RIESGO INHERENTE

Factor de No
Macroproceso Proceso
Riesgo Riesgo Riesgo identificado Impacto Probabilidad

Gestion Financiera Pasivos circulantes NO EXISTE

Falta de
y Contable CONTROL INTERNO
claridad en la 1 3 3
informacion
VARIACIONES
relevada
SIGNIFICATIVAS
Gestion Financiera Indicadores de NO EXISTE
Falta de
y Contable inversion en bolsa CONTROL INTERNO
claridad en la 2 3 3
informacion
VARIACIONES
relevada
SIGNIFICATIVAS
Gestion Financiera NO EXISTE
y Contable CONTROL INTERNO
Inidicadores de retiro Falta de
de apoyo financiero claridad en la 3 3 3
VARIACIONES
por deudores y otros informacion SIGNIFICATIVAS
acreedores relevada
Gestion Financiera NO EXISTE
y Contable CONTROL INTERNO
Flujos negtivos de
efectivo de las VARIACIONES
operaciones indicadas 4 SIGNIFICATIVAS 3 3
por estados poe Falta de
estados financieros claridad en la
historicos informacion
prospectivos relevada
Gestion Financiera Incapacidad para NO EXISTE
y Contable cumplir con los CONTROL INTERNO
Falta de
terminos de los 5 3 3
convenios de claridad en la VARIACIONES
informacion
prestamos SIGNIFICATIVAS
relevada
Gestion Financiera Cambios de NO EXISTE
y Contable legislacion o politicas CONTROL INTERNO
del gobierno que se
espere afecte en forma 6 VARIACIONES 3 3
adversa a la entidad Falta de SIGNIFICATIVAS
claridad en la
informacion
relevada
GO INHERENTE CALIFICACION
CALIFICACION
Riesgo Riesgo Puntaje FINAL DEL
Todas las DEL RIESGO
Calificacion inicial del INHERENTE fraude significativo calificacion RIESGO
posibilidades
riesgo inherente final de riesgo INHERENTE

9 ALTO 3 NO SI 3.5 ALTO

9 ALTO 3 NO SI 3.5 ALTO

9 ALTO 3 NO SI 3.5 ALTO

9 ALTO 3 NO SI 3.5 ALTO

9 ALTO 3 NO SI 3.5 ALTO

9 ALTO 3 NO SI 3.5 ALTO