Вы находитесь на странице: 1из 4

VENTAS DEL PROYECTO AMORTIZACION DE LA DEUDA

Años Total Cuota Interés Amortización Saldo


Demanda Anual = 100000 UM
Precio Unitario = 1.5 0 15000
Ventas Año 1 Año 2 Año 3 1 6500 1500 5000 10000
En términos Porcentuales 80% 90% 100% 2 6000 1000 5000 5000
En Unidades Físicas 80000 90000 100000 3 5500 500 5000 0
En Unidades Monetarias 120000 135000 150000 Total 18000 3000 15000

COSTOS DE PRODUCCION PRESTAMO


Costos Fijos 10000 10000 10000 Préstamo Bancario 15000 UM
Depreciación 2700 2700 12600 Periodo de Amortización 3 Años
CostosVariables 88000 99000 110000 Tasa de Interés 10% Efectiva Anual al rebatir
Gastos Operativos 3000 3375 3750
Gastos Financieros 1320 1485 1650

Costo variable 1.1


Gastos operativos 0.025
Gastos financieros 0.015
CUADRO DE INVERSIONES
INVERSIONES MONTO (UM) %
Activo Fijo 18000 67%
Estudios del Proyecto 3000 11%
Capital de Trabajo 6000 22%
Total Inversión -27000 100%
Aporte Propio 12000
Préstamo Bancario 15000

DEPRECIACION ACTIVO FIJO


Valor del Activo Año 1 Año 2 Año 3
18000 2700 2700 12600

AMORTIZACION DEL ESTUDIO DEL PROYECTO


Valor del Estudio Año 1 Año 2 Año 3
3000 1000 1000 1000

COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO


Fuente Monto %
Capital Propio 12000 0.4444444
Capital de Terceros 15000 0.5555556
Total 27000 1
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO
Año 1 Año 2 Año 3
INGRESOS
Ventas 120000 135000 150000
EGRESOS
Costos de Producción
Costos Fijos 10000 10000 10000
Depreciación 2700 2700 12600
Costos Variables 88000 99000 110000
UTILIDAD BRUTA 19300 23300 17400
Gastos Operativos 3000 3375 3750
Amortización de Intangibles 1000 1000 1000
UTILIDAD OPERATIVA 15300 18925 12650
Gastos Financieros 1320 1485 1650
Intereses de préstamo 1500 1000 500
UTILIDAD ANTES DE IMP. 12480 16440 10500
IMPUESTO A LA RENTA (35%) 4368 5754 3675
UTLIDAD NETA 8112 10686 6825

FLUJO DE CAJA
Año 1 Año 2 Año 3
INGRESOS NETOS ( $ ) 120000 135000 150000
EGRESOS
Costos Fijos 10000 10000 10000
Costos Variables 88000 99000 110000
Gastos Operativos 3000 3375 3750
Gastos Financieros 1320 1485 1650
Impuesto a la Renta 4368 5754 3675
TOTAL EGRESOS 102320 118228 131154
SALDO OPERATIVO 17680 16772 18846
Servicio deuda princ.e intereses 6500 6000 5500
SALDO ANUAL 11180 10772 13346
SALDO ACUMULADO 11180 21952 35298
FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Total Inversión -27000
Renta Neta 8112 10686 6825
Amortización de intangibles 1000 1000 1000
Depreciación 2700 2700 12600
Capital de Trabajo 6000
FLUJO ECONOMICO -27000 11812 14386 26425
Préstamo 15000
escudo fiscal 525 350 175
Servicio de la Deuda (princ+ int) 6500 6000 5500
FLUJO FINANCIERO -12000 5837 8736 21100

VAN ECONOMICO S/. 8,125.86


TIR ECONOMICO 36% 36%
VAN FINANCIERO S/. 11,141.48
TIR FINANCIERO 61%

Вам также может понравиться