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6.2.1. Procesos......................................................................................................149
6.2.2.1 Maquinarias…...........................................................................................163
6.2.2.2 Equipos.....................................................................................................165
6.2.2.3 Herramientas............................................................................................166
6.2.2.4 Mobiliario...................................................................................................167
6.2.2.5 Tecnología................................................................................................167
BIBLIOGRAFÍA.....................................................................................................259
INDICE DE CUADROS
Cuadro 2.1
Precio por categoría del espárrago verde fresco 16
Cuadro N 3.1
Variación porcentual del PBI 20
Cuadro N 3.2
PBI por Sectores Productivos 22
Cuadro N 3.3
Demanda y Oferta Global 23
Cuadro N 3.4
Inflación Anual 25
Cuadro N 3.5
Tasa de Interés Activa del sistema Bancario Moneda Extranjera 26
Cuadro N 3.6
Tasa de Interés Activa del sistema Bancario Moneda Nacional 27
Cuadro N 3.7
Resultado de la encuesta a los distintos tamaños de la empresa
Condiciones de Financiamiento 29
Cuadro N 3.8
Tipo de cambio Sol/Dólar 31
Cuadro N 3.9
Balanza Comercial 34
Cuadro N 3.10
Riesgo País Anual 36
Cuadro N 3.11
Población Ocupada de Lima Metropolitana 37
Cuadro N 3.12
Superficie y Población de Florida 42
Cuadro N 3.13
Estructura Étnica 43
Cuadro N 3.14
Estructura por Edad 43
Cuadro N 3.15
Balanza Comercial de los Estados Unidos 44
Cuadro N 3.16
Importaciones de Espárragos Verdes Frescos a los Estados Unidos
Del año 2004 45
Cuadro N 3.17
Importación de los Espárragos Verdes Frescos a los Estados Unidos 46
Cuadro N 3.18
Abastecimiento de los Espárragos Verdes Frescos a los Estados Unidos 48
Cuadro N 3.19
Evaluación de la Producción Total de Espárragos 52
Cuadro N 3.20
Producción de Espárragos por Región 53
Cuadro N 3.21
Exportación Peruanas de Espárragos Verdes Frescos a
Los Estados Unidos (1999-2004) 54
Cuadro N 3.22
Producción de Espárragos Verdes Frescos
de Estados Unidos (1999-2004) 54
Cuadro N 3.23
Numero de Productores y tamaño de las unidades Agropecuarias 55
Cuadro 5.1
Composición en 100 gr de Espárrago Fresco 71
Cuadro 5.2
Estados con mayor porcentaje de inmigración 77
Cuadro 5.3
Población extranjera originaria de América Latina por subregiones 77
Cuadro 5.4
Procedencia de los inmigrantes 77
Cuadro 5.5
Producción de Espárragos Verdes Frescos de los Estados Unidos de los
Años 1999 – 2004 82
Cuadro 5.6
Importaciones de los Estados Unidos de Espárragos Verdes Frescos de
los años 1999 – 2004 83
Cuadro 5.7
Importaciones de Florida - Aeropuerto Miami, procedentes de Perú de
Espárragos verdes frescos de los años 1999 – 2004 83
Cuadro 5.8
Precios de Espárragos Verdes Frescos por Categoría 85
Cuadro 5.9
Principales Factores que Influyen en la Compra de productos frescos 89
Cuadro 5.10
Mercado Potencial: Expresado en US 91
Cuadro 5.11
Mercado Potencial: Expresado en TM 91
Cuadro 5.12
Mercado Disponible: Expresado en US 91
Cuadro 5.13
Mercado Disponible: Expresado en TM 92
Cuadro 5.14
Mercado Efectivo: Expresado en US 92
Cuadro 5.15
Mercado Efectivo: Expresado en TM 92
Cuadro 5.16
Mercado Objetivo: Expresado en US 93
Cuadro 5.17
Mercado Objetivo: Expresado en TM 93
Cuadro 5.18
Importaciones del Arepuerto Miami-FL, de espárragos verdes fresco
procedentes de Perú 94
Cuadro 5.19
Demanda Proyectada de los Espárragos Verdes Frescos:
Expresado en TM 94
Cuadro 5.20
Demanda del proyecto de procesamiento y exportación de
Espárrago verde fresco 95
Cuadro 5.21
Exportaciones Peruanas de espárragos verdes frescos a los
Estado Unidos 96
Cuadro 5.22
Periodo de Oferta del espárrago por país de origen 97
Cuadro 5.23
Espárragos Verdes Frescos 98
Cuadro 5.24
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2006 - 2010 99
Cuadro 5.25
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2006 -2010 99
Cuadro 5.26
Crecimiento Anual de las Ventas 99
Cuadro 5.27
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos Mensual del año 2006 100
Cuadro 5.28
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2006 100
Cuadro 5.29
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2006
Expresado en dólares 100
Cuadro 5.30
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos mensual del año 2007 101
Cuadro 5.31
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2007 101
Cuadro 5.32
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2007
Expresado en dólares 101
Cuadro 5.33
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos Mensual del año 2008 102
Cuadro 5.34
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2008 102
Cuadro 5.35
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2008
Expresado en dólares 102
Cuadro 5.36
Exportaciones de espárrago verdes frescos mensual de año 2009 103
Cuadro 5.37
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2009 103
Cuadro 5.38
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2009
Expresado en dólares 103
Cuadro 5.39
Exportaciones de espárrago verdes frescos mensual de año 2010 104
Cuadro 5.40
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2010 104
Cuadro 5.41
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del año 2010
Cuadro 5.42
Categorías de Calidad 108
Cuadro 5.43
Calibrado de los Espárragos 109
Cuadro 5.44
Espárragos verdes y verde morado 109
Cuadro 5.45
Tolerancia de Calidad 110
Cuadro 5.46
Tolerancia de Calibre 110
Cuadro 5.47
Tolerancia en cuanto al color 111
Cuadro 5.48
Principales Empresas Exportadoras peruanas a Estados Unidos 2004 112
Cuadro 5.49
Importaciones de los Estados Unidos de los principales países de
Espárragos verdes frescos 114
Cuadro 5.50
Importaciones de los Estados Unidos de los principales países de Espárragos
Verdes frescos 114
Cuadro 5.51
Principales Países Exportadores de Espárragos Verdes Frescos a Estados
Unidos (Expresado en miles de US$) 115
Cuadro 5.52
Exportaciones Peruanas de Espárragos Verdes Frescos a Estados Unidos
(Expresado en TM y US$) 116
Cuadro 5.53
Exportaciones Mexicanas de Espárragos Verdes Frescos a Estados Unidos
(Expresado en US$) 118
Cuadro 5.54
Exportaciones Mexicanas de Espárragos Verdes Frescos a Estados Unidos
(Expresado en TM) 118
Cuadro 5.55
Países Destino de Exportaciones Peruanas de Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en US$) 119
Cuadro 5.56
Países Destino de Exportaciones Peruanas de Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en Kg) 119
Cuadro 5.57
Producción Internacional de Espárragos (Expresado en TM) 122
Cuadro 5.58
Precios Internacionales del Espárrago Verde Fresco en Miami
(Expresado en US$ / Caja 5 Kg – Calibre Estándar) 124
Cuadro 5.59
Agricultores de Espárrago Verde en Chincha 126
Cuadro 5.60
Agricultores de Espárrago Verde en Pisco 126
Cuadro 5.61
Requerimiento de hectáreas según Ventas Proyectadas 127
Cuadro 5.62
Distribución de la Producción Total de Espárrago del Perú
(Expresado en TM) 129
Cuadro 5.63
Producción Total Departamento de Ica
(Expresado en T.M.) 129
Cuadro 5.64
Producción departamento de Ica según valles
(Expresado en T.M.) 130
Cuadro 5.65
Rendimiento promedio (kg./ha.) 131
Cuadro 5.66
Estacionalidad del Espárrago en el Perú 132
Cuadro 5.67
Precio promedio anual en chacra (S/. x kg.) 132
Cuadro 5.68
Precios por Categorías (Expresado en US$) 142
CAPITULO VI: ESTUDIO TÉCNICO
Cuadro 6.1
Tamaño Normal (Expresado en Cajas) 147
Cuadro 6.2
Tamaño Máximo (Expresado en Cajas) 148
Cuadro 6.3
Capacidad Instalada Utilizada 148
Cuadro 6.4
Producción e Inventario de cajas de Espárrago verde fresco Anual 154
(Expresado en Cajas de 5Kg)
Cuadro 6.5
Producción e Inventario Anual de Espárragos Verdes Frescos 155
(Expresado en Cajas de 5 Kg)
Cuadro 6.6
Compras (expresado en toneladas) 156
Cuadro 6.7
Programa de compras anual (expresado en Toneladas y unidades) 157
Cuadro 6.8
Asignación de Personal Mano de Obra Directa del Año 2006 al 2010 160
Cuadro 6.9
Turnos de Trabajo 160
Cuadro 6.10
Mano de Obra Indirecta del Año 2006 162
Cuadro 6.11
Turnos de Trabajo 162
Cuadro 6.12
Maquinarias 164
Cuadro 6.13
Equipos de Producción 166
Cuadro 6.14
Herramientas 166
Cuadro 6.15
Muebles y Enseres 167
Cuadro 6.16
Equipos de Oficina 167
Cuadro 6.17
Software 168
Cuadro 6.18
Clasificación de la Ubicación 174
Cuadro 6.19
Tabla de Calificación 174
Cuadro 6.20
Costo del Terreno 175
Cuadro 6.21
Matriz de Resultados 179
Cuadro 6.22
Tabla de Calificación 179
Cuadro 8.1
Asignación de Personal del Año 2006 al 2010 194
Cuadro 8.2
Asignación de Personal del Año 2006 al 2010 199
Cuadro 8.3
Turnos de Trabajo 201
CAP IX: Estudio Financiero y Proyecciones
Cuadro 9.1
Total Inversión Fija Tangible (Expresado en US$) 203
Cuadro 9.2
Inmobiliaria (Expresado en US$) 203
Cuadro 9.3
Equipo de Seguridad (Expresado en US$) 204
Cuadro 9.4
Equipo de Oficina (Expresado en US$) 204
Cuadro 9.5
Maquinarias (Expresado en US$) 205
Cuadro 9.6
Equipos de Producción (Expresado en US$) 205
Cuadro 9.7
Herramientas (Expresado en US$) 205
Cuadro 9.8
Muebles y Enseres (Expresado en US$) 206
Cuadro 9.9
Inversión en Activo Intangible (Expresado en US$) 206
Cuadro 9.10
Gastos Legales (Expresado en US$) 207
Cuadro 9.11
Otros Gastos (Expresado en US$) 207
Cuadro 9.12
Inversión en Software (Expresado en US$) 207
Cuadro 9.13
Espárragos verdes frescos mensual del 2006 (Expresado en TM) 209
Cuadro 9.14
Cajas de plástico corrugado mensual del 2006 (Expresado en unidades) 209
Cuadro 9.15
Ligas de Caucho mensual del 2006 (Expresado en unidades) 210
Cuadro 9.16
Almohadillas húmedas mensual del 2006 (Expresado en unidades) 210
Cuadro 9.17
Capital de Trabajo (Expresado en US$) 211
Cuadro 9.18
Inversión Inicial (Expresado en US$) 212
Cuadro 9.19
Cronograma de Desembolsos de las Inversiones Anuales 212
(Expresado en US$)
Cuadro 9.20
Recuperación del Capital de Trabajo Anual (Expresado en US$) 213
Cuadro 9.21
Valor de Rescate del Activo Fijo (Expresado en US$) 213
Cuadro 9.22
Estructura de Capital (Expresado en US$) 214
Cuadro 9.23
Préstamos solicitados a la Banca según tipo de Inversión 215
(Expresado en US$)
Cuadro 9.24
Financiamiento (Expresado en US$) 216
Cuadro 9.25
Estructura de Capital (Expresado en US$) 216
Cuadro 9.26
Cuadro de Amortización de la Deuda (Expresado en US$) 217
Cuadro 9.27
Ventas Anuales de los años 2006-2010 (expresado en US$) 218
Cuadro 9.28
Espárragos Verdes Frescos 218
Cuadro 9.29
Espárragos Verdes Frescos 219
Cuadro 9.30
Ingreso por Ventas US$ Dólares Americanos 219
Cuadro 9.31
Compras (expresado en US$) 220
Cuadro 9.32
Costos de Insumos Directo (Materia Prima) 221
Cuadro 9.33
Mano de Obra Directa Anual (Expresado en US$) 222
Cuadro 9.34
Uniformes (Expresado en US$) 223
Cuadro 9.35
Otros Gastos (Expresado en US$) 223
Cuadro 9.36
Útiles de Limpieza Anual (Expresado en US$) 224
Cuadro 9.37
Mano de Obra Indirecta del año 2006 (Expresado en US$) 225
Cuadro 9.38
Mano de Obra Indirecta del Año 2007 – 2010 (Expresado en US$) 225
Cuadro 9.39
Costos Indirectos de Fabricación (Expresado en US$) 226
Cuadro 9.40
Gastos Administrativos de los Años 2006-2010 (Expresado en US$) 227
Cuadro 9.41
Gastos de Ventas Anual (Expresado en US$) 227
Cuadro 9.42
Comisión Broker Anual (Expresado en US$) 228
Cuadro 9.43
Gastos por Feria de los Años 2006 al 2010 (Expresado en US$) 228
Cuadro 9.44
Gastos de Exportación Años 2006 – 2010 (Expresado en US$) 229
Cuadro 9.45
Amortización de la Deuda Anual (Expresado en US$) 230
Cuadro 9.46
Préstamos solicitados a la Banca según tipo de Inversión 230
(Expresado en US$)
Cuadro 9.47
Flujo Servicio de la Deuda (Expresado en US$) 231
Cuadro 9.48
Depreciación Anual (Expresado en US$) 231
Cuadro 9.49
Amortización Intangible Anual (Expresado en US$) 232
Cuadro 9.50
Costo de Producción (Expresado en US$) 233
Cuadro 9.51
Costo unitario de Producción y Costo Total unitario (Expresado en US$) 234
Cuadro 9.52
Estado de Ganancias y Pérdidas Anual (Expresado en US$) 236
Cuadro 9.53
Flujo de Caja Operativo Anual (Expresado en US$) 238
Cuadro 9.57
Flujo de Caja Financiero Proyectado (Expresado en US$) 240
Cuadro 10.1
Riesgo País Perú (Expresado en índices del mercado de Bonos) 242
Cuadro 10.2
Costo de Capital (expresado en porcentaje) 243
Cuadro 10.3
Costo de Capital Real (expresado en porcentaje) 243
Cuadro 10.4
Tasa Real Perú (expresado en porcentaje) 244
Cuadro 10.5
Costo promedio ponderado de Capital 245
Cuadro 10.6
Flujo de Caja Económico Anual (Expresado en US$) 246
Cuadro 10.7
Flujo de Caja Financiero Proyectado (Expresado en US$) 247
Cuadro 10.8
Punto de Equilibrio en cajas y US$ 248
Cuadro 10.9
Ingresos y Egresos de las categorías de las cajas de Espárragos verdes
frescos del año 2006 (Expresado en US$) 249
Cuadro 10.10
Ingresos y Egresos de las categorías de las cajas de Espárragos verdes
frescos del año 2007 (Expresado en US$) 249
Cuadro 10.11
Ingresos y Egresos de las categorías de las cajas de Espárragos verdes
frescos del año 2008 (Expresado en US$) 250
Cuadro 10.12
Ingresos y Egresos de las categorías de las cajas de Espárragos verdes
frescos del año 2009 (Expresado en US$) 250
Cuadro 10.13
Ingresos y Egresos de las categorías de las cajas de Espárragos verdes
frescos del año 2010 (Expresado en US$) 251
Cuadro 10.14
Periodo de Recuperación del Capital (Expresado en US$) 251
Cuadro 10.15
Análisis de la cobertura de la Deuda (Expresado en US$) 253
Cuadro 10.16
Variación en el Precio de Venta de los Espárragos Verdes Frescos 254
(Expresado en US$)
Cuadro 10.17
Variación en las Cajas Vendidas de los Espárragos Verdes Frescos 255
(Expresado en cajas)
Cuadro 10.18
Variación en el Costo Variable de los Espárragos Verdes Frescos 255
(Expresado en US$)
Cuadro 10.19
Variaciones en el precio y cantidad vendida de los Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en US$ y cajas) 256
Cuadro 10.20
Variaciones en la cantidad y costos de los Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en US$ y cajas) 256
INDICE DE GRAFICOS
Grafico 2.1 16
Espárragos Verdes Frescos
Grafico 3.1 21
Producto Bruto Interno
Grafico 3.2 25
Inflación Anual
Grafico 3.3 27
Tasa de Interés Activa del Sistema Bancario en Moneda Nacional
Grafico 3.4 28
Tasa de Interés Activa del Sistema Bancario en Moneda Extranjera
Grafico 3.5 31
Tipo de Cambio (Sol / Dólar)
Grafico 3.6 35
Riesgo País Anual
Grafico 3.7 37
Operarios en planta de procesamiento
Grafico 3.8 40
Mapa de los Estados Unidos
Grafico 3.9 42
Mapa del Estado de Florida
Grafico 3.10 46
Distribución de las Importaciones de Espárragos Verdes Frescos de EE.UU.
Grafico 5.1
Evolución de las Exportaciones Peruanas de Espárrago verde fresco
A los Estados Unidos 72
Gráfico 5.2
Gasto promedio anual de los hogares en frutas y hortalizas 87
según rango de edad del año 2003
Grafico 5.3
Distribución del gasto en alimentos dentro del hogar 88
Grafico 5.4
Gasto promedio anual en frutas y hortalizas según nivel de ingresos
del año 2003 90
Grafico 5.5
Regresión Lineal 95
Grafico 5.6
Tendencia Mensual de las ventas de espárrago verde fresco 97
Grafico 5.7
Espárrago verde fresco 105
Grafico 5.8
Espárrago blanco en conserva 105
Grafico 5.9
Espárrago verde congelado 106
Grafico 5.10
Caja de 5 Kg. de espárragos verdes frescos atados en manojos 106
Grafico 5.11
Etapas de producción mensual 107
Grafico 5.12
Exportaciones peruanas de espárragos verdes frescos a EE.UU.
(Expresado en US$) 117
Grafico 5.13
Principales destinos de espárragos verdes frescos peruanos en el 2004
(Expresado en porcentaje) 120
Grafico 5.14
Producción internacional de espárragos en el 2004 121
Grafico 5.15
Contactos en Pisco 128
Grafico 5.16
Distribución de la Producción Total de Espárrago peruano en el 2004 130
Grafico 5.17
Diseño de la caja 135
Grafico 5.18
Planta de procesamiento 136
Grafico 5.19
Control de temperatura con mantas térmicas 138
Grafico 5.20
Control de calidad 140
Grafico 5.21
Feria de alimentos en EE.UU. 144
Gráfico 6.1
Cámara Frigorífica 164
Gráfico 6.2
Hidrocooler 164
Gráfico 6.3
Montacarga 165
Gráfico 6.4
Mapa del Departamento de Ica 171
Gráfico 6.5
Ubicación de Provincias de Ica 173
Gráfico 6.6
Terreno en calle Atahualpa 177
Gráfico 6.7
Terreno Lote A 178
Gráfico 6.8
Terreno Lote C 178
RESUMEN EJECUTIVO
1
dinamismo en el sector agro exportador peruano de productos no
tradicionales y el espárrago verde fresco es uno de los productos estrellas
en el mercado americano.
5. COMPETENCIA
6. MERCADO PROVEEDOR
7. INVERSION
Esta propiedad viene aportada por la presencia del ácido fólico, del
cual esta planta es una de las que posee en más cantidad. Este ácido
contribuye a la creación de células nuevas y también, junto con el hierro,
en la producción de glóbulos rojos. También interviene en la creación del
aminoácido metionina, cuya existencia es necesaria para la buena salud
del cabello, las uñas o la piel.
1
www.census.gov
14. PRONOSTICOS DE VENTAS (en unidades y en US$)
Elaboración: Propia
15. IDENTIFICACION Y MATRIZ FODA DE LA PRINCIPAL
COMPETENCIA
34,17%
65,83%
Aporte PropioDeuda
Gráfico 2.1
Espárragos Verdes Frescos
2
www.ipacperu.org
3
Revista: Información
4
Logística para exportar perecederos a EEUU.
5
www.fao.org
2.7. Objetivos Generales del Estudio del Proyecto
2.8.1. Institucionales
2.8.2 Marketing
2.8.3. Operacionales
2.8.4. Financieros
3.1.1 Perú
Cuadro 3.1
Variación Porcentual del PBI
(Expresado en porcentaje)
Años Porcentaje
2000 2.9
2001 0.2
2002 4.9
2003 3.8
2004 5.4
Fuente: INEI
Elaboración: Propia
Gráfico 3.1
Producto Bruto Interno
(Expresado en porcentaje)
6
5.4
4.9
5
3.8
4
2.9
3
1
0.2
0
Fuente: INEI
Elaboración: Propia
Años
Demanda y Oferta Global 2002 2003 2004
Demanda Global (1+2) 4.4 3.7 5.6
1. Demanda Interna 4.0 3.3 3.8
Consumo Privado 4.4 3.1 3.3
Consumo Público 0.2 2.9 3.9
Inversión Privada 0.1 5.4 9.4
Inversión Pública -4.8 5 3.1
2. Exportaciones 6.8 5.9 15.2
b) Tasa de Inflación
La inflación del Perú se ha mantenido por tercer año consecutivo (2002-
2004) dentro del rango de la meta del Banco Central de Reserva del Perú
con un 2.5 por ciento, un rango de un punto porcentual hacia arriba y hacia
abajo. En el año 2004 llegó a 3.48 por ciento.
Algunos motivos del alza de la inflación del año pasado fueron los altos
precios internacionales de combustible, insumos alimenticios (trigo, aceite de
soya) y otros factores.
Años Inflación
2000 3.7
2001 -0.1
2002 1.5
2003 2.5
2004 3.5
31 Julio 1.13
Fuente: BCRP
Elaboración: Propia
Gráfico 3.2
Inflación Anual
(Expresado en porcentaje)
4 3.7% 3.5%
3,5
3 2.5%
2,5
2 1.5%
Porcentaje 1.13%
1,5
1
0,5
0
-0,5
-0.1%
2000 20012002 2003 2004 Julio
Años
Las tasas de interés que cobran los bancos por otorgar un crédito a las
empresas a la fecha son altas, tanto en moneda nacional como extranjera.
La tasa de interés del sistema bancario, es la tasa que el banco cobra por
prestar dinero para que las empresas puedan ejecutar sus objetivos
invirtiendo en capital de trabajo.
Cuadro 3.5
Tasa de Interés Activa del Sistema Bancario
En Moneda Nacional
(Expresado en porcentaje)
Tasa Interés
Años
Activa
2000 26.26
2001 23.39
2002 20.19
2003 23.3
2004 26.12
25/08/2005 25.29
Fuente: BCRP
Elaboración: Propia
Gráfico 3.3
Tasa de Interés Activa del Sistema Bancario
En Moneda Nacional
(Expresado en porcentaje)
30 26.12%
2 6.26%
23.39% 25.29%
23.3%
25 20.19%
20
Porcentaje 15
10
5
2000 2001 2002 2003 2004Agosto
0
Años
Cuadro 3.6
Tasa de Interés Activa del Sistema Bancario
en Moneda Extranjera
(Expresado en porcentaje)
Tasa Interés
Años Activa
2000 12.6
2001 10.2
2002 10.2
2003 9.3
2004 9.3
25/08/2005 10.02
Fuente: BCRP
Elaboración: Propia
Gráfico 3.4
Tasa de Interés Activa del Sistema Bancario
en Moneda Extranjera
(Expresado en porcentaje)
14 12.6%
12
10.2%10.2%9.3% 9.3% 10.02%
10
8
6
4
Porcentaje 2
0
El Banco Central de Reserva del Perú hizo una encuesta desde setiembre
hasta noviembre del año 2004, los temas investigados fueron las tasas de
interés y las condiciones crediticias; el resultado de la encuesta fue una
percepción de mejoría para las condiciones crediticias.
Cuadro 3.7
Resultado de la Encuesta a los Distintos Tamaños de Empresas
Condiciones de Financiamiento
(Expresado en porcentaje)
Tamaño de Muy
Difíciles Normales Fáciles
empresa difíciles
por Ingreso
Muy Grandes 5% 22% 60% 14%
Grandes 4% 29% 58% 9%
Medianas 2 8% 28% 54% 10%
Medianas 1 8% 36% 47% 8%
Pequeñas 6% 40% 45% 9%
Total 6% 33% 51% 10%
Encuesta
6% 34% 53% 6%
anterior
Fuente: Banco Central de Reserva del Perú
Elaboración: Propia
d) Tipo de Cambio
Durante el año 2004, el nuevo sol se apreció 5.5 por cierto en términos
nominales, la evolución se concentró en el segundo semestre del año, lo cual
atenuó la tendencia al alza de la inflación. Sin embargo en términos reales, el
tipo de cambio multilateral se apreció 1.3 por ciento, principalmente como
resultado de la depreciación del dólar con relación a otras monedas.
3.55
3.5 3.52 3.51
3.45 3.5
3.4 3.47
Tipo de Cambio S / $
3.35 3.43
3.3
3.25
3.2
3.15
3.1
3.26
2000200120022003200425-Ago
Años
Cuadro 3.8
Tipo de Cambio (Nuevo Sol / Dólar)
(Expresado en S/.)
Tipo
Años Cambio
2000 3.52
2001 3.43
2002 3.51
2003 3.47
2004 3.50
25/08/2005 3.26
6
Fuente: Memoria Anual del BCRP.
En el año 2002, el dólar empezó a depreciarse, este comportamiento ha
estado asociado a los importantes desequilibrios de las cuentas externas y
fiscales en los Estados Unidos; la forma de financiamiento de este déficit y la
poca flexibilidad de los regímenes cambiarios de las economías asiáticas.
Ello ha venido contrarrestando el efecto de las alzas de las tasas de interés
que determinan un mayor rendimiento de los activos en dólares y que debería
evitar una mayor depreciación.
En el cuadro 3.9 podemos apreciar que entre los años 2002 y 2003 las
exportaciones No Tradicionales han aumentado de 2,256.1 a 2,601.7 millones
de dólares y si comparamos por periodos podemos ver que hasta el segundo
periodo del 2004 las exportaciones han aumentado más que en otros años.
Cuadro 3.9
Balanza Comercial
(Expresado en millones de US$)
e) Riesgo País
La expansión económica de las economías emergentes, la abundante
liquidez internacional y los menores rendimientos de títulos de bajo riesgo
influyeron de manera significativa en la demanda por los títulos financieros
de economías emergentes. También la apreciación de las principales
monedas; por otro lado el Perú recibió una calificación de riesgo país por las
calificadoras de riesgo Standard and Poors y Fitch de BB-, ésta calificación
es menor que otros países sudamericanos, siendo Chile la nación con
menor riesgo país.
Las bajas tasas de interés y los altos precios de los commodities tuvieron
un impacto positivo sobre las economías latinoamericanas que registraron un
incremento en los volúmenes y precios de las exportaciones; el Perú tuvo
condiciones favorables para el financiamiento, lo que permitió altos niveles de
emisión de deuda y niveles mínimos de spreads.
Gráfico 3.6
Riesgo País Anual
(Expresado en puntos básicos)
900
800 790
700
600
500 531
400 482
300
200 356
315
100
0
20002001200420032004
Puntos
482 531 790 315 356
Básicos
7
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática
8
http://infoagro.net/shared/docs/a3/esparrago_peru.pdf
Gráfico 3.7
Operarios en Planta de Procesamiento
Cuadro 3.11
Población Ocupada de Lima Metropolitana
(Expresado en miles de personas)
Fuente: http://go.hrw.com/atlas/span_htm/usa.htm
Fuente: http://go.hrw.com/atlas/span_htm/florida.htm
Superficie y Población:
Cuadro 3.12
Superficie y Población de Florida
Cuadro 3.13
Estructura Étnica
( Expresado en Personas)
Para el 2004 Estados Unidos contó con un PBI de 9,2 billones US$,
generando un PBI per cápita de 37800 US$.
Agricultura: 2%
Industria: 18%
Servicios: 80%
9
http://quickfacts.census.gov/qfd/states/00000.html
10
http://quickfacts.census.gov/qfd/states/00000.html
Con respecto a la balanza comercial de Estados Unidos, se ve claramente
una tendencia en el incremento de sus importaciones, así como una
reducción en sus exportaciones. Esto genera un déficit o un resultado
negativo, en su balanza comercial. Este resultado puede explicar la tendencia
de la devaluación del dólar en el mundo.
Cuadro 3.15
Balanza Comercial de los Estados Unidos
(Expresado en US$)
Cuadro 3.16
Importaciones de Espárragos Verdes Frescos a los Estados Unidos
(Expresado en TM)
Año TM
2000 76.074
2001 74.428
2002 85.928
2003 105.001
2004 101.281
Gráfico 3.10
Distribución de las Importaciones de Espárragos Verdes Frescos de los
Estados Unidos 2004
(Expresado en porcentaje)
3%
37%
60%
RestoMexicoPeru
Fuente: Gobierno EE.UU.
Elaboración: Propia
Cuadro 3.17
Importaciones de Espárragos Verdes Frescos a los Estados Unidos del
Año 2004
(Expresado en TM)
País TM
Perú
61.934
México
33.875
Resto
5.472
Total
101.281
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
3.2 Análisis del Sector
11
Fuente: Gobierno de los Estados Unidos.
12
Fuente: Aduanas
Cuadro 3.18
Abastecimiento de Espárragos Verdes Frescos de los Estados Unidos
del Año 2004
(Expresado en TM)
PAISES TM %
Argentina 197 0%
Australia 6 0%
Canadá 772 1%
Chile 899 1%
China 2.122 2%
Colombia 668 1%
Ecuador 274 0%
Francia 6 0%
Alemania 22 0%
Guatemala 265 0%
Italia 2 0%
México 33.875 33%
Nueva Zelanda 194 0%
Perú 61.934 61%
España 46 0%
Reino Unido 1 0%
Estados Unidos 32 0%
TOTAL 101.281 100%
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración Propia
El palmito es un producto alimenticio que proviene del centro del tallo del
pijuayo, este producto se constituye en uno de los cultivos que debería
brindar a los campesinos una actividad rentable de desarrollo alternativo al
cultivo ilícito de la coca además de preservar la biodiversidad de la región
Amazónica.
Cuadro 3.19
Evolución de la Producción Peruana Total de Espárragos
(Expresado en Miles de TM)
Años Miles TM
1999 174,9
2000 168,4
2001 184,1
2002 181,1
2003 187,2
2004 190,1
2005 195,8
Fuente: Minag
Elaboración Propia.
Cuadro 3.20
Producción Peruana de Espárragos por Región
(Expresado en Miles de TM)
Cuadro 3.22
Producción de Espárragos Verdes Frescos
de los Estados Unidos (1999-2004)
(Expresado en Miles de TM)
Años Toneladas
98.700
1999
103.060
2000
126.270
2001
111.990
2002
122.020
2003
122.020
2004
Fuente: FAO. Producción Mundial
Elaboración: Propia
Cuadro 3.23
Número de Productores y Tamaño de la Unidades Agropecuarias
N° de Superficie
Descripción
Productores (Ha)
Menos de 1,0 Ha 32 1682
De 1.0 a 4.9 Ha 822 1291
De 5 a 9.9 Ha 617 1985
De 10 a 49.9 Ha 462 4484
De 50 a mas Ha. 201 8774
Fuente: Minag
Elaboración Propia.
13
Revista: COMEXPERU
Propiedades de los Espárragos
Esta propiedad viene aportada por la presencia del ácido fólico, del
cual esta planta es una de las que posee en más cantidad. Este ácido
contribuye a la creación de células nuevas y también, junto con el hierro, en
la producción de glóbulos rojos. También interviene en la creación del
aminoácido metionina, cuya existencia es necesaria para la buena salud del
cabello, las uñas o la piel. Su consumo hace que nuestra piel tenga un
aspecto más joven y más sano. Otro de los elementos rejuvenecedores es el
cinc, muy importante para la buena salud del cerebro. De igual manera
resulta interesante para la buena salud del cabello, previniendo la aparición
de la calvicie o (alopecia).
1. Definir el Negocio
2. Propósito Estratégico
3. Principios Filosóficos
¿Qué se satisface?
Satisfaceremos la demanda de Espárragos Verdes Frescos en Estados
Unidos, se debe saber que Estados Unidos cuenta con un amplio mercado
demandante de este producto.
¿A quién se satisface?
Al ser una empresa exportadora, satisfaceremos a los consumidores de
Espárragos Verdes Frescos en los Estados Unidos.
¿Cómo se satisface?
Satisfaceremos nuestra demanda, ofreciéndoles productos de calidad, que
superen sus expectativas y así, ganar su confianza y lealtad. Para lograr esto,
contaremos con un personal altamente capacitado, equipos e infraestructura
acordes con los del mercado, un buen sistema de control de calidad, y por
supuesto la innovación constante para crear valor agregado a nuestros
productos.
Propósito Estratégico
Principios Filosóficos
Visión
4.2 FODA
4.3.1. Fortalezas
4.3.2. Debilidades
4.3.3. Oportunidades
Las hortalizas como los espárragos verdes son de alto valor nutritivo y gran
aceptación en los Estados Unidos.
En la actualidad existe una demanda insatisfecha en los Estados Unidos.
Arancel 0% en USA
Aumento sostenido del consumo mundial de espárragos.
Política exportadora del gobierno.
En Lima existen 4 terminales de frío para espárrago fresco
Beneficiarios de Sistemas Generalizados de Preferencias Andinas de EE.UU.
Proceso de descentralización y regionalización.
Creciente innovación tecnológica y científica agraria a nivel mundial
rápidamente aplicada en nuestro medio por el sector privado
4.3.4. Amenazas
Estrategia de Diferenciación
Para realizar este tipo de estrategia debemos contar con una profunda
investigación de mercado, por ello, tenemos planificado contar con el área de
Investigación & Desarrollo, al que daremos especial importancia, ya que de
este depende gran parte de la realización de nuestra estrategia y por ende el
futuro de la empresa.
Estrategia de Penetración
Partida arancelaria
Tipo o variedad
Subproductos
Cuadro 5.1
Composición en 100 gr de Espárrago Verde Fresco
Grafico 5.1
Evolución de las Exportaciones Peruanas de Espárrago Verde Fresco a
Estados Unidos
(Expresado en TM)
80000
60000 61,934
40000 58,902
44,766
35,429
32,196
20000 23,424
0
14
La homocisteina es un aminoácido encontrado en la sangre. Existe considerable evidencia de que la
homocisteina puede ser una señal útil para el riesgo a los ataques cardíacos, ya que se han detectado
niveles elevados en las personas con la enfermedad de la arteria coronaria.
5.2.5 Factores que puedan alterar el producto
a) Plagas
b) Enfermedades
15
http://www.fia.gob.cl/difus/boletin/bhorta/bhabril2003.pdf
Cuadro 5.2
Estados con Mayor Porcentaje de Inmigración
(Expresado en porcentaje)
Descripción Inmigrantes Norteamericanos Total
San Francisco-Oakland-San Jose, California 34% 66% 100%
Long Island, Nueva York, Nueva Jersey 49% 51% 100%
Miami - Fort Laudardale, Florida 87% 13% 100%
Los Angeles - Riverside - Orange Country, California 61% 39% 100%
Chicago - Gary - Kenosha, Illinois 47% 53% 100%
Fuente: Censo de los Estados Unidos
Elaboración: Propia
Cuadro 5.3
Población Extranjera Originaria de América Latina
por Subregiones
(Expresado en porcentaje)
Estados analizados
San Francisco, Oakland-San José,California 1 24 6 3
NY,NJ,Long Island 24 4 5 16
Miami, Fort Lauderdale 55 1 13 18
Los Angeles, Riverside,Orange Country 1 45 12 3
Chicago, Gary, Kenosha 1 40 4 2
Fuente: Oficina del Censo de los Estados Unidos
Elaboración: Propia
Caribe
México
América Central
América del Propia
Elaboración: Sur
El aumento del nivel cultural del consumidor americano por productos light.
(ATPDEA)16
16
http://www.prompyme.gob.pe
Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos 17
17
http://www.tlcperu-eeuu.gob.pe
80
El TLC ofrece, fundamentalmente, dos oportunidades. Primero, la de
vender nuestros productos a un mercado con un poder de compra 180 veces
mayor que el peruano (ofrecemos un mercado de sólo 26 millones de
habitantes con un ingreso promedio de 2 mil dólares anuales y ganamos un
mercado de 285 millones con un ingreso de 35 mil dólares). Segundo, la de
incrementar la estabilidad de nuestros indicadores macroeconómicos, hoy en
día estables, al vincularnos más estrechamente con las tendencias de la
economía más grande y estable del mundo. Ambas cosas tendrían un
poderoso efecto sobre nuestra clasificación de riesgo país, nuestro acceso a
crédito barato y, en definitiva, nuestra capacidad de dotar al desarrollo
nacional de una perspectiva de futuro. Por otro lado, la integración comercial
constituye uno de los factores que más inciden en la decisión de los
inversionistas norteamericanos, europeos o asiáticos de asentarse en un
país.
Cuadro 5.5
Producción de Espárragos Verdes Frescos de los Estados
Unidos de los Años 1999 - 2004
(expresado en TM)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
98.700 103.060 126.270 111.990 122.020 122.020
Fuente: FAO
Elaboración: Propia
asociada con la
1UT
niversidad
Cornell . Establecida en 1953, PGRU alberga una de las más grandes
1 T
de
Agricultura de 1lT os Estados Unidos. Los científicos americanos comparten sus trabajos
ofreciendo visitas en los huertos, viñedos y lotes experimentales de cosechas
vegetales, junto con demostraciones sobre la producción de semillas en
escala pequeña e investigaciones del estado del arte sobre la crianza y la
genómica de la fruta.
18
www.usdac.gov
La PGRU está enfocada en salvaguardar germen plasma de manzana,
espárrago, trigo sarraceno, apio, cosechas de col, uva, alquequenje, cebolla,
rábano, cereza agria, tomate, tomatilla y calabaza de invierno. 19
Cuadro 5.6
Importaciones de los Estados Unidos de Espárragos Verdes
Frescos de los años 1999 - 2004
(Expresado en TM)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
67.307 76.074 74.428 85.928 105.001 101.281
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 5.7
Importaciones de Florida - Aeropuerto Miami, procedentes de Perú
de Espárragos verdes frescos de los años 1999 - 2004
(Expresado en TM)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
19.128 26.394 30.268 39.756 50.094 51.192
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
19
www.ars.usda.gov/is/espanol/pr/2004/040917.es.htm - 31k -
83
El costo de la mano de obra representa entre el 75% y el 90% del costo de
producción y procesamiento del espárrago verde fresco, considerando que
los trabajadores en Estados Unidos reciben entre US $75 y $80 dólares
diarios, esto es mucho más de lo que se paga en otros países como México y
Perú, quienes son los dos más grandes competidores de los Estados Unidos.
20
http://www.infoaserca.gob.mx/mexbest/boletines/boletinmayo2004.pdf
84
La caja de espárrago verde fresco de la categoría Extra tendrá un precio
FCA mínimo de US$ 13.5 y un máximo de US$ 17.5, esas variaciones se
dará en función de la oferta y demanda en el país de destino.
Cuadro 5.8
Precios de Espárragos Verdes Frescos por
Categoría
Descripción Precio FCA US$
Categoría Participación Bajo Normal Alto
Extra 20% 13.5 15.5 17.5
I 50% 13 15 17
II 30% 12 14 16
Fuente: Solostocks
Elaboración: Propia
Los precios de las tres categorías de los espárragos verdes frescos, son
asequibles para el importador y el producto actualmente cuenta con mucha
aceptación en el mercado americano, por eso hemos llegado a ser los
primeros exportadores a los Estados Unidos.21
21
www.prompex.gob.pe
85
5.3.4 Investigación del mercado
22
Ver anexo 1
23
www.census.gov
Variable Demográfica: Nos dirigiremos a hombres y mujeres, de raza
blanca y latinoamericana alrededor de 10’452,475 y 2’682,715 americanos
respectivamente del año 2004 entre los 18 y 64 años (ambos sexos llegaron
24
a ser 9’528,441 americanos del año 2004 ), que vivan en Florida y que
compren en supermercados.
Gráfico 5.2
Gasto Promedio Anual de los Hogares en Frutas y Hortalizas según
Rango de Edad del Año 2003
24
www.census.gov
Dado que estos grupos de edad presentan el mayor índice de
crecimiento en Estados Unidos, tienen los niveles más altos de ingreso y
están más preocupados por su salud, ellos constituyen un mercado objetivo
bastante atractivo.
Gráfico 5.3
Distribución del Gasto en Alimentos dentro del Hogar
En el Año 2003
Las frutas y verduras ocupan el tercer lugar con una participación del
17%, siendo además y es de los productos en los que se registró un mayor
aumento del gasto, con una tasa de crecimiento promedio anual del 1,4%
entre el 2000 y el 2003. Finalmente los cereales, los productos de panadería
y los lácteos ocupan un cuarto y quinto lugar, con una participación del 14% y
del 10%, respectivamente.
Variables Conductuales: Hoy en día en todos las partes del mundo, existe
la tendencia de consumir alimentos bajos en calorías y el estado de Florida
no es la excepción. La principal motivación en el consumo de espárragos
verdes frescos es precisamente, el hecho de que las personas estén
orientadas a consumir productos que los mantenga saludables, bajo en
calorías.
Cuadro 5.10
Mercado Potencial
Importaciones de los Estados Unidos de Espárragos Verdes Frescos
de los Años 1999 - 2004
(Expresado en US$)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
143,317,086 161,295,942 163,375,425 191,448,488 223,012,632 264,023,744
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 5.11
Mercado Potencial
Importaciones de los Estados Unidos de Espárragos Verdes Frescos
de los Años 1999 - 2004
(Expresado en TM)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
67,307 76,074 74,428 85,928 105,001 101,281
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 5.12
Mercado Disponible
Importaciones de Florida - Aeropuerto Miami, Espárragos Verdes
Frescos de los Años 1999 - 2004
(Expresado en US$)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
58,601,340 73,231,665 80,697,801 99,169,513 129,174,192 156,505,549
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 5.13
Mercado Disponible
Importaciones de Florida -Aeropuerto Miami, Espárragos Verdes
Frescos de los Años 1999 - 2004
(Expresado en TM)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
23,699 30,155 33,651 41,834 51,961 53,079
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 5.14
Mercado
Efectivo
Importaciones de Florida - Aeropuerto Miami, procedentes de Perú
de Espárragos Verdes Frescos, de los Años 1999 - 2004
(Expresado en US$)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
48,409,900 64,455,542 73,351,888 94,885,445 125,611,399 152,571,360
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 5.15
Mercado Efectivo
Importaciones de Florida - Aeropuerto Miami, procedentes de Perú
de Espárragos Verdes Frescos, de los Años 1999 - 2004
(Expresado en TM)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
19,128 26,394 30,268 39,756 50,094 51,192
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
5.3.5.5 Mercado Objetivo
Cuadro 5.16
Mercado
Objetivo
Importaciones de Florida - Aeropuerto Miami, procedentes de Perú
de Espárragos Verdes Frescos de los Años 1999 - 2004
(Expresado en US$)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
169.435 225.594 256.732 332.099 439.640 534.000
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 5.17
Mercado
Objetivo
Importaciones de Florida -Aeropuerto Miami, procedentes de Perú
de Espárragos Verdes Frescos de los Años 1999 - 2004
(Expresado en TM)
1999 2000 2001 2002 2003 2004
67 92 106 139 175 179
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 5.18
Importaciones del Aeropuerto de Miami - FL, de Espárragos Verdes
Frescos Procedentes de Perú
(Expresado en TM)
Cuadro 5.19
Demanda Proyectada de los Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en TM)
2005 2006 2007 2008 2009 2010
55,481 60,953 66,425 71,897 77,369 82,840
Elaboración: Propia
Gráfico 5.5
Regresión Lineal
60.000
y = 25385.5+5471.89697 X
50.000
Toneladas R2 = 0.9743
40.000
30.000
20.000
10.000
0
1994
1996 1998 2000 2002 2004 2006
Años
Elaboración: Propia
Cuadro 5.20
Demanda del Proyecto de Procesamiento y Exportación de
Espárragos Verdes Frescos hacia Miami - Florida
(Expresado en TM)
2006 2007 2008 2009 2010
82.45 232.49 251.64 270.79 289.94
Elaboración: Propia
25
www.adexdatatrade.com
26
Minag
porcentaje mensual se multiplicó por la demanda futura mensual de cada
año.
Nos basamos al año 2004 de la fuente de Adex Data Trade cada
porcentaje mensual en función a las exportaciones de Perú hacia los Estados
Unidos.
Cuadro 5.21
Exportaciones Peruanas de Espárragos Verdes Frescos a los
Estados Unidos del 2004
(Expresado en TM)
Demanda
Meses Histórica Porcentaje
Enero 5,249,599 8.48
Febrero 1,580,644 2.55
Marzo 1,296,482 2.09
Abril 1,167,922 1.89
Mayo 2,283,918 3.69
Junio 2,893,925 4.67
Julio 4,661,964 7.53
Agosto 5,949,014 9.61
Septiembre 10,273,806 16.59
Octubre 9,478,906 15.3
Noviembre 8,386,205 13.54
Diciembre 9,124,148 14.73
Fuente: Adex Data Trade
Elaboración: Propia
Cuadro 5.22
Periodo de Oferta del Espárrago por País de Origen - Estados Unidos
ORIGEN ENE. FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.
PRODUCCION LOCAL
MEXICO
PERU
Fuente: Minag
Elaboración: Propia
Grafico 5.6
Tendencia Mensual de las Ventas Espárrago Verde Fresco
Fuente: Adex Data Trade
18
16
14
12
10
8 Porcentaje
6
4
2
0
Elaboración: Propia
Cuadro 5.23
Espárragos Verdes Frescos
Descripción Precio FCA US$
Categoría Participación Bajo Normal Alto
Extra 20% 13.5 15.5 17.5
I 50% 13 15 17
II 30% 12 14 16
Elaboración: Propia
27
http://infoagro.net/shared/docs/a3/esparrago_peru.pdf
Cuadro 5.24
Ventas de Espárragos Verdes Frescos en Cajas de 5Kg al Aeropuerto de Miami, FL de los
Años 2006-2010
(Expresado en Kilogramos y Cajas)
Cuadro 5.25
Ventas de Espárragos Verdes Frescos en Cajas de 5Kg al Aeropuerto de Miami, FL de los
Años 2006-2010
(Expresado en US$)
Cuadro 5.26
Crecimiento Anual de las Ventas
(Expresado en US$)
Descripción 2006 2007 2008 2009 2010
Crecimiento de las Ventas US$ 269,732.30 467,495.43 60,731.81 60,731.81 60,720.71
Porcentaje de Crecimiento 173% 8% 8% 7%
Elaboración: Propia
Cuadro 5.27
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos Mensual del Año 2006
(Expresado en KG)
MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
CANTIDAD KG 0 0 0 0 0 0 8,029 10,246 17,694 16,325 14,443 15,714
PORC. EXPORTADA 0 0 0 0 0 0 7,53% 9,61% 16,59% 15,30% 13,54% 14,73%
Cuadro 5.28
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2006
(Expresado en Kilogramos y Cajas)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Categoría Extra KG 0 0 0 0 0 0 1,606 2,049 3,539 3,265 2,889 3,143
Categoría I KG 0 0 0 0 0 0 4,015 5,123 8,847 8,163 7,222 7,857
Categoría II KG 0 0 0 0 0 0 2,409 3,074 5,308 4,898 4,333 4,714
TOTAL KILOGRAMOS 0 0 0 0 0 0 8,030 10,246 17,694 16,326 14,444 15,714
CAJAS Categoría Extra 0 0 0 0 0 0 321 410 708 653 578 629
CAJAS Categoría I 0 0 0 0 0 0 803 1,025 1,769 1,633 1,444 1,571
CAJAS Categoría II 0 0 0 0 0 0 482 615 1,062 980 867 943
TOTAL CAJAS 0 0 0 0 0 0 1,606 2,050 3,539 3,266 2,889 3,143
Cuadro 5.29
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2006
(Expresado en US$)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
VENTAS Categoría Extra 0 0 0 0 0 0 4,978 6,352 12,386 11,428 10,110 11,000
VENTAS Categoría I 0 0 0 0 0 0 12,044 15,369 30,081 27,753 24,554 26,715
VENTAS Categoría II 0 0 0 0 0 0 6,745 8,607 16,987 15,672 13,866 15,086
TOTAL US$ 0 0 0 0 0 0 23,767 30,328 59,454 54,853 48,530 52,801
Elaboración: Propia
100
Cuadro 5.30
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos Mensual del Año 2007
(Expresado en KG)
MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
CANTIDAD KG 19,706 5,933 4,867 4,384 8,573 10,863 17,500 22,332 38,566 35,582 31,480 34,250
PORC. EXPORTADA 8.48% 2.55% 2.09% 1.89% 3.69% 4.67% 7.53% 9.61% 16.59% 15.30% 13.54% 14.73%
Cuadro 5.31
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2007
(Expresado en Kilogramos y Cajas)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Categoría Extra KG 3,941 1,187 973 877 1,715 2,173 3,500 4,466 7,713 7,116 6,296 6,850
Categoría I KG 9,853 2,967 2,433 2,192 4,287 5,432 8,750 11,166 19,283 17,791 15,740 17,125
Categoría II KG 5,912 1,780 1,460 1,315 2,572 3,259 5,250 6,699 11,570 10,675 9,444 10,275
TOTAL KILOGRAMOS 19,706 5,933 4,867 4,384 8,573 10,863 17,500 22,332 38,566 35,582 31,480 34,250
CAJAS Categoría Extra 788 237 195 175 343 435 700 893 1,543 1,423 1,259 1,370
CAJAS Categoría I 1,971 593 487 438 857 1,086 1,750 2,233 3,857 3,558 3,148 3,425
CAJAS Categoría II 1,182 356 292 263 514 652 1,050 1,340 2,314 2,135 1,889 2,055
TOTAL CAJAS 3,941 1,187 973 877 1,715 2,173 3,500 4,466 7,713 7,116 6,296 6,850
Cuadro 5.32
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2007
(Expresado en US$)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
VENTAS Categoría Extra 12,218 3,679 2,628 2,367 4,630 5,866 10,850 13,846 26,996 24,907 22,036 23,975
VENTAS Categoría I 29,559 8,900 6,327 5,699 11,145 14,122 26,250 33,497 65,562 60,490 53,517 58,226
VENTAS Categoría II 16,553 4,984 3,504 3,157 6,173 7,822 14,700 18,758 37,023 34,159 30,221 32,880
TOTAL US$ 58,330 17,563 12,459 11,223 21,948 27,810 51,800 66,101 129,582 119,556 105,774 115,081
Elaboración: Propia
Cuadro 5.33
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos Mensual del Año 2008
(Expresado en KG)
MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
CANTIDAD KG 21,329 6,422 5,268 4,745 9,280 11,758 18,942 24,171 41,743 38,513 34,074 37,072
PORC. EXPORTADA 8,48% 2,55% 2,09% 1,89% 3,69% 4,67% 7,53% 9,61% 16,59% 15,30% 13,54% 14,73%
Cuadro 5.34
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2008
(Expresado en Kilogramos y Cajas)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Categoría Extra KG 4,266 1,284 1,054 949 1,856 2,352 3,788 4,834 8,349 7,703 6,815 7,414
Categoría I KG 10,665 3,211 2,634 2,373 4,640 5,879 9,471 12,086 20,872 19,257 17,037 18,536
Categoría II KG 6,399 1,927 1,580 1,424 2,784 3,527 5,683 7,251 12,523 11,554 10,222 11,122
TOTAL KILOGRAMOS 21,330 6,422 5,268 4,746 9,280 11,758 18,942 24,171 41,744 38,514 34,074 37,072
CAJAS Categoría Extra 853 257 211 190 371 470 758 967 1,670 1,541 1,363 1,483
CAJAS Categoría I 2,133 642 527 475 928 1,176 1,894 2,417 4,174 3,851 3,407 3,707
CAJAS Categoría II 1,280 385 316 285 557 705 1,137 1,450 2,505 2,311 2,044 2,224
TOTAL CAJAS 4,266 1,284 1,054 950 1,856 2,351 3,789 4,834 8,349 7,703 6,814 7,414
Cuadro 5.35
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2008
(Expresado en US$)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
VENTAS Categoría Extra 13,224 3,982 2,845 2,562 5,011 6,349 11,744 14,986 29,220 26,959 23,852 25,950
VENTAS Categoría I 31,994 9,633 6,848 6,169 12,064 15,286 28,413 36,257 70,963 65,473 57,925 63,022
VENTAS Categoría II 17,917 5,395 3,793 3,417 6,681 8,466 15,911 20,304 40,073 36,973 32,711 35,589
TOTAL US$ 63,135 19,010 13,485 12,148 23,756 30,101 56,068 71,547 140,257 129,405 114,487 124,562
Elaboración: Propia
Cuadro 5.36
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos Mensual del Año 2009
(Expresado en KG)
MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
CANTIDAD KG 22,953 6,911 5,669 5,106 9,986 12,653 20,383 26,011 44,920 41,445 36,667 39,893
PORC. EXPORTADA 8,48% 2,55% 2,09% 1,89% 3,69% 4,67% 7,53% 9,61% 16,59% 15,30% 13,54% 14,73%
Cuadro 5.37
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2009
(Expresado en Kilogramos y Cajas)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Categoría Extra KG 4,591 1,382 1,134 1,021 1,997 2,531 4,077 5,202 8,984 8,289 7,333 7,979
Categoría I KG 11,476 3,456 2,834 2,553 4,993 6,327 10,192 13,005 22,460 20,722 18,333 19,947
Categoría II KG 6,886 2,073 1,701 1,532 2,996 3,796 6,115 7,803 13,476 12,433 11,000 11,968
TOTAL KILOGRAMOS 22,953 6,911 5,669 5,106 9,986 12,654 20,384 26,010 44,920 41,444 36,666 39,894
CAJAS Categoría Extra 918 276 227 204 399 506 815 1,040 1,797 1,658 1,467 1,596
CAJAS Categoría I 2,295 691 567 511 999 1,265 2,038 2,601 4,492 4,144 3,667 3,989
CAJAS Categoría II 1,377 415 340 306 599 759 1,223 1,561 2,695 2,487 2,200 2,394
TOTAL CAJAS 4,590 1,382 1,134 1,021 1,997 2,530 4,076 5,202 8,984 8,289 7,334 7,979
Cuadro 5.38
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2009
(Expresado en US$)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
VENTAS Categoría Extra 14,231 4,285 3,061 2,758 5,392 6,833 12,638 16,127 31,444 29,011 25,667 27,925
VENTAS Categoría I 34,429 10,367 7,369 6,638 12,982 16,449 30,575 39,016 76,364 70,456 62,334 67,819
VENTAS Categoría II 19,280 5,805 4,081 3,677 7,190 9,110 17,122 21,849 43,123 39,787 35,200 38,298
TOTAL US$ 67,940 20,457 14,512 13,073 25,564 32,392 60,335 76,992 150,931 139,254 123,201 134,042
Elaboración: Propia
Cuadro 5.39
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos Mensual del Año 2010
(Expresado en KG)
MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
CANTIDAD KG 24,576 7,400 6,069 5,468 10,692 13,548 21,825 27,850 48,096 44,375 39,260 42,714
PORC. EXPORTADA 8,48% 2,55% 2,09% 1,89% 3,69% 4,67% 7,53% 9,61% 16,59% 15,30% 13,54% 14,73%
Cuadro 5.40
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2010
(Expresado en Kilogramos y Cajas)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Categoría Extra KG 4,915 1,480 1,214 1,094 2,138 2,710 4,365 5,570 9,619 8,875 7,852 8,543
Categoría I KG 12,288 3,700 3,035 2,734 5,346 6,774 10,912 13,925 24,048 22,188 19,630 21,357
Categoría II KG 7,373 2,220 1,821 1,640 3,208 4,064 6,547 8,355 14,429 13,313 11,778 12,814
TOTAL KILOGRAMOS 24,576 7,400 6,070 5,468 10,692 13,548 21,824 27,850 48,096 44,376 39,260 42,714
CAJAS Categoría Extra 983 296 243 219 428 542 873 1,114 1,924 1,775 1,570 1,709
CAJAS Categoría I 2,458 740 607 547 1,069 1,355 2,182 2,785 4,810 4,438 3,926 4,271
CAJAS Categoría II 1,475 444 364 328 642 813 1,309 1,671 2,886 2,663 2,356 2,563
TOTAL CAJAS 4,916 1,480 1,214 1,094 2,139 2,710 4,364 5,570 9,620 8,876 7,852 8,543
Cuadro 5.41
Ventas de Espárragos Verdes Frescos del Año 2010
(Expresado en US$)
Estable Baja Baja Baja Baja Baja Estable Estable Alta Alta Alta Alta
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
VENTAS Categoría Extra 15,237 4,588 3,277 2,952 5,774 7,316 13,531 17,267 33,668 31,063 27,482 29,900
VENTAS Categoría I 36,864 11,100 7,890 7,108 13,900 17,612 32,737 41,775 81,764 75,438 66,742 72,614
VENTAS Categoría II 20,644 6,216 4,370 3,937 7,698 9,754 18,333 23,394 46,173 42,600 37,689 41,006
TOTAL US$ 72,744 21,903 15,538 13,997 27,372 34,682 64,601 82,436 161,604 149,101 131,913 143,520
Elaboración: Propia
5.4. Análisis de la Oferta
5.4.1. Descripción de la Oferta
5.4.1.1 Tipos y/o variedades del producto ofertados por la competencia
en el mercado objetivo, forma de presentación, puntos de venta
Gráfico 5.7
Espárrago Verde Fresco
Gráfico 5.8
Espárrago Blanco en Conserva
105
Grafico 5.9
Espárrago Verde Congelado
Grafico 5.10
Caja de 5 Kg de los Espárragos Verdes Frescos atados en manojos
Fuente: Solostocks.com
Etapas de Producción de Espárrago por Tipo
Gráfico 5.11
Etapas de Producción Mensual
Espárrago Fresco
ENE FE MA AB MA JU JU AG SE OC NO DIC
B R R Y N L O T T V
Espárrago Congelado
ENE FE MA AB MA JU JU AG SE OC NO DIC
B R R Y N L O T T V
Espárrago en Conservas
ENE FE MA AB MA JU JU AG SE OC NO DIC
B R R Y N L O T T V
Cuadro 5.42
Categorías de Calidad
Características EXTRA CAT.I CAT.II
Turiones De Calidad Superior, bien De Calidad Superior, bien Deben cumplir con los requisitos
formados y prácticamente rectos formados y podrán ser mínimos de calidad. Peor
ligeramente curvos formados y podrán ser curvos
Rastros de Roya Muy ligeros y Siempre que Ligeros de rastro y siempre que Se admiten siempre que puedan
puedan ser eliminado por el puedan ser eliminados por le ser eliminados por el consumidor
consumidor un pelado normal consumidor un pelado normal con un pelado normal
Coloración Blancos: Puntas y turiones Blancos: se permite ligero tinte Blancos y Morados: se permite
blancos; rosa en turiones y puntas ; coloración incluso tinte verde;
Verdes: Completamente Verdes Verdes: 80% mínimo de color Verdes: 60% mínimo de color
verde de su longitud verde de su longitud
Sección de la Base Lo más perpendicular posible el Lo más perpendicular posible al Puede ser algo oblicua
eje longitudinal. En caso de eje longitudinal
manejo los de la parte exterior
podrán cortarse ligeramente en
bisel (límite longitud del corte no
superior a 1cm)
Cuadro 5.44
Espárragos Verdes y Verde Morado
I 10 % de Turiones: - No cumplan
los Requisitos de la categoría -
Cumplan con la categoría I - Se
incluyan en las Tolerancia de la
categoría I- Presentan ligeras
grietas sin cicatrizar aparecidas
después de la cosecha
II 10 % de Turiones: - No cumplan
los Requisitos de la categoría -
Cumplan con la categoría I - Se
incluyan en las Tolerancia de la
categoría I- Presentan ligeras
grietas sin cicatrizar aparecidas
después de la cosecha
Cuadro 5.46
Tolerancia de Calibre
CAMPOSOL S.A.
Ruc: 20340584237
Dirección :CALLE AUGUSTO TAMAYO NO.180 PISO 3
Distrito: San Isidro
Teléfono: 441-5134
e-mail: export@camposol.com.pe
28
http://www.camaralima.org.pe/listado.asp
http://www.prompex.gob.pe/Catalogo/Main.ASP?MMenu=7&Alpha=E&Page=3
http://www.creditosperu.com.pe/pp-exportadora-y-procesadora-del-sur-s-r-l.php
5.4.1.3 Identificación de la competencia externa; procedencia de las
importaciones al país en los últimos 5 años del producto en unidades
físicas y monetarias.
Cuadro 5.49
Importaciones de los Estados Unidos de los Principales Países de
Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en US$)
Cuadro 5.50
Importaciones de los Estados Unidos de los Principales Países de
Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en TM)
Cuadro 5.51
Principales Países Exportadores de Espárragos Verdes Frescos a
Estados Unidos
(Expresado en miles de US$)
29
http://www.ipeh.org/prod_espa_sabiaque.asp
http://www.consumaseguridad.com/discapacitados/es/normativa_legal/2002/04/08/1501.php
Fuente: FAO. Cálculos: Corporación Colombia Internacional
No todos estos países presentan exportaciones sostenidas durante los
años analizados, algunos tienen un historial muy corto en esta actividad,
permitiendo por ende a aquellos que tienen mayor tiempo y han venido
desarrollando la industria, tanto tecnológica, como comercialmente, ser los
líderes del mercado.
Cuadro 5.52
Exportaciones Peruanas de Espárragos Verdes Frescos a Estados
Unidos
(Expresado en TM y US$)
200,000,000.00
178,412,659
180,000,000.00
160,000,000.00
Dolares Americanos
140,000,000.00 144,821,573
120,000,000.00
100,000,000.00
107,121,123
80,000,000.00 86,974,335
60,000,000.00 79,310,645
40,000,000.00 60,374,256
20,000,000.00
0.00
199920002001200220032004
Años
Camposol S.A.
Cuadro 5.54
Exportaciones Mexicanas de Espárragos Verdes Frescos a Estados
Unidos
(Expresado en TM)
Año Toneladas
1999 36,836
2000 38,220
2001 33,989
2002 36,689
2003 41,138
2004 33,875
Fuente: Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
País Destino
(US$)
Años PAISES BAJOS REINO UNIDO ESPAÑA
1999 3,467,475.86 2,097,397.00 3,590,312.18
2000 4,264,294.31 2,604,057.82 3,859,560.62
2001 6,309,555.42 2,828,355.17 4,374,249.89
2002 8,118,585.63 4,032,477.40 6,036,753.57
2003 9,687,223.69 7,104,433.34 8,804,556.73
2004 11,411,892.54 10,177,856.79 9,985,122.70
Agosto-05 7,378,171.15 7,517,966.99 5,994,359.46
Fuente: Prompex
Elaboración: Propia
Cuadro 5.56
Países Destino de Exportaciones Peruanas de Espárragos Verdes
Frescos
(Expresado en Kg)
País Destino
(Kilogramos)
Años PAISES BAJOS REINO UNIDO ESPAÑA
1999 1,464,354.10 982,861.41 1,919,047.60
2000 1,917,213.21 1,327,161.86 2,380,495.87
2001 2,610,022.77 1,629,073.89 2,689,960.10
2002 3,276,138.83 1,875,261.53 3,663,262.29
2003 4,265,860.59 2,764,050.13 5,311,251.21
2004 4,451,075.78 3,627,930.91 5,067,660.55
Agosto-05 2,536,405.04 2,376,441.55 3,058,817.23
Fuente: Prompex
Elaboración: Propia
En el año 2003, Estados Unidos representaba un 73.6% de las
exportaciones peruanas de espárragos verdes frescos seguido por los Países
Bajos con un 8.9%, España tenia alrededor de 8.1%, Reino Unido
representaba el 6.6%, Francia e Alemania con el 0.5%, Italia 0.4% y los otros
países con 1.5%12.
Gráfico 5.13
Principales Destinos de Espárragos Verdes Frescos Peruanos en el 2004
(Expresado en porcentaje)
Estados Unidos
84.4%
12
Fuente: Aduanas
5.4.1.5 Producción Internacional en los últimos 5 años expresada en
Gráfico 5.14
Producción Internacional de Espárragos en el 2004
(Expresado en porcentaje)
1.03% 0.95%
0.82% 3.85%
88.57%
Cuadro 5.57
Producción Internacional de Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en TM)
Años
País 1999 2000 2001 2002 2003 2004
China 3.250.000 3.900.000 4.200.000 5.000.000 5.500.000 5.800.000
Perú 174.863 168.356 184.100 181.100 187.200 191.100
Estados
Unidos 98.700 103.060 126.270 111.990 122.020 122.020
España 60.257 61.164 64.858 60.100 62.000 54.000
México 52.296 50.441 64.538 58.135 67.247 67.247
Alemania 45.188 50.795 52.246 57.196 65.337 62.000
Otros 243.074 245.506 254.967 259.161 254.532 252.123
Fuente: USDA, MINAG, Estadísticas Externas FAO
Elaboración: Propia
México, es un país con gran desarrollo agrícola. Tiene como objetivo ser
líder latinoamericano en exportaciones al mercado estadounidense y para ello
produce en gran escala, es decir que su estrategia para competir con países
como Perú y Chile es el liderazgo en costos.
Precio
Años Mínimo Máximo
1999 13 21
2000 16 18
2001 18 22
2002 19 23
2003 15 20
2004 16 18
2005 21 23
Fuente: Corporación Colombiana Internacional
Elaboración: Propia
Precios competitivos:
Para esto tenemos las siguientes consideraciones económicas que serán
evaluadas con anticipación:
Cuadro 5.60
Agricultores de Espárrago Verde en Pisco
Nombre Hectáreas de Cultivo
Willy Cappelletti 40
Fernando Ferrero 100
Gustavo Pezet 30
Ricardo Rizopatrón 30
Elaboración: Propia
Por otro lado se a contactado a Agro Crocemi que cuenta con una
extensión de 50 hectáreas ubicadas en el valle de Chincha listas para
sembrar espárrago verde, las cuales empezaran a producir a partir del
segundo año de haberse iniciado la siembra de los plantines de espárrago,
durante este tiempo tendremos que abastecernos de otros agricultores de los
valles de Pisco y Chincha.
Según lo investigado el Sr. Willy Cappelletti sería el más interesado en
abastecernos, pues como se muestra en el Cuadro 5.53 cuenta con 40
hectáreas de cultivo de espárrago en edad de plena producción y además 20
hectáreas más que alcanzaran la plena producción el año 2006.
Cuadro 5.61
Requerimiento de Hectáreas según Ventas Proyectadas
Ventas
Hectáreas
Año Proyectadas
Requeridas
™
2006 82.45 11
2007 232.49 29
2008 251.64 32
2009 270.79 34
2010 289.94 37
Elaboración: Propia
En nuestro caso, según los estudios que hemos realizado notamos que
existe una amplia diferencia entre la oferta y la demanda de espárragos
producidos a nivel nacional, sin embargo esta brecha se viene reduciendo en
los últimos años. En el cuadro a continuación se muestran las exportaciones
totales de espárrago en sus diferentes formas (fresco, conservado y
congelado), la producción total de espárragos y la diferencia de ambas.
Cabe resaltar que en el 2004 el área total dedicada al espárrago en el
Perú fue alrededor de 20 mil hectáreas, alrededor de las cuales 50%
pertenece a espárrago verde y el otro 50% a espárrago blanco 30
Cuadro 5.62
Distribución de la Producción Total de Espárrago del Perú
(Expresado en TM)
Producción Total
Años Total Exportado Remanente Perú
Perú
1999 174,863 68,099 106,801
2000 168.356 79,277 89,123
2001 184,061 85,279 98,821
2002 181,165 105,668 75,432
2003 187,178 123,682 63,518
2004 190,100 126,239 63,861
Fuente: Minag, Cámara de Comercio Americana de Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 5.63
Producción Total Departamento de Ica
(Expresado en T.M.)
AÑOS TOTAL
2004 75,901
2003 75,817
2002 77,036
2001 75,960
2000 77,141
Fuente: www.agroica.gob.pe
Elaboración: Propia
30
Ministerio de Agricultura
Gráfico 5.16
Distribución de la Producción Total de Espárrago del Perú
del Año 2004
(Expresado en porcentaje)
34%
66%
Cantidad producida
Cuadro 5.64
Producción Departamento de Ica según valles
(Expresado en T.M.)
Cuadro 5.65
Rendimiento Promedio
(Expresado en Kg./ha.)
Calidad
Cuadro 5.66
Estacionalidad del Espárrago en el Perú
Departamento ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
La Libertad
Ica
Lima
Ancash
Lambayeque
Fuente: www.portalagrario.gob.pe
Elaboración: Propia
Precios
Cuadro 5.67
Precio Promedio Anual en Chacra
(Expresado en S/. x Kg)
Las condiciones de venta del vivero los Viñedos son entrega a 15 días
y su precio es de $0.25 a tratar en función al volumen.
5.6.2.1 Producto
Peruvian Asparagus SAC cumplirá con las normas de calidad exigidas
para poder ofrecer un buen producto a nuestros clientes, por lo tanto los
espárragos deberán ser:
- Enteros
- De aspecto y olor fresco.
- Sanos y exentos de podredumbre o deterioro, que sean aptos para el
consumo humano
- Exentos de daños causados por un lavado inadecuado
- Limpios y exentos de cualquier materia extraña visible
- Exentos de plagas que afecten el aspecto general del producto
- Exentos de daños causados por plagas
- Exentos de magulladuras
- Exentos de humedad externa anormal, salvo la condensación
consiguiente a la remoción de una cámara frigorífica
- Exentos de cualquier olor y sabor extraños
- El corte en la base de los turiones deberá ser lo mas parejo posible
- Los turiones no deberán estar huecos, partidos, pelados ni quebrados
- El desarrollo y condición de los espárragos deberán ser tales que les
permitan soportar el transporte y la manipulación, además de llegar
en estado satisfactorio al lugar de destino
Gráfico 5.17
Diseño de la caja
Fuente: www.solostock.com
Etiquetado:
Las cajas deberán encontrarse etiquetadas y cumplir las siguientes
especificaciones:
Fecha de producción del lote (día/mes/año).
Fecha de Empaque.
Fecha de expiración.
Peso neto expresado en kilos y libras
Nombre del productor.
Gráfico 5.18
Planta de Procesamiento
Empaque:
Los espárragos verdes frescos deberán empacarse de manera que el
producto quede debidamente protegido.
Cadena de Frío
Gráfico 5.19
Fuente: IPEH
31
Fuente: www.prompex.gob.pe
Bajo la nueva Ley de Bioterrorismo se ha establecido el requerimiento
de Registro de las Compañías que fabrican, procesan, empacan ó almacenan
alimentos o bebidas de consumo humano ó animal. En adición al registro, la
nueva Ley de Bioterrorismo requiere que toda compañía fuera de los Estados
Unidos tenga un Agente Representante con domicilio en los Estados Unidos
para propósitos de comunicación.
Gráfico 5.20
Control de Calidad
Fuente: IPEH
APLICACIÓN DE LA NORMA TÉCNICA PERUANA NTP 011.101 ESPÁRRAGOS.
ESPÁRRAGOS FRESCOS
Requisitos
5.6.2.2. Precio
Nosotros venderemos el producto a nuestros intermediarios (broker).
Nuestros productos serán de tres categorías (Categoría Extra, Categoría I y
Categoría II) y hemos determinado nuestro rango de precios en base a
posibles escenarios (Bajo, Normal, Alto) según la intensidad de la producción
y abastecimiento de espárragos en Estados Unidos. A continuación
presentamos nuestro precio FCA en dólares para cada producto según
categoría y escenario:
Cuadro 5.68
Precios por Categorías
Descripción Bajo Normal Alto
Categoría Extra 13.5 15.5 17.5
Categoría I
13 15 17
Categoría II
12 14 16
Elaboración: Propia
5.6.2.4. Promoción
Fuente: IPEH
Transporte
Viaje a USA Almacenamiento hacia
en Frío Aéreo Aeropuerto
Jorge
Chávez
Consumidor Minorista
Final
CAPITULO VI: ESTUDIO TÉCNICO
Criterios de determinación:
146
6.1.1. Tamaño Normal
Cuadro 6.2
Tamaño Máximo
(Expresado en Cajas)
Producción
Año 70,000
Mes 5,833
Día 243
Cuadro 6.3
Porcentaje de Utilización de la Planta
Descripción U. Medida 2006 2007 2008 2009 2010
Producción Cajas 16,942 47,638 50,769 54,625 58,480
Tamaño Máximo Cajas 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000
Porcentaje Utilización % 24.20% 68.05% 72.53% 78.04% 83.54%
Elaboración: Propia
6.2. Proceso y Tecnología
6.2.1. Procesos
El transporte hacia la planta de empaque debe ser lo más rápido posible con
el fin de minimizar el tiempo en que los turiones estén expuestos a temperaturas y
humedad relativas adversas. Se contará con transporte refrigerado.
Recepción-Pesado-Muestreo de Calidad
Lavado
En esta fase el agua con que se lavarán los turiones va a ser frecuentemente
renovada y además se le adicionará 100 a 200 ppm de cloro. Esto se realiza para
remover la tierra y otras impurezas y para rehidratar el espárrago.
Corte
Se cortarán los turiones para uniformizar el tamaño, de acuerdo a las normas
de calidad del mercado de destino, además esta etapa servirá para eliminar
cualquier defecto que se pueda presentar en su extremo basal. El corte se
efectuará perpendicular a la dirección de la longitud del turión.
Selección y Clasificación
Los espárragos serán clasificados manualmente por clases, de acuerdo al
calibre de los espárragos en categoría Extra, I y II. Se separarán los espárragos
verdes frescos que tengan imperfecciones, tales como cortes, curvaturas y
cabezas abiertas. La selección y clasificación de los turiones se realiza por
personal bien entrenado.
Preparación de empaques
Los turiones se agruparán según el calibre formando paquetes de 5 kilogramos
de peso, los que se amarrarán con dos ligas de caucho para luego colocarlos
verticalmente en las cajas de plástico corrugado.
Envase
El envase brindará protección y modificará la atmósfera que rodea al producto
de tal manera que le permita conservar su calidad hasta llegar al mercado de
destino. Las características del envase son:
- El material, el cual va a tener una consistencia física apropiada,
tolerancia al agua y un grado de permeabilidad.
- La forma y el tamaño serán para una cantidad de 5 kilogramos de
espárragos verdes frescos.
- La ventilación del envase será la adecuada, evitando de esta manera
una acumulación de dióxido de carbono y etileno.
Las cajas van a ser 2 a 3 cm. más altas que los espárragos verdes frescos,
estos pueden experimentar un incremento de su longitud durante el
almacenamiento y su posterior comercialización.
Pre enfriado
Es el procedimiento donde se reduce el calor del campo que tienen los turiones,
para ello se debe de pre-enfriar los turiones a menos de 5ºC. El método para
realizar esto es el hidroenfriamiento el cual consiste en transferir el calor de los
turiones del campo a un medio refrigerante por medio de la circulación de agua
fría a través del producto. El agua que se aplica es en forma de ducha, aspersión
o sumergiendo los turiones en agua helada la cual debe contener una
concentración de 100 a 200 ppm de cloro. Por medio del hidroenfriamiento se
logra reducir la temperatura de los turiones de 25ºC a 2ºC en 12 a 15 minutos
empleando para ello agua a 1ºC.
Almacenamiento
Las cajas de plástico corrugado serán puestas en una cámara de aspersión
con agua enfriada a 2ºC (Hidrocooler). De ahí, las cajas son llevadas a un cuarto
frío con temperatura de 2ºC y humedad relativa de 98%, donde permanecerán un
máximo de cuatro días, hasta que exista suficiente producto para llenar el camión
refrigerado. En las cajas de plástico corrugado se introduce una pequeña
almohadilla para ayudar a mantener la humedad.
Una vez que los espárragos han sido almacenados, se van a tener en cuenta
los siguientes factores:
- Temperatura: El espárrago verde fresco puede ser almacenado hasta 10
días como máximo a 0º C.
- Humedad: Se considera de 95% - 100%.
- Ventilación: La circulación del aire dentro de la cámara de refrigeración debe
ser uniforme para remover el calor producido por la respiración del producto,
además de aquel que ingresa por la apertura de puertas y a través de la
superficie de paredes, suelo y techo de dicha cámara.
Cosecha
Transporte a la planta
Desinfectado: Agrosan 8%
Corte
Desecho
Selección y Clasificación
Preparación de empaques
Envase y Etiquetado
Transporte al lugar de
T° = 2 – 5°C
embarque
6.2.1.3. Programa de producción e Inventarios en unidades físicas
Cuadro 6.4
Producción e Inventario de Cajas de Espárrago Verde Fresco Anual
(Expresado en Cajas de 5Kg)
Descripción U.M 2006 2007 2008 2009 2010
Espárragos Verdes Frescos Cajas 16,491 46,808 50,663 54,519 58,375
Inventario Inicial Cajas 0 452 1,282 1,388 1,494
Inventario Final Cajas 452 1,282 1,388 1,494 1,599
Total Espárragos Cajas 16,942 47,638 50,769 54,625 58,480
Elaboración: Propia
Cuadro 6.7
Programa de Compras Anual
(Expresado en TM y unidades)
Descripción U.M 2006 2007 2008 2009 2010
Materia Prima
Espárragos Verdes Frescos TM 82.45 232.49 251.64 270.79 289.94
Inventario Inicial TM 0.00 2.26 6.37 6.89 7.42
Inventario Final TM 2.26 6.37 6.89 7.42 7.94
Total Espárragos TM 84.71 236.60 252.16 271.32 290.46
Merma de Espárragos TM 12.71 35.49 37.82 40.70 43.57
Total Requerimiento TM 97.42 272.09 289.99 312.01 334.03
Materiales Indirectos
Cajas de Plástico Unid 16,491 46,808 50,663 54,519 58,375
Inventario Inicial Unid 0 452 1,282 1,388 1,494
Inventario Final Unid 452 1,282 1,388 1,494 1,599
Total Cajas de Plástico Unid 16,942 47,638 50,769 54,625 58,480
Merma de Cajas Unid 42 119 127 137 146
Total Requerimiento Unid 16,985 47,757 50,896 54,762 58,626
Ligas de Caucho Unid 164,906 468,075 506,635 545,194 583,746
Inventario Inicial Unid 0 4,518 12,824 13,880 14,937
Inventario Final Unid 4,518 12,824 13,880 14,937 15,993
Total Ligas de Caucho Unid 169,424 476,381 507,691 546,250 584,803
Merma Ligas Unid 212 595 635 683 731
Total Requerimiento Unid 169,636 476,977 508,326 546,933 585,534
Almohadilla Húmeda Unid 16,491 46,808 50,663 54,519 58,375
Inventario Inicial Unid 0 452 1,282 1,388 1,494
Inventario Final Unid 452 1,282 1,388 1,494 1,599
Total Almohadilla Húmeda Unid 16,942 47,638 50,769 54,625 58,480
Merma de Almohadilla Húmeda Unid 42 119 127 137 146
Total Requerimiento Unid 16,985 47,757 50,896 54,762 58,626
Compras
Materia Prima
Espárragos Verdes Frescos TM 97.42 272.09 289.99 312.01 334.03
Materiales Indirectos
Cajas de Plástico Unid 16,985 47,757 50,896 54,762 58,626
Ligas de Caucho Unid 169,636 476,977 508,326 546,933 585,534
Almohadilla Húmeda Unid 16,985 47,757 50,896 54,762 58,626
Elaboración: Propia
Personas para el
Producción lavado del turión 2 6 8 8 8
Personas para el
Producción corte del turión 3 10 10 11 12
Personas para el
proceso de
Producción selección 5 10 10 11 12
Personas para el
proceso de
Producción empaque 4 10 10 11 12
Total Personal 14 36 38 41 44
Elaboración: Propia
Cuadro 6.9
Turnos de Trabajo
Total de
Total de Total de Remuneración
Remuneración Remuneración Remuneración Anual 2007 al
Área Función Cantidad Mensual Fija Mensual Fija Anual 2006 2010
Comercial /
Administrativa Gerente General 1 $1,212.12 $1,212.12 $7.272,73 14545.44
Comercial /
Administrativa Jefe Administrativo 1 $909.09 $909,09 $5.454,55 10909.08
Cuadro 6.11
Turnos de Trabajo
Los materiales indirectos son los que se utilizan para realizar la labor que
requiera la empresa en función a los contactos de comercialización, comunicación
y herramientas necesarias que muestre un producto de calidad, incentivando a
consumir una mayor demanda, estos materiales se mencionan en forma detallada
en el siguiente punto.
6.2.2.1 Maquinarias
- Cámaras frigoríficas (2) la cual sirve para mantener los espárragos a bajas
temperaturas de aproximadamente 0°C
- Hidrocooler (1) se utiliza en la etapa de almacenamiento, es una cámara de
aspersión con agua enfriada a 2°C en la cual se colocan las cajas de
plástico antes de ser llevadas al cuarto frío.
- Montacarga (1) se utiliza para transportar las cajas de plástico con mayor
facilidad de un lugar a otro.
- Faja transportadora (1) se utiliza para que el espárrago llegue más rápido a
los operarios durante las diferentes etapas del proceso.
- Motor Diesel (1) es la fuente de energía de la bomba de agua.
- Balanza electrónica (5) se utilizan durante la etapa de pesado, para conocer
el peso de cada espárrago y de cada manojo de espárragos.
- Bomba de agua (1) se utiliza para lograr que siempre exista agua en todas
las instalaciones de la planta y oficinas.
- Balanza de plataforma (1) se utiliza para el pesado de las cajas de plástico
corrugadas, debido a que puede soportar un mayor peso.
Cuadro 6.12
Maquinarias
GRAFICO 6.1
Cámara frigorífica
Fuente:www.refricentro.cl/hidro.htm
Gráfico 6.2
Hidrocooler
Fuente:www.refricentro.cl/hidro.htm
GRAFICO 6.3
Montacarga
Fuente: www.prestocashonline.com
6.2.2.2 Equipos
6.2.2.3 Herramientas
Cuadro 6.14
Herramientas
Cuadro 6.15
Muebles y Enseres
6.2.2.5 Tecnología
Cuadro 6.16
Equipo de Oficina
CAMARA DE
SALA DE
CONSERVACIÓN
EMPAQUE
ALMACEN
LABORATORIO
JEFE DE PRODUCCIÓN
LAVATORIOS
SECCIÓN DE CORTE
CAMARA DE RECEPCIÓN
RECEPCIÓN
ESTACIONAMIENTO
ASISTENTES
ADMINISTRACION
CISTERNA
Gráfico 6.4
Mapa del Departamento de Ica
1 = Chincha
2 = Pisco
3 = Palpa
4 = Ica
5 = Nazca
Fuente: http://www.muniica.gob.pe/
1. Características de la zona
2. Materia prima
3. Mano de obra
4. Suministro de energía eléctrica y combustible
5. Suministro de agua
6. Transporte y comunicaciones
7. Seguridad
1. Factor características de la zona
El clima es un factor que se tomará en cuenta por el grado de humedad en
cada distrito, ya que lo ideal sería un clima cálido y seco para la ubicación de la
planta procesadora de espárragos verdes frescos debido a que este producto es
perecible. Se deben ver aspectos como los cambios de temperatura por
estaciones del año, lluvias y vientos.
7. Factor seguridad
Se requiere de una locación que sea lo más segura posible para evitar
robos y actos vandálicos que perjudiquen el funcionamiento de la empresa.
Gráfico 6.5
Ubicación de Provincias de Ica
Fuente: http://www.muniica.gob.pe/
Cuadro 6.18
Clasificación de la Ubicación
Cuadro 6.19
Tabla de Calificación
Puntaje Calificación
4 Excelente
3 Bueno
2 Regular
1 Malo
Elaboración: Propia
Cuadro 6.20
Costo del Terreno
C. Posibilidad de crecimiento
Se deberá tomar en cuenta la posibilidad de crecimiento de la empresa
para satisfacer la demanda, lo cual nos hace prever desde ahora una futura
compra de terrenos aledaños a nuestra planta procesadora de espárragos
verdes frescos para poder atender nuestra demanda proyectada.
D. Vías de acceso
Este criterio se tomará en cuenta para facilitar el acceso a nuestra planta
procesadora de espárragos verdes frescos por parte de nuestros
abastecedores y luego podamos transportar nuestro producto al aeropuerto
del Callao.
A 0 0 1 1 17%
B 1 1 1 2 33%
C 1 1 1 2 33%
D 0 0 1 1 17%
6 100%
Terrenos seleccionados:
Terreno 1
Dirección: Calle Atahualpa s/n
Área de terreno: 1110 m2
Costo de adquisición: $ 10 m2
Gráfico 6.6
Terreno en calle Atahualpa
Fuente: http://www.viabcp.com
Terreno 2:
Dirección: Lote A Ñoco Alto Toma de Rojas - Urbanización Urb. El
Gallero
Área de terreno: 1250 m2
Costo de adquisición: $ 11 m2
Gráfico 6.7
Terreno Lote A
Fuente: http://www.compra-venta.org/peru/ica.phtml
Terreno 3:
Dirección: Lote C Ñoco Alto Toma de Rojas - Urbanización Rojas Urb.
El Gallero
Área de terreno: 800 m2
Costo de adquisición: $ 9.5 m2
Gráfico 6.8
Terreno Lote C
Fuente: http://www.compra-venta.org/peru/ica.phtml
Cuadro 6.21
Matriz de Resultados
Cuadro 6.22
Tabla de Calificación
Puntaje Calificación
4 Excelente
3 Bueno
2 Regular
1 Malo
Elaboración: Propia
Actividades Duración 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Estudio del proyecto de inversión 12 semanas
Razón social de la empresa en los Registros Públicos 1 día
Elaboración de la minuta (Contrato Social) y poner en Registros
Públicos 2 semanas
Inscripción en el registro único del contribuyente RUC 1 semana
Solicitar autorización de comprobantes de pago en SUNAT 1 semana
Obtención de la licencia de funcionamiento en la municipalidad 1 semana
Compra del activo fijo 4 semanas
Adecuación del local 2 días
Contratación del personal 3 semanas
Inicio de operaciones 1 semana
Obtención de insumos 12 semanas
Procesamiento 12 semanas
Envío de los espárragos 2 días
Llegada del producto 4 semanas
CAPITULO VII: ESTUDIO LEGAL
32
Ley General de Sociedades No. 26887 artículos 234 - 248
Escritura Pública: Se realiza en cualquier Notaria Publica con la Minuta
firmada por el abogado, luego se procede a elevar la misma a Escritura
Publica. El Notario da fe del contenido de la Minuta, firmándola y enviándola a
Registros Públicos para su inscripción.
Antes de ser utilizados los Libros Contables deben ser legalizados ante un
Notario Público, excepto el de Planillas el cual se legalizará ante el Ministerio
de Trabajo y Promoción del Empleo, pagando la tasa correspondiente en el
Banco de la Nación (US$ 10 por cada 100 páginas).
Los costos para registrar una marca incluyen la solicitud de registro (S/.
438), la búsqueda fonética (S/. 40) y la búsqueda figurativa (S/. 51), las
marcas de los productos a comercializar se registran en INDECOPI en la
oficina de Signos Distintivos y la obtención de la orden de publicación de
avisos tendrá que hacerse efectiva en el diario oficial El Peruano.
Documentación Requerida
COMERCIAL / Gerente
ADMINISTRATIVA General 1 1 1 1 1
COMERCIAL / Jefe
ADMINISTRATIVA Administrativo 1 1 1 1 1
COMERCIAL / Analista
ADMINISTRATIVA Auxiliar 2 2 2 2 2
Ingeniero
PRODUCCIÓN Químico 1 1 1 1 1
Jefe de
PRODUCCIÓN Producción 1 1 1 1 1
Operador de
PRODUCCIÓN Túnel 1 1 1 1 1
Asistente
PRODUCCIÓN Técnico 1 1 1 1 1
Personas
para el lavado
PRODUCCIÓN del turión 2 6 8 8 8
Personas
para el Corte
PRODUCCIÓN del turión 3 10 10 11 12
Personas
para el
proceso de
PRODUCCIÓN selección 5 10 10 11 12
Personas
para el
proceso de
PRODUCCIÓN empaque 4 10 10 11 12
TOTAL 22 44 46 49 52
Elaboración: Propia
8.3 Perfil de Puestos
Gerente General
Jefe de Producción
Asistente Técnico
Operador de Túnel
COMERCIAL / Jefe
ADMINISTRATIVA Administrativo 1 $909,09 $909,09 $5.454,55 1 $10,909.08 1 $10,909.08 1 $10,909.08 1 $10,909.08
COMERCIAL / Analista
ADMINISTRATIVA Auxiliar 2 $272,73 $545,45 $3.272,73 2 $13,090.80 2 $13,090.80 2 $13,090.80 2 $13,090.80
Ingeniero
PRODUCCIÓN Químico 1 $787,88 $787,88 $4.727,27 1 $9,454.56 1 $9,454.56 1 $9,454.56 1 $9,454.56
Jefe de
PRODUCCIÓN Producción 1 $757,58 $757,58 $4.545,45 1 $9,090.96 1 $9,090.96 1 $9,090.96 1 $9,090.96
Operador de
PRODUCCIÓN Túnel 1 $303,03 $303,03 $1.818,18 1 $3,636.36 1 $3,636.36 1 $3,636.36 1 $3,636.36
Asistente
PRODUCCIÓN Técnico 1 $303,03 $303,03 $1,818.18 1 $3,636.36 1 $3,636.36 1 $3,636.36 1 $3,636.36
Personas
para el
lavado del
PRODUCCIÓN turión 2 $139,39 $278.78 $1,672.68 6 $836.34 8 $1,115.12 8 $1,115.12 8 $1,115.12
Personas
para el Corte
PRODUCCIÓN del turión 3 $139,39 $418.17 $2,509.02 10 $1,393.90 10 $1,393.90 11 $1,533.29 12 $1,672.68
Personas
para el
proceso de
PRODUCCIÓN selección 5 $139,39 $696.95 $4,181.70 10 $1,393.90 10 $1,393.90 11 $1,533.29 12 $1,672.68
Personas
para el
proceso de
PRODUCCIÓN empaque 4 $139,39 $557.56 $3,345.36 10 $1,393.90 10 $1,393.90 11 $1,533.29 12 $1,672.68
TOTAL 22 $5.103,01 $6,769.64 $40,617.85 44 $69,381.60 46 $69,660.38 49 $70,078.55 52 $70,496.72
Elaboración: Propia
199
En cuanto a los beneficios laborales, tendremos cuidado en cumplirlos,
según lo especifique la ley. A continuación los detallamos:
200
8.5.3 Horario de Trabajo
Cuadro 8.3
Turnos de Trabajo
Área Función Días Horario
COMERCIAL / Gerente
ADMINISTRATIVA General L-V 9 AM - 7 PM
L - V 9 AM - 7 PM
COMERCIAL / Jefe
ADMINISTRATIVA Administrativo S 11 AM - 3 PM
L - V 2PM - 10 PM
Ingeniero
PRODUCCIÓN Químico S 11 AM - 3 PM
L - V 2PM - 10 PM
Jefe de
PRODUCCIÓN Producción S 11 AM - 3 PM
L - V 2PM - 10 PM
Operador de
PRODUCCIÓN Túnel S 11 AM - 3 PM
L - V 2PM - 10 PM
Asistente
PRODUCCIÓN Técnico S 11 AM - 3 PM
Personas para
L - V 2PM - 10 PM
el lavado del
PRODUCCIÓN turión S 11 AM - 3 PM
Personas para
L - V 2PM - 10 PM
el corte del
PRODUCCIÓN turión S 11 AM - 3 PM
Personas para
L - V 2PM - 10 PM
el proceso de
PRODUCCIÓN selección S 11 AM - 3 PM
Personas para
L - V 2PM - 10 PM
el proceso de
PRODUCCIÓN empaque S 11 AM - 3 PM
Elaboración: Propia
Los turnos de trabajo de la empresa Peruvian Asparagus SAC se darán
en un solo turno nocturno, que se dará en dos etapas dentro del mismo día
con el fin de canalizar eficientemente todos los pedidos en función a las
solicitudes. Es decir, se operará 6 días de la semana de lunes a sábado.
Elaboración: Propia
CAP IX: Estudio Financiero y Proyecciones
9.1 Inversiones
Valor
Descripción Compra IGV Total US$
Inmobiliaria 49.907,05 9.482,34 59.389,39
Equipo de Seguridad 521,01 98,99 620,00
Equipo de Oficina 3.157,14 1.140,97 3.757,00
Maquinarias 57.805,71 10.983,08 68.788,79
Equipo de Producción 6.644,97 1.262,54 7.907,52
Herramientas 599,16 113,84 713,00
Muebles y Enseres 655,46 124,54 780,00
Elaboración: Propia
Total Inversión Fija Tangible 119.290,50 23.206,31 141.955,70
203
Cuadro 9.3
Equipo de Seguridad
(Expresado en US$)
Descripción Cantidad Precio US$ Total US$
Extintores 6 35 210
Botiquín 2 5 10
Señalización de Emergencia 10 10 100
Luces de Emergencia 6 50 300
Total Equipo de seguridad 620
Fuente :La Casa del Extinguidor
Elaboración: Propia
Cuadro 9.4
Equipo de Oficina
(Expresado en US$)
Descripción Cantidad Precio US$ Total US$
Computadora 4 650 2.600
Impresora 3 65 195
Calculadoras 5 10 50
Fax 2 120 240
Teléfono fijo 2 36 72
Teléfono celular 6 100 600
Total Equipo de Oficina y Muebles 3,757
Fuente: Data Soft
Elaboración: Propia
Cuadro 9.5
Maquinarias
(Expresado en US$)
Descripción Cantidad Precio US$ Total US$
Cámaras frigoríficas33 2 35,391.79 35,391.79
Hidrocooler 1 10,000.00 10,000.00
Montacarga 1 5,000.00 5,000.00
Faja transportadora 1 10,050.00 10,050.00
Grupo electrógeno 1 5,000.00 5,000.00
Motor Diesel 1 1,500.00 1,500.00
Balanza electrónica 5 150.00 750.00
Bomba de agua 1 347.00 347.00
Balanza de plataforma 1 750.00 750.00
Total Maquinaria 68,789
Elaboración: Propia
Cuadro 9.6
Equipos de Producción
(Expresado en US$)
Descripción Cantidad Precio US$ Total US$
Sensor de humedad 1 50 50
Mangueras 5 19.09 95.45
Jabas 600 6.25 3,750.00
Mesas de acero inoxidable 2 1,900.00 3,800.00
Carretillas 2 3.00 6.00
Tanque de lavado 1100 litros 1 206.06 206.06
Total Equipos Producción 7,907.52
Elaboración: Propia
Cuadro 9.7
Herramientas
(Expresado en
US$)
Descripción Cantidad Precio US$ Total US$
Vasos graduables 4 50.00 200
Termómetro 2 30.00 60
Medidor de líquido 1 100.00 100
Cuchillas 100 2.30 230
Probetas 3 40.00 120
Tubos de ensayo 3 1.00 3
Total Herramientas 713
Elaboración: Propia
33
Ver anexo 7
Cuadro 9.8
Muebles y Enseres
(Expresado en US$)
Descripción Cantidad Precio US$ Total US$
Mesa de reunión 2 30.00 60
Silla de madera 16 15.00 240
Escritorios 5 35.00 175
Archivadores 8 25.00 200
Estantes 4 20.00 80
Sillas de plástico 10 2.50 25
Total Muebles y Enseres 780
Elaboración: Propia
Cuadro 9.11
Otros Gastos
(Expresado en
US$)
Descripción Precio US$ Cantidad Total US$
Página Web 300.00 1.00 300
Internet 30.00 1.00 30
Total US$ 330
Elaboración: Propia
Cuadro 9.12
Inversión en Software
(Expresado en US$)
Software Especificación Cantidad Precio $ Total US$
Win 98 Sistema operativo 1 178.50 178.50
Office Oficina 1 220.00 220.00
Panda Antivirus 1 50.00 50.00
Internet Speedy 1 36.36 36.36
Total US$ 484.86
Fuente: Data Soft S.A.C
Elaboración: Propia
9.1.3 Inversión en Capital de Trabajo
Cuadro 9.14
Cajas de Plástico Mensual del 2006
(Expresado en unidades)
Meses Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre 2006
Cajas
Categoría
Extra 321 410 708 653 578 629
Cajas
Categoría I 803 1.025 1.769 1.633 1.444 1.571
Cajas
Categoría II 482 615 1.062 980 867 943
Total Cajas 1.606 2.049 3.539 3.265 2.889 3.143 16.491
Inventario
Inicial 0 0 0 0 0 0 0
Inventario
Final 44 56 97 89 79 86 452
Total Cajas 1.650 2.105 3.636 3.355 2.968 3.229 16.942
Merma 4 5 9 8 7 8 42
Requerimiento
Total 1.654 2.111 3.645 3.363 2.975 3.237 16.985
Elaboración: Propia
Cuadro 9.15
Ligas de Caucho Mensual del 2006
(Expresado en unidades)
Meses Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre 2006
Total Ligas 16.059 20.492 35.389 32.651 28.887 31.429 164.906
Inventario
Inicial 0 0 0 0 0 0 0
Inventario Final 440 561 970 895 791 861 4.518
Total Ligas 16.498 21.053 36.359 33.545 29.678 32.290 169.424
Merma 21 26 45 42 37 40 212
Requerimiento
Total 16.519 21.080 36.404 33.587 29.716 32.330 169.636
Elaboración: Propia
Cuadro 9.16
Almohadillas Húmedas Mensual del 2006
(Expresado en unidades)
Meses Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre 2006
Almohadilla 1.606 2.049 3.539 3.265 2.889 3.143 16.491
Inventario Inicial 0 0 0 0 0 0 0
Inventario Final 44 56 97 89 79 86 452
Total Almohadilla 1.650 2.105 3.636 3.355 2.968 3.229 16.942
Merma 4 5 9 8 7 8 42
Requerimiento
Total 1.654 2.111 3.645 3.363 2.975 3.237 16.985
Elaboración: Propia
Cuadro 9.17
Capital de Trabajo (Máximo Déficit Acumulado
(Expresado en US$)
Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Ingresos Contado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos Crédito 0 0 0 0 0 0 0 23.767 30.328 59.454 54.853 48.530 216.932
TOTAL INGRESOS 0 0 0 0 0 0 0 23.767 30.328 59.454 54.853 48.530 216.932
Egresos
Materia Prima
Espárrago Verde Fresco 0 0 0 0 0 0 9.534 12.166 21.011 19.385 17.150 18.660 97.906
Mano de Obra Directa 0 0 0 0 0 0 1.952 1.952 1.952 1.952 1.952 3.903 13.661
Materiales Indirectos
Cajas de Plástico 0 0 0 0 0 0 662 844 1.458 1.345 1.190 1.295 6.794
Ligas de Caucho 0 0 0 0 0 0 413 527 910 840 743 808 4.241
Almohadilla Húmeda 0 0 0 0 0 0 58 74 128 118 104 113 594
Mano de Obra Indirecta 0 0 0 0 0 0 2.152 2.152 2.152 2.152 2.152 2.152 12.909
Otros Gastos 0 0 0 0 0 0 15 15 15 15 15 15 88
Gastos Administrativos 4.465 4.465 4.465 4.465 4.465 4.465 6.071 4.465 4.465 4.465 4.465 6.071 56.791
Gasto de Ventas 0 0 9.393 0 0 0 4.992 5.320 6.777 15.940 6.231 6.444 55.097
Impuesto a la Renta 0 0 0 0 0 0 0 0 475 607 1.189 1.097 3.368
TOTAL EGRESOS 4.465 4.465 13.858 4.465 4.465 4.465 25.847 27.514 39.341 46.817 35.190 40.557 251.449
SALDO INSOLUTO -4.465 -4.465 -13.858 -4.465 -4.465 -4.465 -25.847 -3.748 -9.013 12.637 19.664 7.973 -34.517
SALDO ACUMULADO -4.465 -8.930 -22.788 -27.253 -31.718 -36.183 -62.030 -65.778 -74.791 -62.154 -42.490 -34.517
Elaboración: Propia
211
9.1.4 Cuadro de Inversiones Totales del Proyecto
Cuadro 9.19
Cronograma de Desembolsos de las Inversiones Anuales
(Expresado en US$)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Inversión Tangible (141.956) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversión Intangible (17.380) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inversión en Capital de Trabajo (74.791) (129.388) (16.334) (17.641) (16.671) 0,00
Total US$ (234.126) (129.388) (16.334) (17.641) (16.671) 0.00
Elaboración: Propia
34
ver cuadro 9.1
35
ver cuadro 9.9
36
ver cuadro 9.17
212
9.1.6 Valor de Recuperación del Capital de Trabajo
Cuadro 9.20
Recuperación Anual del Capital de Trabajo
(Expresado en US$)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Inversión de Capital de Trabajo -74.791 -129.388 -16.334 -17.641 -16.671 0
Recuperación de Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 254.825
Elaboración: Propia
El valor de rescate37 del activo fijo será de US$ 61,160 dólares americanos.
Cuadro 9.21
Valor de Rescate del Activo Fijo
(Expresado en US$)
Descripción Valor de Rescate
Equipo de Oficina 828,34
Equipo de Seguridad 58,80
Equipo de Producción 1.079,68
Maquinaria 29.579,18
Muebles y Enseres 211,40
Herramientas 28,00
Edificación 29.375,00
Total Valor Rescate del activo Fijo 61.160
Elaboración: Propia
37
Ver Anexo 3
9.2 Financiamiento
Cuadro 9.22
Estructura de Capital
(Expresado en US$)
Descripción Aporte Préstamo Total US$
Inversión Tangible 61.956 80.000,00 141.956
Inversión Intangible 17.380 0,00 17.380
Sub Total 79.336 80.000,00 159.336
Inversión Capital de Trabajo 74.791 0 74.791
Total 154.126 80.000 234.126
Participación % 65,83 34,17 100%
Elaboración: Propia
Grafico 9.1
Estructura de Capital
34,17%
65,83%
Aporte PropioDeuda
Elaboración: Propia
9.2.2 Condiciones Generales de las fuentes de Financiamiento
Las tasas de interés que cobran los bancos por otorgar un crédito a las
empresas son altas a la fecha, tanto en moneda nacional como en moneda
extranjera, para acceder al préstamo de un banco, es necesario brindar
documentos como los estados financieros además de otros datos para analizar el
riesgo del proyecto. Dependiendo del resultado obtenido en este análisis, la tasa
cobrada será mayor (si es más riesgoso) o la tasa cobrada será menor (si es
menos riesgoso).
Cuadro 9.23
Préstamos solicitados al Banco según tipo de Inversión
(Expresado en US$)
Descripción Monto US$ Pagos al Año Plazo Tasa Tasa Activa
Inversión Tangible 80,000 1 2 años TEA 22%
Inversión Tangible 12 2 años TEM 1.67%
Elaboración: Propia
9.2.4 Financiamiento del Activo Fijo, del Capital de Trabajo e Intangibles
Cuadro 9.24
Financiamiento
(Expresado en
US$)
Descripción IFT IFI Capital Trabajo Total US $
Aporte 61.956 17.380 74.791 154.126
Préstamo 80.000 0 0 80.000
Elaboración: Propia
Cuadro 9.25
Estructura de Capital
(Expresado en US$)
Descripción Aporte Préstamo Total US$
Inversión Tangible 61.956 80.000,00 141.956
Inversión Intangible 17.380 0,00 17.380
Sub Total 79.336 80.000,00 159.336
Inversión Capital de Trabajo 74.791 0 74.791
Total 154.126 80.000 234.126
Participación % 65,83 34,17 100%
Elaboración: Propia
9.2.5 Cuadro de Amortización de la Deuda
Cuadro 9.26
Cuadro de Amortización de la Deuda
(Expresado en US$)
Periodo( meses) Saldo Interés Amortización Cuota
0 80.000,00
1 77.263,07 1.336,72 2.736,93 4.073,65
2 74.480,41 1.290,99 2.782,66 4.073,65
3 71.651,25 1.244,49 2.829,16 4.073,65
4 68.774,82 1.197,22 2.876,43 4.073,65
5 65.850,33 1.149,16 2.924,49 4.073,65
6 62.876,97 1.100,29 2.973,36 4.073,65
7 59.853,93 1.050,61 3.023,04 4.073,65
8 56.780,38 1.000,10 3.073,55 4.073,65
9 53.655,47 948,74 3.124,91 4.073,65
10 50.478,35 896,53 3.177,12 4.073,65
11 47.248,14 843,44 3.230,21 4.073,65
12 43.963,96 789,47 3.284,18 4.073,65
13 40.624,91 734,59 3.339,06 4.073,65
14 37.230,06 678,80 3.394,85 4.073,65
15 33.778,49 622,08 3.451,57 4.073,65
16 30.269,24 564,40 3.509,24 4.073,65
17 26.701,36 505,77 3.567,88 4.073,65
18 23.073,87 446,15 3.627,50 4.073,65
19 19.385,76 385,54 3.688,11 4.073,65
20 15.636,03 323,92 3.749,73 4.073,65
21 11.823,64 261,26 3.812,39 4.073,65
22 7.947,55 197,56 3.876,09 4.073,65
23 4.006,70 132,80 3.940,85 4.073,65
24 0,00 66,95 4.006,70 4.073,65
Elaboración: Propia
9.3 Ingresos
Los ingresos por las ventas38 de las cajas de espárragos verdes frescos del
primer año serán en los meses de agosto a diciembre y los demás años durante
los 12 meses, es decir todos los ingresos provendrán de las exportaciones.
Cuadro 9.27
Ventas Anuales de los años 2006-2010
(Expresado en US$)
Cada categoría de las cajas de los espárragos verdes frescos tendrán tres
precios según la estación cuando se exporte.
Cuadro 9.28
ESPARRAGOS VERDES FRESCOS
Descripción Precio FCA US$
Categoría Participación Bajo Normal Alto
Extra 20% 13.5 15.5 17.5
I 50% 13 15 17
II 30% 12 14 16
Fuente: Infoagro
Elaboración: Propia
38
Ver Anexo 2
9.3.2 Ingresos Totales: al contado, al crédito, exportaciones
Cuadro 9.29
ESPARRAGOS VERDES FRESCOS
Descripción Precio FCA US$
Categoría Participación Bajo Normal Alto
Extra 20% 13.5 15.5 17.5
I 50% 13 15 17
II 30% 12 14 16
Fuente: Infoagro
Elaboración Propia
Cuadro 9.30
Ingreso por Ventas
(Expresado en US$)
Años 2006 2007 2008 2009 2010
Cajas Espárragos 16,491 46,808 50,663 54,519 58,375
TOTAL US$ 269,732.30 737,227.73 797,959.54 858,691.34 919,412.05
Elaboración: Propia
Cuadro 9.32
Costos de Insumos Directo (Materia Prima)
AÑOS 2006 2007 2008 2009 2010
Espárragos TM 97,42 272,09 289,99 312,01 334,03
Precio de TN en Chacra US$ 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005
Total US $ 97.905,98 273.448,18 291.438,79 313.573,71 335.704,48
Elaboración: Propia
39
Los costos de mano de obra directa en el año 2006 son los menos
elevados, debido a que solamente laboramos los meses de Julio a Diciembre
necesitando solamente la cantidad de 14 operarios.
39
Ver Anexo 4
En el año 2007 se incrementará en 22 personas con respecto al año
anterior dentro del área de producción, luego para el año 2008 se adicionarán dos
personas más y en los años 2009 y 2010 se irá incrementando a 3 personas por
año.
A continuación el cuadro nos muestra el detalle:
Cuadro 9.33
Mano de Obra Directa Anual
(Expresado en US$)
Descripción 2006 2007 2008 2009 2010
Obreros 14 36 38 41 44
Costo Anual US $ 11,709.09 70,255 74,158 80,012 85,867
Elaboración: Propia
Con respecto a los materiales indirectos, son considerados todos aquellos que
no participan directamente en la producción del espárrago verde fresco. Para
elaborar este presupuesto se tomó en cuenta los requerimientos de materiales
indirectos y estos se multiplicaron por sus respectivos precios.
Cuadro 9.35
Otros Gastos
(Expresado en
US$)
Descripción U.M Cantidad Precio Total US$
Cloro en pastillas 4 Kg 10 17.58 175.76
Fuente:Ace Home Center
Elaboración: Propia
Cuadro 9.36
Útiles de Limpieza Anual
(Expresado en US$)
Descripción U.M Cantidad Precio Total US$
Escobas Unid 8 2.86 22.88
Trapeador Unid 8 3.00 24.00
Escobillón Unid 4 1.67 6.68
Dispensador Unid 5 7.00 35.00
Toalla Unid 25 8.00 200.00
Papel Higiénico Rollos 100 1.06 106.00
Guantes de limpieza Pares 5 0.94 4.70
Desinfectantes Galoneras 25 5 125.00
Detergentes Kg. 25 3.5 87.50
Jabón Antibacteriano Unid 25 4 100.00
Gel Antibacteriano Unid 20 8 160.00
Mandiles Unid 20 3 60.00
Plástico M2 15 0.2 3.00
Wetex Unid 30 0.86 25.80
Total Útiles de Limpieza 960.56
Fuente: Supermercados
Elaboración: Propia
Cuadro 9.38
Mano de Obra Indirecta del Año 2007 - 2010
(Expresado en US$)
Descripción Cantidad Sueldo( Mensual) Anual
Jefe de Producción 1 757.58 9,091
Ingeniero Químico 1 788 9,455
Operador de Túnel 1 303 3,636
Asistente Técnico 1 303 3,636
Total US$ 2,152 16,727
CTS 8.33% 179.22
ESSALUD 9% 193.64
GRATIFICACIONES 4,303.03
Total Anual US$ 21,403.16
Elaboración: Propia
Cuadro 9.39
Costos Indirectos de Fabricación
(Expresado en US$)
Descripción 2006 2007 2008 2009 2010
Mano de Obra Indirecta 15.433,46 21.403,16 21.403,16 21.403,16 21.403,16
Cajas de Plástico Unid 6.793,91 19.102,89 20.358,41 21.904,64 23.450,58
Ligas de Caucho Unid 4.240,90 11.924,42 12.708,14 13.673,33 14.638,34
Almohadilla Húmeda Unid 594,47 1.671,50 1.781,36 1.916,66 2.051,93
Cloro en pastillas Unid 87,88 175,76 175,76 175,76 175,76
Útiles de Limpieza Unid 720,42 960,56 960,56 960,56 960,56
Uniformes Unid 1.020,18 510,09 510,09 510,09 510,09
Luz 1.697,00 3.394,00 3.394,00 3.394,00 3.394,00
Agua 2.730,00 5.460,00 5.460,00 5.460,00 5.460,00
Total US$ 33.318,22 64.602,37 66.751,48 69.398,20 72.044,42
Elaboración: Propia
40
Ver Anexo 5
41
Ver Anexo 6
Cuadro 9.40
Gastos Administrativos de los Años 2006-2010
(Expresado en US$)
Descripción 2006 2007 2008 2009 2010
Gastos de Personal 25.824,81 25.824,81 25.824,81 25.824,81 25.824,81
Outsourcing 25.123,64 25.123,64 25.123,64 25.123,64 25.123,64
Útiles de Oficina 390,25 780,50 780,50 780,50 780,50
Útiles de Limpieza 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00
Teléfono 4.512,00 4.512,00 4.512,00 4.512,00 4.512,00
Luz 600,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00
Agua 90,00 180,00 180,00 180,00 180,00
Total US$ 56.790,70 57.870,95 57.870,95 57.870,95 57.870,95
Elaboración: Propia
Cuadro 9.41
Gastos de Ventas Anual
(Expresado en US$)
Descripción 2006 2007 2008 2009 2010
Comisión Broker 13.486,61 36.861,39 39.897,98 42.934,57 45.970,60
Gastos de Exportación 15.216,00 45.648,00 45.648,00 45.648,00 45.648,00
Gastos por Feria 18.786,84 9.393,42 9.393,42 0,00 0,00
Total US$ 47.489,45 91.902,81 94.939,40 88.582,57 91.618,60
Elaboración: Propia
La comisión del broker será del 5% sobre las ventas:
Cuadro 9.42
Comisión Broker Anual
(Expresado en US$)
Descripción Años 2006 2007 2008 2009 2010
Comisión Broker 5% 13.486,61 36.861,39 39.897,98 42.934,57 45.970,60
Fuente: Adex
Elaboración Propia
Cuadro 9.43
Gastos por Feria de los Años 2006 al 2010
(Expresado en US$)
Descripción Valor US$ Cantidad Total US$
Pasaje Orlando 701.71 2 1403.42
Viáticos 1000.00 2 2000.00
Movilidad 400.00 2 800.00
Participación en 1 feria 4850.00 1 4850.00
Pre-Feria y Post-Feria 200.00 1 200.00
Muestras 14.00 10 140.00
Total US$ 7165.71 9393.42
Fuente: Lan Perú
Elaboración: Propia
Cuadro 9.44
Gastos de Exportación Años 2006 - 2010
(Expresado en US$)
Descripción Total US$
Carga y estiba 50
Agencia de aduanas 120
Flete Interno 50
Inspección 50
Certificado de origen 10
Certificado fitosanitario 12
Emisión de guía área 25
Total US$ 317
Fuente: Logística & Distribución Física, N°28.
Elaboración: Propia
9.4.1.7 Gastos Financieros
Cuadro 9.45
Amortización Anual de la Deuda
(Expresado en US$)
Años Saldo Interés Amortización Cuota
0 80.000,00
1 43.963,96 12.847,74 36.036,04 48.884
2 0,00 4.919,81 43.964 48.884
Elaboración: Propia
Cuadro 9.46
Préstamos solicitados al Banco según tipo de Inversión
(Expresado en US$)
Tasa
Descripción Monto US$ Pagos al Año Plazo Tasa Activa
Inversión Tangible 1 2 años TEA 22%
Inversión Tangible 12 2 años TEM 1.67%
Elaboración: Propia
9.4.2.1 Depreciación
Para la depreciación anual de los equipos de oficina como la computadora e
impresora se ha considerado un 25%; en los demás equipos se ha considerado
una tasa de 20%; en los equipos de seguridad se ha considerado un 20% y en las
maquinarias se ha considerado una tasa de 10% de depreciación 42.
Cuadro 9.48
Depreciación Anual
(Expresado en US$)
Descripción Total US$
Equipos de Oficina 881
Equipos de Seguridad 42
Equipo de Producción 770,00
Maquinaria 6.879
Muebles y Enseres 151
Herramientas 20
Edificación 2.250
Total US$ 10.993
Elaboración: Propia
42
Ver Anexo 3
9.4.2.2 Amortización de Intangibles
Cuadro 9.49
Amortización Intangible Anual
(Expresado en US$)
Descripción Total US$ Plazo (años) Amortización
Activo Intangible 17.380 3,00 5.793,29
Elaboración: Propia
En el año 2006 no se obtiene ganancia debido a que las ventas de ese año
empiezan a partir del mes de julio y que recién estamos ingresando al mercado
americano. El margen neto del año 2007 sería de 22,14%, 2008 con un 25,29%,
2009 con un 27,75% y finalmente el año 2010 con un 28,86%.
A continuación se presenta el cuadro que detalla los costos totales incurridos
anualmente para llevar a cabo nuestro producto:
Cuadro 9.50
Costo de Producción
(Expresado en US$)
Descripción Dólares 2006 2007 2008 2009 2010
Materias Primas US$ 97.905,98 273.448,18 291.438,79 313.573,71 335.704,48
Mano de Obra US$ 11.709,09 70.254,55 74.157,58 80.012,12 85.866,67
CIF US$ 33.318,22 64.602,37 66.751,48 69.398,20 72.044,42
Costo de Producción 142.933,30 408.305,10 432.347,84 462.984,03 493.615,56
Gastos Administrativos US$ 56.790,70 57.870,95 57.870,95 57.870,95 57.870,95
Gastos de Ventas US$ 47.489,45 91.902,81 94.939,40 88.582,57 91.618,60
Depreciación US$ 10.993,03 10.993,03 10.993,03 10.993,03 10.993,03
Gastos Financieros US$ 12.847,74 4.919,81 0,00 0,00 0,00
Costo Total US$ 271.054,22 573.991,69 596.151,22 620.430,57 654.098,14
Cajas de 5Kg Unid 16.491 46.808 50.663 54.519 58.375
Costo Unitario US$ 16,44 12,26 11,77 11,38 11,21
Precio Promedio US$ 16,36 15,75 15,75 15,75 15,75
Margen Neto % -0,49% 22,14% 25,29% 27,75% 28,86%
Elaboración: Propia
Cuadro 9.51
Costo Unitario de Producción y Costo Total Unitario
(Expresado en US$)
Descripción Dólares 2006 2007 2008 2009 2010
Materias Primas US$ 5,94 5,84 5,75 5,75 5,75
Mano de Obra US$ 0,71 1,50 1,46 1,47 1,47
CIF US$ 2,02 1,38 1,32 1,27 1,23
Gastos Administrativos US$ 3,44 1,24 1,14 1,06 0,99
Gastos de Ventas US$ 2,88 1,96 1,87 1,62 1,57
Depreciación US$ 0,67 0,67 0,67 0,67 0,67
Gastos Financieros US$ 0,78 0,11 0,00 0,00 0,00
Costo Unitario US$ 16,44 12,69 12,22 11,84 11,68
Cajas de 5Kg Unid 16.491 46.808 50.663 54.519 58.375
Precio Promedio US$ 16,36 15,75 15,75 15,75 15,75
Margen Neto % -0,49% 22,14% 25,29% 27,75% 28,86%
Elaboración: Propia
9.5 Estados Financieros Proyectados
Ingresos
Las cajas de los espárragos verdes frescos serán de tres categorías con
un peso de 5 kilogramos (11 libras).
El precio de venta de exportación para el mercado de los Estados
Unidos será FCA en dólares americanos43.
Inversiones
La estructura de capital está dividida de la siguiente manera:
El 65,83% corresponde al aporte propio de los socios por un monto de
US$ 154,126 dólares americanos y el 34,17% corresponde a un
préstamo bancario equivalente a US$ 80,000 dólares americanos.
El total de la inversión asciende a un monto de US$ 234,126 dólares
americanos.
Financiamiento
Para financiar la inversión tangible se eligió al BBVA Banco Continental.
La tasa de financiamiento para la inversión tangible es TEA 22%.
43
Ver cuadro 9.28
9.5.2 Estado de Ganancias y Pérdidas
Cuadro 9.52
Estado de Ganancias y Pérdidas Anual
(Expresado en US$)
Porc. Porc. Porc. Porc. Porc.
Descripción 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % 2010 %
Ventas Brutas 269.732,30 100% 737.227,73 100% 797.959,54 100% 858.691,34 100% 919.412,05 100%
Comisiones por Ventas 13.486,61 5% 36.861,39 5% 39.897,98 5% 42.934,57 5% 45.970,60 5%
Ventas Netas 256.245,68 700.366,35 758.061,56 815.756,78 873.441,45
Costo de Producción 142.933,30 53% 408.305,10 55% 432.347,84 54% 462.984,03 54% 493.615,56 54%
Utilidad Bruta 113.312,39 42% 292.061,25 40% 325.713,72 41% 352.772,75 41% 379.825,88 41%
Gastos Operativos
Gastos de Ventas 34.002,84 13% 55.041,42 7% 55.041,42 7% 45.648,00 5% 45.648,00 5%
Gastos Administrativos 56.790,70 21% 57.870,95 8% 57.870,95 7% 57.870,95 7% 57.870,95 6%
Depreciación 10.993,03 4% 10.993,03 1% 10.993,03 1% 10.993,03 1% 10.993,03 1%
Utilidad Operativa 11.525,82 4% 168.155,85 23% 201.808,32 25% 238.260,77 28% 265.313,91 29%
Amortización Intangible 5.793,29 2% 5.793,29 1% 5.793,29 1% 0,00 0% 0,00 0%
Gastos Financieros 12.847,74 5% 4.919,81 1% 0,00 0% 0,00 0% 0,00 0%
Utilidad Antes de Imp. -7.115,21 157.442,75 196.015,03 238.260,77 265.313,91
Impuestos 0,00 0% 47.232,83 6% 58.804,51 7% 71.478,23 8% 79.594,17 9%
Utilidad Neta -7.115,21 -3% 110.209,93 15% 137.210,52 17% 166.782,54 19% 185.719,74 20%
Elaboración: Propia
El costo de producción aumenta cada año debido a que se incrementará la
demanda de las cajas de espárragos verdes frescos. Por lo tanto los Costos de
Materia Prima, Costos Indirectos de Fabricación y Mano de Obra Directa irán en
aumento.
Los gastos de ventas en el primer año serán del 13% con relación a las ventas,
debido a que ese año se asistirá a dos Ferias Internacionales, los gastos de
exportaciones serán menores a los demás años porque se empezará a exportar a
partir del mes de julio. Los demás años 2007 – 2008 se asistirá a una Feria
Internacional y los años 2009 – 2010 no se asistirá a la Feria Internacional. Así
mismo se considerará una comisión para el broker del 5% con relación al total de
ventas realizadas.
En el año 2006 se obtiene perdida debido a que los ingresos no cubren los
costos y gastos incurridos en ese primer periodo de operaciones. En los demás
años la utilidad neta va incrementándose debido a la mayor demanda del
producto.
Cuadro 9.54
Flujo de Capital Anual
(Expresado en US$)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Inversión Tangible (141.956) 0 0 0 0 0
Inversión Intangible (17.380) 0 0 0 0 0
Inversión Capital de Trabajo (74.791) (129.388) (16.334) (17.641) (16.671) 0
Recuperación Capital Trabajo 0 0 0 0 0 254.825
Valor de Rescate IFT 0 0 0 0 0 61.160
Flujo de Capital (234.126) (129.388) (16.334) (17.641) (16.671) 315.985
Elaboración: Propia
9.5.3.3 Flujo de Caja Económico
Cuadro 9.55
Flujo de Caja Económico Anual
(Expresado en US$)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Flujo de Caja Operativo 9.671,11 126.996,24 153.996,84 177.775,57 196.712,76
Flujo de Capital (234.126,28) (129.387,94) (16.334,29) (17.641,04) (16.670,78) 315.985,17
Total US$ (234.126,28) (119.716,84) 110.661,95 136.355,80 161.104,79 512.697,93
Elaboración: Propia
TIRE 29,53%
VANE $79,731.48 WACC = 21,99%
Cuadro 9.56
Flujo del Servicio de la Deuda
(Expresado en US$)
Descripción 2005 2006 2007
Préstamo 80.000
Servicio Deuda (48.884) (48.884)
Beneficio Tributario del Interés 8.993 3.444
Total US$ 80.000 (39.890) (45.440)
Elaboración: Propia
9.5.3.5 Flujo de Caja Financiero
Cuadro 9.57
Flujo de Caja Financiero Proyectado
(Expresado en US$)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Flujo de Caja Económico (234.126) (119.717) 110.662 136.356 161.105 512.698
Préstamo 80.000 0 0 0 0 0
Flujo de Servicio de la Deuda 0 (48.884) (48.884) 0 0 0
Escudo Fiscal 0 8.993 3.444 0 0 0
Flujo de Caja Financiero US$ (154.126) (159.607) 65.222 136.356 161.105 512.698
Elaboración: Propia
- La tasa libre de riesgo (Rrf), aquella que presenta los T-Bills del
tesoro americano, para calcularla se utilizó un promedio
geométrico del rendimiento de los años comprendidos entre los
años 1993 hasta el 2003.
- El rendimiento del mercado (Rm) es el stock market
considerando el promedio geométrico de los años
correspondientes a los años 1993 hasta el 2003.
- La inflación de los Estados Unidos es de 2.5%45.
El Riesgo País de Perú, se ha tomado como referencia a partir del año 1999
hasta 18 de Octubre del 2005. Se calculó ponderando los datos de cada año en el
siguiente cuadro:
44
www.damodaran.com
45
www. Worldfactbook.com
Cuadro 10.1
Riesgo País Perú
(Expresado en índices del mercado de Bonos - EMBI)
Años 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Enero 676 446 658 481 571 288 243
Febrero 706 450 653 479 567 347 235
Marzo 599 444 636 425 510 344 228
Abril 525 522 760 444 425 337 246
Mayo 551 592 764 522 412 475 223
Junio 618 543 663 567 458 439 199
Julio 596 546 644 720 482 423 191
Agosto 678 499 625 816 423 369 158
Septiembre 637 596 635 806 353 319 150
Octubre 603 711 665 815 317 333 166
Noviembre 546 746 592 674 309 283
Diciembre 474 719 513 620 318 236
Promedio 601 568 651 614 429 306 203.9
Fuente: www.bcrp.gob.pe/Espanol/WEstadistica/cuadros/mensuales/Nota_2000/NCua_047.xls
Elaboración: Propia
Cuadro 10.3
Costo de Capital Real
(Expresado en porcentaje)
Ke Nominal 7.82
Tasa de Inflación USA 2.5
Ke Real 5.19
Elaboración: Propia
WACC = 21,99 %
Cuadro 10.5
Costo promedio ponderado de Capital
Símbolo Variable Valor
KD Tasa de Interés 22,00%
Ke Perú Nominal Costo de Oportunidad del inversionista 25,41%
I Inflación Perú 1.13 %
IR Impuesto a la renta 30%
El VANE, es el valor actual de los flujos de caja del proyecto sin utilizar el
financiamiento, utiliza el flujo de caja económico donde se tomó como ingresos los
flujos de caja operativo y como egresos los flujos de capital.
Para hallar el cálculo del valor actual neto económico (VANE) se tomó los
flujos de caja económico a partir del año 2005 hasta el 2010. En base a este
cálculo se obtuvo como resultado un VANE de US$ 79,731.48 dólares
americanos.
Cuadro 10.6
Flujo de Caja Económico Anual
(Expresado en US$)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Flujo de Caja Operativo 0 9.671,11 126.996,24 153.996,84 177.775,57 196.712,76
Flujo de Capital (234.126,28) (129.387,94) (16.334,29) (17.641,04) (16.670,78) 315.985,17
Total US$ (234.126,28) (119.716,84) 110.661,95 136.355,80 161.104,79 512.697,93
Elaboración: Propia
Para hallar el cálculo del Valor Actual Neto Financiero (VANF) se tomó como
flujos de entrada los obtenidos de nuestro Flujo de Caja Financiero Anual en
dólares a partir del 2005 hasta el año 2010. En base a este cálculo se obtuvo
como resultado un VANF de US$ 59,609.06 dólares americanos.
Cuadro 10.8
PUNTO DE EQUILIBRIO EN CAJAS y US$
(Expresado en unidades y dólares americanos)
DESCRIPCION 2006 2007 2008 2009 2010
VENTAS en Cajas 16.491 46.808 50.663 54.519 58.375
VENTAS en dólares americanos 269.732,30 737.227,73 797.959,54 858.691,34 919.412,05
COSTOS VARIABLES 190.422,75 500.207,90 527.287,24 551.566,60 585.234,17
(MP+MOD+CIF+G.VENTAS) 190.422,75 500.207,90 527.287,24 551.566,60 585.234,17
COSTOS FIJOS 235.062,42 123.089,02 75.511,98 74.541,73 57.870,95
Gastos Administrativos 56.790,70 57.870,95 57.870,95 57.870,95 57.870,95
Cuota de la deuda 48.883,78 48.883,78 0,00 0,00 0,00
Inversión en capital de trabajo 129.387,94 16.334,29 17.641,04 16.670,78 0,00
PRECIO PROMEDIO UNIT 16,36 15,75 15,75 15,75 15,75
COSTO VARIABLE UNIT 11,55 10,69 10,41 10,12 10,03
PUNTO DE EQUILIBRIO EN CAJAS 48876 28731 14134 13232 10109
PUNTO DE EQUILIBRIO EN US$ 799449 452513 222614 208412 159218
Elaboración: Propia
Cuadro 10.9
Ingresos y Egresos de las Categorías de las Cajas de Espárragos Verdes
Frescos del Año 2006
(Expresado en US$)
Descripción Categoría Extra Categoría I Categoría II Total US$
Participación 0,2 0,5 0,3 1
Ventas US$ 53.946 134.866 80.920 269.732
Cajas de Espárragos 3.298 8.245 4.947 16.491
Costos Variables 38.085 95.211 57.127 190.423
Márgen de Contribución 15.862 39.655 23.793 79.310
Costos Fijos 47.012 117.531 70.519 235.062
Precio Promedio 16,36
Costos Variables Unitario 11,55
Márgen de Contribución Unitario 2,40
Elaboración: Propia
Cuadro 10.10
Ingresos y Egresos de las Categorías de las Cajas de Espárragos Verdes
Frescos del Año 2007
(Expresado en US$)
Descripción Categoría Extra Categoría I Categoría II Total US$
Participación 0,2 0,5 0,3 1
Ventas US$ 147.446 368.614 221.168 737.228
Cajas de Espárragos 9.362 23.404 14.042 46.808
Costos Variables 100.042 250.104 150.062 500.208
Márgen de Contribución 47.404 118.510 71.106 237.020
Costos Fijos 47.012 61.545 36.927 145.484
Precio Promedio 15,75
Costos Variables Unitario 10,69
Márgen Contribución Unitario 5,06
Elaboración: Propia
Cuadro 10.11
Ingresos y Egresos de las Categorías de las Cajas de Espárragos Verdes
Frescos del Año 2008
(Expresado en US$)
Descripción Categoría Extra Categoría I Categoría II Total US$
Participación 0,2 0,5 0,3 1
Ventas US$ 159.591,91 398.979,77 239.387,86 797.959,54
Cajas de Espárragos 10.133 25.332 15.199 50.663
Costos Variables 105.457,45 263.643,62 158.186,17 527.287,24
Márgen de Contribución 54.134,46 135.336,15 81.201,69 270.672,30
Costos Fijos 15.102,40 37.755,99 22.653,60 75.511,98
Precio Promedio 15,75
Costos Variables Unitario 10,41
Márgen de Contribución
Unitario 5,34
Elaboración: Propia
Cuadro 10.12
Ingresos y Egresos de las Categorías de las Cajas de Espárragos Verdes
Frescos del Año 2009
(Expresado en US$)
Descripción Categoría Extra Categoría I Categoría II Total US$
Participación 0,2 0,5 0,3 1
Ventas US$ 171.738,27 429.345,67 257.607,40 858.691,34
Cajas de Espárragos 10.904 27.260 16.356 54.519
Costos Variables 110313,3194 275783,2986 165469,9791 551566,5971
Márgen de Contribución 61.424,95 153.562,37 92.137,42 307.124,75
Costos Fijos 14.908,35 37.270,86 22.362,52 74.541,73
Precio Promedio 15,75
Costos Variables Unitario 10,12
Márgen de Contribución
Unitario 5,63
Elaboración: Propia
Cuadro 10.13
Ingresos y Egresos de las Categorías de las Cajas de Espárragos Verdes
Frescos del Año 2010
(Expresado en US$)
Descripción Categoría Extra Categoría I Categoría II Total US$
Participación 0,2 0,5 0,3 1
Ventas US$ 183.882,41 459.706,02 275.823,61 919.412,05
Cajas de Espárragos 11.675 29.187 17.512 58.375
Costos Variables 117.046,83 292.617,08 175.570,25 585.234,17
Márgen de Contribución 66.835,58 167.088,94 100.253,37 334.177,88
Costos Fijos 11.574,19 28.935,47 17.361,28 57.870,95
Precio Promedio 15,75
Costos Variables Unitario 10,03
Márgen de Contribución
Unitario 5,72
Elaboración: Propia
Cuadro 10.14
Periodo de Recuperación del Capital
(Expresado en US$)
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Flujo de Caja Económico -234,126 -119,717 110,662 136,356 161,105 512,698
Flujo Acumulado 0 -119,717 -9,055 127,301 288,406 801,104
Elaboración propia
Beneficio/Costo = $ 79,731.48
234,126
Beneficio/Costo = 0.34
Beneficio/Costo = $ 59,609.06
234,126
Beneficio/Costo = 0.25
10.2.3 Análisis de la cobertura de la deuda
Cuadro 10.15
Análisis de la cobertura de la Deuda
(Expresado en US$)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Flujo de Caja Económico -234,126 -119,717 110,662 136,356 161,105 512,698
Servicio de la Deuda 0 -48,884 -48,884 0 0 0
Cobertura de la Deuda 2.4 2.3
Elaboración: Propia
Cuadro 10.16
Variación en el Precio de Venta de los Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en US$)
Cuadro 10.18
Variación en el Costo Variable de los Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en US$)
CVU 11,55 12,71 13,98 15,37 16,91 18,60 20,46
VANE 79731,49 79731,49 64117,83 46942,80 28050,27 7268,49 -15591,47 -40737,43
VANF 59609,06 59609,06 44421,20 27714,54 9337,22 -10877,83 -33114,39 -57574,60
TIRE 0,30 0,30 0,28 0,26 0,24 0,23 0,21 0,19
TIRF 0,32 0,32 0,30 0,28 0,26 0,24 0,22 0,20
Elaboración: Propia
El costo variable unitario del proyecto inicial es de US$ 11,55. El incremento del
10% en el costo variable unitario sucesivamente ocasiona reducciones en la
rentabilidad del proyecto, como se puede apreciar en el cuadro anterior.
Cuadro 10.19
Variaciones en el precio y cantidad vendida de los Espárragos Verdes
Frescos
(Expresado en US$ y cajas)
PRECIO
VANE 79731,49 15,75 13,75 11,75 9,75 7,75 5,75 3,75
Q0 46808,00 79731,49 35696,32 -8338,85 -52374,02 -96409,18 -140444,35 -184479,52
Q1 39808,00 63070,60 25620,76 -11829,07 -49278,91 -86728,75 -124178,58 -161628,42
Q2 32808,00 46409,71 15545,21 -15319,30 -46183,81 -77048,31 -107912,82 -138777,32
Q3 25808,00 29748,83 5469,65 -18809,52 -43088,70 -67367,87 -91647,05 -115926,22
Q4 18808,00 13087,94 -4605,91 -22299,75 -39993,59 -57687,44 -75381,28 -93075,13
Q5 11808,00 -3572,95 -14681,46 -25789,98 -36898,49 -48007,00 -59115,51 -70224,03
Q6 4808,00 -20233,84 -24757,02 -29280,20 -33803,38 -38326,56 -42849,75 -47372,93
Elaboración: Propia
Cuadro 10.20
Variaciones en la cantidad y costos de los Espárragos Verdes Frescos
(Expresado en US$ y cajas)
Entrevista de Profundidad
Sra. Carmen Rosa García
Jefa de Exportaciones de Proagro S.A
Se podría decir que alrededor del 90% o 95% de los sembríos de espárrago verde
fresco son de este tipo, en nuestro caso en Proagro todos nuestros sembríos de
espárrago verde son de este tipo.
¿Cuáles serías los principales factores que pueden alterar el producto una
vez cosechado?
Bueno las Cadenas Productivas son una iniciativa del Estado junto con el
Ministerio de agricultura y COFIDE, se define como un Conjunto de agentes
económicos que participan directamente en la producción, transformación y en el
traslado hasta el mercado de realización de un mismo producto agropecuario.
Anexo 2
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos Mensual del Año 2006
(Expresado en KG)
MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
CANTIDAD KG 0 0 0 0 0 0 8,029 10,246 17,694 16,325 14,443 15,714
PORC. EXPORTADA 0 0 0 0 0 0 7,53% 9,61% 16,59% 15,30% 13,54% 14,73%
Elaboración: Propia
Anexo 2
Exportaciones de Espárragos Verdes Frescos Mensual del Año 2007
(Expresado en KG)
MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
CANTIDAD KG 19,706 5,933 4,867 4,384 8,573 10,863 17,500 22,332 38,566 35,582 31,480 34,250
PORC. EXPORTADA 8.48% 2.55% 2.09% 1.89% 3.69% 4.67% 7.53% 9.61% 16.59% 15.30% 13.54% 14.73%
Ganancia
Capital IR (30%) Valor Rescate
24,00 7,20 16,80
96,00 28,80 67,20
80,00 24,00 56,00
32,00 9,60 22,40
70,00 21,00 49,00
302,00 90,60 211,40
Elaboración: Propia
Anexo 3
Equipo de Seguridad
(Expresado en US$)
Ganancia
Capital IR (30%) Valor Rescate
84,00 25,20 58,80
25,20 58,80
Elaboración: Propia
Anexo 3
Equipo de Oficina
(Expresado en US$)
Ganancia
Capital IR (30%) Valor Rescate
1.690,00 507,00 533,00
126,75 38,03 39,98
96,00 28,80 67,20
28,80 8,64 20,16
240,00 72,00 168,00
2.181,55 654,47 828,34
Elaboración: Propia
Anexo 3
Maquinarias
(Expresado en
US$)
Ganancia
Capital IR (30%) Valor Rescate
-3.539,18 -1.061,75 15.218,47
-1.000,00 -300,00 4.300,00
-500,00 -150,00 2.150,00
-1.005,00 -301,50 4.321,50
-500,00 -150,00 2.150,00
-150,00 -45,00 645,00
-75,00 -22,50 322,50
-34,70 -10,41 149,21
-75,00 -22,50 322,50
-6.878,88 -2.063,66 29.579,18
Elaboración: Propia
Anexo 3
Equipos de Producción
(Expresado en US$)
Ganancia
Capital IR (30%) Valor Rescate
20 6 14,00
1.520 456 1.064,00
2,4 0,72 1,68
1.542 462,72 1.079,68
Elaboración: Propia
Anexo 3
Herramientas
(Expresado en
US$)
Precio Total Vida Depreciación Depreciación % Valor Depreciación Valor
Descripción Cantidad Unitario $ $ Útil % Anual Salvamento Acumulada Libro Valor Salvamento
Medidor Líquido 1 100 100 5 20 40% 100 0 40
Total US$ 100 20,00 100,00 0 40
Elaboración: Propia
Ganancia
Capital IR (30%) Valor Rescate
40 12 28,00
40 12 28,00
Elaboración: Propia
Anexo 3
Terreno y Edificaciones
(Expresado en US$)
Precio Total Vida Depreciación Depreciación % Valor Depreciación Valor Valor
Descripción Cantidad US$ US$ Útil % Anual Salvamento Acumulada Libro Salvamento
Terreno 700 6.650 6.650 0 0 0 0
Edificaciones 450 100 45.000 20 2250 40% 11250 33.750 18000
Total US$ 51.650 2250 11250 33750 18000
Elaboración: Propia
Ganancia
Capital Impuestos Valor Rescate
0 6.650,00
-15.750 -4725 22.725,00
-15750 -4725 29.375,00
Elaboración: Propia
Anexo 4
Mano de Obra Directa Mensual del Año 2006
(Expresado en US$)
Descripción Cantidad Sueldo $ Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Personal lavado 2 139,39 278,79 278,79 278,79 278,79 278,79 278,79 1.672,73
Personal corte 3 139,39 418,18 418,18 418,18 418,18 418,18 418,18 2.509,09
Personal selección 5 139,39 696,97 696,97 696,97 696,97 696,97 696,97 4.181,82
Personal empaque 4 139,39 557,58 557,58 557,58 557,58 557,58 557,58 3.345,45
Total Mensual 1.952 1.952 1.952 1.952 1.952 3.903 11.709
Elaboración: Propia
Anexo 4
Mano de Obra Directa Mensual del Año 2007
(Expresado en US$)
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Personal lavado 836,36 836,36 836,36 836,36 836,36 836,36 836,36 836,36 836,36 836,36 836,36 836,36 10.036,36
Personal corte 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 16.727,27
Personal selección 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 16.727,27
Personal empaque 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 1.393,94 16.727,27
Total Mensual 5.018 5.018 5.018 5.018 5.018 5.018 10.036 5.018 5.018 5.018 5.018 10.036 70.254,55
Elaboración: Propia
Anexo 4
Mano de Obra Directa Mensual del Año 2008
(Expresado en US$)
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Personal lavado 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 12.267
Personal corte 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 15.333
Personal selección 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 15.333
Personal empaque 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 1.394 15.333
Total Mensual 5.297 5.297 5.297 5.297 5.297 5.297 10.594 5.297 5.297 5.297 5.297 10.594 74.158
Elaboración: Propia
Anexo 4
Mano de Obra Directa Mensual del Año 2009
(Expresado en US$)
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Personal lavado 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 13.382
Personal corte 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 18.400
Personal selección 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 18.400
Personal empaque 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 1.533 18.400
Total Mensual 5.715 5.715 5.715 5.715 5.715 5.715 11.430 5.715 5.715 5.715 5.715 11.430 80.012
Elaboración: Propia
Anexo 4
Mano de Obra Directa Mensual del Año 2010
(Expresado en US$)
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Personal lavado 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 13.382
Personal corte 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 20.073
Personal selección 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 20.073
Personal empaque 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 1.673 20.073
Total Mensual 6.133 6.133 6.133 6.133 6.133 6.133 12.267 6.133 6.133 6.133 6.133 12.267 85.867
Elaboración: Propia
Anexo 5
Gastos Administrativos del año 2006
(Expresado en US$)
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total US$
Útiles de Oficina 32,52 32,52 32,52 32,52 32,52 32,52 32,52 32,52 32,52 32,52 32,52 32,52 390,25
Útiles de Limpieza 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 250,00
Luz 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600,00
Agua 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 90,00
Teléfono y Celular 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 4.512,00
Gasto de Personal 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 3.490,45 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 3.490,45 25.824,81
Outsourcing 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 25.123,64
Total US$ 4.464,88 4.464,88 4.464,88 4.464,88 4.464,88 4.464,88 6.070,94 4.464,88 4.464,88 4.464,88 4.464,88 6.070,94 56.790,70
Elaboración: Propia
Anexo 5
Gastos Administrativos de los años 2007 - 2010
(Expresado en US$)
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total US$
Útiles de Oficina 65,04 65,04 65,04 65,04 65,04 65,04 65,04 65,04 65,04 65,04 65,04 65,04 780,50
Útiles de Limpieza 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 20,83 250,00
Luz 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1.200,00
Agua 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 180,00
Teléfono y Celular 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 376,00 4.512,00
Gasto de Personal 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 3.490,45 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 3.490,45 25.824,81
Outsourcing 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 25.123,64
Total US$ 4.554,90 4.554,90 4.554,90 4.554,90 4.554,90 4.554,90 6.160,96 4.554,90 4.554,90 4.554,90 4.554,90 6.160,96 57.870,95
Elaboración: Propia
Anexo 6
Gasto de Personal Mensual de los años 2006 - 2010
(Expresado en US$)
Total
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual
Gerente General 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 12.000,00
Administrador 606,06 606,06 606,06 606,06 606,06 606,06 606,06 606,06 606,06 606,06 606,06 606,06 7.272,73
Sub Total 1.606,06 1.606,06 1.606,06 1.606,06 1.606,06 1.606,06 1.606,06 1.606,06 1.606,06 1.606,06 1.606,06 1.606,06 19.272,73
Pagos por CTS 8.33% mensual 133,78 133,78 133,78 133,78 133,78 133,78 133,78 133,78 133,78 133,78 133,78 133,78 1.605,42
Essalud 9% 144,55 144,55 144,55 144,55 144,55 144,55 144,55 144,55 144,55 144,55 144,55 144,55 1.734,55
Gratificaciones 1.606,06 1.606,06 3.212,12
Total Anual 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 3.490,45 1.884,39 1.884,39 1.884,39 1.884,39 3.490,45 25.824,81
Elaboración: Propia
Anexo 6
Outsourcing de los años 2006 - 2010
(Expresado en US$)
Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Anual
Contador 130,00 130,00 130,00 130,00 130,00 130,00 130,00 130,00 130,00 130,00 130,00 130,00 1.560,00
Guardianes 1.363,64 1.363,64 1.363,64 1.363,64 1.363,64 1.363,64 1.363,64 1.363,64 1.363,64 1.363,64 1.363,64 1.363,64 16.363,64
Personal de Limpieza 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00
Total Anual 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 2.093,64 25.123,64
Elaboración: Propia
ASYM INDUSTRIAL S.A.C.
Aislamientos Térmicos, Refrigeración & Ventilación Industrial
Maquinaria AgroIndustrial
CLIENTE :
P-2005 ATENCION : SRTA. LIDA BLANCO
ASUNTO : IMPLEMENTACION DE CAMARA DE
CONSERVACIÓN UBICACION : LIMA
FECHA : 21 DE OCTUBRE DEL 2,005
1. PARAMETROS DE DISEÑO:
Cámara de conservación
Cámara de recepción
Se suministrará:
341.55m2 de paneles frigoríficos POL de 100mm para la cámara de
conservación.
2.1.2 Puerta:
Se suministrará:
02 Puertas frigoríficas de media temperatura tipo corredera de 2,100 x
2,700mm.
Fabricadas con tiras de PVC strip plastik marca Quality (USA) transparentes de
8” de ancho x 0.08” de espesor, soportes de aluminio y pernos de fijación
zincados.
Se suministrarán:
02 cortinas plásticas de 2100 x 2700mm.
Accesorios
Recipiente de líquido.
Acumulador de succión.
Presostato de alta y baja Danfoss.
Válvulas de paso Danfoss.
Válvula solenoide Danfoss.
Visor de liquido Danfoss.
Válvula de expansión Danfoss.
Materiales de montaje
Tuberías y accesorios de cobre para la línea de liquido y succión.
Aislamiento para la línea de succión.
Gas refrigerante R-22 y aceite anticongelante.
Soportes.
Insumos de montaje (oxigeno, acetileno y nitrógeno)
Tablero Eléctrico
Llaves térmicas de fuerza general
Llave térmica de mando.
Control electrónico EKC para el control de los sistemas de refrigeración.
Contactores de arranque del compresor, condensador y evaporadores.
Relee térmicos de protección del compresor, condensador y evaporadores.
Lote de cables y tuberías de PVC para la interconexión eléctrica del
sistema.
ASYM INDUSTRIAL S.A.C.
Aislamientos Térmicos, Refrigeración & Ventilación Industrial
Maquinaria AgroIndustrial
3. TRABAJOS A REALIZAR:
4. PRECIOS:
DESCRIPCIÓN CAMARAS
TOTALES U$ 29,741.00
5. EXCLUSIONES:
6. CONDICIONES COMERCIALES:
6.4 Garantía
12 meses desde la puesta en marcha.
Atentamente,