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Industria del Metal, S.A tomó el 1 de Marzo del 2020, un préstamo de $1, 000,000.00 al Banco Popular, al 20% de interés
plazo de 12 meses, con amortización mensual de capital e intereses, el banco cobra una comisión por administración y trá
1% sobre el monto desembolsado.
Realice todo lo mostrado en la clase anterior con la tercera modalidad de pago.
Datos
Valor Principal VP 1,000,000.00
Pago (Cuota Mensual) PA 92,826.05
Tasa de Interes i 20%
Tiempo n 12
Intereses Mensual i Mensual 0.017
Formula
VP= PA (1-(1+i)-n)
i
1,000,000.00 0.1831382416
0.017
1,000,000.00 10.772837741
92826.052342
pular, al 20% de interés anual, un
por administración y trámite de un
Tabla de Amortización
Meses
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Diario general
Fecha
3/1/2020
Para registrar el prestamo bancario a 12 meses, con intereses de un 20% anual pagadero
en cuotas fijas intereses más capital mensual.
4/1/2020
5/1/2020
6/1/2020
6/1/2020
7/1/2020
8/1/2020
9/1/2020
10/1/2020
11/1/2020
12/1/2020
1/1/2021
2/1/2021
3/1/2021
Amortización M
Cuota Capital Interes Saldo Efectivo caja & banco
1,000,000.00 DR
92,826.05 75,826.05 17,000.00 924,173.95 990,000.00
92,826.05 77,115.10 15,710.96 847,058.85
92,826.05 78,426.05 14,400.00 768,632.80
92,826.05 79,759.29 13,066.76 688,873.51
92,826.05 81,115.20 11,710.85 607,758.30
92,826.05 82,494.16 10,331.89 525,264.14
92,826.05 83,896.56 8,929.49 441,367.58
92,826.05 85,322.80 7,503.25 356,044.78
92,826.05 86,773.29 6,052.76 269,271.49
92,826.05 88,248.44 4,577.62 181,023.05
92,826.05 89,748.66 3,077.39 91,274.39
92,826.05 91,274.39 1,551.66 0.00
-123,912.63
io general
Descripción Auxiliar DR CR Prestamo por pagar a media
Efectivo caja & banco 990,000.00 DR
Banco Popular 990,000.00 75,826.05
Gasto financiero 10,000.00 77,115.10
@ 78,426.05
Prestamo por pagar a mediano plazo 1,000,000.00 79,759.29
81,115.20
82,494.16
Prestamo por pagar a mediano plazo 75,826.05 83,896.56
Banco Popular 75,826.05 85,322.80
Gastos financieros 17,000.00 86,773.29
Intereses 17,000.00 88,248.44
@ 89,748.66
Efectivo caja & banco 92,826.05 91,274.39
Banco Popular 92,826.05 1,000,000.00
0.00
Prestamo por pagar a mediano plazo 77,115.10
Banco Popular 77,115.10
Gastos financieros 15,710.96
Intereses 15,710.96 Balanza de com
@ Cuenta
Efectivo caja & banco 92,826.05 Efectivo caja & banco
Banco Popular 92,826.05 Gasto financiero
Balanza de comprobación
Cuenta DR CR
Efectivo caja & banco -123,912.63
Gasto financiero 123,912.63
0.00