MUTO CON GARANTÍA

MOBILIARIA

Decreto 51-2007 y su reforma 4-2018

¿Qué es el mutuo con garantía mobiliara?
MUTUO
Contrato de crédito por lo que lleva
consigo la transferencia de dinero,
con cargo para el mutuado de
devolverlo en un plazo establecido
pagando una remuneración por
dicha transferencia.
Según artículo 3 de la Ley de Garantías Mobiliarias
GARANTÍA MOBILIARIA
Es el derecho real de garantía constituido
por el deudor garante a favor del acreedor
garantizado, para garantizar el
cumplimiento de una o varias obligaciones
del deudor principal o de un tercero.
Consiste en la preferencia que le otorga al
acreedor garantizado para la posesión y
ejecución de los bienes muebles dados en
garantía.
2
3
MARCO LEGAL

▰ Decreto 51-2007 Ley de Garantías Mobiliarias

▰ Decreto 4-2018 Reformas a la Ley de
Garantías Mobiliarias
▰ Reglamento del Registro de Garantías
Mobiliarias
▰ Acuerdo Gubernativo 55-2010 Arancel del
Registro
▰ Decreto Ley 106 Código Civil
4
 “ La prenda es el derecho real que
grava bienes muebles para
garantizar el cumplimiento de
una obligación. Art. 880
Garantías Mobiliarias según Código
Civil Art. 75 LGM.
Régimen y registro
unitario

5
 REQUISITOS PREVIOS PARA LA CONCESIÓN DE UN
CRÉDITO CON GM

▰ Documento Personal de Identificación

▰ Llenar una serie de formularios internos que incluyen aspectos como
referencias comerciales
▰ Documentación que acredite su capacidad de pago; Análisis de la
capacidad de pago, a través del requerimiento de información que le
permita determinarlo. Art. 50 y 52 LBYGF
▰ El avalúo de los bienes objeto de los contratos por parte de los peritos
de los bancos. Art. 53 Ley de Bancos y Grupos Financieros

6
7
8
 La GM se constituye. Art. 3 LGM

▰ Sobre bienes muebles corporales, incorporales o

derivados;
▰ Sobre bienes inmuebles por incorporación o destino; o,
▰ Sobre los derechos que recaen en los mismos.

Además contratos, pactos o cláusulas comúnmente utilizados para

garantizar obligaciones.
9
 DEFINICIONES
Art. 2 LGM
BIENES CORPORALES
BIENES DERIVADOS, ROTATIVOS O
Todo tipo de bienes muebles FLOTANTES
físicos, incluyendo, entre otros:
Los que se puedan identificar
inventarios fijos o revolventes,
como provenientes de los bienes
equipos de toda naturaleza,
originalmente gravados, tales
accesorios fijos, títulos de
BIENES INCORPORALES como los frutos, valores, nuevos
crédito, títulos representativos
Todo bien mueble que bienes, dinero en efectivo o
de mercaderías, acciones o
no sea corporal, depósitos en cuentas bancarias.
participaciones en sociedades
incluyendo, entre otros: En general se entenderán como
mercantiles, emitidos en papel
créditos, rentas y todos aquellos bienes que
derechos de propiedad ingresan al patrimonio del deudor,
intelectual sustituyendo o complementando
los originalmente gravados.
10
10
*Reformado*
BIENES INMUEBLES POR
INCORPORACIÓN
(Accesorios fijos)
Todo bien corporal
(mueble) que por
incorporación o destino
esté adherido a un bien
inmueble, siempre que
mantenga su identidad y
que sea separable del
Art. 658 C.C.
inmueble sin menoscabo
serio de ambos. 11
 EJEMPLOS

▰ Rentas
▰ Inventarios de empresas
▰ Títulos de crédito
▰ Acciones en sociedades mercantiles
▰ Derechos de propiedad intelectual
▰ Dinero depositado en cuentas bancarias e inversiones en valores
▰ Bienes utilizados para mantenimiento o explotación de un negocio
▰ Bienes muebles presentes o futuros
▰ Ganado
▰ Cosechas
▰ Bienes en posesión de un tercero depositario 12
CONTRATOS, PACTOS O CLÁUSULAS

▰ Leasing
▰ Cuentas por cobrar (factoraje)
▰ Fideicomisos en garantía

13
 CLASES DE GARANTÍAS MOBILIARIAS
PRIORITARIA
Es una garantía otorgada a
favor de un acreedor,
incluyendo proveedores,
que financia la adquisición,
por parte del deudor, de
bienes muebles corporales
sobre los cuales se crea la
garantía mobiliaria. Puede
constituirse sobre bienes
muebles presentes o
futuros
POSESORIA
Constituida sobre bienes SIN POSESIÓN
cuya posesión es
transmitida por el deudor Garantía mobiliaria
garante al acreedor constituida sobre bienes
garantizado o a un tercero cuya posesión la conserva
que éste le indique, quienes el deudor garante, quien
conservarán queda como depositario
de los mismos, por lo que
dichos bienes en
deberá inscribirse en el
calidad de depósito.
Registro para surtir
Esta garantía surte efectos desde el efectos ante terceros
momento en que el deudor entrega la
posesión o el control de los bienes en
garantía. Art. 13 LGM 14
LA GARANTÍA MOBILIARIA PUEDE CONSTITUIRSE
MEDIANTE

▪ Acuerdo privado,
▪ Contrato de garantía celebrado entre el deudor garante
y el acreedor garantizado
▪ Cláusula donde se constituye la garantía mobiliaria
▪ Por acuerdo anexo a otro contrato

15
REQUISITOS FORMALES DE LAS GM
Art. 12 LGM

▰ Lugar y fecha de celebración.

▰ Nombre, domicilio, número de documento de identificación del deudor garante y
del acreedor garantizado, si son personas individuales, y número de
identificación de registro si son personas jurídicas;
▰ El monto inicial garantizado por la garantía mobiliaria;
▰ Descripción de los bienes muebles dados en garantía, presentes o futuros,
derivados o derivables, rotativos o flotantes.
▰ Los derechos y obligaciones que pacten deudor garante y acreedor garantizado
indicando plazos y condiciones
▰ La firma de las partes
16
REQUISITOS NO OBLIGATORIOS PARA EFECTOS DE
REGISTRO

▰ Los términos y condiciones para el caso que el

bien en garantía pueda deteriorarse o destruirse.

▰ El procedimiento de ejecución voluntaria y la

adjudicación en pago acordado por las partes.

17
 PORCENTAJES

Los créditos no podrán exceder del 70% del valor de las garantías
mobiliarias, sin embargo estos márgenes pueden ser modificados por la
Junta Monetaria. Art. 51 LBYGF

EXCEPCIÓN: Ley para el fomento de la pequeña

empresa (Decreto 12-71), cuando se cumplan con
los siguientes preceptos:

18
 PRECEPTOS

▰ Cuando los créditos concedidos sean para la compra de equipo, maquinaria,

herramientas e instrumentos de trabajo.
▰ Crédito concedido por un plazo no mayor de 5 años
▰ Monto que no exceda de Q3, 000.00

Como consecuencia se puede garantizar con

garantía mobiliaria hasta un 100% del valor de
los instrumentos de equipo adquirido por el
crédito, complementándose la garantía con
fianza sobre los saldos insolutos.

19
 SALDO INSOLUTO

▰ Existe como una obligación personal mediante previo

pacto expreso. Es decir que puede que no responda
únicamente con la garantía mobiliaria sino que puede
responder con su patrimonio.
▰ En cuanto a las instituciones bancarias no es
necesario pactar de forma expresa esa
responsabilidad sino que automáticamente responde
con su patrimonio. Art. 123 de la Ley de Bancos y
Grupos Financieros 20
 LEY DE
GARANTÍAS
MOBILIARIAS
Decreto 51-2007
Reforma 4-2018
21
RAZÓN DE LA REFORMA

▰ Se usaban poco ¿La razón? El antiguo decreto

no especificaba bien qué se podía considerar
como una garantía.

22
 ASPECTOS REFORMADOS

▪ Se tipifica como garantía mobiliaria toda operación que tenga como efecto
garantizar una obligación del deudor con el acreedor.
▪ Garantizan acceso rápido al crédito, pues simplifican los trámites de constitución,
modificación, prórroga, extinción y ejecución de las garantías, a través de normas
sustantivas claras y precisas
▪ Se busca que los micros, pequeños y medianos empresarios y empresas puedan
tener acceso a créditos o préstamos y puedan, asimismo, usar sus bienes
muebles

23
24
Con 93 votos a favor, los diputados
del Congreso de la República

25
26
“
VEMOS CON AGRADO LA APROBACIÓN DE LAS REFORMAS,
PUES PERMITIRÁN QUE LAS A PERSONAS QUE NO SON
SUJETAS A PRÉSTAMOS POR LAS ENTIDADES BANCARIAS
TENGAN ALTERNATIVAS PARA OBTENER LÍNEAS DE
FINANCIAMIENTO O CRÉDITO, REGISTRANDO COMO
GARANTÍA SUS ACTIVOS MÓVILES, TALES COMO COSECHAS,
PRODUCCIÓN O INVENTARIOS”

[MINECO]
27
 REGISTRO DE GARANTÍAS
MOBILIARIAS
Dependencia pública del Ministerio de Economía, tiene por objeto la
inscripción de la constitución, modificación, prorroga extinción y
ejecución de garantías mobiliarias y consecuentemente, la publicidad de
las mismas. Art. 40 LGM
28
https://www.mineco.gob.gt/sites/default/files/Inversion%20y%20Competencia/ManualUsuarioRUGRGM.pdf
29
 ¿QUIÉNES PUDEN SOLICITAR UNA INSCRIPCIÓN DE
GM?

▰ El acreedor, que necesita validar la garantía.

▰ El deudor-garante.
▰ Cualquier persona autorizada por ellos, por
medio de mandato o carta poder con firma
legalizada.
▰ El notario que autoriza los contratos de garantía,
donde las partes le autorizan a llevar a cabo la
inscripción.
30
OPERACIONES PRINCIPALES

▰ Búsqueda y consulta de garantías mobiliarias.

▰ Solicitud de certificación.
▰ Inscripción de una garantía mobiliaria
▰ Modificación
▰ Prorroga de vigencia
▰ Cancelación
▰ Ejecución
31
 ¿QUÉ OPERACIONES SE PUEDEN REALIZAR?

▰ Inscripción de una Constitución: Se constituye mediante contrato de garantía,

celebrado entre el deudor garante y el acreedor garantizado o por disposición de ley.
▰ Modificación: Es cuando posterior a una inscripción se va a modificar o cambiar un
plazo, monto, o alguna otra condición en la Garantía.
▰ Cancelación: Es cuando se produce una cancelación de la inscripción de una
Garantía Mobiliaria, puede ser por vencimiento entre otros.
▰ Ejecución: En caso de incumplimiento de la obligación el acreedor garantizado podrá
iniciar el proceso de ejecución de la garantía.
▰ Consultas: Servicio de consulta electrónica de cada garantías mobiliaria.
▰ Certificaciones: Servicio de emisión de certificaciones
32
EJECUCIÓN GARANTÍAS MOBILIARIAS

Las garantías se pueden ejecutar, es decir, el acreedor

puede hacerse pago de lo que le debe el deudor en caso no
le pague, vendiendo el bien mueble que sirvió como
garantía.
La ley de Garantías Mobiliarias y su reforma, establecen dos
opciones.

33
OPCIONES PARA EJECUTAR EL BIEN
CONSTITUIDO EN GM. ART. 58 LGM.

▰ Ejecución voluntaria. ▰ Proceso judicial.

▰ Las partes establecen ▰ Notificación.
procedimiento. ▰ Requerimiento.
▰ Audiencia al deudor.
▰ Remate.

34
ARANCEL DEL RGM

Acuerdo Gubernativo 55-2010

Reforma 74-2018 35
APLICACIÓN

Se aplicará a todas las

operaciones que se lleven a
cabo a través del sistema
electrónico por el que opera
el Registro de Garantías
Mobiliarias. Art. 1 LARGM

36
 HONORARIOS DEL REGISTRO Art. 2 ARGM

Por cada solicitud de certificación

Por cada anotación de demanda de la información que consta en el
de arbitraje, resoluciones Registro de Garantías Mobiliarias,
arbitrales, referidas a la garantía se cobrará Q.40.00
mobiliaria, se cobrará Q. 160.0.

Inscripción de avisos de
constitución de garantías
mobiliarias: Q.300.00
Búsquedas o consultas
electrónicas a la base de datos se
cobrará Q. 10.00
El pago de cualquier operación que se
solicite al RGM deberá hacerse por
medio de transferencias bancarias
que permita el sistema electrónico del
Registro.
37
EJEMPLO CONTRATO

▰ https://asisehace.gt/media/Contrato%20de%2
0Garant%C3%ADa%20Mobiliaria%20en%20Do
cumento%20Privado%20y%20Acta%20de%20L
egalizaci%C3%B3n%20de%20firmas_1.pdf

38
GARANTÍA FIDUCIARIA

▰ Garantía personal que obliga a un sujeto

diferente al deudor principal.
▰ Contrato por medio del cual una persona se
compromete a asumir la obligación de otra,
cuando éste, siendo el principal obligado,
incumpla.
▰ ART. 2100. C. CIVIL.

39
características

▰ Debe constar por escrito. 2101 c.c.

▰ puede ser limitada a la obligación principal o
puede ser sin limitación a la obligación
principal (intereses, indemnizaciones, costas).
2103. c.c.
▰ Goza de derecho de excusión. Primero contra
el deudor principal. 2106. c.c.

40
Ventaja

Generalmente los mutuos son otorgados en un

tiempo menor ya que los que son
garantizados con hipoteca o garantía
mobiliaria requieren de mayor término para su
concesión ya que están sujetos a la
inscripción en los registros correspondientes.

41
Desventaja

▰ Generalmente el monto otorgado con garantía

fiduciaria es menor que los garantizados con
garantía hipotecaria o mobiliaria.

42
MUTUO SIN FIADOR

▰ Por conveniencia publicitaria denominados

CRÉDITOS CON AUTOFIADOR.
▰ Tipo de mutuo a través del cual la entidad
bancaria otorga a una persona una cantidad
de dinero a un mutuado sin que éste preste
garantía mobiliaria, mobiliaria o se constituya
un fiador.

43
MUTUO MANCOMUNADO

▰ Cuando en la misma obligación son varios los

deudores o lo acreedores.
▰ Simple: obligación dividida en tantas partes
haya.
▰ Solidaria: Cada deudor obligado por el total de
la obligación.

44
OTROS TIPOS DE MUTUO.

▰ Back to back: préstamo en el que el deudor

deja como garantía un Certificado de Depósito
a Plazo Fijo.
▰ Documento financiero de ahorro que
representa el depósito de dinero por un
periodo de tiempo fijo a una tasa de interés
determinada.

45
CRÉDITO SINDICADO.

▰ Crédito dividido entre varias instituciones

financieras puesto que la cantidad a otorgar
en préstamo es demasiado alto y por lo tanto,
el riego también.
▰ Diversificar riesgos.
▰ El crédito no pierde su carácter de unidad.
▰ Banco coordinador del crédito: Agente.
46
GRACIAS.

47