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Cuentas Saldos

1 BANCO INMOBILIARIO S.A. Q 55,768.00


2 CLIENTES Q 80,000.00
3 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES Q 8,000.00
4 PRODUCTOS TERMINADOS Q 60,000.00
5 PRODUCTOS EN PROCESO Q 12,000.00
6 MATERIA PRIMA Q 24,000.00
7 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 20,000.00
8 DEPREC. ACUM. MOB Y EQUIPO Q 4,000.00
9 VEHICULOS DE FABRICA Q 120,000.00
10 DEPREC. ACUM. VEHICULOS DE FABRICA Q 24,000.00
11 UTILIDADES EJERCICIOS ANTERIORES Q 43,890.00
12 RESERVA LEGAL Q 2,310.00
13 MANO DE OBRA DIRECTA Q 52,000.00
14 MANO DE OBRA INDIRECTA Q 50,000.00
15 SUELDOS DEPARTAMENTO DE VENTAS Q 47,000.00
16 SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 54,000.00
17 BONIFICACION MANO DE OBRA DIRECTA Q 6,912.00
18 BONIFICACION MANO DE OBRA INDIRECTA Q 3,456.00
19 BONIFICACION SUELDOS DE VENTAS Q 5,184.00
20 BONIFICACION SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 4,220.00
21 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES FABRICA Q 12,240.00
22 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES VENTAS Q 5,640.00
23 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES ADMINISTRACION Q 6,480.00
24 VENTAS Q 478,294.00
25 ALQUILERES DE FABRICA Q 36,000.00
26 CAPITAL SOCIAL AUTORIZADO Q 400,000.00
27 SUSCRIPTORES DE ACCIONES Q 50,000.00
28 IGSS POR PAGAR Q 2,706.00
29 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA Q 30,000.00
30 GASTOS VARIOS DE ADMINISTRACIÓN Q 9,000.00
31 ENERGIA ELECTRICA Q 18,000.00
32 COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 180,000.00
33 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 9,000.00
34 PROVEEDORES Q 22,600.00
35 MERCADERIAS Q 40,000.00
36 IVA DEBITO FISCAL Q 3,100.00
37 DEPRECIACION DE VEHICULOS DE FABRICA
38 DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO ADMON
39 DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO VENTAS
40 DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO FABRICA
41 INDEMNIZACIONES ADMINISTRACION
42 AGUNALDOS ADMINISTRACION
43 BONO 14 ADMINISTRACION
44 VACACIONE AMINISTRAION
45 INDEMNIZACIONES SALA DE VENTAS
46 RESERVA PARA INDEMNIZACIONES
47 IVA CREDITO FISCAL
48 COSTO DE PRODUCCION
49 RESULTADO DEL EJERCICIO
50 GANANCIA DESPUES DE LA RESERVA
51
52
53
54
55

Sumas Iguales:
Balance de Saldos Ajustes Saldos Ajustados
Debe Haber Debe Haber Debe
Q55,768.00 Q 22,400.00 Q 18,291.10 Q 59,876.90
Q 80,000.00 Q 80,000.00
Q 8,000.00 Q 8,000.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00
Q 12,000.00 Q 12,000.00
Q 24,000.00 Q 24,000.00
Q 20,000.00 Q 20,000.00
Q 4,000.00 Q 4,000.00
Q 120,000.00 Q 120,000.00
Q 24,000.00 Q 24,000.00
Q 43,890.00
Q 2,310.00
Q 52,000.00 Q 52,000.00
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Q 47,000.00 Q 47,000.00
Q 54,000.00 Q 54,000.00
Q 6,912.00 Q 6,912.00
Q 3,456.00 Q 3,456.00
Q 5,184.00 Q 5,184.00
Q 4,220.00 Q 4,220.00
Q 12,240.00 Q 12,240.00
Q 5,640.00 Q 5,640.00
Q 6,480.00 Q 6,480.00
Q 478,294.00 Q 20,000.00
Q 36,000.00 Q 36,000.00
Q 400,000.00
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Q 2,706.00
Q 30,000.00 Q 30,000.00
Q 9,000.00 Q 9,000.00
Q 18,000.00 Q 18,000.00
Q 180,000.00 Q 10,000.00 Q 190,000.00
Q 9,000.00
Q 22,600.00
Q 40,000.00 Q 40,000.00
Q 3,100.00 Q 2,400.00
Q 24,000.00 Q 24,000.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 1,200.00 Q 1,200.00
Q 800.00 Q 800.00
Q 10,048.20 Q 10,048.20
Q 522.74 Q 522.74
Q 900.00 Q 900.00
Q 118.36 Q 118.36
Q 3,915.10 Q 3,915.10
Q 8,413.30
Q 1,200.00 Q 1,200.00

Q 989,900.00 Q 989,900.00 Q 77,104.40 Q 77,104.40 Q 1,048,713.30


Q - Q -

CALCULO DE LA RESERVA

Q 36,118.60 5% Q 1,805.93

CALCULO DE LA GANACIA DESPUES DE LA RESERVA

GANANCIA ANTES DE LA RESRVA Q 36,118.60


(-) RESERVA LEGAL Q 1,805.93
GANANCIA DESPUES DE LA RESRVA Q 34,312.67
Saldos Ajustados Costo de Producción Estado de Resultados
Haber Debe Haber Perdida Ganancia

Q 8,000.00
Q 60,000.00 Q 121,461.00
Q 12,000.00 Q 55,000.00
Q 24,000.00 Q 30,000.00

Q 8,000.00

Q 48,000.00
Q 43,890.00
Q 2,310.00
Q 52,000.00
Q 50,000.00
Q 47,000.00
Q 54,000.00
Q 6,912.00
Q 3,456.00
Q 5,184.00
Q 4,220.00
Q 12,240.00
Q 5,640.00
Q 6,480.00
Q 498,294.00 Q 498,294.00
Q 36,000.00
Q 400,000.00

Q 2,706.00
Q 30,000.00
Q 9,000.00
Q 18,000.00
Q 190,000.00
Q 9,000.00 Q 9,000.00
Q 22,600.00

Q 5,500.00
Q 24,000.00
Q 2,000.00
Q 1,200.00
Q 800.00
Q 10,048.20
Q 522.74
Q 900.00
Q 118.36
Q 3,915.10
Q 8,413.30

Q 317,408.00 Q 317,408.00
Q 36,118.60

Q 1,048,713.30 Q 411,408.00 Q 411,408.00 Q 619,755.00 Q 619,755.00


Q - Q - Q -
Balance General
Activo Pasivo
Q 59,876.90
Q 80,000.00

Q 121,461.00
Q 55,000.00
Q 30,000.00
Q 20,000.00
Q 8,000.00
Q 120,000.00
Q 48,000.00
Q 43,890.00
Q 4,115.93

Q 400,000.00
Q 50,000.00
Q 2,706.00

Q 22,600.00
Q 40,000.00
Q 5,500.00
Q 8,413.30
Q 1,200.00

Q 34,312.67

Q 577,537.90 Q 577,537.90
Q -
P# 1 12/31/2019
DEPRECIACION DE VEHICULOS DE FABRICA Q 24,000.00
DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO ADMON Q 2,000.00
DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO VENTAS Q 1,200.00
DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO FABRICA Q 800.00
DEPREC. ACUM. VEHICULOS DE FABRICA
DEPREC. ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO
Q 28,000.00

P# 2 12/31/2019
INDENMIZACIONES ADMINISTRACION Q 5,550.00
AGUINALDOS ADMINITRACION Q 522.74
BONO 14 Q 900.00
VACACIONES ADMINISTRACION Q 118.36
BANCO INMOBILIARIO S.A.
Q 7,091.10

P# 3 12/31/2019
INDENMIZACIONES ADMINISTRACION Q 4,498.20
INDENMIZACIONES SALA DE VENTAS Q 3,915.10
RESERVA PARA INDEMNIZACIONES
Q 8,413.30

P# 4 12/31/2019
BANCO INMOBILIARIO S.A. Q 22,400.00
VENTAS
IVA DEBITO FISCAL
Q 22,400.00

P# 4 12/31/2019
COMPRAS DE METERIA PRIMA Q 10,000.00
IVA CREDITO FISCAL Q 1,200.00
BANCO INMOBILIARIO S.A.
Q 11,200.00
VEHICULOS Q 120,000.00 20%
MOBILIAIO Y EQUIPO Q 20,000.00 20%
ADMON Q 2,000.00 50%
Q 24,000.00 VENTAS Q 1,200.00 30%
Q 4,000.00 FABRICA Q 800.00 20%
Q 28,000.00

Q 7,091.10
Q 7,091.10

SUELDOS
ADMON Q 54,000.00 8.33%
SALA DE VENTAS Q 47,000.00 8.33%
Q 8,413.30
Q 8,413.30

Q 20,000.00
Q 2,400.00
Q 22,400.00

Q 11,200.00
Q 11,200.00
Q 24,000.00
Q 4,000.00

Q 4,498.20
Q 3,915.10
Q 8,413.30
Liquidacion Laboral

inicio 7/1/2019
fin 6/30/2020 365
sueldo Q 900.00

1 Q 900.00
2 Q 900.00
3 Q 900.00
4 Q 900.00
5 Q 900.00
6 Q 900.00
Q 5,400.00 900 150

365
365
12/1/2019
6/30/2020 212.00 365
212

7/1/2019 365
6/30/2020 365 365

900 2.46575342 1.23287671 118.356164


Q 5,550.00

Q 5,550.00 Q 2,025,750.00 Q 5,550.00 indemnizacion

Q 900.00 Q 190,800.00 Q 522.74 aguinaldo

Q 900.00 Q 328,500.00 Q 900.00 bono 14

Q 118.36 vacaciones

Q 7,091.10