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EMPRESA COMERCIAL "PERU SA"

HOJA DE TRABAJO PARA LA ELABORACION DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO: AL 31-12- 2018
Metodo Directo
Estado de Situacion Financiera VARIACION AJUSTES SALDO ACTIVIDADES
CONCEPTO
2018 2017 Aumento (D) Disminucion (H) DEBE HABER DEBE HABER OPERACIÓN INVERSION FINANCIAM.
ACTIVO
Efectivo y Equiv. De Efectivo 152103.49 53227.27 98876.22
Cuentas por Cob. Comerc. - 3ros. 330960.00 23010.00 307950.00 472000.00 1 164050.00 164050.00
Otras cuentas por cobrar diversas - 3ros 59630.00 6300.00 53330.00 53330.00 -53330.00
Existencias (neto) 50500.00 130000.00 79500.00 3 79500.00
Inversiones Mobiliarias
Inmuebles Maquinarias y Equipo 305000.00 305000.00
(-) Deprec. Amortiz. Y Agot. Acum. -94062.51 -35312.51 58750.00 8 58750.00
Intangibles
Activos por Impuesto a la Renta 3906.00 61200.00 57294.00 57294.00 57294.00
808036.98 543424.76
PASIVO Y PATRIMONIO
Sobregiros Bancarios
Tributos contraprestac….
IGV 1 72000.00 14490.00 2 57294.00 -57294.00
158.40 5
57.60 7
Impuesto a la renta 10 36971.94 36971.94 -36971.94
ITF 6 5.26 5.26 -5.26
Otros tributos 45809.46 7502.54 38306.92 4 17549.32 20757.60 20757.60
Remunerac. Y Partic. por pagar 45878.62 2329.98 43548.64 4 37166.82 6381.82 6381.82
Ctas. Por pagar comerciales - 3ros. 108700.00 14300.00 94400.00 2 94990.00 2006.00 -2006.00
5 1038.40
7 377.60
Otras cuentas por pagar
Deudas a L P
Capital 500000.00 500000.00
Reservas 10764.88 1929.22 8835.66 9 8835.66
Resultados acumulados 96884.02 17363.02 79521.00 11 79521.00
808036.98 543424.76 460156.22 460156.22
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL (Por Naturaleza)
Ventas Netas 400000.00 1 400000.00
Compras 80500.00 80500.00 2
Variacion de Mercaderias 79500.00 79500.00 3
Gastos de Personal, Directores y Gerentes 54716.14 54716.14 4
Servicios Prestados por Terc. 880.00 880.00 5
Gastos por Tributos 5.26 5.26 6
Cargas Diversas 320.00 320.00 7
Valuacion y deterioro de Activos y Provisiones 58750.00 58750.00 8
Reserva Legal 8835.66 8835.66 9
Impuesto a la Renta Diferido 36971.94 36971.94 10
Resultado Integral Total del Ejercio 79521.00 79521.00 11
TOTAL 400000.00 400000.00 886,706.00 886,706.00 98876.22 0.00

CONCILIACION
AO 98876.22
AI 0.00
AF 0.00
Variac. 98876.22
SICAJA
Saldo final de caja 98876.22
Estado de Situacion Financiera VARIACION
CONCEPTO
2018 2017 Aumento (D) Disminucion (H)
ACTIVO
Efectivo y Equiv. De Efectivo 152103.49 53227.27 98876.22
Cuentas por Cob. Comerc. - 3ros. 330960.00 23010.00 307950.00
Otras cuentas por cobrar diversas - 3ros 59630.00 6300.00 53330.00
Existencias (neto) 50500.00 130000.00 79500.00
Inversiones Mobiliarias
Inmuebles Maquinarias y Equipo 305000.00 305000.00
(-) Deprec. Amortiz. Y Agot. Acum. -94062.51 -35312.51 58750.00
Intangibles
Activos por Impuesto a la Renta 3906.00 61200.00 57294.00
808036.98 543424.76
PASIVO Y PATRIMONIO
Sobregiros Bancarios
Tributos contraprestac….
IGV

Impuesto a la renta
ITF
Otros tributos 45809.46 7502.54 38306.92
Remunerac. Y Partic. por pagar 45878.62 2329.98 43548.64
Ctas. Por pagar comerciales - 3ros. 108700.00 14300.00 94400.00

Otras cuentas por pagar


Deudas a L P
Capital 500000.00 500000.00
Reservas 10764.88 1929.22 8835.66
Resultados acumulados 96884.02 17363.02 79521.00
808036.98 543424.76 460156.22 460156.22
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL (Por Naturaleza)
Ventas Netas 400000.00
Compras 80500.00
Variacion de Mercaderias 79500.00
Gastos de Personal, Directores y Gerentes 54716.14
Servicios Prestados por Terc. 880.00
Gastos por Tributos 5.26
Cargas Diversas 320.00
Valuacion y deterioro de Activos y Provisiones 58750.00
Reserva Legal 8835.66
Impuesto a la Renta Diferido 36971.94
Resultado Integral Total del Ejercio 79521.00
TOTAL 400000.00 400000.00
-307950.00
-53330.00
79500.00

57294.00

38306.92
43548.64
94400.00

8835.66

58750.00

79521.00
98876.22 98876.22

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