MARIA SOLDEVILA (A)

Anexo 1

Resumen del libro de caja (en euros). Cuarto trimestre de 2009

Entradas Salidas
Gabriel Nadal 250,000 Pago a Bruno Roca 320,000
María Soldevila 250,000 Pago a José Nadal 12,000
Préstamo bancario 110,000 Pago por mobiliario y equipo 20,000
Pago a la firma alemana 12,000

Saldo a 31 de diciembre de 2009 246,000

610,000 610,000
BALANCE GENERAL 2009

ACTIVOS

Efectivo
500000 1
-12000 2
110000 3
-320000 4
-20000 5
-12000 6

Inversion corto plazo

Cuentas por cobrar

Inventario
24000 6

Terreno
300000 4

Edificios
100000 4

Mobiliario
20000 5
Gasto pagada x antic
12000 2

TOTAL ACTIVO 702000

 BALANCE GENERAL 2009

PASIVOS ACTIVOS

Cuentas por pagar Efectivo

80000 4
12000 6 Inversion corto plazo

Prestamos bancarios Gasto pagado x antic

110000 3
Cuentas por cobrar
Intereses por pagar
Inventario
PATRIMONIO
Terreno
Utilidades retenidas
Edificios
Capital
500000 1 Mobiliario

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO+PATRIM 702000

 PASIVOS

246000 Cuentas por pagar 92000

Prestamos bancarios 110000

12000 Intereses por pagar

PATRIMONIO

24000 Utilidades retenidas

300000 Capital 500000

100000

20000

702000 TOTAL PASIVO+PATRIM 702000

BALANCE GENERAL 2010

ACTIVOS

Efectivo 246,000
150,000 2
220,000 4
-210,000 5
-90,000 6
-80,000 7
-110,000 8
-20,000 10
-5,000 9

Valores negociables
20,000 10
Cuentas por cobrar
310,000 3
-220,000 4

Inventario 24,000
248,000 1
-80,000 2
-160,000 3

Terreno 300,000

Edificios 100,000

Mobiliario 20,000

Gasto x antici 12,000

-12,000 11

Depreciacion Ac Mob -5,000 12

Depreciacion Ac Edif -4,000 13

TOTAL ACTIVO 654,000

 BALANCE GENERAL 2010

PASIVOS ACTIVOS

Cuentas por pagar 92,000 Efectivo

248,000 1
-210,000 5 Valores negociables
-80,000 7
Cuentas por cobrar
Prestamos bancarios 110,000
-110,000 8 Inventario

Terreno

Intereses por pagar Edificios

PATRIMONIO Mobiliario

Utilidades retenidas Intangible

150,000 2 Ventas
-80,000 2 CosteVentas TOTAL ACTIVO
310,000 3 Ventas
-160,000 3 CosteVentas
-90,000 6 GastosGenerales
-5,000 9 Intereses
-12,000 11 Gastos
-5,000 12 Depreciacion
-4,000 13 Depreciacion

Capital 500,000

TOTAL PASIVO+PATRIM 654,000

 PASIVOS

101000 Cuentas por pagar 50000

20000 Prestamos bancarios 0

90000 Intereses por pagar

32000 PATRIMONIO

300000 Utilidades retenidas 125000

100000 Capital 500000

20000

12000

675000 TOTAL PASIVO+PATRIM 675000

Venta al contado 150,000
Cobro clientes 220,000
Pago proveedor -210,000
Gastos comerciales y adm -90,000
Pago de intereses -5,000

Actividades de explotación 65,000

Pago edificio y terreno -80,000

Valores negociables -20,000

Actividades de inversión -100,000

Pago préstamo -110,000

Actividades de financiación -110,000

Variacion del efectivo -145,000

Saldo inicial de efectivo 2010 246,000

Saldo final de efectivo 2010 101,000

Ventas 460,000
Coste de ventas -240,000
Margen Bruto 220,000
Gastos generales -102,000
Depreciacion -9,000
Result Explotacion 109,000 EBITDA
Intereses -5,000
Beneficio Neto 104,000

ROS 23%
ROE 21%