COLEGIO DE BACHILLERES DEL

ESTADO DE TLAXCALA
PLATEL 14 NATIVITAS
Materia: registrar operaciones de
crédito y cobranza

Materia: registrar operaciones de

crédito y cobranza

Docente: Javier Meneses Pérez

Alumna: Carmen Jiménez Apanecatl

Grupo: 602 turno: matutino

Concepto: 3.0 verificar la veracidad de los documentos

registrados y aprobara el tipo de crédito

3.1documentos necesarias para el otorgamiento del

crédito

Núm. de concepto: investigación 1

Lugar: Nativitas fecha: 22de mayo del 2015

Calificación:__________________
¿Qué necesitas para pedir un crédito?

Muchos son los empresarios que por distintas razones requieren de un préstamo
para mejorar su PyMe, sin embargo el conseguirlo es una tarea complicada en
especial por la documentación que deben reunir.

La Asociación de Bancos de México (ABM) llevó a cabo una prueba al respecto y

concluyó que a los interesados se les dificulta reunir todos los documentos que la
institución bancaria les pide para evaluar su situación, de hecho asegura que
puede llevarles semanas recabar la información financiera, legal y laboral de la
empresa.

Por esta situación y en muchos casos la falta de conocimiento acerca de lo que se

requiere exactamente el empresario termina por desanimarse y abandona el
trámite, por ello la ABM elaboró una guía donde se enlista de forma detallada la
documentación necesaria para solicitar un crédito

El objetivo es facilitar la experiencia ante la institución financiera aunque cabe

aclarar que cada banco tiene sus propios lineamientos por lo cual la información
requerida puede variar.

Primero y de forma general es indispensable ser Persona Moral o Física con

Actividad Empresarial, con nacionalidad mexicana o extranjera con residencia
permanente, tener por lo menos dos años de antigüedad en operación con la
misma actividad, contar con la posibilidad de proporcionar un obligado solidario o
aval, ya sea persona Física o Moral y proporcionar cinco referencias comerciales
y/o bancarias.

De acuerdo con la ABM gran parte de la respuesta positiva en relación al

otorgamiento de un crédito depende de que el empresario sepa transmitir con
claridad su objetivo, el potencial y los resultados positivos que ha tenido su
negocio.

De manera específica si eres Persona Moral requieres:

- Llenar y firmar por parte del solicitante, obligado solidario o aval un formato de
solicitud de crédito otorgada por el banco de tu interés.

- Copia del Alta ante Hacienda y Cédula de Identificación Fiscal.

- Copia del Acta Constitutiva incluyendo la hoja que contiene los datos del Registro
Público de la Propiedad y del Comercio. Cuando dicha acta cuente con
modificaciones y reformas, debe anexarse una copia de cada una de ellas.

- Copia de las actas en donde conste la designación de apoderados.

- Copia de una identificación oficial vigente del representante legal o del

apoderado, del obligado solidario o aval. En este caso si el obligado o aval es una
Persona Física casada por sociedad deberá presentarse la identificación del
cónyuge. Las identificaciones de mayor aceptación son la credencial del Instituto
Federal Electoral (IFE), el Pasaporte y el FM2 o FM3 en caso de ser extranjero.

- Copia de comprobante de domicilio fiscal de la empresa y en su caso del

obligado o aval, cuya antigüedad no sea mayor a dos meses. Los comprobantes
comúnmente aceptados son el recibo de agua, luz, predial y el teléfono.

- Copia de los estados financieros anuales de la empresa que incluyan Balance

General y Estado de Resultados.  Dependiendo del banco y tipo de crédito se
podrá solicitar hasta los 3 últimos años, algunas relaciones analíticas, relación de
información específica de determinadas cuentas e información auditada.

- Copia de la última declaración anual de impuestos.

- Copia de la declaración patrimonial reciente del obligado solidario o aval.

- Autorización para solicitar una consulta al Buró de Crédito.

Si eres Personas Físicas con Actividad Empresarial deberás:

- Llenar y firmar por parte del solicitante, obligado solidario o aval, el formato de
solicitud de crédito.

- Copia de una identificación oficial vigente del solicitante, obligado solidario o

aval. Si el obligado o aval es una Persona Física casada por sociedad deberá
presentarse identificación de su cónyuge.

- Copia del Alta ante Hacienda y Cédula de Identificación Fiscal.

- Copia de un comprobante de domicilio del solicitante y en su caso del obligado o

aval cuya antigüedad no sea mayor a 2 meses.

- Copia de la última declaración anual de impuestos.

- Copia de la declaración patrimonial reciente del obligado solidario o aval.

- Autorización para solicitar una consulta al Buró de Crédito.

Dependiendo del tipo de crédito y banco se puede requerir también:

- Copia de las escrituras que incluyan los datos de inscripción de una propiedad en
el Registro Público de la Propiedad y del Comercio del obligado solidario o aval.

- Copia de hasta 3 estados de cuenta recientes de una cuenta de cheques donde

Se aprecien los movimientos propios de la actividad empresarial.

Crédito en clases de riesgo. El crédito debe pulverizarse, no es conveniente tener

un solo cliente, debe diversificarse para que los riesgos de falta de cobro no
afecten a la empresa en forma importante.

• La Solvencia moral del acreditado: Es una medida cualitativa y representa la

probabilidad de que el cliente pague puntualmente sus obligaciones. Este factor es
muy importante: ¿El cliente hará un esfuerzo si es necesario para pagar sus
deudas? ¿O el cliente es incumplido en sus vencimientos?. La formalidad de los
tratos comerciales cliente-proveedor tiene un significado muy importante en el
otorgamiento del crédito y en los negocios.

• La Capacidad financiera de pago: Es una medida cuantitativa y representa la

capacidad del cliente para pagar. Se examina a través de información financiera
del cliente, interpretándose a través de la técnica de análisis financiero para
conocer el resultado de las razones de liquidez, solvencia y otras, tomando en
cuenta en su caso la experiencia que se ha obtenido en las relaciones
comerciales. Cuando los montos son muy significativos, es necesario obtener
información del cliente sobre la generación de flujos de efectivo futuros para medir
la capacidad de pago que el cliente tiene para cubrir el crédito solicitado.

• Las Garantías específicas: Pueden constituirse con las propias garantías del
bien o con otros bienes dados en garantía como seguridad de pago del crédito
solicitado. Estas garantías apoyan en forma importante el crédito solicitado.

• Las Condiciones generales de la economía en que opera: Tiene un

significado especial y reconoce las tendencias generales de la empresa o de
ciertas áreas de la economía que puedan influir en la capacidad del cliente para
cumplir con sus obligaciones, como recesiones del país, restricciones del gasto
público, apertura o cierre de fronteras, etcétera.
 • La Consistencia del cliente: se puede decir que es la Duración, constancia y
permanencia del cliente, de conformidad con los giros mercantiles y actividad que
desarrolla.

• La Cobertura: Son los Seguros que tiene la empresa, o que exige a su cliente,
para compensar las posibles pérdidas por cuentas incobrables.

CONSIDERANDO:

Requisitos generales para el otorgamiento del crédito a personas naturales

 Ser mayor de edad o habilitación de edad legalmente comprobada.

 Poseer una cuenta corriente con la institución financiera y buena trayectoria en su
manejo. Este requisito dependerá de la institución con la cual haga su trámite.
 Tener estabilidad laboral (si es empleado permanente).
 Presentar constancias de ingreso del deudor y codeudor.
 Entregar fotocopia de Número de Identificación Tributaria NIT, Documento Único de
Identidad DUI y/o Carné de Residente en caso de extranjeros, del deudor y codeudor.
 En caso de no contar con empleo fijo, será necesario que el cliente tenga un negocio
propio, con experiencia de un año en la actividad que desempeña y para la cual solicita
financiamiento.
 No presentar créditos en mora o saneados con la institución, con otras instituciones,
proveedores o con cualquier persona particular.
 Poseer buenas referencias, en el caso de haber tenido créditos con otras instituciones.
 Presentar un fiador o codeudor solidario.
 Los profesionales independientes deberán presentar última declaración de impuestos
sobre la renta del solicitante y codeudores.

Requisitos generales para el otorgamiento del crédito a personas jurídicas

Estas personas deben presentar los siguientes documentos:

 Última declaración de impuestos sobre la renta del solicitante y codeudores.

 Carta de solicitud del crédito, donde se detalle las características de la transacción
propósito, monto y plazo.
 Debe presentar la información financiera de los últimos tres años fiscales,
preferiblemente auditados y un corte reciente.
 Presentar la documentación legal, copia de escritura de constitución de la empresa,
personería jurídica, fotocopia de la cédula jurídica y fotocopia de DUI de los
representantes legales
 Presentar un breve perfil de la empresa, su historia, sus socios, las actividades
principales y sus productos.
 Presentar los estudios pertinentes de factibilidad, cuando corresponda o cuando le sean
solicitados.
Recopilación de la información

Si la solicitud de crédito ha sido completada adecuadamente, prosiga con la documentación que

le exija la institución:

 Fotocopia de DUI
 Fotocopia de NIT
 Si el crédito es prendario, hipotecario o fiduciario, anexar la documentación respectiva.
 Presentar otros documentos, de acuerdo a las políticas establecidas por cada institución
financiera.

Presentación de la información

Al completar la información y la documentación respectiva para el otorgamiento del crédito,

puede presentarse a las oficinas de la institución y entregarla. El comité de crédito será el
encargado de estudiar y evaluar su caso.

Aprobación de crédito

Generalmente esta fase puede tardar de dos a tres días, y en otras circunstancias, una semana.
Una vez aprobado el crédito, la institución le notificará inmediatamente para que se presente, y
así le extenderá un contrato mutuo, según la clase de crédito que solicitó.

La aprobación y desembolso del crédito le ocasionará gastos notariales y registrales, entre

otros, en caso de que el crédito sea hipotecario.

Gastos registrales y notariales que se incurren en el otorgamiento del crédito

En caso de un crédito con garantía hipotecaria, la Ley de Registro de Propiedad Raíz e

Hipoteca, establece los aranceles correspondientes a cada servicio ofrecido por el Centro
Nacional de Registro (CNR).

Para el caso, le proporcionamos la tabla de aranceles que según la ley deben cumplirse para la
inscripción de una deuda.

Esta información se encuentra como anexo al final de esta cápsula.

 PERSONAS FÍSICAS

(CRÉDITO DIRECTO, MÉTODO DE EVALUACIÓN SIMPLIFICADO Y TRADICIONAL)

I.- Información General del Solicitante

1) Solicitud de crédito.
 En el formato de “Solicitud de Crédito Persona Física” de Financiera aparece un recuadro específico en el que el
solicitante otorga su Autorización para la Consulta del Historial Crediticio y un recuadro para proporcionar el dato
del Registro Federal de Contribuyentes (RFC).
 Cuando exista más de un acreditado (Primer Nivel) y/o personas relacionadas (Segundo y Tercer Nivel), se deberá
requisitar y firmar el formato de Autorización para la Consulta del Historial Crediticio para cada una de ellas. Se entiende
por personas relacionadas:
Primer Nivel Solicitante

a) A los garantes.
Segundo Nivel b) A los avalistas.
c) A los obligados solidarios.
A los principales accionistas o titulares de partes sociales de la persona moral indicada en los
Tercer Nivel
incisos b) y c) del Segundo Nivel.

Se entiende por principales accionistas:

o A aquellas personas físicas o morales que de manera individual detentan un porcentaje igual o mayor al
25% de las acciones o partes sociales de la sociedad emisora.
o En el caso de personas morales solicitantes que cuenten con más de cinco accionistas/titulares con
participación similar, la consulta se limitará únicamente a cinco de ellos que sean integrantes de su
Consejo de Administración y/o principales directivos y que tengan el control o influencia significativa o de
gobierno de la misma.

En caso de tratarse de personas físicas y/o morales que sean extranjeros, de ser posible deberá requerírseles
comprobar sus antecedentes crediticios con la documentación válida en su país de origen traducida al español por
perito. De manera adicional será necesario obtener cualquier otra información que permita valorar su comportamiento
crediticio.

2) Identificación Oficial*vigente.
 Del solicitante y de su representante legal en caso de tenerlo así como de sus personas relacionadas.
 Credencial de Elector (IFE o INE) o Cartilla o Pasaporte o Cédula Profesional o FM2 o Tarjeta de Residente Temporal
con permiso para realizar actividades remuneradas o Tarjeta de Residente Permanente o Constancia de Identidad o de
Identificación o Certificado de Matrícula Consular.
 La credencial de Elector (IFE o INE) vigente, también podrá utilizarse como comprobante de domicilio (sólo si registra el
 domicilio). El nombre que aparezca en la identificación oficial deberá coincidir con el nombre registrado en la solicitud.

3) Clave Única de Registro de Población (CURP).

4) Acta de Matrimonio*, cuando el solicitante esté casado.

 Bajo el régimen de sociedad conyugal, se deberán presentar los documentos del cónyuge que se citan en los incisos 2)
y 3) que anteceden.
o Si estuvo casado bajo el régimen de sociedad conyugal, se deberá presentar el documento que acredite la
liquidación del régimen de sociedad conyugal.
 Si el régimen matrimonial es por separación de bienes y el cónyuge no comparece a la celebración del crédito, no será
necesario solicitar documentación del cónyuge.
 Cuando el obligado solidario o garante sea persona física casada bajo el régimen de sociedad conyugal, se deberá
solicitar acta de matrimonio, así como los documentos que se citan en los incisos 2), 3) y 5) para ambos cónyuges.

5) Comprobante de domicilio*actualizado a su nombre.

 Recibo de pago de consumo de agua o de energía eléctrica o de teléfono (fijo o móvil) o de impuesto predial o
constancia de avecindad o estado de cuenta bancario, cuya fecha de expedición no sea mayor a 60 días a la fecha de
la presentación de la solicitud; o alta de domicilio fiscal o credencial de Elector (IFE o INE, sólo si se registra el
domicilio) vigente.
 En caso de que el solicitante no cuente con ninguno de los comprobantes anteriores y habite en un inmueble
arrendado, podrá acreditar el domicilio mediante contrato de arrendamiento y recibo de pago vigente (del mes anterior o
del mes en curso).
 El comprobante de domicilio deberá coincidir con el domicilio registrado en la solicitud.

6) Estado de Cuenta Bancario del Solicitante con Clave Bancaria Estandarizada.

 De no contar con cuenta Bancaria al momento de presentar la solicitud de crédito, se deberá entregar previo a la
formalización del crédito, en caso de autorizarse.

II.- Información Técnica y Financiera

7) Plan de Negocio (Proyecto de inversión).

8) Estado de Ingresos y Egresos o Estados Financieros. Deberán presentarse conforme a los supuestos establecidos en el
cuadro siguiente:

Monto de la Solicitud
Tipo de Información
(Incluye Especificaciones
Financiera
responsabilidades
actuales)

Hasta por el equivalente  Podrá ser elaborado por el Ejecutivo de Financiamiento Rural o por el solicitante y
Estado de Ingresos y
en moneda nacional a deberán estar firmados siempre por el solicitante.
Egresos del ciclo anterior.  Deberán tener una antigüedad máxima de 150 días a la fecha de presentación de la
200 mil UDI
solicitud.
Estados Financieros Estados Financieros Internos:
Internos de los dos  Firmados por el solicitante así como por el Contador Público con Cédula Profesional
Más de 200 mil y hasta
últimos ejercicios y que los elaboró.
por el equivalente en  La antigüedad máxima de la información parcial será de 60 días a la fecha de
parcial del año en curso,
moneda nacional a 7 presentación de la solicitud.
elaborados conforme a
millones de UDI Estados Financieros Dictaminados
las Normas de
Información Financiera.  Dictaminados por Contador Público con Cédula Profesional.
 Podrán ser de carácter fiscal o financiero.
 Cuando la solicitud se presente con posterioridad al 1° de julio de cada año,
forzosamente deberá venir acompañada de estados financieros dictaminados del año
previo y anterior salvo que el solicitante persona moral se hubiere constituido en el
año en el que solicita el financiamiento o no hubiere tenido o registrado operaciones
propias de su actividad o bien las interrumpió en el (los) año(s) de su exigibilidad.
Estados Financieros Dictaminados e Internos:
Estados Financieros  Desglose de Pasivos financieros, mismo que contempla los siguientes puntos:
Dictaminados de los dos o Desglose del saldo vigente: Capital, intereses y saldo total.
 Mayores al últimos ejercicios y o Fecha de otorgamiento.
equivalente en Estados Financieros
moneda nacional a 7 o Plazo.
Internos parciales del año
millones de UDI o o Tasa de interés (anual).
cuando se esté en curso elaborados
conforme a las Normas o Comisiones: tipo de comisión y porcentaje.
obligado por Ley a
dictaminar. de Información  Garantías: condiciones y tipo de garantía.
Financiera. En todos los casos:
 Cuando la solicitud cuente con avalista u obligado solidario y éste sea persona física
deberá presentar Estados Financieros o Estado de Ingresos y Egresos o Relación
Patrimonial.
 Cuando la solicitud cuente con obligado solidario y éste sea persona moral deberá
presentar Estados Financieros.

III.- Información Legal*

9) Permisos, licencias y/o concesiones vigentes para operar la unidad de producción.

 Título de concesión sobre derechos de Aguas Nacionales y sus constancias de cumplimiento del pago de derechos
 sobre las mismas; registro de fierro de herrar; concesiones para exploración y extracción de minerales, autorizaciones
y/o concesiones federales (por ejemplo, concesiones o autorizaciones de la SEMARNAT, SRA, entre otras), así como
estatales o municipales.

10) Documentación que acredite la propiedad/posesión del lugar donde se realizará la inversión, tratándose de solicitudes de
créditos de habilitación o avío y/o crédito refaccionario.
 Título de propiedad o escritura pública o certificado parcelario o contrato de arrendamiento o contrato de aparcería
agrícola o usufructo, contrato para uso de tierra y agua que expiden los ejidos o acta de asamblea en la que conste la
propiedad o usufructo de tierras, entre otros.

11) Poder(es) Notarial(es) inscrito(s) en el Registro Público correspondiente.

 Solamente aplica cuando la solicitud cuente con obligado solidario y/o garante que sean Personas Morales
o Documentación legal que acredite su personalidad jurídica mediante escritura o acta constitutiva y sus reformas,
en caso de haberlas, inscritas en el Registro Público correspondiente
o De contar con representante legal el solicitante y/o obligado solidario y/o garante se deberán presentar los
poderes, donde se acredite que cuentan con facultades suficientes e inscritos en el Registro Público
correspondiente.

12) Contratos de financiamientos con otras instituciones o entidades financieras.

 Vigentes, aunque no estén dispuestos o no se tenga saldo.
 Cuando el contrato de financiamiento esté formalizado en otro idioma será necesaria su traducción al español por
perito.

De la Garantía de Bienes Inmuebles y Muebles

Ø Tratándose de Bienes Inmuebles

 Escritura o título de propiedad* inscrito en el Registro Público correspondiente.

 Última Boleta de Pago* de Impuesto Predial.
 Boletas de pago* de suministro de agua al corriente.
 Solamente en el caso de que se requiera autorización federal, estatal o municipal para poder afectar en garantía deberá
contarse con la autorización correspondiente.
Ø Tratándose de Bienes Muebles

 Factura de la maquinaria y/o equipo.

Ø Para ambos tipos de bienes

 Solamente en el caso de que los bienes sean propiedad de menores o de incapaces o en estado de interdicción, se
deberá exhibir la autorización judicial para afectar en garantía.
 En caso de sucesiones, deberá exhibir el nombramiento de Albacea y autorización para enajenar los bienes.
 En caso de apoderados generales y/o en caso de obligación solidaria, deberá estar facultado plenamente.
 Avalúo actualizado.
o Cuando la garantía no participe para efectos de determinar la tasa de interés aplicable al crédito, el requisito del
avalúo es innecesario.
o Se aceptan avalúos de otras instituciones bancarias cuya fecha de expedición no exceda de once meses en
bienes inmuebles y de cinco meses en bienes muebles.

Notas: *Estos documentos deberán presentarse en original y copia para su cotejo.

En solicitudes posteriores sólo se deberán actualizar los documentos marcados con los incisos 1), 6) y 7),
así como toda aquella documentación que haya sufrido alguna modificación o dejado de tener vigencia
(permisos, licencias, concesiones, comprobante de posesión del lugar donde se llevará a cabo el proyecto,
etc.) y en su caso, lo referente a garantías otorgadas o a otorgar.
Sólo se recibirá y evaluará la solicitud si la documentación requerida está completa, es legible y
actualizada.
En caso de detectar que el solicitante proporcionó datos falsos, inexactos u ocultó información que a juicio
de la Institución determinen una errónea o incompleta visión en el estudio de riesgo de la operación, la
Financiera podrá rechazar el trámite de su solicitud, con independencia de la responsabilidad legal en que
pudiera incurrir el solicitante en términos de las leyes y disposiciones de carácter general expedidas por las
autoridades competentes. La Financiera también podrá negar el crédito si como resultado del estudio de
riesgo de la operación, ésta resulta inviable.
Si el solicitante no cuenta con CURP, podrá presentar su Acta de Nacimiento y Financiera hará el trámite
en el sistema respectivo.
El cliente deberá presentar un comprobante de cumplimiento de obligaciones fiscales (artículo 32-D del
Código Fiscal de la Federación) para aquellos casos en que la Política de Tasas Vigente considere otorgar
disminución de tasas a través de apoyos y que estos últimos sean mayores a $30,000.00.


 COLEGIO DE BACHILLERES
DEL ESTADO DE TLAXCALA
PLATEL 14 NATIVITAS

Materia: registrar operaciones de

crédito y cobranza

Docente: Javier Meneses Pérez

Alumna: Carmen Jiménez Apanecatl

Grupo: 602 turno: matutino

Concepto: 2.1.1objetivo a cortó plazo

2.1.2 objetivo a largo plazo

Núm. de concepto: investigación 2

Lugar: Nativitas fecha: 22de mayo del 2015

Parcial 3

Calificación: __________________
 Fijar los objetivos: corto, medio y largo plazo

Toda persona u organización pretende alcanzar una serie de objetivos.

Los objetivos son una situación deseada que se intenta lograr, puede ser
una imagen mental que se pretende conseguir para el futuro. Al alcanzar el
objetivo, la imagen deja de ser ideal y se convierte en real y actual, por lo
tanto, el objetivo deja de ser deseado y se busca otro para ser alcanzado.

Según el alcance en el tiempo podemos definir los objetivos en generales

o largo plazo, el táctico o mediano plazo, y el operacional o corto plazo.

Los objetivos a corto plazo son por lo general aquellos que se extienden a
un año o menos. Por ejemplo, el objetivo de una empresa puede ser alcanzar
1000 ventas de un producto determinado para el corriente año con límite de
fecha el 31 de Diciembre.

Los objetivos a mediano plazo cubren períodos de 1 a 5 años y por lo

general están compuestos por objetivos de corto plazo, que en su sumatoria,
cumplen el objetivo final de mediano plazo.

Los objetivos de largo plazo están compuestos por objetivos de corto y

mediano plazo que en sumatoria, cumplen el objetivo final de largo plazo.
Estos suelen extenderse más allá de los cinco años.

Es importante que tengas en cuenta los siguientes puntos:

 Tus objetivos deben ser realistas

 Debes tener criterios útiles para establecer los objetivos.
 Tus objetivos deben se contemporáneos, pero innovadores.
 El número de objetivos no debe ser excesivo.
 Debes jerarquizar los objetivos de acuerdo con su importancia
relativa.
Largo Plazo: están basados en las especificaciones de los objetivos, son
notablemente más especulativos para los años distantes que para el futuro
inmediato. Los objetivos de largo plazo son llamados también los objetivos
estratégicos en una empresa. Estos objetivos se hacen en un periodo de 5
años y mínimo tres años. Los objetivos estratégicos sirven para definir el
futuro del negocio.

Sobre los objetivos generales de una empresa:

        Consolidación del patrimonio.

        Mejoramiento de la tecnología de punta.

        Crecimiento sostenido.

        Reducción de la cartera en mora.

        Integración con los socios y la sociedad

        Capacitación y mejoramiento del personal

        Claridad en los conceptos de cuáles son las áreas que componen la
empresa.

        Una solución integral que habrá así el camino hacia la excelencia.

        La fácil accesibilidad en la compra del producto para la ampliación

Los objetivos de largo plazo están compuestos por objetivos de corto y

mediano plazo que en sumatoria, cumplen el objetivo final de largo plazo.
Estos suelen extenderse más allá de los cinco años.

Es importante que tengas en cuenta los siguientes puntos:

 Tus objetivos deben ser realistas

 Debes tener criterios útiles para establecer los objetivos.
 Tus objetivos deben se contemporáneos, pero innovadores.
 El número de objetivos no debe ser excesivo.
  Debes jerarquizar los objetivos de acuerdo con su importancia
relativa.

Las características de los créditos a largo plazo son:

a) Requieren condiciones formales para su obtención, lo que

significa la redacción de contratos de crédito con clausulados
específicos en materia de garantías y condiciones de hacer y no
hacer.

b) Demandan de la elaboración de proyectos formales para su

obtención que incluyan proyecciones de estado de flujo de efectivo
donde se confirme la capacidad de pago en el largo plazo.

c) Se caracterizan por que las cantidades de crédito que se

manejan en estos financiamientos normalmente son superiores a los
créditos de corto plazo.

d) Se destinan al financiamiento de proyectos de inversión en

activos fijos, lo que implica un mayor riesgo que debe ser cubierto
con las formalidades de cada caso.
Veamos cómo estas características se reflejan en el ejemplo de la
“Compañía Industrial del Norte, S.A.”

Ejemplo:

El tesorero de la “Compañía Industrial del Norte, S.A.”, en busca de un

crédito para su proyecto se dirigió al Banco Local, y ahí le informaron que
para iniciar las gestiones del financiamiento requieren entregar:

a) Un proyecto de inversión con estados financieros pro-forma para los

siguientes 5 años de la empresa.
b) Estados financieros históricos auditados de los últimos 3 años.
c) Escritura constitutiva y reformas a la misma.
 d) Acta de consejo donde se otorgan poderes para actos de
administración al representante legal de la empresa.
e) Solicitud formal por parte de la empresa con las características del
crédito solicitado.
f) Estado de situación patrimonial del avalista.
g) Cotizaciones de la maquinaria a adquirir.

  Corto plazo: son los objetivos que se van a realizar en menos un periodo
menor a un año, también son llamados los objetivos individuales o los
objetivos operacionales de la empresa ya que son los objetivos que cada
empleado quisiera alcanzar con su actividad dentro de la empresa. Así, para
que los objetivos a corto plazo puedan contribuir al logro de los objetivos a
plazos intermedios y largo, es necesario establecer un plan para cumplir con
cada objetivo y para combinarlos dentro de un plan maestro que deberá ser
revisado en términos de lógica, consistencia y practicabilidad.