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Aliados
PLAN DE NEGOCIO:
Visión
Somos una asociación de productores orgánicos de derivados lácteos que lidera la
producción y comercialización al mercado regional y nacional.
Misión
“La asociación de productores orgánicos y ganaderos los Andes de Tuco –
Quispillaccta” APROLAT, ofrece el queso prensado pasteurizado de excelente
calidad.
La asociación tiene como misión: promover, desarrollar el mejoramiento del queso,
practicar la solidaridad y participación mayoritaria de género, desarrollar actividades
productivas con responsabilidad social y el cuidado del medio ambiente. Fortalecer la
capacidad humana y organizativa de la asociación, participar en ferias locales y
regionales. La asociación podrá celebrar todo tipo de convenios y contratos con
personas naturales, jurídicas, instituciones públicas y privadas, ONG’s, nacionales y
extranjeras. La organización de productores elevando la producción alcanzara a mejorar
sus ingresos económicos del hogar en cada familia y/o población.
CAPITULO II: DEFINIENDO EL NEGOCIO
Objetivos del negocio
Objetivos de corto plazo
- Mejoramiento de la producción y comercialización del queso fresco
prensado, con el acompañamiento de asistencia técnica en el manejo
de la producción de queso, el cual posibilitara el aumento en los volúmenes de
netos de producción en el primer año, adquisición de nuevos activos en el primer
trimestre y mejorar la condiciones económicas en un 20% el primer año.
Administrador
Responsable de
Contabilidad
D) TESORERO
Persona encargado del manejo contable de la empresa.
Área de Contabilidad,
a. Proporcionar oportunamente los recursos económicos bienes y servicios
que demanden la asociación
b. Administrar los recursos materiales y financieros,
c. Administrar, controlar y evaluar el recurso humano.
d. Mantener actualizados, los estados financieros de la asociación
Área de Commercialization
a. Programar, organizar, ejecutar, las actividades de promoción y
comercialización
b. Realizar estudios sobre nuevos mercados de comercialización y de
participación en eventos regionales.
c. Trabaja coordinadamente con el área de producción
Área de Producción
a. Coordinar procesos, operaciones y procedimientos de la producción de
quesos pasteurizados.
b. Controlar.la calidad de los productos.
c. Trabaja coordinadamente con el área de comercialización.
CAPITULOIII: MERCADO
CAPITULOIII: MERCADO
Entorno
.
El Perú es de una economía emergente donde se comporta de manera favorable en lo concerniente a la estabilidad
financiera, medida por el Índice de Desarrollo Financiero. La inflación en el país está debidamente controlado por el Banco
Central de Reservas del Perú, teniéndose una meta de no superar 2.5% con un margen de tolerancia de 1 punto
porcentual por encima o por debajo de ella.
Los tratados de libre comercio con los Estados Unidos, China, Singapur, Chile, México, etc. Son una gran oportunidad
para ofrecer nuestros productos en forma permanente.
La introducción de innovación tecnológica constituye en una estrategia exitosa de superación de la pobreza, posibilitando
evolucionar de una actividad de subsistencia a emprendimientos de negocio concretos, en entornos predominantemente
rurales.
Demanda creciente del consumo de queso en el mercado Ayacuchano, por sus bondades nutricionales. Asimismo la
tendencia de los clientes a consumir productos orgánicos.
El Gobierno Peruano como parte de su política de inclusión social realiza esfuerzos para la reducción de la pobreza rural.
Para el caso de zonas con menores posibilidades de acceso al mercado en el corto plazo, con economías de
autoconsumo y pocos excedentes, constituidas principalmente por comunidades campesinas.
El marco normativo y legal orientador de la política social peruana está conformado por un conjunto de Acuerdos, Normas
o Herramientas legales (leyes, decretos supremos, resoluciones ministeriales, entre otras), que brindan las orientaciones y
lineamientos a las estrategias que implementa el gobierno peruano a favor de la lucha contra la desnutrición y la pobreza.
Mercado potencial
El mercado potencial, es el distrito de Ayacucho, por lo que se fijará un punto de venta en el mercado
Central F. Vivanco y se venderá en las ferias regionales.
Estimación de mercado
El 86.85% de la población encuestada consume la cachipa. El queso fresco de 1
kilo consumen en un 22.9% de la población. Las demás variedades de queso no
son representativas para el estudio.
El distrito de Ayacucho, tiene una población de :
182,215 al año 2011, teniendo en cuenta los censos nacionales de población del
2007.
CAPITULOIII: MERCADO
Público objetivo (segmentación de mercado)
Son la población que tienen mayores ingresos económicos. Está dirigida al PEA ocupada..
..
Competencia
Estrategias
Comercializar el queso pasteurizado de buena calidad67° C, este producto está libre de
microorganismo, es decir, reducción de agentes patológicos, con fines de seguridad
alimentaria.
Cumplir con los tiempos y fechas de contrata con los clientes: Los clientes están
dispuestos a pagar una prima en el precio, siempre y cuando el grupo organizado le asegure.
Mercado proveedor
Además se está haciendo las gestiones correspondientes para adquierir un puesto de venta en el
mercado Central Carlos F. Vivanco. La producción será traída hasta el punto de venta.
CAPITULOIII: MERCADO
Mercado externo
NO EXISTE
CAPITULOIV: ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN
Diseño del producto
El queso fresco va ser pasteurizado a una temperatura de 67°C, con una presentación de 1 kilo con
una etiketaque es la identificación del queso fresco prensado de la localidad de TUCO, que va ser
transportado en la motocarga a la intersección de la Comunidad de Catalinayocc y la localidad de
Tuco.
Publicidad informativa sobre las bondades del queso fresco.Degustación en los diferentes eventos
que participarán los productores.
El queso es consumido es el principal aporte nutricional del consumo para todas las edades, por su
alto contenido en calcio.
Cada 100 grs. De queso contiene 160 calorías, todos los niños luego de la lactancia materna deben
consumir en forma obligatoria, hasta la tercera edad.por sus bondades nutricionales.
Proceso productivo
Ordeño y acopio de la leche:Los 18 socios deben ordeñar la leche en sus respectivos hatos
Traslado al centro de procesamiento: Se transportan los quesos en la motocarga a la planta de
procesamiento, los hatos que se encuentran en las quebradas y no hay acceso a la motocarga
deben traerlo con acémilas
Cocción: Se hace hervir la leche a una temperatura de 67°C..
Enfriamiento y coagulación.:La leche debe estar fría para añadir el cuajo. .
Moldeado:Se usan los moldeadores de 1 Kilo para luego ser prensados, con la finalidad de expulsar
el 90° de humedad.
Producto final.- Es el queso fresco prensado de 1 kilo.
CAPITULOIV: ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN
Ordeño
Acopio de la leche
Proceso de enfriamiento
Coagulación
Desshuerado
Punto maduro
Moldeo
Desmoldeo
Producto final
Área de trabajo
Planta de procesamiento:
Es el área donde se efectúa procesamiento de la leche para obtener el producto final. La leche a
procesar será aproximadamente de 450 litros diarios, que corresponde a 64 kilos de queso diario.
para poder cumplir con las especificaciones mínimas de trabajo, el área es de:
Área total: 5.00 x 5.00 = 25.00 m2 , área limpia para producir en condiciones de inocuidad.
Almacén de empaques e insumos
Es el espacio donde se almacenaran todos los materiales necesarios para la producción de
queso.1x1 m2
Cálculo de materiales
AÑOS
CONCEPTO
1
1. COSTOS VARIABLES 188 164.80
Leche fresca 147 168.00
Cuajo 1 868.80
Sal 8 176.00
Gas 4 672.00
Mano de Obra 26 280.00
2. COSTOS FIJOS 11 872.00
Moldes de Quesos 4 672.00
Equipos y herramientas 7 200.00
COSTO TOTAL 200 036.80
DEMANDA
ASOCIACIO
PERIODO DEMANDA OFERTA INSATISFECH
N
A
2011 373,110 34,900 -338,210 5,475
2012 378,707 41,880 -336,827 6,570
2013 384,387 50,256 -334,131 7,884
2014 390,153 60,307 -329,846 9,490
2015 396,005 72,368 -323,637 11,388
2016 401,945 86,841 -315,104 13,651
2017 407,975 104,209 -303,766 16,352
2018 414,094 125,051 -289,043 19,637
2019 420,306 150,061 -270,245 23,579
DESCRIPCION Unid.
PROGRAMACIÓN ANUAL
DESCRIPCIÓN
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Cantidad de Producción 23,360 23,360 23,360 23,360 23,360
Costo de producción 8.46 8.46 8.46 8.46 8.46
Costo total 197,508.80 197,508.80 197,508.80 197,508.80 197,508.80
COSTO TOTAL 197,508.80 197,508.80 197,508.80 197,508.80 197,508.80
Costo unitario
Produccion de Quesos Fresco
Tradicional
Materiales e Insumos 7.13
Leche fresca litros 7 0.9 6.3
Coajo grs. 0.08 1 0.08
Sal Kilo 0.35 1 0.35
baldes y otros utensilios 0.2
Gas Balón 0.2 35 0.2
CAPITULOV: ANÁLISISECONÓMICO
Mano de Obra 1.125
Mano de Obra calificada HH 0.09 12.5 1.125
Equipos 0.2
Equipos y herramientas HH 0.2
COSTO DE PRODUCCION x Costo
QUESO Unitario 8.455
Precio de venta
12 nuevos soles cada kilo de queso
Punto de equilibrio
Pe = CF/(P-v)
Donde:
Cf: Costofijo del proyecto al su máxima
capacidad: S/. 11,872.00
P: Precio de venta del producto: S/. 12.00
v: Costo variable unitario: S/. 8.06
kilos de
punto de equilibrio S/. 11,872.00 S/. 3,009.38 Queso
S/. 3.95
S= Nuevos Soles
INVERSIÓN 50,914.00
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
COSTOS INCREMENTALES 12,864.43 12,864.43 12,864.43 12,864.43 12,864.43
VALOR BRUTO INCREMENTAL DE LA
PRODUCCIÓN 48,362.50 48,362.50 48,362.50 48,362.50 48,362.50
FLUJO NETO -50,914.00 28,298.08 28,298.08 28,298.08 28,298.08 28,298.08
CAPITULOV: ANÁLISISECONÓMICO
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN (10%) 1.00000 0.90909 0.82645 0.75131 0.68301 0.62092
VALOR ACTUAL DEL FLUJO NETO DEL
PROYECTO -50,914.00 25,725.52 23,386.84 21,260.76 19,327.97 17,570.88
CAPITULOVI: ANÁLISISFINANCIERO
INDICADORES Alternativa 1 Alternativa 2 Alternativa 3
A Precio de Mercado 50,914 61,099 0
Indicadores de rentabilidad
CAPITULOVI: ANÁLISISFINANCIERO
Análisis de sensibilidad
Son factores de riesgo externo al proyecto, los cuales no pueden ser controlados por los ejecutores
u operadores y afectan su normal funcionamiento a lo largo de la vida útil. Entre los factores que se
ha determinado es la variación de los costos del proyecto en la etapa de inversión, operación y
mantenimiento y la variación de los beneficios del mismo ante diferentes escenarios. Este análisis
es para la PRIMERA y SEGUNDA ALTERNATIVA a precios sociales.
AÑOS
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5
VALOR BRUTO INCREMENTAL DE LA 48,362. 48,362. 48,362. 48,362. 48,362.
PRODUCCIÓN 50,914.00 50 50 50 50 50
16,723. 16,723. 16,723. 16,723. 16,723.
TOTAL COSTOS 50,914.00 75 75 75 75 75
- 31,638. 31,638. 31,638. 31,638. 31,638.
FLUJO NETO DE OPERACIONES 50,914.00 75 75 75 75 75
0.9090 0.8264 0.7513 0.6830 0.6209
Factor de Actualización 1.000000 91 46 15 13 21
- 28,762. 26,147. 23,770. 21,609. 19,645.
FLUJO NETO ACTUALIZADO 50,914.00 50 72 66 69 17
S/.
VALOR ACTUAL NETO (VANPP) 69,021.74
Tasa de actualización: 10%
Variación de Costos
proyecto, con la finalidad de determinar el grado de variabilidad de los indicadores sociales (
De igual manera se realizan las variaciones en los costos generados por el VANS), entre los rangos
de +30 % a -30 %, el resultado es como sigue:
Los cuadros antes mostrados nos indica que durante la etapa de ejecución, operación del proyecto
es necesario vigilar el comportamiento en los precios de los productos ofrecidos en el mercado.
CAPITULOVI: ANÁLISISFINANCIERO
Variación de Beneficios
proyecto, con la finalidad de determinar el grado de variabilidad de los indicadores sociales (
De igual manera se realizan las variaciones en los costos generados por el VANS), entre los rangos
de +30 % a -30 %, el resultado es como sigue: