63 COSTO DE VENTA DE SERVICIOS 1.784.917.949,00 1.376.485.064,00
6310 Servicios de salud 1.784.917.949,00 1.376.485.064,00

GASTOS 2.337.799.913,00 2.545.288.271,00

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACION 2.337.799.913,00 2.545.288.271,00
5101 Sueldos y Salarios 151.243.911,00 140.358.955,00
5102 Contribuciones Imputadas 25.000.000,00
5103 Contribuciones Efectivas 38.730.748,00 36.431.838,00
5104 Aportes Sobre la nómina 7.195.273,00 6.757.042,00
5107 Prestaciones Sociales 29.698.757,00 47.189.075,00
5108 Gastos de Personal Diversos 1.200.452.916,00 1.415.360.755,00
5111 Generales 901.741.294,00 866.691.972,00
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 8.737.014,00 7.498.634,00

53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES - -

5347 Deterioro de cuentas por cobrar
5350 Deterioro de inventarios
5351 Deterioro de propiedades, planta y equipo
5357 Deterioro de activos intangibles
5360 Depreciación de propiedades, planta y equipo
5366 Amortización de activos intangibles
5368 Provisión litigios y demandas
EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL 645.970.446,00 984.656.084,00

48 OTROS INGRESOS 24.625.753,00 - 59.416.568,00

4802 Financieros 165.015,00 117.509,00
4808 Ingresos Diversos 24.460.738,00 59.299.059,00

58 OTROS GASTOS 40.803.140,00 13.373.402,00

5804 Financieros 13.373.402,00
5890 Gastos Diversos 40.803.140,00

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO 629.793.059,00 1.030.699.250,00

JOSE ANTONIO SOLER GIRALDO LUIS EDUARDO GONGORA CADENA

Gerente Contador T.P. 22.637-T.

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2019

Nota 1. Información de la Empresa:

El Hospital San Roque, es una Empresa Social del Estado, ente

descentralizado del nivel I Municipal, el cual desarrolla actividades con el objeto
social de prestación de Servicio en salud con domicilio en el municipio de
Coyaima, Tolima con sede en la calle 4 No 2-05. Fue creada según el Acuerdo
012 del 19 de junio de 1992 del Concejo Municipal como una entidad de categoría
especial, descentralizada, del orden municipal, adscrita a la secretaria de salud,
mediante acuerdo 022 de 1997 se transforma el Hospital San Roque en Empresa
Social del Estado, integrada al sistema de seguridad social en salud y sometida al
regimen jurídico previsto en el capítulo III, artículos 194, 195 y 197 de la Ley 100 y
las demás de su orden. La Empresa tiene autonomía administrativa, financiera y
presupuestal, y cuenta con personería jurídica y patrimonio propio. Su objeto
social es la prestación de servicios de salud y la realización de actividades de
promoción y prevención, dirigidas prioritariamente a la población pobre y
vulnerable del municipio. El órgano máximo de dirección de la Empresa es la
Junta Directiva, la cual es la encargada de nombrar al gerente.

Nota 2. Bases para la presentación de los estados financieros y resumen de

principales políticas contables
Los presentes estados financieros individuales se elaboraron con base en el
Marco Normativo para Empresas que No Cotizan en el Mercado de Valores, y que
no captan ni administran Ahorro del Público. Dicho marco hace parte integrante
del Régimen de Contabilidad Pública expedido por la Contaduría General de la
Nación, que es el organismo de regulación contable para las entidades públicas
colombianas. Los estados financieros presentados comprenden los estados de
situación financiera al 31 de diciembre de 2018 y 31 de diciembre de 2017, y los
estados de resultados integrales, los estados de cambios en el patrimonio y los
estados de flujo de efectivo, para los periodos contables terminados el 31 de
diciembre de 2018 y 31 de diciembre de 2017.
Los estados financieros mencionados anteriormente fueron aprobados para su
publicación por la Junta Directiva de la Empresa Pública E.S.E el día 16 de marzo
de 2019. A partir de esta fecha ninguna instancia tiene la facultad de ordenar la
modificación de los estados financieros.

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

2.1. Criterio de materialidad

En la elaboración de los estados financieros, atendiendo el criterio de materialidad,
se ha omitido aquella información o desgloses que no requieren de detalle, puesto
que no afectan significativamente la presentación de la situación financiera, el
rendimiento financiero y los flujos de efectivo de la empresa originados durante los
periodos contables presentados.
2.2. Periodo cubierto por los estados financieros
Corresponde a los estados de situación financiera con corte al 31 de diciembre de
2018 y 31 de diciembre de 2017, y los estados de resultado integral, estados de
flujo de efectivo y estados de cambios en el patrimonio, para los periodos
contables terminados el 31 de diciembre de 2018 y 31 de diciembre de 2017.
2.3. Efectivo y equivalentes al afectivo
El efectivo comprende los recursos de liquidez inmediata que se registran en caja,
cuentas corrientes y cuentas de ahorro. Los equivalentes al efectivo representan
inversiones recuperables en un periodo máximo de 3 meses, que son fácilmente
convertibles en efectivo, que se mantienen para cumplir con los compromisos de
pago a corto plazo más que para propósitos de inversión y que están sujetas a un
riesgo poco significativo de cambios en su valor.
2.4. Inversiones de administración de liquidez
Representa los recursos financieros colocados en instrumentos de deuda o
patrimonio de los cuales se espera obtener rendimientos provenientes de las
fluctuaciones del precio o de los flujos contractuales del título. Las inversiones de
administración de liquidez se clasifican dependiendo de la política de gestión de la
tesorería de la empresa y los flujos contractuales del instrumento, en las
siguientes categorías: a) valor razonable, cuando sus rendimientos provienen del
comportamiento del mercado o cuando corresponden a instrumentos de
patrimonio que no se tienen con la intención de negociar y que no otorgan control,
influencia significativa, ni control conjunto; b) costo amortizado, cuando se esperan
mantener hasta el vencimiento o c) costo, cuando no tienen valor razonable y sus
rendimientos provienen del comportamiento del mercado o corresponden a
instrumentos de patrimonio que no se tienen con la intención de negociar y que no
otorgan control, influencia significativa, ni control conjunto.
Las inversiones de administración de liquidez se miden inicialmente por el valor
razonable. Cualquier diferencia con el precio de la transacción se reconoce en el

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

resultado del periodo. Si la inversión no tiene valor razonable, se mide por el

precio de la transacción. Adicionalmente, los costos de transacción incrementan el
valor de las inversiones que no se esperan negociar.
Las inversiones que se esperan negociar clasificadas en la categoría de valor
razonable se miden por su valor razonable afectando el resultado del periodo y no
son objeto de deterioro. Los instrumentos de patrimonio que no se tienen con la
intención de negociar y que no otorgan control, influencia significativa, ni control
conjunto, clasificados en la categoría de valor razonable se miden por su valor
razonable, los cambios de valor se reconocen en el patrimonio y se presentan en
el otro resultado integral. Al final de cada periodo, la empresa evalúa si estas
inversiones presentan indicios de deterioro y, de ser así, reconoce una pérdida por
deterioro, la cual no es objeto de reversión en periodos siguientes.
Las inversiones que se esperan mantener hasta el vencimiento se miden por su
costo amortizado, el cual corresponde al valor inicialmente reconocido más el
rendimiento efectivo menos los pagos de capital e intereses y cualquier
disminución por deterioro del valor. Al final de cada período, la empresa evalúa si
estas inversiones presentan indicios de deterioro y, de ser así, reconoce una
pérdida por deterioro. Si en un período posterior el monto de la pérdida disminuye,
la pérdida por deterioro anteriormente reconocida es reversada. En todo caso, se
garantiza que el valor en libros final no excede el costo amortizado que se habría
determinado en la fecha de reversión si no se hubiera contabilizado la pérdida por
deterioro del valor.
Las inversiones clasificadas en la categoría del costo se mantienen por el valor
inicialmente reconocido. Al final de cada período, la empresa evalúa si estas
inversiones presentan indicios de deterioro y, de ser así, reconoce una pérdida por
deterioro. Si en un período posterior el monto de la pérdida disminuye, la pérdida
por deterioro anteriormente reconocida es reversada hasta el monto acumulado en
libros.
La entidad atiende a los usuarios del Municipio y de las zonas circunvecinas en los
sistemas de salud y adelanta actividades promoción y prevención dentro de la
población antes citada.

Las actividades contables y financieras se determinan dentro de los parámetros

del Plan General de Contabilidad Pública PGCP y aplicando generalmente
aceptadas en Colombia.

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

2.5. Cuentas por cobrar

Las cuentas por cobrar registran los derechos adquiridos por la empresa,
originados en la prestación de servicios de salud, así como en otras actividades
desarrolladas, de los cuales se espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo
o determinable. Las cuentas por cobrar se clasifican en las categorías de costo o
costo amortizado dependiendo, respectivamente, de si el plazo para pago
concedido es normal o si es superior al normal.

Las cuentas por cobrar clasificadas en la categoría del costo se miden por el valor
de la transacción. Por su parte, las cuentas por cobrar clasificadas al costo
amortizado se miden al costo amortizado, el cual corresponde al valor inicialmente
reconocido, más el rendimiento efectivo, menos los pagos recibidos, menos
cualquier disminución por deterioro del valor.

Al final de cada período, la empresa evalúa si las cuentas por cobrar presentan
indicios de deterioro y, de ser así, reconoce una pérdida por deterioro. Si en un
período posterior, el monto de la pérdida disminuye, la pérdida por deterioro
anteriormente reconocida es reversada hasta el monto acumulado en libros. En el
caso de las cuentas por cobrar clasificadas en la categoría de costo amortizado, la
reversión del deterioro tampoco excede el costo amortizado que se habría
determinado en la fecha de reversión si no se hubiera contabilizado la pérdida por
deterioro del valor.

Las cuentas por cobrar se dan de baja cuando expiran los derechos o cuando se
transfieren los riesgos y las ventajas inherentes a la misma.

2.6. Inventarios

Los inventarios que se esperan consumir en la prestación de servicios de salud se

registran al menor valor entre el costo y su costo de reposición. El costo del activo
corresponde al costo de adquisición, que incluye las erogaciones necesarias para
colocar los inventarios en sus condiciones de uso, neto de descuentos. El costo de
reposición corresponde al valor que debería pagarse para adquirir un activo similar
al que se tiene, o al costo actual estimado de reemplazo del activo por otro
equivalente.

El sistema de inventario utilizado por la empresa es el permanente y su método de

valoración es promedio ponderado. Las sustracciones o vencimiento de los

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

inventarios implicarán el retiro de los mismos y se reconocen como gastos del

periodo.

2.7. Propiedades, planta y equipo

Las propiedades, planta y equipo se registran a su costo, menos la depreciación

acumulada y las pérdidas por deterioro acumuladas, en el caso de que existan. El
costo del activo incluye los desembolsos directamente atribuibles a su ubicación
en el lugar y en las condiciones necesarias para que pueda operar de la forma
prevista por la administración de la empresa. Para efectos de la capitalización de
los costos de financiación, se consideran activos aptos aquellos que requieren de
un plazo superior a 6 meses para estar en condiciones de uso. La tasa de interés
utilizada para la capitalización es la correspondiente a la financiación específica o,
de no existir, la tasa de financiamiento promedio de la empresa relacionada con
préstamos genéricos.

Las adiciones y mejoras efectuadas a un elemento de propiedades, planta y

equipo, que tengan la probabilidad de generar beneficios económicos futuros y
cuyo costo pueda medirse con fiabilidad, se reconocen como mayor valor del
activo y, en consecuencia, afectan el cálculo futuro de la depreciación. Por su
parte, el mantenimiento y las reparaciones de las propiedades, planta y quipo se
reconocen como gasto en el resultado del periodo.

La depreciación de las propiedades, planta y equipo inicia cuando los activos

están disponibles para su uso previsto, con excepción de los terrenos, los cuales
no se deprecian. La depreciación es calculada linealmente durante la vida útil
estimada de los activos hasta el monto de su valor residual, en el caso de que
exista. Las vidas útiles estimadas oscilan entre los siguientes rangos:

NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO

La estructura del proceso contable permite visualizar algunas situaciones

anómalas en el sistema, debido a registros irregulares en el Sistema Sihos de la
Entidad.

EFECTIVO:
CAJA PRINCIPAL:
Refleja los recursos monetarios correspondientes a los dineros por venta de
Servicio de Salud, pendientes por consignar a 31 de diciembre de 2019 por valor
de $3.197.351

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS:

Los Libros auxiliares de Bancos a diciembre 31 de 2019 reflejan un saldo por valor
de $138.518.213, conciliados y detallados así:

2019 2018
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
133.078.144.00 141.715.564.00
CAJA 1.050.442.00 3.197.351.00
Caja General 1.050.442.00 3.197.351.00
Caja Menor 0.00 0.00
DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 132.027.702.00 138.518.213.00
CUENTA CORRIENTE 13.102.684.00 99.275.225.00
CUENTA DE AHORRO 118.925.018.00 39.242.988.00

DEUDORES:
A diciembre 31 de 2019 refleja un saldo de $2.304.758.241, esta cuenta se
encuentra en proceso de sostenibilidad contable para presentar unos saldos
reales y fidedignos.
El deterioro para deudores a la feche es de $120.793.869.

INVENTARIOS:
A diciembre 31 de 2019 refleja un saldo de $177.889.9555, comprende los bienes
corporales adquiridos a cualquier título, con la intensión de ser comercializados o
consumidos en el proceso de prestación de servicios de salud y en desarrollo de la
actividad fundamental.

2019 2018
MATERIALES PARA LA PRESTACION DE SERVICIOS
147.889.955.00 157.857.685.00
MEDICAMENTOS 3.409.217.00 28.859.772.00
MATERIALES MÉDICO - QUIRÚRGICOS 32.279.010.00 29.010.625.00
MATERIALES REACTIVOS Y DE LABORATORIO 11.706.497.00 11.706.489.00
MATERIALES ODONTOLÓGICOS 3.358.557.00 589.056.00
MATERIALES PARA IMAGENOLOGÍA 13.640.885.00 9.404.824.00
OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 83.495.789.00 78.286.919.00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO:

A diciembre 31 de 2019 refleja un saldo de $2.384.998.751, Las propiedades y

equipos que posee el Hospital se contabilizan al costo histórico, esto incluye los
bienes muebles e inmuebles, que estén en bodega o en servicio y que son
utilizados para desarrollar el objeto normal de sus actividades.

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

Los bienes muebles e inmuebles de la entidad están debidamente legalizados y no

tienen ningún tipo de restricción sobre su propiedad.
Las propiedades y bienes muebles cuentan con sus respectivas pólizas de seguro.
Sin embargo, a diciembre 31 de 2019 no se ha realizado un inventario general.

2019 2018
BIENES DEVOLUTIVOS:
2.815.768.641.00 2.754.339.642.00
Terrenos 4.000.000.00 4.000.000.00
Construcciones en curso 105.530.400.00 105.530.400.00
Bienes Muebles en Bodega 111.361.969.00 126.560.708.00
Edificaciones 775.852.805.00 775.852.805.00
Maquinaria y Equipo 149.984.040.00 151.628.740.00
Equipo Médico y científico 773.709.994.00 726.181.389.00
Muebles y enseres y equipo de oficina 262.595.558.00 261.711.708.00
Equipo de comunicación y computación 216.186.493.00 220.648.440.00
Equipo de transporte, tracción y elevación 413.907.382.00 379.585.452.00
Equipo de cocina, despensa y hoteleria 2.640.000.00 2.640.000.00
2019 2018
DEPRECIACION ACUMULADA:
-428.579.990.00 -468.986.521.00
Edificaciones -38.148.177.00 -38.148.177.00
Maquinaria y Equipo -6.446.451.00 -10.401.151.00
Equipo médico y científico -93.759.229.00 -111.009.362.00
Muebles, enseres y equipos de oficina -45.088.827.00 -50.599.578.00
Equipos de comunicación y computación -49.649.774.00 -63.340.721.00
Equipo de transporte, tracción y elevación -192.847.532.00 -192.847.532.00
Equipo de cocina, despensa y hoteleria -2.640.000.00 -2.640.000.00
2019 2018
DEERIORO DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
-2.189.900.00 -2.189.900.00
Edificaciones -306.167.00 -306.167.00
Equipo médico y científico -1.488.101.00 -1.488.101.00
Muebles, enseres y equipos de oficina -320.787.00 -320.787.00
Equipo de transporte, tracción y elevación -62.972.00 -62.972.00
Equipo de cocina, despensa y hoteleria -11.873.00 -11.873.00

OTROS ACTIVOS:
A diciembre 31 de 2019 refleja un saldo de $24.449.894.56, en Cargos diferidos
así:
2019 2018
OTROS ACTIVOS
112.087.006.00 112.087.006.00
ACTIVOS INTANGIBLES 142.740.000.00 142.740.000.00
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES (CR) -30.652.994.00 -30.652.994.00
Software

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

PASIVOS

Corresponde a obligaciones originadas en la compra de bienes, prestación de

servicios de contratistas, gravámenes, contribuciones, operaciones de carácter
laboral y descuentos de nómina.

CUENTAS POR PAGAR:

AQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS:

Cuentas que se le adeudan a Proveedores a diciembre 31 de 2019 por un valor de
$71.246.471.

RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS:

Saldo a diciembre 31 de 2019 por valor de $138.261.363

DESCUENTOS DE NOMINA:
Saldo a diciembre 31 de 2019 por valor de $12.167.300

RETENCION EN LA FUENTE:
A diciembre 31 de 2019 refleja un valor de $26.404.828

OTRAS CUENTAS POR PAGAR:

A diciembre 31 de 2019 refleja un valor de $116.203.292, representados en
viáticos, Honorarios y prestación de servicios.

BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

Saldo a diciembre 31 de 2019 por valor de $1.031.067

PATRIMONIO:

Representa el patrimonio institucional del hospital, su revalorización, superávit por

donación y el resultado del ejercicio. Esta cuenta refleja un valor de $629.793.059

2019 2018
PATRIMONIO
4.728.907.748.00 4.225.994.927.00
Capital Fiscal 3.068.415.439.00 3.015.120.760.00
Resultado de Ejercicios Anteriores 1.030.699.250.00
Resultado del Ejercicio 629.793.059.00 1.030.699.250.00
Impactos por la transición al nuevo marco de regulación 180.174.917.00

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA
 HOSPITAL SAN ROQUE
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
NIT 890 704 495 3

INGRESOS:

VENTA DE SERVICIOS DE SALUD:

Para el reconocimiento de ingresos, costos y gastos el hospital utiliza el principio
de causación. La venta de servicios de salud a las EPSS, EPS Y SOAT, las
transferencias por sistema general de participaciones y los convenios, se
contabilizan como prestación de servicios de salud.

Los Ingresos tienen un comportamiento aceptable y reflejan un saldo a diciembre

31 de 2019 de $4.768.688, ingresos por concepto de venta se Servicios de Salud.

OTROS INGRESOS:
Ingresos Financieros por valor de $165.015 y por Margen de contratación y
Recuperaciones de años anteriores $24.640.738

EGRESOS:

Erogaciones a diciembre 31 de 2019 por valor de $3.008.396.112, por concepto de

Gastos de Administración, Gastos Generales, Otros gastos. Y costos de
producción por valor de $1.784.917.949, lo que nos da un excedente del Ejercicio
de $629.793.059

Cunday, febrero de 2020

LUIS EDUARDO GONGORA CADENA

Contador T.P. 22.637-T

“AHORA SI, COYAIMA CON SALUD”

Calle 4 No. 2-05 Tel. (8) 227 80 14 - Telefax. (8) 227 80 34
Cel. 317 648 8462 - Cel. Urgencia 317 648 8463
E-mail. hsrcoyaima@gmail.com – Pagina Web. www.hsrcoyaima.com
COYAIMA – TOLIMA – COLOMBIA