Вы находитесь на странице: 1из 94

Общество с ограниченной ответственностью

Научно – производственная фирма


«АВС»
«Утверждаю»
Генеральный директор НПФ «АВС»
___________________ И.И. Иванов
«____» ___________________ 2002 г.

БИЗНЕС – ПЛАН
ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

Организация производства стеклянной тары

Республика Татарстан
г. Набережные Челны
2002 г.
СОДЕРЖАНИЕ

1 Резюме 3
2 Инициатор проекта 6
3 Продукция 10
4 Конъюнктурный анализ 15
5 Маркетинг и сбыт 19
6 Инвестиционный план 25
7 Операционный план 30
8 Менеджмент 34
9 Финансовый план 37
10 Оценка рисков 42
11 Приложения 45

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 2


«Организация производства стеклянной тары»
7.1
7.2
7.3 Менеджмент и персонал. Кадровое
Организационная
Численность
обеспечение.
и заработная
структураплата.
управления. 26
27
28
СОДЕРЖАНИЕ

1 Резюме

1.1 Резюме. Характеристика проекта 4

1.2 Резюме. Финансовые показатели 5

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 3


«Организация производства стеклянной тары»
1.1 Резюме. Характеристика проекта

Цель проекта:
Создание современного производства высококачественной стеклянной тары широкого ассортимента для
удовлетворения потребностей ликероводочной, пищевой и перерабатывающей промышленности.

Характеристика продукции: бесцветные, высокой прозрачности бутылки ординарного и оригинального исполнения, банки "твист-офф"
емкостью от 0,25 до 1 литра.
Потенциал развития:
 изготовление стеклотары различной цветовой гаммы;
 освоение технологий декорирования (матирование, многоцветная шелкография, сатинирование, sleeve-технология)
Рынки сбыта: Татарстан, Поволжский и Уральский регионы, страны СНГ.
Основные параметры:
 Планируемые объемы выпуска: ординарная бутылка 55 млн. шт. в год (в 0,5 л. исчислении), оригинальная бутылка 20 млн. шт., банки 20
млн. шт. (в 0,25 л. исчислении).
 Технический уровень оборудования и организация производства соответствуют требованиям международных стандартов системы качества
ISO-9000 и экологической безопасности ISO-14000.
 Предприятие планируется разместить в районе Базы строительной индустрии г. Набережные Челны. Промплощадка (3 га) обеспечена
всеми необходимыми транспортными и энергетическими коммуникациями, производственный корпус имеет высокую степень строительной
готовности.
 Для реализации проекта необходимо осуществить реконструкцию корпуса, строительство составного отделения, АБК и механического цеха,
монтаж стекловаренной печи производительностью 140 тонн в сутки, произвести закупку и монтаж отечественного и импортного
технологического и вспомогательного оборудования.
 Инвестиционная фаза проекта 2 года, в т.ч. строительно-монтажные работы 1,5 года, пуско-наладка и выход на проектную мощность 0,5
года.
 Хозяйственные, инвестиционные и финансовые показатели проекта находятся на уровне лучших предприятий стекольной промышленности.
Общая величина необходимых инвестиций составляет 360,6 млн. руб., в том числе:
 Собственные средства участников – 189,7 млн. руб.;
 Заемные средства – 170,9 млн. руб. (5,426 млн. USD) в виде банковского валютного кредита под 12 % годовых с льготным периодом 2 года и
погашением задолженности равными частями долга и процентов в течение 2-х лет полугодовыми платежами.

Комплексная оценка параметров проекта свидетельствует о высокой степени инвестиционной привлекательности.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 4


«Организация производства стеклянной тары»
1.2 Резюме. Финансовые показатели
Плановые показатели, млн. руб. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год ВСЕГО Интегральные параметры:
Выручка (без НДС) 0,0 31,8 211,7 211,7 211,7 211,7 878,4 Чистая текущая стоимость проекта (NPV) 138,1 млн.руб.
Текущие затраты 1,0 36,9 123,2 123,6 123,6 123,6 531,8 Внутренняя норма доходности (IRR) 31,0%
Чистая прибыль -1,0 -8,1 49,8 56,4 63,5 63,9 224,6 Индекс прибыльности (PI) 1,4
Выплаты по кредитам 0,0 0,0 115,4 103,9 0,0 0,0 219,4 Простой срок окупаемости (PBP) 5,1 года
Свободные денежные средства 0,0 7,9 19,0 39,5 134,7 229,5 229,5 Дисконтированный срок окупаемости
5,9 года
Валюта баланса 260,9 372,5 326,6 289,9 354,3 418,1 418,1 (DPBP)
при ставке дисконтирования rd= 20 %
Выручка / Текущие затраты Прибыль Движение денежных средств
120 000 250 000 250 000

134727
160631

229491
200 000

128841

87521
100 000 200 000

182050
105833

150 000
105833

105833

105833

105833

105833

105833

105833

224561

39464
31648
192537
97170

19033
12127
80 000 150 000 100 000

7856
67789
тыс.руб.

тыс.руб.

тыс.руб.
50 000

25
40700
60 000 100 000
31750

7
4
0

15902
23115

23115

23115

23115

23115

23115

23115

23115

-1004

-3915
40 000 50 000 -50 000

-9059
-418
6934

0
-100 000
20 000 0
-150 000
0 -50 000 -200 000
х" г г г г г г г г г г г г
п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ х" п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г " п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
.х 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 .х . хх
хх хх
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 хх
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
х. х. х.
"х "х "х
Прибыль до Чистая Накопленная Приток Отток Св ободные
Сырье и Произв одств енные Полные текущие Выручка от налогообложения прибыль чистая средств средств денежные
материалы затраты затраты реализации прибыль средств а
140 331

Бюджетная эффективность (общая, бюджеты всех уровней) Обслуживание задолженности


Чистые доходы (для полных инв естиционных затрат )

270595
122 543

160 000 7 000 400 000


103 740

140 000 6 000 300 000


6058

88278
5 000
5715
83 867

120 000

40838
3320

200 000
4 000

-6485
-53691
62 863

100 000 4544


тыс.USD

-101749
100 000
тыс.руб.

-115769
тыс.руб.
1515
3 000
1507

-0
48 345

-160131
80 000 0
3029
36 180

-226173
2 000

-259029
23 784

60 000

-289367
1 000 -100 000
12 790

-352786
-360616
40 000
7 090

0 -200 000
0
348
149

20 000 -1 000
-300 000
0

0 -2 000
-400 000
х" г г г г г г г г г г г г
" п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г
п/
г п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/
хх .х 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
х. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 х.
хх


х "х

Увеличение Погашение Выплата Остаток Чистый Чистый Ликв. Накопленный Накопленный


Общая сумма налогов ых платежей Накопленное сальдо доходов/расходов задолженности задолженности процентов задолженности приток отток стоимость чистый доход чистый доход
бюджетов всех уровней средств средств проекта (дисконтированный)

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 5


«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

2 Инициатор проекта

2.1 Инициатор проекта. Общие сведения 7

2.2 Инициатор проекта. Профиль деятельности 8

2.3 Инициатор проекта. Финансовая характеристика 9

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 6


«Организация производства стеклянной тары»
2.1 Инициатор проекта. Общие сведения

Научно-производственная фирма «ABC» (НПФ «ABC») основана в 1994 году 2 физическими лицами.
Тип организации: Общество с ограниченной ответственностью.
Компания зарегистрирована в Тукаевском районе Республики Татарстан.
Свидетельство о государственной регистрации № 365 - 1 ю-к (16:39) от 19 декабря 2000 года.
В настоящее время владельцем компании (100% уставного капитала) является Иванов Иван Иванович.
Численность персонала – 150 человек.

Структура управления компанией НПФ «АВС» Схема проезда и реквизиты компании НПФ «ABC»

423810, Республика Татарстан, г. Набережные Челны - 10,

Административная группа
Административная группа
Коммерческий директор

Директор производства
Директор по экономике
Коммерческий директор
Директор по развитию

Директор производства

Аналитическая группа
Директор по экономике

а/я 351, Орловское кольцо


Директор по развитию

Аналитическая группа
Юридическая группа
Юридическая группа
Главный бухгалтер
Главный энергетик

Главный бухгалтер
Главный энергетик

Генеральный
Генеральныйдиректор
директор Телефон: (8552) 531386, 550626 Факс: (8552) 536057
Иванов Иван Иванович
Иванов Иван Иванович E-mail: abc@dionis.intech.ru НПФ «АВС»

Руководитель проекта
Петров Петр Петрович – директор по развитию т. (8552)552630

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 7


«Организация производства стеклянной тары»
2.2 Инициатор проекта. Профиль деятельности

Трейдерская
Трейдерская деятельность
деятельность Металлообработка
Металлообработка
Оптовая
Оптоваяторговля
торговлянефтью,
нефтью, продуктами
продуктаминефтехимического
нефтехимического Детали
Деталиии комплектующие
комплектующиедля
для
производства, автошинами
производства, автошинами автомобилей
автомобилейКамАЗ
КамАЗ
Фланцевые
Фланцевыеизделия
изделия кк
композитным
композитнымбаллонам
баллонам
Художественная
Художественнаяковка
ковка

Компания ABC
Энергомашиностроение
Энергомашиностроение
Ремонт
Ремонтииобслуживание
обслуживание
энергетического
энергетического
оборудования
оборудования
Энергоаудит
Энергоаудитии консалтинг
консалтинг
Производство Дочерние
Дочерние компании
компании
Производство иимонтаж
монтаж
конденсатных
конденсатных насосов,
насосов, Производство
Производство метил-трет-бутилового
метил-трет-бутиловогоэфира
эфира(МТБЭ)
(МТБЭ)
приборов
приборовучета
учета Мелькомбинат
Мелькомбинат
энергоносителей
энергоносителей Книжно–газетное
Книжно–газетноеиздательство
издательство

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 8


«Организация производства стеклянной тары»
2.3 Инициатор проекта. Финансовая характеристика

Диверсификация деятельности и активная инвестиционная Результаты хозяйственной деятельности


политика позволили в 2001 году увеличить выручку
1 января 1 января
компании до 207 млн. руб. Наименование статьи 2001 г 2002 г
Чистая прибыль компании достигла 31 млн. руб., что на 24% тыс. руб. тыс. руб.
выше чем в предыдущем году. Выручка 190 000 207 000
Себестоимость 155 000 162 000
Стоимость чистых активов выросла на 60% по сравнению с Операционные доходы (– расходы) -1 500 - 3 000
предыдущим отчетным периодом и составила 68,8 млн. руб. Внереализационные доходы (– расходы) -  500 - 1 000
Налоги и платежи 8 000 10 000
По результатам финансового анализа компания «АВС»
Чистая прибыль (– убытки) 25 000 31 000
может быть охарактеризована как финансово устойчивое и
высокорентабельное предприятие.

Состояние имущества компании


1 января 1 января 1 января 1 января
Наименование статьи 2001 г 2002 г Наименование статьи 2001 г 2002 г
тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.
АКТИВЫ 64 400 126 800 ПАССИВЫ 64 400 126 800
Постоянные активы 21 200 38 000 Собственный капитал 45 100 76 100
в том числе материальные 20 800 37 500 в том числе учредительный капитал 100  100
нематериальные 400 500 нераспред. прибыль прошлых лет 45  000 76  000
Текущие активы 35 700 69 700 Заемные средства 19 300 49 200
в том числе запасы 10 600 43 600 в том числе долгосрочные обязательства 10  100 13  000
дебиторская задолженность 23 700 25 800 краткосрочные обязательства 9 200 36  200
денежные средства 1  400 300
Прочие активы 7 500 19 100 Прочие пассивы - 1 500

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 9


«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

3 Продукция.

3.1 Продукция. Общая характеристика 11

3.2 Продукция. Технология 12

3.3 Продукция. Исследования и развитие 14

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 10


«Организация производства стеклянной тары»
3.1 Продукция. Общая характеристика
Продукт производства – бесцветные, высокой прозрачности стеклянные бутылки и банки «твист–
офф» ординарного и эксклюзивного исполнения емкостью от 0,25 до 1 литра.
Применение современных технологий позволит выпускать стеклотару со сниженной на 30 % массой
при одновременном увеличении её прочностных свойств.

Высокая конкуренция на рынке спиртных напитков диктует производителям


необходимость использования индивидуализированной стеклотары, способной,
помимо прямого назначения, выполнять рекламные функции и обеспечивать
защиту от подделок.
Стеклянные банки с закручивающейся крышкой «твист–офф», технологичные
и удобные для потребителей, находят все более широкое применение в
отечественной перерабатывающей и пищевой промышленности (консервы,
пресервы, соусы, кофе, мед и т.п.).

Планируемые объемы выпуска: ординарная бутылка 55 млн. шт. в год (в 0,5 л. исчислении), оригинальная бутылка 20 млн.
шт., банки 20 млн. шт. (в 0,25 л. исчислении).
Ординарная тара, имеющая гостированные форму и размеры, будет производиться на линии массового производства. На
параллельном технологическом потоке будут изготавливаться оригинальные бутылки и банки широкого ассортимента малыми
партиями, с минимальным временем перехода от производства одного типа изделий к другому.
Наличие полного технологического цикла – от дизайнерской разработки изделия до его серийного производства – позволит
сократить время выполнения заказа до 15–20 дней.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 11


«Организация производства стеклянной тары»
3.2 Продукция. Технология
Схема стеклотарного производства
Подача
шихты и боя
Приготовление
шихты

Стекловарение
Подготовка
стекломассы к
выработке

Формование
стеклоизделий
Отжиг Контроль Упаковка
качества

Упрочнение на Упрочнение на
горячем конце холодном конце

Технологические мощности (в сутки):


составной цех – 155 тонн шихты
стекловаренная печь – 140 тонн стекломассы
стеклоформующее отделение – 325 тыс. изделий.
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 12
«Организация производства стеклянной тары»
3.2 Продукция. Технология

Производство стеклоизделий технологически делится на несколько последовательных операций с соответствующим


аппаратным оформлением:
I. Прием и подготовка сырья.
Прием сырья (7 наименований) ведется в разгрузочные бункера, затем сырье распределяется либо в 4 силоса общей
емкостью 2000 м3, либо в складские помещения. Оттуда оно поступает в дозировочно-смесительное отделение, в котором в
соответствии с рецептурой происходит приготовление шихты. Процесс смесеприготовления автоматизирован, химический и
фракционный состав непрерывно контролируется и корректируется оператором.
II. Расплав сырья, получение стекломассы.
Дозированные порции сырья поступают в ванную стекловаренную газовую печь емкостью 90 т., где при температуре 1440 .0С
в результате физико–химических превращений образуется тарная силикатная стекломасса.
III. Стеклоформующее отделение.
Расплавленное стекло поступает в питатели двух 8-ми секционных машин типа AL–118–2. Машины комплектуются формами
с различным межосевым расстоянием и устройствами электронной синхронизации. Такая комплектация позволяет обеспечить
сочетание высокой производительности с возможностью быстрой смены оснастки для производства широкого ассортимента
стеклотары.
IV. Печь отжига и устройства упрочнения.
Упрочнение стеклоизделий производится в 2 этапа: горячая металлизация после стеклоформующей машины и холодное
упрочнение органическими покрытиями после отжига. Печь отжига (лер) предназначена для управления процессом охлаждения
и устранения внутренних напряжений в стекле.
V. Контроль качества и упаковка.
Установки контроля качества автоматически проверяют геометрические, весовые и оптические параметры стеклотары.
Годные изделия устанавливаются на палеты и европоддоны, упаковываются термоусадочной пленкой и вывозятся на склад
готовой продукции.
VI. Формооснастка.
Проектирование и производство стеклотарных форм будет сосредоточено в Конструкторско–Технологическом Центре,
оснащенном всем необходимым оборудованием и специализированными программными продуктами.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 13


«Организация производства стеклянной тары»
3.3 Продукция. Исследования и развитие

 Возможность изготовления стеклянной тары под заказ и в небольших количествах высоко ценится
производителями элитной ликеро-водочной продукции.
 Стоимость стеклотары изготовленной на заказ выше на 50 – 300 %. Цена импортных оригинальных
стеклобутылок достигает $50 и более.
 Направление дальнейшего развития: освоение технологий декорирования (матирование, многоцветная
шелкография, сатинирование, sleeve-технология) и изготовление стеклотары различных цветов методом
«окраски в питателе».
 Основные конкуренты («Красное Эхо», «Свет») могут поставить на выбор до 50 видов бутылок. Время
выполнения заказа на оригинальную и эксклюзивную бутылку около 2–3 месяцев, современными
технологиями декорирования не владеют.
 Опыт работы Камского Литейного Завода свидетельствует, что использование новейших технологий
проектирования позволяет разработать математическую модель отливки, отладить программу для станка с
ЧПУ, изготовить металлическую оснастку и выполнить пробную партию сложных стальных отливок в
течение 15–20 дней.
 Проектом предусматривается создание собственного Конструкторско-Технологического Центра (КТЦ),
оснащенного программными продуктами CAD/CAM/CAE фирмы «PTC» и современным
высокопроизводительным станочным парком. Затраты на его создание – около 500 тыс. USD.
 С расширением масштаба деятельности КТЦ и выходом на рынок оснастки для российских стекольных
заводов, предполагается создание на его базе специализированной инжиниринговой компании.
 Для обеспечения высокого качества продукции особое внимание необходимо уделить подготовке кадров и
организации системы управления предприятием в соответствии со стандартами ISO–9000.
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 14
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

4 Конъюнктурный анализ

4.1 Конъюнктурный анализ. Отрасль промышленности 16

4.2 Конъюнктурный анализ. Потребители и производители 17

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 15


«Организация производства стеклянной тары»
4.1 Конъюнктурный анализ. Отрасль промышленности
Проектируемое производство относится к стекольной промышленности,
производящей плоское и тарное стекло, посуду, источники света, электронно-лучевые трубки и т.д.

Емкость российского рынка стеклотары в 2001 г.  На территории России размещено более 250 стекольных заводов, треть
10 000
из которых специализировалась на производстве стеклотары.
 Большая часть заводов построена ещё в XIX веке, 70 % мощностей
Всего 8 400
морально и физически устарели.
млн. шт. (в 0,5 л. исчислении)

8 000

 Высокое потребление энергии и сырья, низкая производительность,


6 000 неудовлетворительное качество и неумелое хозяйствование явились
Оборотная
причиной прекращения производства на 35 стеклотарных заводах.
4 000 Производство
 На душу населения в России производится 25 бутылок в год, в Чехии –
Всего 2 600 Импорт
2 000
более 400, в странах Западной Европы – до 800.
2 000
Всего 1 100  Общемировая тенденция – снижение доли повторно используемых
1 300 670
0 стеклобутылок. В развитых странах она составляет не более 10–15 %, в
Бесцветные бутылки Цветные бутылки Банки
России около 40 % по водочной бутылке и свыше 80 % по пивной.

Дефицит качественной стеклотары покрывается за счет импортных поставок, объем которых достиг 900 млн. шт. (23 %
отечественного производства) на сумму 80 млн. USD и продолжает расти с темпом 15–20 % в год.
Структура импорта: бесцветные бутылки – 270 млн. шт. (30 %), цветные – 400 млн. шт. (45 %), банки – 230 млн. шт. (25 %).
Среднеконтрактные цены в 2 раза выше стоимости отечественной стеклотары.

На протяжении последних 5 лет в отрасли наблюдается активизация инвестиционной деятельности


с широким участием иностранного капитала. Восемь предприятий осуществляют крупные
инвестиционные проекты по модернизации производства стеклотары и строительству новых мощностей.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 16


«Организация производства стеклянной тары»
4.2 Конъюнктурный анализ. Потребители и производители

Основные потребители бесцветной узкогорлой стеклотары – предприятия ликеро-водочной промышленности.

Легальное производство ЛВИ  Более 60 % производимых алкогольных напитков составляет водка, около
140 139,8
122,8 122,5
131,3
20 % – ликеры, настойки и т.п., 10 % – вина.
Россия
120  В СССР потребность в стеклотаре в значительной мере (до 70-80 %)
Татарстан
100 обеспечивалась за счет её многократного использования.
86,3
81,7
 За последние годы многие предприятия ликеро-водочной промышленности
млн. дал.

80 70,2
провели техническое перевооружение, установив высокопроизводительные
60
импортные розливочные линии с повышенными требованиями к
40 геометрическим, весовым, прочностным и гигиеническим качествам
20
8,9 9,1
стеклотары.
5,8 6,3 6,8 6,5 5,5
0
 В результате физико-химических процессов, изменяющих характеристики
1995 г. 1996 г. 1997 г. 1998 г. 1999 г. 2000 г. 2001 г. стекла во время использования «оборотной» бутылки, её параметры
становятся нестабильными со значительным ухудшением качества.
Сегментация российского рынка водок
Процесс подготовки бутылки к повторному использованию (сбор, селекция,
- спирт мойка, сушка, контроль) трудоемкий и дорогостоящий.
"Экстра"/ "Люкс"
- традиционные
 В настоящее время доля повторно–используемой бутылки для ЛВИ не
25 %
технологии превышает 40 % с тенденцией постоянного снижения.
- рядовой дизайн
Качественные - цена от 60 руб.
70 %
Массовые
5% По оценкам экспертов в течение ближайших лет доля качественных водок
Премиум
- спирт возрастет до 30 – 35 %, класса «Премиум» – до 10 %. Соответствующим
- очищенный спирт
- простейшие технологии "Люкс"/"СуперЛюкс"
- новейшие
образом будет меняться и спрос на стеклобутылки. Наиболее динамичен
- цена от 40 руб.
технологии рынок оригинальных бутылок для элитных сортов водок: прогнозируется
- современный
дизайн его рост в 2–3 раза с нынешнего уровня 80 млн. штук в год.
- цена от 100 руб.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 17


«Организация производства стеклянной тары»
4.2 Конъюнктурный анализ. Потребители и производители
Большинство стеклотарных заводов размещено в Центральной России, в т.ч. 22 – во Владимирской области и 8 – в
Тверской.
 Вводимые в строй производственные мощности (1999 г. – 150 млн., 2000 г. – 300 млн., 2001 г. – 350 млн. бутылок)
ориентированы на стандартную стеклотару и преимущественно для пивной промышленности.
 Оригинальные бутылки с дизайном "а-ля-рюс" в небольших количествах производит ряд специализированных компаний
Владимирской и Тверской областей и по конверсии ГУП «Северный рейд» (г. Архангельск).
 Широкогорлую стеклотару изготавливают всего несколько российских предприятий, а приемлемого качества банки "твист-
офф" только Камышинский стеклотарный завод – единственный в России.
 В отрасли усиливается процесс укрупнения и концентрации вокруг финансово устойчивых компаний с современным
рыночным менеджментом: «Стеклохолдинг» – 6 стеклозаводов включая «Красное Эхо», РКМ – 3 завода (Рославский,
Камышинский, Кавминстекло).
Сравнительная характеристика основных производителей стеклотары в России
Мощности Условия Престиж Каналы
Регион Качество Цена Дизайн
млн. шт. платежей марки сбыта
Владимирская
РАСКО область
450 ++ ++ + –– ++ ++
«Свет» Удмуртия 400 + + ± – ++ ++
Владимирская
«Красное Эхо» область
300 ++ ++ + –– ++ ++
«Камышинский Волгоградская
стеклозавод» область
300 + + ± – ++ +
Тверская
«Индустрия» область
150 + + ± – + +
«Стеклозавод Тверская
им. 9 января» область
150 + ++ ± – + +
«Салаватстекло» Башкирия 120 + ++ + – + +
«Радиоламповый Ульяновская
завод» область
30 – – – ± ± +
ЛИСМА Мордовия 30 – – – ± ± +
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 18
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

5 Маркетинг и сбыт

5.1 Маркетинг и сбыт. Характеристика рынка 20

5.2 Маркетинг и сбыт. Конкурентоспособность 21

5.3 Маркетинг и сбыт. Продвижение и система сбыта 22

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 19


«Организация производства стеклянной тары»
5.1 Маркетинг и сбыт. Характеристика рынка
Мощности ликеро–водочной промышленности Республики Татарстан составляют 14,8 млн. дал. (300 млн. условных бутылок
в 0,5 л. эквиваленте). Текущий уровень загрузки мощностей – около 40 % (в среднем по России 31 %).

 Структура производства алкогольных напитков: водка 78 %, настойки и


ликеры – 17 %, вина и другие напитки 5 %.
 Доля качественных водок составляет 32 %, на основе спирта «Люкс»
Рынок ЛВИ в Республике Татарстан производится 3 % водочных изделий.
10,0
8,90 9,08  Основной производитель алкоголя в Татарстане – ГУП
производство
8,0
7,53 «Татспиртпром» (14 предприятий, мощности 12,7 млн. дал., выработано в
6,54 розничные продажи 6,53
6,81 2001 г. 4,8 млн. дал ЛВИ, т.е. порядка 90 % от произведенных в
млн. дал

6,0
6,38 6,41 республике).
5,66 5,48
4,0  Резкий – на 36 % – рост производства ЛВИ в 1999 г. был вызван
2,30 2,53
вывоз сокращением импорта, ужесточением государственного контроля и
2,0
0,60 1,22 протекционистской политикой республиканского правительства,
0,90 0,36 ввоз 0,68
0,19 0,72 направленной на стимулирование поставок ЛВИ за пределы Татарстана и
0,0 0,52
1997 г 1998 г 1999 г 2000 г 2001 г
недопущение на местный рынок продукции из других регионов России.
 Снятие в 2001 г. административных барьеров привело к падению
производства на 40 %, при том что розничные продажи ЛВИ в республике
выросли на 2 %, а в целом по России производство ЛВИ возросло на
7,2 %. Поставки внешним потребителям упали в 3,5 раза и сальдо
торгового оборота стало отрицательным с превышением ввоза над
Разработанная ГУП «Татспиртпром» комплексная программа развития предусматривает повышение
конкурентоспособности на российском и зарубежных рынках за счет улучшения качества и внешнего оформления
продукции, расширения ассортимента настоек, ликеров и наливок, создания единого брэнда для водки класса
«Премиум», увеличения производства элитных сортов водок в сувенирном исполнении.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 20


«Организация производства стеклянной тары»
5.2 Маркетинг и сбыт. Характеристика рынка
Дислокация предприятий ГУП «Татспиртпром»

Казанский ЛВЗ

Чистопольский ЛВЗ

Усадский СЗ

Бугульминский ЛВЗ

Мензелинский ЛВЗ

Нижнекамский ЛВЗ

Буинский СВЗ

Сармановский СВЗ

Мамадышский СВЗ

Александровский СЗ

Тюрнясевский СЗ

Шумбутский СЗ

Первомайский СЗ
Набережночелнинский
филиал Усадского СЗ

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 21


«Организация производства стеклянной тары»
5.2 Маркетинг и сбыт. Характеристика рынка
Создаваемое предприятие будет монопольным производителем стеклянной тары в Татарстане. Имеющийся в республике
Васильевский стеклозавод узкоспециализирован на производстве посуды из химического и термостойкого стекла и в последние
годы находится в тяжелом финансовом состоянии.

 Потребности ликеро-водочной промышленности Татарстана в стеклотаре в


Текущая потребность в настоящий момент удовлетворяются стекольными заводами Центральной
бесцветной стеклотаре ЛВЗ РТ
России, близлежащих регионов (Удмуртия, Башкирия, Ульяновская область) и
104,1 млн. бутылок в год за счет импортных поставок.
 Основные потребители стеклянных банок в РТ – Казанский завод
продтоваров (12 млн. шт. в год), Татплодовощторг (6 млн. шт.), Райпотребсоюз
Оборотная тара Новая стеклотара
40% 60% (1,8 млн. шт.). Общий спрос на стеклобанки на местном рынке оценивается
специалистами этих компаний на уровне 22 млн. шт., из которых 70 % –
41,6 млн. бутылок 62,5 млн. бутылок
объемом менее 1 литра. Потребность в банках «твист-офф» составляет не
менее половины общего количества.

Оригинальная Стандартная
 Ежегодно для закупки стеклотары за пределы республики вывозится более
5% 95% 180 млн. рублей (в текущих ценах).
3,1 млн. бутылок 59,4 млн. бутылок  Расходы на транспортировку составляют до 15 % от стоимости
стеклопосуды.
 Реализация стратегии развития ГУП «Татспиртпром» увеличит спрос на

Занимая выгодное географическое положение вблизи своих основных потребителей, проектируемый стекольный
завод будет способен полностью удовлетворить спрос местной ликеро-водочной, пищевой и перерабатывающей
промышленности на стеклянную тару. Кроме того за пределы республики ежегодно планируется поставлять 5 млн.
оригинальных бутылок и 9 млн. банок на сумму около 40 млн. рублей (16 % объема реализации).

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 22


«Организация производства стеклянной тары»
5.3 Маркетинг и сбыт. Конкурентоспособность
Маркетинговая ориентация проекта – удовлетворение потребностей потребителей стеклотары – прежде всего
татарстанских – в разнообразной качественной и недорогой стеклянной упаковке.

Стоимость стандартной бесцветной бутылки 0,5 л. предприятий– Переговоры, проведенные с ГУП «Татспиртпром», ОАО «Казанский
конкурентов завод продтоваров» и ОАО «Татплодовощторг» показали их высокую
Цена на Стоимость
01.04.02 г. с учетом заинтересованность в продукции создаваемого предприятия и готовность
Регион
(с НДС) доставки, отказаться от существующих схем снабжения стеклопосудой. Главные
руб./шт. руб./шт.
«Радиоламповый Ульяновская
негативно влияющие факторы:
1,85 1,95
завод» область
 необходимость организации транспортировки стеклотары с плечом
«Свет» Удмуртия 2,00 2,10
300–1000 км
«Салаватстекло» Башкирия 2,15 2,25
 низкая оперативность работы сбытовых служб стеклозаводов
«Стеклозавод Тверская 2,15 2,38
им. 9 января» область  к заказу принимаются преимущественно крупные партии
Владимирская
РАСКО область
2,20 2,42 стеклоизделий
«Красное Эхо»
Владимирская
область
2,20 2,42  жесткие условия оплаты (полная предоплата за 60 дней до поставки и
только денежными средствами)
В зависимости от емкости и дизайна цена серийно
выпускаемых бутылок достигает 40 рублей за штуку.  ограниченность дизайнерских разработок, длительное время
выполнения заказов и отсутствие гарантий качества
 дороговизна импортных высококачественных эксклюзивных бутылок –

Ценовая политика начального этапа деятельности: стоимость стеклотары должна быть ниже суммарных затрат
потребителя на приобретение аналогичной посуды у конкурентов. Предприятие будет осуществлять продажу продукции с
возможностью отсрочки платежей для надежных деловых партнеров до 30 дней.

Конкурентоспособность проекта обеспечивается сочетанием комплекса параметров, главные из которых –


современная технология, продуманная маркетинговая политика и поддержка республиканских властей.
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 23
«Организация производства стеклянной тары»
5.4 Маркетинг и сбыт. Продвижение и система сбыта

В ходе исследования рынка изучены потребности и установлены связи практически со всеми


крупными потенциальными потребителями.

 Для продвижения продукции на общероссийский рынок предполагается активное участие в


специализированных выставках «InterFood», «Вина и напитки», «Тара и упаковка», «Мир Стекла» и др.
 Позиционирование компании как производителя оригинальной и высококачественной стеклянной тары
будет достигнуто благодаря проведению энергичного public relation, направленного на формирование
общероссийского брэнда.
 С Елабужским заводом консервных крышек – признанным российским лидером этой отрасли – достигнута
договоренность о совместной маркетинговой деятельности в секторе рынка банок «твист-офф».
 Рекламный бюджет запланирован на уровне 1,0 млн. рублей в год (порядка 0,5 % объема продаж).
 Сбытовая политика будет направлена на установление прямых и долговременных соглашений с
потребителями продукции.
 Клиентно-ориентированный подход и использование современной автоматизированной системы
управления класса CRM позволит структурным подразделениям создаваемого предприятия гибко и
оперативно реагировать на запросы потребителей.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 24


«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

6 Инвестиционный план

6.1 Инвестиционный план. Концепция осуществления 26

6.2 Инвестиционный план. Структура затрат 27

6.3 Инвестиционный план. Поставщики и подрядчики 28

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 25


«Организация производства стеклянной тары»
6.1 Инвестиционный план. Концепция осуществления

Для реализации проекта предполагается создание Закрытого Акционерного Общества, учредителями которого выступят
НПФ «АВС» и несколько дружественных компаний, выразивших желание инвестировать в проект. Размер долей участников
будет определен пропорционально объему предоставленных средств, при этом контрольный пакет Общества НПФ «АВС»
намерена оставить за собой.

Производство планируется разместить в районе Базы Строительной Индустрии г. Набережные Челны, неподалеку от
месторасположения НПФ «АВС». Промплощадка (3 га) обеспечена всеми необходимыми транспортными и энергетическими
коммуникациями, а имеющийся производственный корпус (120х36х9 м) находится в высокой степени строительной готовности.
С компанией N – нынешним владельцем промплощадки –– достигнута договоренность о её продаже.
По оценке специалистов Научно-Производственного Центра «Glass» (г. Москва), параметры и характеристики
производственного корпуса, инженерных коммуникаций и сооружений промплощадки полностью удовлетворяют требованиям по
размещению оборудования и организации производства стеклотары.

Технологическое оснащение завода предполагается осуществить с использованием оборудования российского и


зарубежного производства.
Отечественный опыт внедрения и эксплуатации «комбинированных» линий («Красное Эхо», РАСКО, «Салаватстекло» и др.)
показывает, что совместное использование российского и иностранного оборудования позволяет обеспечить требуемую
производительность и уровень качества продукции при существенно меньших объемах первоначальных капиталовложений.

Через 18 месяцев с начала финансирования проекта планируется ввести завод в эксплуатацию.


В течение последующих 6 месяцев производство будет выведено на проектную мощность.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 26


«Организация производства стеклянной тары»
6.2 Инвестиционный план. Структура затрат
Расходы на приобретение постоянных активов составят 355,3 млн. руб., из которых 6,8 млн. руб. – таможенные платежи и 59,2 млн. руб. – НДС.

Динамика и структура капвложений (с НДС и таможенными платежами), в тыс. руб.


1 п/г 2 п/г 3 п/г ВСЕГО
Непредвиденные
расходы Приобретение промплощадки 2 100 0 0 2 100
Транспорт 4,8% Проектирование Проектные работы 3 150 0 0 3 150
Отечественное АБК
1,3% 0,9%
2,7%
технологическое Реконструкция производственного корпуса 7 875 7 875 0 15 750
оборудование
3,5% Строительство составного цеха 15 750 15 750 0 31 500
Вспомогательные Оборудование составного цеха 0 11 025 11 025 22 050
сооружения
3,5% Материалы и оборудование для печи 15 750 15 750 0 31 500
КТЦ
4,4% СМР печи 3 150 3 150 0 6 300
Промплощадка и Строительство вспомогательных сооружений 6 300 6 300 0 12 600
производственный
корпус
Импортное Импортное технологическое оборудование 47 477 54 259 69 181 170 917
технологическое
5,0% оборудование Отечественное технологическое оборудование 0 6 300 6 300 12 600
Стекловаренная 48,1%
печь Строительство КТЦ 4 725 4 725 0 9 450
10,6% Оборудование КТЦ 0 3 150 3 150 6 300
Строительство АБК 3 150 3 150 0 6 300
Cоставной цех
15,1%
Оргтехника, мебель и прочее 0 1 575 1 575 3 150
Транспорт 0 2 363 2 363 4 725
Непредвиденные расходы 5 946 7 311 3 662 16 920
ИТОГО 115 373 142 683 97 256 355 312
Доля, % 32,5 40,1 27,4 100,0

Потребность в оборотном капитале в размере 5,3 млн. руб. определена из необходимости покрытия текущих расходов в инвестиционной
фазе проекта (3,9 млн. руб.), а также разности между нормируемыми текущими активами и текущими пассивами с учетом:
• объемов запасов сырья и материалов, незавершенной и готовой продукции • оплаты счетов поставщиков и покупателей
• расчетов с бюджетом и персоналом • текущего резерва денежных средств

Общая величина необходимых инвестиций составляет 360,6 млн. руб.


Поэлементный расчет инвестиционных издержек приведен в ПРИЛОЖЕНИИ.
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 27
«Организация производства стеклянной тары»
6.3 Инвестиционный план. Поставщики и подрядчики

Инжиниринг проекта будут осуществлять ведущие российские специализированные проектно-


технологические фирмы – Научно-Производственный Центр «Glass» (г. Москва) и НИИСтекла (г. Гусь-
Хрустальный).

В качестве генерального подрядчика по строительной части проекта планируется привлечь ОАО


«Автозаводстрой» (г. Набережные Челны), выполнявшей в 1999–2000 гг. реконструкцию составного отделения
и расширение стеклотарного производства на ОАО «Свет».
Ключевой элемент технологического процесса – стекловаренная печь – будет сооружаться ЗАО
«Теплоагрегат» (г. Москва), имеющим многолетний опыт работы в стекольной промышленности. Футеровочные
огнеупорные материалы, определяющие долговечность компании печи, планируется закупить у германских и
чешских производителей.

Поставщиком российского технологического оборудования выступает ОАО «Стекломаш» (г. Орел),


исторически являющийся ведущим отраслевым предприятием на отечественном рынке оборудования для
стекольной промышленности.
Выбор поставщика стеклоформующего оборудования проведен на основании рекомендаций экспертов и
изучения практического опыта работы машинолиний в отечественных условиях. Наилучшим соотношением
«цена–качество–сервис» в настоящее время обладает оборудование чешской компании «SKLOSTROJ» –
сегодня каждая третья бутылка в России изготавливается на оборудовании этой фирмы.

Со всеми поставщиками и подрядчиками налажены связи, проведены предконтрактные


переговоры и достигнуты соглашения о сотрудничестве. Окончательный выбор партнеров будет
проведен на тендерной основе после решения вопроса с организацией финансирования проекта.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 28


«Организация производства стеклянной тары»
6.3 Инвестиционный план. Поставщики и подрядчики
Импортное технологическое оборудование. Поставщик – фирма «SKLOSTROJ» (Чешская Республика).
Наименование Количество Цена, тыс. USD
Питатель стекломассы ДС-П3-2 2 445,6
Стеклоформующая машина секционного типа АЛ 118-2 2 2 342,1
Устройство для горячей металлизации 2 45,9
Устройство холодного упрочнения 2 42,0
Контрольная линия 2 203,6
Комплект форм 2 66,4
Компрессорная станция комплект 440,8
Вакуум-насосы комплект 30,1
Вентиляторы комплект 39,9
Оборудование ремонта форм комплект 100,3
Масла и спецматериалы комплект 26,9
Шеф-монтаж, наладка, обучение персонала, ноу-хау 380,0
Транспортировка, страховка груза 142,8
ИТОГО 4 306,3
Таможенные платежи (5 %) 215,3
НДС (20 %) 904,3
ВСЕГО 5 425,9

Отечественное технологическое оборудование. Поставщик – ОАО «Стекломаш» (г. Орел).

Наименование Количество Цена, тыс. руб. (с НДС)


Печь отжига ПКГ-1423 2 6 140
Транспортер типа ТС-9 2 490
Загрузчик стеклоизделий 2-ЗП-26 2 670
Разгрузчик печи отжига УПС-1.01 2 580
Транспортер контроля УПС-1.02 2 350
Установка упаковки УПС-1.03 2 2 730
ИТОГО 10 960
Шеф-монтаж, наладка, обучение 1 100
Расходы на транспортировку 540
ВСЕГО 12 600
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 29
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

7 Операционный план

7.1 Операционный план. Производство и продажи 31

7.2 Операционный план. Ресурсы и поставщики 32

7.3 Операционный план. Анализ себестоимости 33

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 30


«Организация производства стеклянной тары»
7.1 Операционный план. Производство и продажи
Структура производства План производства и продаж рассчитан исходя из спрогнозированного спроса на
продукцию и с учетом технологических возможностей создаваемого предприятия.
Производство продукции планируется начать с выпуска опытных партий в процессе
банка "твист-
офф"
пусконаладки основного технологического оборудования. Опыт компании «SKLOSTROJ» по
21% запуску стеклотарных производств в России показывает, что выход на проектную
ординарная технологическую мощность достигается в течение 2–3 месяцев после ввода
бутылка
оригинальная
58% стеклоформующей линии в эксплуатацию.
бутылка
21%
Учитывая необходимость комплексной отладки всей технологической цепочки, а так же
логистики и каналов дистрибьюции, бизнес–планом предусматривается, что в первом
полугодии работы завода уровень производства и продаж составит 30 % от проектных
показателей.
Обеспечение ритмичной загрузки и сглаживание сезонных колебаний спроса
Структура выручки планируется обеспечить используя долговременные контракты на поставку продукции и
широкие возможности оборудования, позволяющего гибко реагировать на изменение
банка "твист-
офф"
конъюнктуры рынка.
9%
Объем производства, Цена (с НДС), Выручка (без НДС),
ординарная млн. шт./год руб./шт. млн. руб./год
бутылка ординарная бутылка
оригинальная
55,0 2,0 91,7
43% 0,5 л. (вес 340 гр.)
бутылка оригинальная бутылка
48% 20,0 6,0 100,0
0,5 л. (вес 450 гр.)
банка «твист-офф»
20,0 1,2 20,0
0,25 л. (вес 160 гр.)
ВСЕГО 95,0 211,7

Ежегодная выручка составит 211,7 млн. руб., из которых 90 % будет обеспечиваться за счет реализации узкогорлой
стеклотары.
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 31
«Организация производства стеклянной тары»
7.2 Операционный план. Ресурсы и поставщики
Для обеспечения производственного процесса по изготовлению стеклотары требуется поставка следующих материалов:

Массовый состав шихты Цена с


глинозем Объем Затраты
1% Материал доставкой
сода поставок, (без НДС), Поставщик
(с НДС),
кальциниров. сульфат
т./год тыс.руб./год
доломит руб./т.
14% натрия
13% Кварцевый песок 15 870 106 1389 ОАО "Кварц", Ульяновская обл.
1%
Сода кальцинированная 5 188 2 836 12275 ОАО "Сода", г. Стерлитамак
селитра
Доломит 4 845 504 2035 ЗАО "Магнезит", Владимирская обл.
кварцевый натриевая
песок 1%
Глинозем 343 8 977 2569 Греция, ОАО "Трент", г. Москва
стеклобой
41% 29% Сульфат натрия 267 2 142 477 ОАО "Завод им. Карпова", г Менделеевск
Селитра натриевая 191 5 796 921 ОАО "Завод им. Карпова", г Менделеевск
Стеклобой 8 045 526 3520 УПТК "КГЭС", Наб. Челны

Структура прямых затрат


Расход энергоносителей на выполнение годовой производственной программы:
Водоснабжение Прочие сырье
1% и материалы
Энергоноситель Цена (с НДС) Затраты (без НДС),
7% Ед. изм. Расход Поставщик
Стеклобой Кв арцев ый руб./ед. тыс. руб./год
8% песок
Природный газ тыс. м3 18540 384 5933 Челныгоргаз
3%
Электроэнергия тыс. кВт*ч 7553 889 5594 Татэнерго
Водоснабжение тыс. м3 55 11160 511 Челныводоканал
Упаков очные
материалы
17% Сода
Удельный расход упаковочных материалов 0,1 руб. (с НДС) на изделие, прочих сырья и
Эл/энергия
12%
кальциниров .
26%
материалов - 10 % от стоимости материальных затрат.
В финансовой модели рассмотрен вариант 100% предоплаты за сырье, материалы и
Газ
13% энергоносители. Срок поставки материалов составляет не более 10 дней. Периодичность
Доломит
4%
поставок от 10 дней до 2-х месяцев осуществляется исходя из потребности в материалах и
Су льфат Селитра Глинозем
минимальной транспортной партии.
натрия натриев ая 6%
1% 2% Прямые затраты на выполнение годовой программы составят 46,23 млн. руб. (без НДС)

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 32


«Организация производства стеклянной тары»
7.3 Операционный план. Анализ себестоимости
Калькулируемые элементы себестоимости:
Суммарные затраты на приобретение сырья и материалов составят
Структура себестоимости 46,23 млн. руб. в год, или 21,8 % от выручки.
Энергоносители Прочие
6% общепроизв одст Затраты на оплату труда, вместе с отчислениями в социальные
Зарплата с 6% фонды достигнут 27,6 млн. руб. в год (13% от выручки).
соцстрахом
Оснастка Расчет общехозяйственных и общезаводских расходов
23%
4%
осуществлен укрупненным способом. Прочие
Амортизация Прочие
общезаводские
общепроизводственные расходы, включающие затраты на ремонт и
26%
3% эксплуатацию оборудования, обеспечение жизнедеятельности
Налоги в производства – запланированы в размере 7,2 млн. руб. в год, или
Сырье и с/стоимости 3,4 % от выручки, прочие общезаводские расходы (связь,
материалы 2%
28% командировки) – 3,2 млн. руб. в год (1,5% от выручки).
Снабженческо-
сбытовые Затраты на изготовление оснастки – 4,2 млн. руб. в год (2% от
2% выручки).
Снабженческо-сбытовые расходы, а также затраты на рекламу
Себестоимость, Себестоимость
руб./ шт. Цена составят 2,1 млн. руб. в год, или 1% от выручки.
ординарная
бутылка
1,36 81 % Расчет амортизационных отчислений произведен по группам
оригинальная внеоборотных активов с соответствующими нормами амортизации,
1,80 36 %
бутылка регламентируемыми законодательством Российской Федерации и
банка «твист-офф» 0,64 64 % составляет около 31 млн. руб. в год.

В структуре затрат доля переменных издержек составляет около 30%.


Точка безубыточности находится на уровне 47% планового объема производства.
Прибыльная деятельность завода будет обеспечена при выручке 100 млн. руб. в год.
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 33
«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

8 Менеджмент

8.1 Менеджмент. Организационная структура 35

8.2 Менеджмент. План по персоналу 36

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 34


«Организация производства стеклянной тары»
8.1 Менеджмент. Организационная структура

Генеральный директор
279

Главный инженер Исполнительный Директор по Финансовый Директор по


директор производству директор развитию
48 46 132 11 37
2 2 2 2 2

Руководитель Начальник смены Гл. бухгалтер Руководитель


Руководитель
Энергетическая 4 Бухгалтерия КТЦ - 10
Группа снабжения и Стеклотарный
служба, КИПиА 21 Мехучасток - 20
сбыта цех 5 30
5
Стекловар - 4
Руководитель Экономическая Группа дизайна и
Оператор - 40 группа маркетинга
Административная 4 4
Ремонтная группа
Наладчик - 16
служба 16 3 Водитель
погрузчика - 8 Юрист Группа кадров
Грузчик - 16
Руководитель Руководитель 1 2
Кладовщик -4
Лаборатория Транспортное
88 Проектом предусматривается:
Входной/выходной бюро 10 Составной
контроль
круглосуточная трехсменная работа для
цех
8 основного производства;
Руководитель Оператор - 16
Водитель
длительность смены 8 часов;
Общехозяйственная 340 рабочих дней в году;
служба погрузчика – 8
25 Грузчик – 8 25 дней – ремонт печи и оборудования;
Кладовщик - 4
ремонт и обслуживание оборудования
Наладчик - 4
выполняются собственными силами.
40

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 35


«Организация производства стеклянной тары»
8.2 Менеджмент. План по персоналу
План–график найма персонала
Наименование Оклад 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г и далее
Стекловар 10 000 р. - - 2 4 4
Оператор 4 000 р. - - 5 43 56
Наладчик 8 000 р. - - 3 15 20
Транспортно-складские рабочие 3 000 р. 2 2 6 40 58
Ремонтники, станочники, слесари 6 000 р. - - 6 42 57
Прочий вспомогательный персонал 3 000 р. - - 2 16 25
Руководители и служащие 12 000 р. 3 4 16 31 41
Инженерно-технические работники 8 000 р. 1 2 4 8 14
Снабженческо-сбытовой персонал 6 000 р. - - - 3 5
ИТОГО 6 8 44 202 280

Управленческий корпус в начальный период реализации проекта будет укомплектован из числа менеджеров НПФ «АВС».
Для минимизации сроков отладки технологических процессов планируется пригласить на работу несколько высококвалифицированных
специалистов с действующих стеклотарных производств Башкирии и Удмуртии. Специалисты по проектированию и изготовлению оснастки,
необходимые для организации деятельности КТЦ, будут приглашены из профильных подразделений ОАО «КАМАЗ». Проблем с наймом
прочего персонала (рабочие, служащие, ИТР), учитывая ситуацию на рынке труда г. Набережные Челны, не предвидится.
Средняя заработная плата на предприятии составит 6 тыс. рублей в месяц, что превышает уровень средней зарплаты в
промышленности Татарстана в 1,5 раза.
Обучение производственного персонала будет производиться фирмами–поставщиками технологического оборудования и является
обязательным критерием выбора поставщика и условием выполнения контрактов.
Детальный расчет затрат на оплату труда и отчислений на социальные нужды приведен в ПРИЛОЖЕНИИ.

Общая численность работников предприятия 280 человек.


Месячный фонд оплаты труда, вместе с отчислениями на социальные нужды, составит 2,3 млн. рублей.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 36


«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

9 Финансовый план

9.1 Финансовый план. Общие данные 38

9.3 Финансовый план. Инвестиции 39

9.4 Финансовый план. Стандартные формы отчетности 40

9.5 Финансовый план. Показатели эффективности 41

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 37


«Организация производства стеклянной тары»
9.1 Финансовый план. Общие данные
Допущения, принятые в финансовой модели.
 Рассматриваемый срок жизни проекта 6 лет с периодом планирования 1 полугодие.
 Расчеты проводились в постоянных ценах в рублевом исчислении.
 Обменный курс на дату начала проекта 31,5 руб./USD.
 Ставка дисконтирования (номинальная годовая) 20 %. Реальные ставки (дисконтирования, кредитования) определялись с
учетом годового уровня инфляции 12,7%.

Налоговое окружение:
 НДС – ставка 20%. По текущей деятельности платежи в бюджет составляют 29,7
Структура налоговых платежей
млн. руб. в год. НДС к приобретенным постоянным активам в размере 59,22
млн.
Отчисления в руб. предъявляются к зачету с конца четвертого интервала планирования и
погашаются за счет налога по текущей деятельности в течение последующих 2
социальные
НДС фондылет.
12%
47%  ЕСН и страховой тариф – суммарная ставка 39,4% (35,6%+3,8%). За год
НПАДвыплаты составят 7,8 млн. руб.
 Налог на пользователей автодорог – ставка 1% от выручки (2,1 млн. руб. в год).
3%
 Налог на имущество – ставка 2% (сумма платежей уменьшается по мере
Налогамортизации
на имущества с 5,82 до 3,99 млн. руб. в год).
Налог на имущество
прибыль Налог на прибыль – ставка 24% (после погашения задолженности по кредиту
6%
32% сумма платежей за год превысит 20 млн. руб.)
Общая сумма выплаченных налогов и сборов во внебюджетные фонды за 6 лет
реализации проекта составит 207,6 млн. руб.
Расчет бюджетной эффективности приведен в ПРИЛОЖЕНИИ.

Финансовая модель бизнес-плана разрабатывалась с помощью программного продукта "Альт-Инвест" версии 4.0 ИКФ
"АЛЬТ" (Санкт-Петербург). Дата выполнения расчетов – май 2002 г.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 38


«Организация производства стеклянной тары»
9.2 Финансовый план. Инвестиции
Общая величина необходимых инвестиций составляет 360,6 млн. руб., в том числе:
на приобретение постоянных активов – 355,3 млн. руб., из которых 6,8 млн. руб. – таможенные платежи и 59,2 млн. руб. – НДС;
на формирование оборотного капитала – 5,3 млн. руб.

Предполагается использование комбинированной схемы финансирования проекта:


 собственные средства НПФ «АВС» – 99,7 млн. руб. (27,6 %)
 привлеченные средства других участников – 90,0 млн. руб. (25,0 %)
 заемные средства – 170,9 млн. руб. (47,4 %) в виде банковского валютного кредита для закупки импортного
технологического оборудования.

Обслужив ание задолженности Желательные параметры кредитной линии:


7 000
6 000
 величина кредита 5,426 млн. USD тремя последовательными
траншами
6058

5 000
3320

5715

4 000
 ставка 12 % годовых
4544
тыс. USD

1515

3 000
1507

 погашение задолженности равными частями долга (1,515 млн.


3029

2 000
1 000 USD) и выплата переменных сумм процентов в течение 2-х лет
0
полугодовыми платежами
0

-1 000
-2 000  льготный период (отсрочка начала погашения долга и выплаты
процентов) – 2 года
В качестве залогового обеспечения выступает поставляемое
Ув еличение Погашение Выплата Остат ок технологическое оборудование и имущество компании НПФ «АВС».
задолженности задолженности процент ов задолженности

Выплаты по инвестиционному кредиту составят 6,966 млн. USD,


в т.ч. 6,058 млн. USD – погашение основного долга и 0,908 млн. USD – процентные платежи.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 39


«Организация производства стеклянной тары»
9.3 Финансовый план. Стандартные формы отчетности

Отчет о прибыли, Отчет о движении денежных средств, Балансовый отчет.

1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год ВСЕГО


Выручка (без НДС), млн. руб. 0,0 31,8 211,7 211,7 211,7 211,7 878,4
Текущие затраты, млн. руб. 1,0 36,9 123,2 123,6 123,6 123,6 531,8
Чистая прибыль, млн. руб. -1,0 -8,1 49,8 56,4 63,5 63,9 224,6
Выплаты по кредитам, млн. руб. 0,0 0,0 115,4 103,9 0,0 0,0 219,4
Свободные денежные средства, млн. руб. 0,0 7,9 19,0 39,5 134,7 229,5 229,5
Валюта баланса, млн. руб. 260,9 372,5 326,6 289,9 354,3 418,1 418,1
Чистые активы, млн. руб. 130,2 125,1 202,8 284,4 347,9 411,8 411,8

Выручка / Текущие затраты Прибыль Дв ижение денежных средств


120 000 250 000 250 000

134727
160631

229491
200 000

87521
128841
100 000 200 000

182050
105833

150 000
105833

105833

105833

105833
105833

105833

105833

224561

39464
31648
192537
97170

19033
12127
80 000 150 000 100 000

7856
67789

тыс.руб.
тыс.руб.

тыс.руб.

50 000

25
40700

7
60 000 100 000
31750

15902
23115

23115

23115

23115

23115

23115

23115

23115

-1004

-3915
40 000 50 000 -50 000
-9059
-418
6934

-100 000
0

20 000 0
-150 000
0 -50 000 -200 000
" г г г г г г г г г г г г г г г г г г г г г г г г
хх п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ хх
" п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/
х. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 х. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
х .х .х
"х х

Прибыль до Чистая Накопленная Приток Отток Свободные
Сырье и Произв одств енные Полные текущие Выручка от налогообложения прибыль чистая средств средств денежные
материалы затраты затраты реализации прибыль средств а

Подробные табличные формы Отчетов приведены в ПРИЛОЖЕНИИ.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 40


«Организация производства стеклянной тары»
9.4 Финансовый план. Показатели эффективности
Коммерческая эффективность и финансовая устойчивость проекта характеризуется следующими
показателями (в среднегодовом исчислении):
1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год
Рентабельность по чистой прибыли, % – – 40 48 51 52
Рентабельность активов, % – – 23 28 30 30
Оборачиваемость постоянных активов, дни – 860 487 435 382 330
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,24 8,57 8,95 7,28 21,1 36,4
Коэффициент общей платежеспособности 0,60 0,48 0,70 0,98 0,98 0,98
Плановые уровни рентабельности соответствуют достижениям лидеров стекольной отрасли, а значения
коэффициентов ликвидности и платежеспособности свидетельствуют о достаточной финансовой надежности
проекта.

Чистые доходы (для полных инв естиционных затрат) 270595 Интегральные параметры:
400 000
Чистая текущая стоимость проекта (NPV) 138,1 млн. руб.
300 000
Внутренняя норма доходности (IRR) 31,0%
88278
40838

200 000
-6485
-53691

Индекс прибыльности (PI) 1,4


-101749
-115769

100 000
тыс.руб.

-0

-160131

0
Простой срок окупаемости (PBP) 5,1 года
-226173
-259029

-289367

-100 000
Дисконтированный срок окупаемости (DPBP) 5,9 года
-352786
-360616

-200 000
-300 000 Параметры определены при номинальной годовой ставке дисконтирования
rd= 20 %. В реальном исчислении значение ставки равно 6 %.
-400 000

х" г г г г г г г г г
п/
г
п/
г г
п/ ио д
Комплексная оценка по интегральным параметрам позволяет
.х п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/ п/
х.
хх 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
пе
р утверждать, что проект «Организация производства стеклянной
"х в.
Ли
к тары» обладает высокой степенью инвестиционной
Чистый Чистый Ликв. Накопленный Накопленный привлекательности.
приток отток стоимость чистый доход чистый доход
средств средств проекта (дисконтированный)

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 41


«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

10 Оценка рисков

10.1 Оценка рисков. SWOT–анализ 43

10.2 Оценка рисков. Анализ чувствительности 44

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 42


«Организация производства стеклянной тары»
10.1 Оценка рисков. SWOT – анализ

Сильные стороны предприятия Слабые стороны предприятия


 Опыт НПФ «АВС» в налаживании систем дистрибуции и
реализации инвестиционных проектов;  Нет раскрученной торговой марки и налаженной системы
 Наличие промплощадки с развитой инфраструктурой и сбыта;
промышленным корпусом;  Отсутствие опытных рабочих кадров и специалистов;
 Использование современного высокопроизводительного  Ограниченные возможности финансирования проекта за
оборудования; счет собственных средств.
 Собственное высокотехнологичное производство
формовой оснастки.

Благоприятные факторы рынка Угрожающие факторы рынка


 Татарстан – политически стабильный регион России;  Нестабильность макроэкономической ситуации и
 Поддержка со стороны республиканских и местных органов законодательной базы;
власти;  Рост импорта и конкуренции со стороны российских
 Устойчивый платежеспособный спрос на качественную производителей массовой стеклотары;
персонализированную стеклянную тару.  Монопольное положение ряда поставщиков сырьевых
 Невысокий уровень затрат на сырье и рабочую силу. ресурсов.

Уровень политических и макроэкономических рисков достаточно высок для всех инвестиционных проектов, реализуемых в настоящее
время в России. Внутренние факторы риска минимизированы благодаря тщательной проработке концепции проекта, отношениям,
установленным с потенциальными потребителями и поставщиками, технологической ориентации на максимально гибкий тип производства
В качестве компенсационных механизмов в проекте предусмотрены:
 создание запаса на непредвиденные инвестиционные издержки в размере 17 млн. рублей (5 % от стоимости капитальных затрат)
 поддержание резерва денежных средств в объеме 10-ти дневного покрытия прироста потребности в материалах и текущих накладных
расходах.
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 43
«Организация производства стеклянной тары»
10.2 Оценка рисков. Анализ чувствительности
Одно- и двухпараметрический анализ чувствительности.

Основные факторы, потенциально способные ухудшить финансовые показатели проекта:


 уменьшение выручки (снижение цен на продукцию и/или объемов производства);
 увеличение текущих (эксплуатационных) затрат.
Анализ влияния уровня цен свидетельствует о наличии у проекта достаточного запаса прочности. При
снижении цен на 15% простой срок окупаемости не превышает 6 лет, а величина чистой прибыли находится на
уровне 125 млн. руб. Увеличение стоимости стеклотары на 15% при запланированных объемах производства
позволит получить за срок жизни проекта накопленной чистой прибыли на 35% больше запланированной.
При совместном воздействии изменения объема производства и эксплуатационных затрат инвестиционная
привлекательность проекта сохраняется в широком диапазоне их сочетаний. Например, при увеличении
затрат на 20 % при одновременном снижении объема производства на 10 % простой срок окупаемости не
превышает 6 лет, т.е. проект окупается в течение 4 лет после начала производства.
Детальные расчеты анализа чувствительности см. ПРИЛОЖЕНИЕ.
ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ДВУХПАРАМЕТРИ ЧЕСКИ Й АНАЛИ З ЧУВСТВИ ТЕЛЬНОСТИ
Исходный параметр: Уровень цен на реализуемую продукцию (работы, услуги) Результирующий показатель: Простой срок окупаемости

7,0 350000,0 6,5


Простой срок окупаемости, лет

Простой срок окупаемости, лет


Чистая прибыль нарастающим

6,0 300000,0 6,0

5,0 250000,0
итогом, тыс.руб.

5,5
80%
4,0 200000,0 5,0 90%
3,0 150000,0 4,5 100%
2,0 100000,0 4,0 110%
120%
1,0 50000,0 3,5
0,0 0,0 3,0
85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 80% 90% 100% 110% 120% 130% 140%
Перв ый исходный параметр (ось X): Уровень объема производств а
Простой срок окупаемости Чистая прибыль нарастающим итогом Второй исходный параметр (серии данных): Уров ень эксплуатационных затрат

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 44


«Организация производства стеклянной тары»
СОДЕРЖАНИЕ

11 Приложения

11.1 Приложения. Финансовая модель

11.2 Приложения. Договора и переписка по проекту

11.3 Приложения. Бухгалтерская отчетность ООО НПФ «АВС»

11.4 Приложения. Учредительные документы ООО НПФ «АВС»

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 45


«Организация производства стеклянной тары»
Создание специализированной розничной торговой сети. Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА "01.05.02" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
 
Длительность интервала планирования дни

Срок жизни проекта п/г


 
Выручка от реализации тыс.руб.

Текущие затраты тыс.руб.

Налоги и отчисления во внебюджетные фонды, пошлины тыс.руб.


НДС в бюджет (+) из бюджета (-) тыс.руб.

Чистая прибыль тыс.руб.


То же, нарастающим итогом тыс.руб.

Дивиденды тыс.руб.
 
Потребность в финансировании постоянных активов тыс.руб.

Потребность в финансировании чистого оборотного капитала тыс.руб.

Чистые доходы для полных инвестиционных затрат тыс.руб.


То же, нарастающим итогом тыс.руб.

Ставка сравнения (номинальная годовая) %


NPV тыс.руб.
IRR (номинальная годовая) %
Простой срок окупаемости лет
Дисконтированный срок окупаемости лет
 
Увеличение уставного капитала и целевое финансирование тыс.руб.

Привлечение кредитов тыс.руб.

Погашение задолженности тыс.руб.

Выплаты процентов по кредитам тыс.руб.

Общий коэффициент покрытия долга разы


 
Свободные денежные средства тыс.руб.

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 46


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены
ОБЩИЕ ДАННЫЕ
 
Длительность интервала планирования (ИП) дни 180
Срок жизни проекта 12 п/г
Дата начала проекта "хх.хх.хх"

Местная валюта (основное наименование) тыс.руб.


Местная валюта (дополнительное наименование) руб.

Иностранная валюта (основное наименование) тыс.долл.


Иностранная валюта (дополнительное наименование) долл.

Валюта итогов Местная 1


Метод расчета Постоянные цены 1

Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-


Инвест™ 4.0
МАКРОЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОКРУЖЕНИЕ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г
 
Предполагаемый ежемесячный темп внутренней
инфляции местной валюты % 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0%
То же , в пересчете на год % 12,7% 12,7% 12,7% 12,7% 12,7% 12,7% 12,7% 12,7% 12,7% 12,7% 12,7% 12,7% 12,7%

Предполагаемый ежемесячный темп роста


обменного курса иностранной валюты % 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9%
Обменный курс иностранной валюты руб. за 1 долл. 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50

Предполагаемый ежегодный темп внешней


инфляции иностранной валюты % 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5%
То же, в пересчете на месяц % 0,12% 0,12% 0,12% 0,12% 0,12% 0,12% 0,12% 0,12% 0,12% 0,12% 0,12% 0,12% 0,12%

Эквивалентный ежемесячный темп


внутренней инфляции иностранной валюты % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
То же, в пересчете на год % 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Ставка рефинансирования ЦБ РФ % 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25%
Ставка процентов по кредитам, в пределах которой
уменьшается налогооблагаемую прибыль, местная валюта % 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28%

Ставка процентов по кредитам, в пределах которой


уменьшается налогооблагаемая прибыль, иностранная валюта % 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0%

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 47


«Организация производства стеклянной тары»
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 48
«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены
АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ОБЪЕМ РЕАЛИЗАЦИИ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
Стеклобутылка ординарная (0,5 л) тыс. шт. 0 0 0 8 250 27 500 27 500 27 500 27 500 27 500 27 500 27 500 27 500 228 250
Стеклобутылка оригинальная (0,5 л) тыс. шт. 0 0 0 3 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 83 000
Стеклобанка "твист-офф" (0,25 л) тыс. шт. 0 0 0 3 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 83 000
 

ОТПУСКНЫЕ ЦЕНЫ (БЕЗ НДС И АКЦИЗОВ) "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г
Стеклобутылка ординарная (0,5 л) руб./тыс. шт. 1 667 1 667 1 667 1 667 1 667 1 667 1 667 1 667 1 667 1 667 1 667 1 667 1 667
Стеклобутылка оригинальная (0,5 л) руб./тыс. шт. 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000
Стеклобанка "твист-офф" (0,25 л) руб./тыс. шт. 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 49


«Организация производства стеклянной тары»
ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ НДС Эксп.пошл. "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
Стеклобутылка ординарная (0,5 л) 20% 0% 0 0 0 13 750 45 833 45 833 45 833 45 833 45 833 45 833 45 833 45 833 380 417
Стеклобутылка оригинальная (0,5 л) 20% 0% 0 0 0 15 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 415 000
Стеклобанка "твист-офф" (0,25 л) 20% 0% 0 0 0 3 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 83 000

= Итого выручка (без НДС и акцизов) тыс.руб. 0 0 0 31 750 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 878 417
= Итого акцизы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= НДС к выручке тыс.руб. 0 0 0 6 350 21 167 21 167 21 167 21 167 21 167 21 167 21 167 21 167 175 683
= Экспортная пошлина тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 

Масса ординарной стеклобутылки кг 0,340


Масса оригинальной стеклобутылки кг 0,450
Масса стеклобанки кг 0,160

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 50


«Организация производства стеклянной тары»
Выручка / Текущие затраты

120 000

100 000

80 000
тыс.руб.

60 000

40 000

20 000

0
"хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

Сырье и Произв одственные Полные текущие Выручка от


материалы затраты затраты реализации

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 51


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
РАСХОД СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ   "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
Кварцевый песок тн. 0 0 0 2 380 7 935 7 935 7 935 7 935 7 935 7 935 7 935 7 935 65 859
Сода кальцинированная тн. 0 0 0 778 2 594 2 594 2 594 2 594 2 594 2 594 2 594 2 594 21 531
Доломит тн. 0 0 0 727 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 20 106
Глинозем тн. 0 0 0 52 172 172 172 172 172 172 172 172 1 425
Селитра натриевая тн. 0 0 0 29 95 95 95 95 95 95 95 95 792
Сульфат натрия тн. 0 0 0 40 134 134 134 134 134 134 134 134 1 108
Газ тыс.куб.м. 0 0 0 2 781 9 270 9 270 9 270 9 270 9 270 9 270 9 270 9 270 76 941
Эл/энергия технологическая тыс.кВт*ч. 0 0 0 1 133 3 777 3 777 3 777 3 777 3 777 3 777 3 777 3 777 31 346
Упаковочные материалы усл.ед. 0 0 0 407 1 357 1 357 1 357 1 357 1 357 1 357 1 357 1 357 11 264
Стеклобой (покупной) тн. 0 0 0 1 207 4 023 4 023 4 023 4 023 4 023 4 023 4 023 4 023 33 389
Стеклобой (собственные отходы) тн. 0 0 0 510 1 700 1 700 1 700 1 700 1 700 1 700 1 700 1 700 14 106
Водоснабжение тыс.куб.м. 0 0 0 8 27 27 27 27 27 27 27 27 228
Прочие сырье и материалы усл.ед. 0 0 0 14 250 47 500 47 500 47 500 47 500 47 500 47 500 47 500 47 500 394 250

   

Вес готовых изделий тн. 0 0 0 4 635 15 450 15 450 15 450 15 450 15 450 15 450 15 450 15 450 128 235
Масса расплава тн. 0 0 0 5 150 17 167 17 167 17 167 17 167 17 167 17 167 17 167 17 167 142 483
Масса шихты тн. 0 0 0 5 722 19 074 19 074 19 074 19 074 19 074 19 074 19 074 19 074 158 315
Масса шихты (контроль) тн. 0 0 0 5 722 19 074 19 074 19 074 19 074 19 074 19 074 19 074 19 074 158 315

ЦЕНЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ (БЕЗ НДС)   "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г
Кварцевый песок руб./тн. 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88
Сода кальцинированная руб./тн. 2 363 2 363 2 363 2 363 2 363 2 363 2 363 2 363 2 363 2 363 2 363 2 363 2 363
Доломит руб./тн. 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420
Глинозем руб./тн. 7 481 7 481 7 481 7 481 7 481 7 481 7 481 7 481 7 481 7 481 7 481 7 481 7 481
Селитра натриевая руб./тн. 4 830 4 830 4 830 4 830 4 830 4 830 4 830 4 830 4 830 4 830 4 830 4 830 4 830
Сульфат натрия руб./тн. 1 785 1 785 1 785 1 785 1 785 1 785 1 785 1 785 1 785 1 785 1 785 1 785 1 785
Газ руб./тыс.куб.м. 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320
Эл/энергия технологическая руб./тыс.кВт*ч. 740,6 741 741 741 741 741 741 741 741 741 741 741 741
Упаковочные материалы руб./усл.ед. 2 917 2 917 2 917 2 917 2 917 2 917 2 917 2 917 2 917 2 917 2 917 2 917 2 917
Стеклобой (покупной) руб./тн. 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438
Стеклобой (собственные отходы) руб./тн. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Водоснабжение руб./тыс.куб.м. 9 300 9 300 9 300 9 300 9 300 9 300 9 300 9 300 9 300 9 300 9 300 9 300 9 300
Прочие сырье и материалы руб./усл.ед. 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33

   

ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ НДС Импорт.пошл. "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
Кварцевый песок 20% 0% 0 0 0 208 694 694 694 694 694 694 694 694 5 763
Сода кальцинированная 20% 0% 0 0 0 1 839 6 129 6 129 6 129 6 129 6 129 6 129 6 129 6 129 50 867
Доломит 20% 0% 0 0 0 305 1 017 1 017 1 017 1 017 1 017 1 017 1 017 1 017 8 445
Глинозем 20% 0% 0 0 0 385 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 10 660
Селитра натриевая 20% 0% 0 0 0 138 461 461 461 461 461 461 461 461 3 823
Сульфат натрия 20% 0% 0 0 0 71 238 238 238 238 238 238 238 238 1 978
Газ 20% 0% 0 0 0 890 2 966 2 966 2 966 2 966 2 966 2 966 2 966 2 966 24 621
Эл/энергия технологическая 20% 0% 0 0 0 839 2 797 2 797 2 797 2 797 2 797 2 797 2 797 2 797 23 215
Упаковочные материалы 20% 0% 0 0 0 1 188 3 958 3 958 3 958 3 958 3 958 3 958 3 958 3 958 32 854
Стеклобой (покупной) 20% 0% 0 0 0 528 1 760 1 760 1 760 1 760 1 760 1 760 1 760 1 760 14 608
Стеклобой (собственные отходы) 20% 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Водоснабжение 20% 0% 0 0 0 77 255 255 255 255 255 255 255 255 2 120
Прочие сырье и материалы 20% 0% 0 0 0 466 1 554 1 554 1 554 1 554 1 554 1 554 1 554 1 554 12 898

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 52


«Организация производства стеклянной тары»
= Итого затраты на сырье и материалы (без НДС) тыс.руб. 0 0 0 6 934 23 115 23 115 23 115 23 115 23 115 23 115 23 115 23 115 191 851

= в том числе импортная пошлина тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= НДС к затратам тыс.руб. 0 0 0 1 387 4 623 4 623 4 623 4 623 4 623 4 623 4 623 4 623 38 370
   

Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0


ЧИСЛЕННОСТЬ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

Основной производственный персонал


Стекловар
- численность чел. 0 0 2 4 4 4 4 4 4 4 4 4 -
- месячный оклад руб./мес. 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 -
- расходы на заработную плату тыс.руб. 0 0 120 240 240 240 240 240 240 240 240 240 2 280

Оператор
- численность чел. 0 0 5 43 56 56 56 56 56 56 56 56 -
- месячный оклад руб./мес. 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 -
- расходы на заработную плату тыс.руб. 0 0 120 1 032 1 344 1 344 1 344 1 344 1 344 1 344 1 344 1 344 11 904

Наладчик
- численность чел. 0 0 3 15 20 20 20 20 20 20 20 20 -
- месячный оклад руб./мес. 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 -
- расходы на заработную плату тыс.руб. 0 0 144 720 960 960 960 960 960 960 960 960 8 544

= Численность основного производственного персонала чел. 0 0 10 62 80 80 80 80 80 80 80 80 -


= Заработная плата основного производственного персонала тыс.руб. 0 0 384 1 992 2 544 2 544 2 544 2 544 2 544 2 544 2 544 2 544 22 728
= Начисления на заработную плату (ЕСН + страхование) тыс.руб. 0 0 151 785 1 002 1 002 1 002 1 002 1 002 1 002 1 002 1 002 8 955

Вспомогательный производственный персонал


Транспортно-складские рабочие
- численность чел. 2 2 6 40 58 58 58 58 58 58 58 58 -
- месячный оклад руб./мес. 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 -
- расходы на заработную плату тыс.руб. 36 36 108 720 1 044 1 044 1 044 1 044 1 044 1 044 1 044 1 044 9 252

Ремонтники, станочники, слесари


- численность чел. 0 0 6 42 57 57 57 57 57 57 57 57 -
- месячный оклад руб./мес. 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 -
- расходы на заработную плату тыс.руб. 0 0 216 1 512 2 052 2 052 2 052 2 052 2 052 2 052 2 052 2 052 18 144

Прочий вспомогательный персонал

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 53


«Организация производства стеклянной тары»
- численность чел. 0 0 2 16 25 25 25 25 25 25 25 25 -
- месячный оклад руб./мес. 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 -
- расходы на заработную плату тыс.руб. 0 0 36 288 450 450 450 450 450 450 450 450 3 924

= Численность вспомогательного персонала чел. 2 2 14 98 140 140 140 140 140 140 140 140 -
= Заработная плата вспомогательного персонала тыс.руб. 36 36 360 2 520 3 546 3 546 3 546 3 546 3 546 3 546 3 546 3 546 31 320
= Начисления на заработную плату (ЕСН + страхование) тыс.руб. 14 14 142 993 1 397 1 397 1 397 1 397 1 397 1 397 1 397 1 397 12 340

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 54


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ЧИСЛЕННОСТЬ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА(продолжение) "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

Административно-управленческий персонал (АУП)


Руководители и служащие
- численность чел. 3 4 16 31 41 41 41 41 41 41 41 41 -
- месячный оклад руб./мес. 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 -
- расходы на заработную плату тыс.руб. 216 288 1 152 2 232 2 952 2 952 2 952 2 952 2 952 2 952 2 952 2 952 27 504

ИТР
- численность чел. 1 2 4 8 14 14 14 14 14 14 14 14 -
- месячный оклад руб./мес. 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 -
- расходы на заработную плату тыс.руб. 48 96 192 384 672 672 672 672 672 672 672 672 6 096

= Численность АУП чел. 4 6 20 39 55 55 55 55 55 55 55 55 -


= Заработная плата АУП тыс.руб. 264 384 1 344 2 616 3 624 3 624 3 624 3 624 3 624 3 624 3 624 3 624 33 600
= Начисления на заработную плату (ЕСН+страхование) тыс.руб. 104 151 530 1 031 1 428 1 428 1 428 1 428 1 428 1 428 1 428 1 428 13 238

Сбытовой персонал
Снабженческо-сбытовой персонал
- численность чел. 0 0 0 3 5 5 5 5 5 5 5 5 -
- месячный оклад руб./мес. 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 -
- расходы на заработную плату тыс.руб. 0 0 0 108 180 180 180 180 180 180 180 180 1 548

= Численность сбытового персонала чел. 0 0 0 3 5 5 5 5 5 5 5 5 -


= Заработная плата сбытового персонала тыс.руб. 0 0 0 108 180 180 180 180 180 180 180 180 1 548
= Начисления на заработную плату (ЕСН+страхование) тыс.руб. 0 0 0 43 71 71 71 71 71 71 71 71 610

 
== Итого численность чел. 0 6 8 44 202 280 280 280 280 280 280 280 280 -
== Итого расходы на зарплату тыс.руб. 0 300 420 2 088 7 236 9 894 9 894 9 894 9 894 9 894 9 894 9 894 9 894 89 196
== Итого Начисления на заработную плату (ЕСН+страхование) тыс.руб. 0 118 165 823 2 851 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 35 143
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 55


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

Сырье и материалы тыс.руб. 0 0 0 6 934 23 115 23 115 23 115 23 115 23 115 23 115 23 115 23 115 191 851
Зарплата основного производственного персонала тыс.руб. 0 0 384 1 992 2 544 2 544 2 544 2 544 2 544 2 544 2 544 2 544 22 728
Начисления на заработную плату (ЕСН+страхование) тыс.руб. 0 0 151 785 1 002 1 002 1 002 1 002 1 002 1 002 1 002 1 002 8 955

Общепроизводственные расходы за полугодие


Зарплата вспомогательного производственного персонала тыс.руб. 36 36 360 2 520 3 546 3 546 3 546 3 546 3 546 3 546 3 546 3 546 31 320
Начисления на заработную плату (ЕСН+страхование) тыс.руб. 14 14 142 993 1 397 1 397 1 397 1 397 1 397 1 397 1 397 1 397 12 340
- затраты на изготовление оснастки 2 100 тыс.руб. 0 0 0 700 2 100 2 100 2 100 2 100 2 100 2 100 2 100 2 100 17 500
- прочие общепроизводственные 3 600 тыс.руб. 0 0 0 1 200 3 600 3 600 3 600 3 600 3 600 3 600 3 600 3 600 30 000
= Итого общепроизводственных расходов тыс.руб. 50 50 502 5 413 10 643 10 643 10 643 10 643 10 643 10 643 10 643 10 643 91 160
= НДС к общепроизводственным расходам 20% тыс.руб. 0 0 0 380 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 9 500

Общезаводские расходы за полугодие


Зарплата административно-управленческого персонала тыс.руб. 264 384 1 344 2 616 3 624 3 624 3 624 3 624 3 624 3 624 3 624 3 624 33 600
Начисления на заработную плату (ЕСН+страхование) тыс.руб. 104 151 530 1 031 1 428 1 428 1 428 1 428 1 428 1 428 1 428 1 428 13 238
- прочие общезаводские 1 600 тыс.руб. 0 0 0 225 1 250 1 600 1 600 1 600 1 600 1 600 1 600 1 600 12 675
= Итого общезаводских расходов тыс.руб. 368 535 1 874 3 872 6 302 6 652 6 652 6 652 6 652 6 652 6 652 6 652 59 513
= НДС к общезаводским расходам 20% тыс.руб. 0 0 0 45 250 320 320 320 320 320 320 320 2 535

= Эксплуатационные затраты тыс.руб. 418 585 2 911 18 996 43 606 43 956 43 956 43 956 43 956 43 956 43 956 43 956 374 207
 
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 14 208 15 452 15 452 15 452 15 452 15 452 15 452 15 452 15 452 137 823
Списание расходов будущих периодов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Лизинговые платежи (начисленные) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Налоги, относимые на текущие затраты тыс.руб. 0 0 0 318 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 8 784

= Производственные затраты тыс.руб. 418 585 2 911 33 521 60 116 60 466 60 466 60 466 60 466 60 466 60 466 60 466 520 815
 
Коммерческие расходы
Зарплата сбытового персонала тыс.руб. 0 0 0 108 180 180 180 180 180 180 180 180 1 548
Начисления на заработную плату (ЕСН+страхование) тыс.руб. 0 0 0 43 71 71 71 71 71 71 71 71 610
- снабженческо-сбытовые расходы 1% тыс.руб. 0 0 0 318 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 8 784
= Итого коммерческих расходов тыс.руб. 0 0 0 468 1 309 1 309 1 309 1 309 1 309 1 309 1 309 1 309 10 942
= НДС к коммерческим расходам 20% тыс.руб. 0 0 0 64 212 212 212 212 212 212 212 212 1 757

= Полные текущие затраты тыс.руб. 418 585 2 911 33 989 61 425 61 775 61 775 61 775 61 775 61 775 61 775 61 775 531 757
 
= НДС к производственным затратам тыс.руб. 0 0 0 1 812 6 013 6 083 6 083 6 083 6 083 6 083 6 083 6 083 50 405
= НДС к общим текущим затратам тыс.руб. 0 0 0 1 875 6 225 6 295 6 295 6 295 6 295 6 295 6 295 6 295 52 162
 
Точка безубыточности % 0% 0% 0% 109% 46% 47% 47% 47% 47% 47% 47% 47%
Точка безубыточности млн. руб. 0,0 0,0 0,0 34,6 49,0 49,5 49,5 49,5 49,5 49,5 49,5 49,5
Себестоимость ординарной бутылки руб/шт. 0,00 0,00 0,00 2,49 1,35 1,36 1,36 1,36 1,36 1,36 1,36 1,36
Себестоимость оригинальной бутылки руб/шт. 0,00 0,00 0,00 3,30 1,79 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80
Себестоимость банки руб/шт. 0,00 0,00 0,00 1,17 0,64 0,64 0,64 0,64 0,64 0,64 0,64 0,64

Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 56


«Организация производства стеклянной тары»
ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ     "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
Затраты в местной валюте    

1. Постоянные активы, Строительно-монтажные работы  


Приобретение промплощадки
№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 1 750 тыс.руб. 0 1 750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 750
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 350
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 2%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 18 18 18 18 18 18 18 18 18 158

Проектные работы
№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 2 625 тыс.руб. 0 2 625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 625
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 525 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 525
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 10%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 131 131 131 131 131 131 131 131 131 1 181

Реконструкция производственного корпуса


№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 13 125 тыс.руб. 0 6 563 6 563 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 125
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 1 313 1 313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 625
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 2%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 131 131 131 131 131 131 131 131 131 1 181

Строительство составного цеха


№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 26 250 тыс.руб. 0 13 125 13 125 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 250
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 2 625 2 625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 250
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 2%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 263 263 263 263 263 263 263 263 263 2 363

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 57


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ (продолжение)     "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
Затраты в местной валюте    

Строительство АБК
№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 5 250 тыс.руб. 0 2 625 2 625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 250
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 525 525 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 050
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 2%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 53 53 53 53 53 53 53 53 53 473

Строительство КТЦ
№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 7 875 тыс.руб. 0 3 938 3 938 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 875
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 788 788 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 575
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 2%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 79 79 79 79 79 79 79 79 79 709

Строительство вспомогательных сооружений


№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 10 500 тыс.руб. 0 5 250 5 250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 500
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 1 050 1 050 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 100
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 2%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 105 105 105 105 105 105 105 105 105 945

Материалы и оборудование для печи


№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 26 250 тыс.руб. 0 13 125 13 125 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 250
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 2 625 2 625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 250
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 15,0%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 1 969 1 969 1 969 1 969 1 969 1 969 1 969 1 969 1 969 17 719

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 58


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ (продолжение)     "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
Затраты в местной валюте    

СМР печи
№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 5 250 тыс.руб. 0 2 625 2 625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 250
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 525 525 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 050
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 15,0%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 394 394 394 394 394 394 394 394 394 3 544

Отечественное технологическое оборудование


№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 10 500 тыс.руб. 0 0 5 250 5 250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 500
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 0 1 050 1 050 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 100
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 8%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 420 420 420 420 420 420 420 420 420 3 780

Оборудование составного цеха


№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 18 375 тыс.руб. 0 0 9 188 9 188 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 375
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 0 1 838 1 838 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 675
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 10%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 919 919 919 919 919 919 919 919 919 8 269

Оборудование КТЦ
№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 5 250 тыс.руб. 0 0 2 625 2 625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 250
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 0 525 525 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 050
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 8%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 210 210 210 210 210 210 210 210 210 1 890

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 59


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ (продолжение)     "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
Затраты в местной валюте    

Транспорт
№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 3 938 тыс.руб. 0 0 1 969 1 969 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 938
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 0 394 394 0 0 0 0 0 0 0 0 0 788
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 6,7%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 132 132 132 132 132 132 132 132 132 1 187

Оргтехника, мебель и пр.


№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 0% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 2 625 тыс.руб. 0 0 1 313 1 313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 625
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 0 263 263 0 0 0 0 0 0 0 0 0 525
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 10%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 131 131 131 131 131 131 131 131 131 1 181

Непредвиденные расходы
№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 35% 43% 22% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 14 100 тыс.руб. 0 4 955 6 093 3 052 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 100
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 991 1 219 610 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 820
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 5%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 352 352 352 352 352 352 352 352 352 3 172

Проценты по кредитам на инвестиционной фазе


№ п/г окончания инвестиционной фазы 4 полугодие
Проценты по инвестиционным кредитам, увеличивающие первоначальную
тыс.руб. 0 0 2 846 6 270 10 794 0 0 0 0 0 0 0 0 19 910
стоимость активов
- незавершенные капитальные вложения тыс.руб. 0 0 2 846 9 117 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -
- балансовая стоимость тыс.руб. 0 0 0 0 19 910 19 910 19 910 19 910 19 910 19 910 19 910 19 910 19 910 -
- остаточная стоимость тыс.руб. 0 0 0 0 19 910 18 666 17 422 16 177 14 933 13 688 12 444 11 200 9 955 -
Налогооблагаемое имущество тыс.руб. 0 0 0 0 0 19 288 18 044 16 799 15 555 14 311 13 066 11 822 10 577
Амортизационные отчисления 12,5% тыс.руб. 0 0 0 0 0 1 244 1 244 1 244 1 244 1 244 1 244 1 244 1 244 9 955

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 60


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ (продолжение)     "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
Затраты в иностранной валюте

Постоянные активы, Строительно-монтажные работы


Импортное технологическое оборудование
№ п/г постановки актива на баланс 4 полугодие
График оплаты актива % 0% 35% 40% 25% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива 4 306,3 тыс.долл. 0 1 507 1 723 1 077 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 306
Импортная пошлина 5% тыс.долл. 0 0 0 215 0 0 0 0 0 0 0 0 0 215
Затраты на приобретение в местной валюте 142 430,9 тыс.руб. 0 47 477 54 259 40 695 0 0 0 0 0 0 0 0 0 142 431
НДС уплаченный 20% тыс.руб. 0 0 0 28 486 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 486
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 12,5%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
- Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902 80 117

= Затраты на приобретение постоянных активов (без НДС) тыс.руб. 0 104 057 127 946 64 090 0 0 0 0 0 0 0 0 0 296 093
- местная валюта тыс.руб. 0 56 580 73 686 23 396 0 0 0 0 0 0 0 0 0 153 662
- иностранная валюта тыс.долл. 0 1 507 1 723 1 292 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 522

= в том числе импортная пошлина тыс.руб. 0 0 0 6 782 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 782


- местная валюта тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 215 0 0 0 0 0 0 0 0 0 215

= НДС к постоянным активам тыс.руб. 0 11 316 14 737 33 165 0 0 0 0 0 0 0 0 0 59 219

= Итого незавершенные капитальные вложения 0 тыс.руб. 0 104 057 234 849 9 117 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого балансовая стоимость 0 тыс.руб. 0 0 0 296 093 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003
= Итого остаточная стоимость 0 тыс.руб. 0 0 0 296 093 301 796 286 344 270 892 255 440 239 988 224 536 209 084 193 632 178 180
= Итого задолженность перед поставщиками тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого НДС к зачету тыс.руб. 0 0 0 0 59 219 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого расходы будущих периодов к списанию 0 тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого реализовано активов (без НДС) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого прибыль/убыток от реализации активов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого НДС к выручке от реализации активов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Налогооблагаемое имущество тыс.руб. 0 0 0 0 288 989 294 070 278 618 263 166 247 714 232 262 216 810 201 358 185 906
= Итого списание расходов будущих периодов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- по затратам в местной валюте тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- по затратам в иностранной валюте тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 0 0 14 208 15 452 15 452 15 452 15 452 15 452 15 452 15 452 15 452 137 823
- по активам, приобретенным за мест. валюту тыс.руб. 0 0 0 0 5 306 6 550 6 550 6 550 6 550 6 550 6 550 6 550 6 550
- по активам, приобретенным за ин. валюту тыс.руб. 0 0 0 0 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902 8 902

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 61


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
НОРМИРУЕМЫЕ ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ     "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

1. ЗАПАСЫ СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ


Наименование Страх. Оборот,
запаса запас, дни дни
Кварцевый песок 30 10 0 0 0 41 135 135 135 135 135 135 135 135
Сода кальцинированная 30 10 0 0 0 357 1 192 1 192 1 192 1 192 1 192 1 192 1 192 1 192
Доломит 30 10 0 0 0 59 198 198 198 198 198 198 198 198
Глинозем 30 60 0 0 0 128 428 428 428 428 428 428 428 428
Селитра натриевая 30 30 0 0 0 35 115 115 115 115 115 115 115 115
Сульфат натрия 30 30 0 0 0 18 60 60 60 60 60 60 60 60
Газ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Эл/энергия технологическая 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Упаковочные материалы 30 10 0 0 0 231 770 770 770 770 770 770 770 770
Стеклобой (покупной) 30 10 0 0 0 103 342 342 342 342 342 342 342 342
Стеклобой (собственные отходы) 5 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Водоснабжение 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Прочие сырье и материалы 30 30 0 0 0 117 389 389 389 389 389 389 389 389

= Итого средняя стоимость запасов тыс.руб. 0 0 0 1 088 3 628 3 628 3 628 3 628 3 628 3 628 3 628 3 628

= Итого НДС к запасам тыс.руб. 0 0 0 218 726 726 726 726 726 726 726 726
   
2. НЕЗАВЕРШЕННАЯ ПРОДУКЦИЯ
Цикл производства дни 1
Стоимость незавершенного производства тыс.руб. 0 0 0 84 207 207 207 207 207 207 207 207

   
3. ЗАПАСЫ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ
Периодичность отгрузки дни 1
Страховой запас дни 5
Стоимость готовой продукции тыс.руб. 0 0 0 1 024 1 837 1 848 1 848 1 848 1 848 1 848 1 848 1 848

   
4. ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ)
Доля продукции, отгружаемой без предоплаты   % 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
Средний срок кредита   дни 0 0 0 10 10 10 10 10 10 10 10 10
Сумма счетов к получению тыс.руб. 0 0 0 882 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940
   
5. АВАНСЫ ПОСТАВЩИКАМ
Доля материальных ресурсов, получаемых по предоплате   % 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Средний срок авансовых платежей   дни 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
Сумма уплаченных авансов тыс.руб. 0 0 0 385 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284
   
6. РЕЗЕРВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 62


«Организация производства стеклянной тары»
Покрытие потребности дни 10
Сумма тыс.руб. 0 0 0 1 306 3 210 534 557 557 557 557 557 557 557
   
7. НДС УПЛАЧЕННЫЙ
Сумма тыс.руб. 0 11 316 26 053 59 353 55 275 40 960 26 200 10 847 0 0 0 0 0
   
= Нормируемые оборотные активы тыс.руб. 0 11 316 26 053 61 044 62 848 51 389 36 664 21 311 10 464 10 464 10 464 10 464 10 464
= Прирост нормируемых оборотных активов тыс.руб. 0 11 316 14 737 34 991 1 804 -11 459 -14 725 -15 353 -10 847 0 0 0 0
     

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 63


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
НОРМИРУЕМЫЕ КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г
 
1. КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (СЧЕТА К ОПЛАТЕ)
Доля материальных ресурсов, получаемых без предоплаты % 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Отсрочка платежа дни 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Сумма счетов к оплате тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 
2. АВАНСЫ ПОКУПАТЕЛЕЙ
Доля продукции, отгружаемой по предоплате % 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
Средний срок авансов дни 0 0 0 0 0 0 10 10 10 10 10 10 10
Сумма полученных авансов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940
 
3. РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ
Частота выплаты заработной платы раз/мес. 2
Сумма тыс.руб. 13 18 87 302 412 412 412 412 412 412 412 412
 
4. РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТОМ
Сумма тыс.руб. 0 10 14 634 990 1 578 1 778 1 799 2 148 3 082 3 046 3 011 2 975
- по НДС, пошлинам и акцизам уплаченным тыс.руб. 0 0 0 565 0 0 0 0 327 1 239 1 239 1 239 1 239
- накопленный НДС к РБП списанным тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- по налогу на прибыль тыс.руб. 0 0 0 0 0 418 653 713 773 833 837 840 843
- по прочим налогам и платежам тыс.руб. 0 10 14 69 990 1 159 1 125 1 086 1 048 1 009 971 932 893
 
= Нормируемые краткосрочные пассивы тыс.руб. 0 22 31 721 1 292 1 990 2 190 5 151 5 500 6 434 6 399 6 363 6 327
= Прирост нормируемых краткосрочных пассивов тыс.руб. 0 22 9 690 571 698 200 2 961 349 934 -36 -36 -36
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 64


«Организация производства стеклянной тары»
Чистый оборотный капитал

4 8
70 000
04 284
61 6
60 000 9
38
51
50 000
4
666
40 000 1 3
3 30
05 34
30 000 26 1
131
тыс.руб.

2
20 000 6 4 4 4 4 4
131 8 46 46 46 46 46
1
472 10 10 10 10 10
10 000 1
0 34 34
0 12 -9 36 36 36
21 2 0 0
-7 29 99 19 1 0 4 9 3
-10 000 -1 -1 -2 15 50 43 39 36
7
- 5 -5 6 -6 -6 -6 32
7 19 -6
-20 000 2 15 25 11
5 -
-1 149 31
- 8
-1
-30 000
"хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

Нормируемые Нормируемые Потребность


оборотные краткосрочные в финансировании
активы пассивы чистого оборотного
капитала

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 65


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

Потребность в финансировании постоянных активов тыс.руб. 0 104 057 127 946 64 090 0 0 0 0 0 0 0 0 0 296 093
Потребность в финансировании чистого оборотного капитала тыс.руб. 0 11 294 14 728 34 301 1 234 -12 157 -14 925 -18 315 -11 196 -934 36 36 36 4 136
= Потребность в финансировании инвестиционных издержек тыс.руб. 0 115 351 142 674 98 391 1 234 -12 157 -14 925 -18 315 -11 196 -934 36 36 36 300 229
 
1. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ
Учредительный капитал (изменение) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- взносы в местной валюте тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Акционерный капитал (изменение) тыс.руб. 0 68 296 89 004 32 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 189 725


- оплата капвложений (с НДС) тыс.руб. 0 67 896 88 424 28 075 0 0 0 0 0 0 0 0 0 184 395
- формирование оборотных средств тыс.руб. 0 400 580 4 350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 330
- привилегированные акции тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 
2. ЦЕЛЕВЫЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ И ПОСТУПЛЕНИЯ
Объем финансирования (изменение) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- в местной валюте тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 
3. ЗАЁМНЫЙ КАПИТАЛ
Привлечение кредитов тыс.руб. 0 47 477 54 259 69 181 0 0 0 0 0 0 0 0 0 170 917
- в местной валюте тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- в иностранной валюте тыс.долл. 0 1 507 1 723 2 196 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 426
 
= Итого источники финансирования тыс.руб. 0 115 773 143 263 101 606 0 0 0 0 0 0 0 0 0 360 642
- в местной валюте тыс.руб. 0 68 296 89 004 32 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 189 725
- в иностранной валюте тыс.долл. 0 1 507 1 723 2 196 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 426
 
= Свободные денежные средства тыс.руб. 0 4 7 25 7 856 12 127 19 033 31 648 39 464 87 521 134 727 182 050 229 491 229 491
- в местной валюте тыс.руб. 0 4 7 25 7 856 12 127 19 033 31 648 39 464 87 521 134 727 182 050 229 491 229 491
- в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 

Финансирование капвложений (в USD) тыс.долл. 0,0 2 155,4 2 807,1 891,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5 854
Финансирование оборотных средств (в USD) тыс.долл. 0,0 12,7 18,4 138,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 169
Привлечение кредитов тыс.долл. 0,0 1 507,2 1 722,5 2 196,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5 426
Всего требуемое финансирование (в USD) тыс.долл. 0,0 3 675,3 4 548,0 3 225,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11 449

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 66


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
КРЕДИТЫ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

Тип кредита Инвестиционный 2


Период выплаты процентов дни 180
Отсрочка выплаты процентов п/г 4
Процентная ставка
- номинальная годовая % 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
- реальная годовая % 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
- расчетная на интервал планирования % 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0%

Увеличение задолженности (+) тыс.долл. 0 1 507 1 723 2 196 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 426


Погашение задолженности (-) тыс.долл. 0 0 0 0 0 -1 515 -1 515 -1 515 -1 515 0 0 0 0 -6 058
Задолженность на конец текущего ИП тыс.долл. 0 1 507 3 320 5 715 6 058 4 544 3 029 1 515 0 0 0 0 0 0
Выплаченные проценты тыс.долл. 0 0 0 0 0 -363 -272 -182 -91 0 0 0 0 -908
Интервал, в котором впервые взят кредит 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Проценты к уплате, нарастающим итогом тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Сумма невыплаченных процентов тыс.долл. 0 0 90 199 343 0 0 0 0 0 0 0 0
Проценты по кредитам, уменьшающие налогооблагаемую прибыль тыс.долл. 0 0 0 0 0 -363 -272 -182 -91 0 0 0 0 -908
Проценты по инвестиционным кредитам тыс.долл. 0 0 90 199 343 363 272 182 91 0 0 0 0 1 540
Выплаты по инвестиционным кредитам тыс.долл. 0 0 0 0 0 -1 878 -1 787 -1 696 -1 605 0 0 0 0 -6 966
 
= Свободные денежные средства тыс.руб. 0 4 7 25 7 856 12 127 19 033 31 648 39 464 87 521 134 727 182 050 229 491 229 491

Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0


СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ ВЫПЛАТ ПО КРЕДИТАМ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

Привлечение кредитов тыс.руб. 0 47 477 54 259 69 181 0 0 0 0 0 0 0 0 0 170 917


- в иностранной валюте тыс.долл. 0 1 507 1 723 2 196 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 426

Погашение задолженности тыс.руб. 0 0 0 0 0 -47 707 -47 707 -47 707 -47 707 0 0 0 0 -190 827
- в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 -1 515 -1 515 -1 515 -1 515 0 0 0 0 -6 058

Выплаченные проценты тыс.руб. 0 0 0 0 0 -11 441 -8 581 -5 720 -2 860 0 0 0 0 -28 602

- в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 -363 -272 -182 -91 0 0 0 0 -908

Задолженность на конец текущего ИП тыс.руб. 0 47 477 104 583 180 034 190 827 143 121 95 414 47 707 0 0 0 0 0 0
- в иностранной валюте тыс.долл. 0 1 507 3 320 5 715 6 058 4 544 3 029 1 515 0 0 0 0 0 0

Общие выплаты по инвестиционным кредитам тыс.руб. 0 0 0 0 0 -59 148 -56 287 -53 427 -50 567 0 0 0 0 -219 430
- в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 -1 878 -1 787 -1 696 -1 605 0 0 0 0 -6 966
Проценты по инвестиционным кредитам (начисленные/уплаченные) тыс.руб. 0 0 2 846 6 270 10 794 11 441 8 581 5 720 2 860 0 0 0 0 48 513
- в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 90 199 343 363 272 182 91 0 0 0 0 1 540
Увеличение задолженности за счет капитализации процентов тыс.руб. 0 0 2 846 6 270 10 794 0 0 0 0 0 0 0 0 19 910

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 67


«Организация производства стеклянной тары»
- в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 90 199 343 0 0 0 0 0 0 0 0 632
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 68


«Организация производства стеклянной тары»
Обслужив ание задолженности

7 000
8
05
6
6 000 5
71
5

5 000 4
54
4

4 000
0
32 9
3 02
3
3 000
тыс. USD

6
19
2
3
2 000 7 72 5
50 1
1 51
1

1 000

0 0
0

-1 000

5 5 5 5
51 51 51 51
-2 000 -1 - 1 - 1 - 1
"хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

Ув еличение Погашение Выплата Остаток


задолженности задолженности процентов задолженности

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 69


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-
Инвест™ 4.0
НАЛОГИ И ПЛАТЕЖИ ВО ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

Минимальный размер оплаты труда (МРОТ) в месяц тыс.руб. 0,100 0,100 0,100 0,100 0,100 0,100 0,100 0,100 0,100 0,100 0,100 0,100 0,100
Минимальный фонд оплаты труда (МФОТ) тыс.руб. 0 4 5 26 121 168 168 168 168 168 168 168 168

1. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС)


- ставка % 20%
- период уплаты дни 30
НДС по текущей деятельности
- полученный тыс.руб. 0 0 0 0 6 350 21 167 21 167 21 755 21 167 21 167 21 167 21 167 21 167 176 271
- уплаченный тыс.руб. 0 0 0 134 2 273 6 851 6 407 6 401 6 396 6 295 6 295 6 295 6 295 53 640
- к РБП списанным тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- к зачету тыс.руб. 0 0 0 57 2 170 7 031 6 407 6 401 6 396 6 295 6 295 6 295 6 295 53 640
- зачтенный тыс.руб. 0 0 0 0 2 227 7 031 6 407 6 401 6 396 6 295 6 295 6 295 6 295 53 640
- прямое возмещение из бюджета тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- остаток в бюджет (в т.ч. на возмещение НДС по ПА) тыс.руб. 0 0 0 0 4 123 14 136 14 760 15 353 14 771 14 872 14 872 14 872 14 872 122 631
НДС по текущей деятельности как актив (долг бюджета) тыс.руб. 0 0 0 134 180 0 0 0 0 0 0 0 0 -

НДС к постоянным активам


- уплаченный тыс.руб. 0 11 316 14 737 33 165 0 0 0 0 0 0 0 0 0 59 219
- к зачету тыс.руб. 0 0 0 0 59 219 0 0 0 0 0 0 0 0 59 219
- зачтенный, в т.ч. за счет тыс.руб. 0 0 0 0 4 123 14 136 14 760 15 353 10 847 0 0 0 0 59 219
прямого возмещения из бюджета тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС по постоянным активам как актив тыс.руб. 0 11 316 26 053 59 219 55 096 40 960 26 200 10 847 0 0 0 0 0 -

- суммы в бюджет(+)/из бюджета(-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 3 924 14 872 14 872 14 872 14 872 63 412

Экспортная пошлина тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


- период уплаты дни 30
Импортная пошлина тыс.руб. 0 0 0 6 782 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 782
- период уплаты дни 30
Акциз тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- период уплаты дни 30

Подоходный налог тыс.руб. 0 39 55 271 941 1 286 1 286 1 286 1 286 1 286 1 286 1 286 1 286 11 595
- ставка % 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0%

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 70


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-
Инвест™ 4.0
НАЛОГИ И ПЛАТЕЖИ ВО ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ (продолжение) "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
 
2. НАЛОГОВЫЕ ПЛАТЕЖИ ОТНОСИМЫЕ НА ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ

Начисления на заработную плату тыс.руб. 0 118 165 823 2 851 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 35 143
- единый социальный налог % 35,6% 35,6% 35,6% 35,6% 35,6% 35,6% 35,6% 35,6% 35,6% 35,6% 35,6% 35,6% 35,6%
- страхование от несчастных случаев % 3,8% 3,8% 3,8% 3,8% 3,8% 3,8% 3,8% 3,8% 3,8% 3,8% 3,8% 3,8% 3,8%
- период уплаты дни 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30

Налог на пользователей автодорогами тыс.руб. 0 0 0 0 318 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 8 784
- ставка % 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0%
- период уплаты дни 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30

Налог на землю тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


- ставка тыс.руб./тыс.кв.м. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- площадь к налогообложению тыс.кв.м. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- период уплаты дни 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90

= Итого платежи по налогам, относимым на текущие затраты тыс.руб. 0 118 165 823 3 168 4 957 4 957 4 957 4 957 4 957 4 957 4 957 4 957 43 927

3. НАЛОГОВЫЕ ПЛАТЕЖИ ОТНОСИМЫЕ НА ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ

Налог на имущество тыс.руб. 0 0 0 0 2 901 2 980 2 843 2 688 2 534 2 379 2 225 2 070 1 916 22 537
- ставка % 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%
- период уплаты дни 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90
- стоимость имущества тыс.руб. 0 0 0 0 290 088 298 004 284 295 268 848 253 396 237 944 222 492 207 041 191 589
- суммы освобождаемые от налога на имущество тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Сбор на нужды правоохранительных органов тыс.руб. 0 0 0 1 4 5 5 5 5 5 5 5 5 45

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 71


«Организация производства стеклянной тары»
- ставка % 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0%
- период уплаты дни 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90

= Итого платежи по налогам, относимым на фин.результаты тыс.руб. 0 0 0 1 2 905 2 985 2 848 2 694 2 539 2 384 2 230 2 075 1 921 22 582

4. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Сумма к выплате тыс.руб. 0 0 0 0 0 5 022 7 831 8 555 9 278 10 002 10 039 10 076 10 113 70 914
- ставка % 24,0% 24,0% 24,0% 24,0% 24,0% 24,0% 24,0% 24,0% 24,0% 24,0% 24,0% 24,0% 24,0%
- период уплаты дни 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Налогооблагаемая прибыль тыс.руб. 0 0 0 0 0 20 923 32 629 35 644 38 659 41 673 41 828 41 982 42 137 295 475
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 72


«Организация производства стеклянной тары»
Бюджетная эффектив ность (общая, бюджеты всех уров ней)

160 000 1
33
0
14
3
140 000 54
2
12
0
120 000 74
3
10

100 000 7
86
83
тыс.руб.

80 000 3
86
62
5
60 000 34
0 48
18
4 36
40 000
78
0 23
79
20 000 09
0 12
8 7
9
0 14 34
0
"хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

Государств енный кредит (выдача) Государств енный кредит (возв рат и проценты) Общая сумма налогов ых платежей

Целев ые финансиров ание и поступления Накопленное сальдо доходов /расходов


бюджетов всех уров ней

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 73


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены
АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
 
- выручка от реализации тыс.руб. 0 0 0 0 31 750 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 878 417
- текущие затраты тыс.руб. 0 -418 -585 -2 911 -33 989 -61 425 -61 775 -61 775 -61 775 -61 775 -61 775 -61 775 -61 775 -531 757
= Прибыль от основной деятельности тыс.руб. 0 -418 -585 -2 911 -2 239 44 408 44 058 44 058 44 058 44 058 44 058 44 058 44 058 346 660

- проценты по кредитам, уменьшающие налогооблагаемую прибыль тыс.руб. 0 0 0 0 0 -11 441 -8 581 -5 720 -2 860 0 0 0 0 -28 602
- налоги, относимые на финансовые результаты тыс.руб. 0 0 0 -1 -2 905 -2 985 -2 848 -2 694 -2 539 -2 384 -2 230 -2 075 -1 921 -22 582
- доходы/расходы от прочей реализации тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- внереализационные доходы/расходы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- курсовая разница тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Прибыль до налогообложения тыс.руб. 0 -418 -586 -2 911 -5 143 29 982 32 629 35 644 38 659 41 673 41 828 41 982 42 137 295 475

Налогооблагаемая прибыль тыс.руб. 0 0 0 0 0 20 923 32 629 35 644 38 659 41 673 41 828 41 982 42 137 295 475
- налог на прибыль тыс.руб. 0 0 0 0 0 -5 022 -7 831 -8 555 -9 278 -10 002 -10 039 -10 076 -10 113 -70 914
- проценты по кредитам, выплачиваемые из прибыли
тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(не уменьшающие налогооблагаемую прибыль)
= Чистая прибыль тыс.руб. 0 -418 -586 -2 911 -5 143 24 960 24 798 27 089 29 381 31 672 31 789 31 907 32 024 224 561

- дивиденды тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- прочие платежи из чистой прибыли тыс.руб. 0 0 0 -285 0 -591 -563 -534 -506 0 0 0 0 -2 479
= Нераспределенная прибыль тыс.руб. 0 -418 -586 -3 196 -5 143 24 369 24 235 26 555 28 875 31 672 31 789 31 907 32 024 222 082
То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 -418 -1 004 -4 200 -9 344 15 025 39 261 65 816 94 691 126 362 158 151 190 058 222 082 222 082

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 74


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены
АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ПРИЛОЖЕНИЕ К ОТЧЕТУ О ПРИБЫЛИ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
1. ДОХОДЫ/РАСХОДЫ ОТ ПРОЧЕЙ РЕАЛИЗАЦИИ

- доход/убыток от реализации постоянных активов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


- прочие доходы(+)/расходы(-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого доходы/расходы от прочей реализации тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС к прочим доходам/расходам от прочей реализации 20% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 
2. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ/РАСХОДЫ

Ставка дохода по депозитам


- годовая номинальная % 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
- годовая реальная % -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12%
- расчетная на интервал планирования % -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6%
Доход к получению тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- прочие доходы(+)/расходы(-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


= Итого внереализационные доходы/расходы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 
3. КУРСОВАЯ РАЗНИЦА

- оборотные активы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


- краткосрочные пассивы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- долгосрочные пассивы (кредиты) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- свободная иностранная валюта тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого курсовая разница тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 
4. ДИВИДЕНДЫ

Ставка дивидендов по привилегированным акциям


- годовая номинальная % 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
- годовая реальная % -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12% -12%
- расчетная на интервал планирования % -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6%
Дивиденды по привилегированным акциям (-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Дивиденды по простым акциям (-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


 
5. ПРОЧИЕ РАСХОДЫ ИЗ ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ

- Расходы по конвертации тыс.руб. 0 0 0 -285 0 -591 -563 -534 -506 0 0 0 0 -2 479


- расходы по отводу земельног участка (-) 0 0
- подготовка персонала (-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого прочие расходы из чистой прибыли тыс.руб. 0 0 0 -285 0 -591 -563 -534 -506 0 0 0 0 -2 479
НДС к прочим расходам из чистой прибыли 20% тыс.руб. 0 0 0 57 0 118 113 107 101 0 0 0 0 496
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 75


«Организация производства стеклянной тары»
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 76
«Организация производства стеклянной тары»
Прибыль

250 000 61
245
2
7
253
19
200 000
1
063
16
41
150 000 88
12
0
17
97
тыс.руб.

100 000 9
778
6
9 3 8 2 7
9 4
65 67 82 98 7 13 4
82 62 64 38
1 41 2 41
78
9
41 90 42 02
50 000
60 8 35
9 38 67
9
29 249 32
79 08 9 31 31 31 32
24 27 2

0
5
91 9
-3 05
-9
-50 000
"хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

Прибыль до Чистая Накопленная


налогообложения прибыль чистая
прибыль

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 77


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (МЕСТНАЯ ВАЛЮТА) "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

1. ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ


- выручка от реализации тыс.руб. 0 0 0 0 31 750 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 878 417
- выручка от реализации постоянных активов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- доходы от прочей реализации, внереализационные доходы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- прирост нормируемых краткосрочных пассивов тыс.руб. 0 22 9 690 571 698 200 2 961 349 934 -36 -36 -36 6 327
- увеличение уставного капитала тыс.руб. 0 68 296 89 004 32 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 189 725
- целевые финансирование и поступления тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- привлечение кредитов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- поступления от продажи иностранной валюты тыс.руб. 0 0 0 28 486 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 486
= Итого приток тыс.руб. 0 68 318 89 013 61 601 32 321 106 532 106 033 108 795 106 182 106 767 105 798 105 798 105 798 1 102 955
 
2. ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
- эксплуатационные расходы тыс.руб. 0 -418 -585 -2 911 -18 996 -43 606 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -374 207
- лизинговые платежи (начисленные) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- коммерческие расходы тыс.руб. 0 0 0 0 -468 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -10 942
- налоговые выплаты тыс.руб. 0 0 0 -1 -3 222 -9 065 -11 737 -12 306 -12 875 -13 444 -13 327 -13 210 -13 092 -102 280
- убытки от прочей реализации, внереализационные расходы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- дивиденды тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- прочие расходы из чистой прибыли тыс.руб. 0 0 0 -285 0 -591 -563 -534 -506 0 0 0 0 -2 479
- прирост постоянных активов тыс.руб. 0 -56 580 -73 686 -23 396 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -153 662
- прирост нормируемых оборотных активов тыс.руб. 0 -11 316 -14 737 -34 991 -1 804 11 459 14 725 15 353 10 847 0 0 0 0 -10 464
- общая сумма выплат по кредитам тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- расходы на покупку иностранной валюты тыс.руб. 0 0 0 0 0 -59 148 -56 287 -53 427 -50 567 0 0 0 0 -219 430
= Итого отток тыс.руб. 0 -68 314 -89 009 -61 583 -24 490 -102 260 -99 127 -96 180 -98 366 -58 710 -58 592 -58 475 -58 357 -873 464
 
= Баланс денежных средств в местной валюте тыс.руб. 0 4 3 18 7 830 4 271 6 906 12 615 7 816 48 058 47 206 47 323 47 441 229 491
= Свободная местная валюта тыс.руб. 0 4 7 25 7 856 12 127 19 033 31 648 39 464 87 521 134 727 182 050 229 491 229 491
 

ОПЕРАЦИИ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

Доля выручки в иностранной валюте,


подлежащей обязательной продаже % 75% 75% 75% 75% 75% 75% 75% 75% 75% 75% 75% 75% 75% -
Сумма проданной валютной выручки (-) тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Валютный баланс, нарастающим итогом тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Дополнительная покупка (+) или продажа (-) валюты тыс.долл. 0 0 0 -904 0 1 878 1 787 1 696 1 605 0 0 0 0 6 062

Ставка комиссионного вознаграждения % 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% -
Сумма комиссионного вознаграждения при конвертации тыс.руб. 0 0 0 285 0 591 563 534 506 0 0 0 0 2 479
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 78


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА) "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

1. ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ


- выручка от реализации тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- прирост нормируемых краткосрочных пассивов тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- увеличение уставного капитала тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- целевые финансирование и поступления тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- привлечение кредитов тыс.долл. 0 1 507 1 723 2 196 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 426
- покупка иностранной валюты тыс.долл. 0 0 0 0 0 1 878 1 787 1 696 1 605 0 0 0 0 6 966
= Итого приток тыс.долл. 0 1 507 1 723 2 196 0 1 878 1 787 1 696 1 605 0 0 0 0 12 392
 
2. ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
- эксплуатационные расходы тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- прирост постоянных активов тыс.долл. 0 -1 507 -1 723 -1 292 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4 522
- прирост нормируемых оборотных активов тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- общая сумма выплат по кредитам тыс.долл. 0 0 0 0 0 -1 878 -1 787 -1 696 -1 605 0 0 0 0 -6 966
- продажа иностранной валюты тыс.долл. 0 0 0 -904 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -904
= Итого отток тыс.долл. 0 -1 507 -1 723 -2 196 0 -1 878 -1 787 -1 696 -1 605 0 0 0 0 -12 392
 
= Баланс денежных средств в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Свободная иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 

СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО

1. ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ


- выручка от реализации тыс.руб. 0 0 0 0 31 750 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 878 417
- выручка от реализации постоянных активов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- доходы от прочей реализации, внереализационные доходы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- прирост нормируемых краткосрочных пассивов тыс.руб. 0 22 9 690 571 698 200 2 961 349 934 -36 -36 -36 6 327
- увеличение уставного капитала тыс.руб. 0 68 296 89 004 32 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 189 725
- целевые финансирование и поступления тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- привлечение кредитов тыс.руб. 0 47 477 54 259 69 181 0 0 0 0 0 0 0 0 0 170 917
= Итого приток тыс.руб. 0 115 795 143 272 102 295 32 321 106 532 106 033 108 795 106 182 106 767 105 798 105 798 105 798 1 245 386
 
2. ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
- эксплуатационные расходы тыс.руб. 0 -418 -585 -2 911 -18 996 -43 606 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -374 207
- лизинговые платежи (начисленные) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- коммерческие расходы тыс.руб. 0 0 0 0 -468 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -10 942
- налоговые выплаты тыс.руб. 0 0 0 -1 -3 222 -9 065 -11 737 -12 306 -12 875 -13 444 -13 327 -13 210 -13 092 -102 280
- убытки от прочей реализации, внереализационные расходы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- дивиденды тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- прочие расходы из чистой прибыли тыс.руб. 0 0 0 -285 0 -591 -563 -534 -506 0 0 0 0 -2 479
- прирост постоянных активов тыс.руб. 0 -104 057 -127 946 -64 090 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -296 093
- прирост нормируемых оборотных активов тыс.руб. 0 -11 316 -14 737 -34 991 -1 804 11 459 14 725 15 353 10 847 0 0 0 0 -10 464
- общая сумма выплат по кредитам тыс.руб. 0 0 0 0 0 -59 148 -56 287 -53 427 -50 567 0 0 0 0 -219 430
= Итого отток тыс.руб. 0 -115 791 -143 269 -102 277 -24 490 -102 260 -99 127 -96 180 -98 366 -58 710 -58 592 -58 475 -58 357 -1 015 895
 
= Баланс денежных средств тыс.руб. 0 4 3 18 7 830 4 271 6 906 12 615 7 816 48 058 47 206 47 323 47 441 229 491
= Свободные денежные средства тыс.руб. 0 4 7 25 7 856 12 127 19 033 31 648 39 464 87 521 134 727 182 050 229 491 229 491
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 79


«Организация производства стеклянной тары»
Дв ижение денежных средств
1
250 000 949
22

200 000 50
820
72 1
32 7
95 14
472
150 000
57 95
2 3 95 2 67 13 7 98 98
8
1 53 03 87 18 67 79
1 22 6 6 0 6 0 5 57 5
0 10 10 1 10 1 1 10 0 10
1 52 1
100 000 87

1 4
32 8 46
50 000 32 3 64 39
31
тыс.руб.

12
7 03
56 19
78 12
0

0
-50 000
449
-2
10 92 75 57
87 85 84 83
-100 000 -5 -5 -5 -5
0 66
77 60 27 18
1 22 22 91 6 83
79 0 0 - 9 -9 -9
-150 000 15 -1 -1
-1 9
326
4
-200 000 -1
"хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

Приток Отток Свободные


средств средств денежные
средств а

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 80


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

1. АКТИВЫ
Постоянные активы
- балансовая стоимость тыс.руб. 0 0 0 296 093 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003 316 003
- начисленный износ тыс.руб. 0 0 0 0 14 208 29 660 45 112 60 563 76 015 91 467 106 919 122 371 137 823
- остаточная стоимость тыс.руб. 0 0 0 296 093 301 796 286 344 270 892 255 440 239 988 224 536 209 084 193 632 178 180
Незавершенные капитальные вложения тыс.руб. 0 104 057 234 849 9 117 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Оборотные активы
- запасы сырья и материалов тыс.руб. 0 0 0 0 1 088 3 628 3 628 3 628 3 628 3 628 3 628 3 628 3 628
- незавершенная продукция тыс.руб. 0 0 0 0 84 207 207 207 207 207 207 207 207
- готовая продукция тыс.руб. 0 0 0 0 1 024 1 837 1 848 1 848 1 848 1 848 1 848 1 848 1 848
- дебиторская задолженность тыс.руб. 0 0 0 0 882 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940
- авансы поставщикам тыс.руб. 0 0 0 385 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284 1 284
- НДС уплаченный тыс.руб. 0 11 316 26 053 59 353 55 275 40 960 26 200 10 847 0 0 0 0 0
- резерв денежных средств тыс.руб. 0 0 0 1 306 3 210 534 557 557 557 557 557 557 557
- расходы будущих периодов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- свободные денежные средства тыс.руб. 0 4 7 25 7 856 12 127 19 033 31 648 39 464 87 521 134 727 182 050 229 491
= Итого тыс.руб. 0 11 320 26 061 61 069 70 704 63 517 55 697 52 959 49 927 97 985 145 191 192 514 239 954

Прочие текущие активы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= Итого активов тыс.руб. 0 115 377 260 910 366 279 372 500 349 860 326 589 308 398 289 915 322 521 354 275 386 146 418 134
 
2. ПАССИВЫ
Источники собственных средств
- уставный капитал, в том числе тыс.руб. 0 68 296 157 300 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725
- - учредительный капитал тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- - акционерный капитал тыс.руб. 0 68 296 157 300 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725 189 725
- целевые финансирование и поступления тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- нераспределенная прибыль (+) / убыток (-) тыс.руб. 0 -418 -1 004 -4 200 -9 344 15 025 39 261 65 816 94 691 126 362 158 151 190 058 222 082
= Итого собственные средства тыс.руб. 0 67 878 156 296 185 524 180 381 204 750 228 985 255 540 284 415 316 087 347 876 379 783 411 807

Долгосрочные пассивы (кредиты) тыс.руб. 0 47 477 104 583 180 034 190 827 143 121 95 414 47 707 0 0 0 0 0

Краткосрочные пассивы
- кредиторская задолженность тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- задолженность перед поставщиками оборудования тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- расчеты с бюджетом тыс.руб. 0 10 14 634 990 1 578 1 778 1 799 2 148 3 082 3 046 3 011 2 975
- расчеты с персоналом тыс.руб. 0 13 18 87 302 412 412 412 412 412 412 412 412
- авансы покупателей тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940 2 940
= Итого краткосрочные пассивы тыс.руб. 0 22 31 721 1 292 1 990 2 190 5 151 5 500 6 434 6 399 6 363 6 327

= Итого пассивы тыс.руб. 0 115 377 260 910 366 279 372 500 349 860 326 589 308 398 289 915 322 521 354 275 386 146 418 134
 
Сальдо баланса тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 81


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

Рентабельность активов (в годовом выражении) % - - - - - 19% 19% 20% 21% 21% 19% 17% 16%
Рентабельность собственного капитала (в годовом выражении) % - - - - - 26% 23% 22% 22% 21% 19% 18% 16%
Рентабельность постоянных активов (в годовом выражении) % - - - - - 17% 18% 21% 24% 27% 29% 32% 34%
Текущие затраты к выручке от реализации % - - - - 107% 58% 58% 58% 58% 58% 58% 58% 58%
Прибыльность продаж % - - - - - 24% 23% 26% 28% 30% 30% 30% 30%

Рентабельность по балансовой прибыли % - -100% -100% -100% -15% 49% 53% 58% 63% 67% 68% 68% 68%
Рентабельность по чистой прибыли % - -100% -100% -100% -15% 41% 40% 44% 48% 51% 51% 52% 52%

Оборачиваемость активов разы - 0,00 0,00 0,00 0,09 0,29 0,31 0,33 0,35 0,35 0,31 0,29 0,26
Оборачиваемость собственного капитала разы - 0,00 0,00 0,00 0,17 0,55 0,49 0,44 0,39 0,35 0,32 0,29 0,27
Оборачиваемость постоянных активов разы - 0,00 0,00 0,00 0,10 0,36 0,38 0,40 0,43 0,46 0,49 0,53 0,57
Оборачиваемость постоянных активов дни 0,0 0,0 0,0 1720,6 500,2 473,9 447,6 421,3 395,0 368,7 342,5 316,2
Коэффициент общей ликвидности разы - 505,88 831,92 84,71 54,74 31,92 25,43 10,28 9,08 15,23 22,69 30,26 37,92
Коэффициент срочной ликвидности разы - 0,18 0,24 1,85 10,04 8,76 11,13 7,18 8,15 14,43 21,89 29,45 37,11
Коэффициент абсолютной ликвидности разы - 0,18 0,24 1,85 8,57 6,36 8,95 6,25 7,28 13,69 21,14 28,70 36,36

Коэффициент общей платежеспособности (доля собственных средств в валюте баланса) - 0,59 0,60 0,51 0,48 0,59 0,70 0,83 0,98 0,98 0,98 0,98 0,98
Коэффициент автономии (соотношение собственных и заемных средств) - 1,43 1,49 1,03 0,94 1,41 2,35 4,83 51,71 49,13 54,37 59,69 65,08
Доля долгосрочных кредитов в валюте баланса % - 41,1% 40,1% 49,2% 51,2% 40,9% 29,2% 15,5% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Общий коэффициент покрытия долга разы - - - - - 1,21 1,34 1,59 1,78 - - - -
 

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 82


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены
АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ   "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
 
- выручка от реализации тыс.руб. 0 0 0 0 31 750 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 878 417
- внереализационные поступления тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого приток средств тыс.руб. 0 0 0 0 31 750 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 878 417

- полные инвестиционные затраты включающие существующие ПА тыс.руб. 0 -115 351 -142 674 -98 391 -1 234 12 157 14 925 18 315 11 196 934 -36 -36 -36 -300 229
- эксплуатационные расходы тыс.руб. 0 -418 -585 -2 911 -18 996 -43 606 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -374 207
- лизинговые платежи (начисленные) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- коммерческие расходы тыс.руб. 0 0 0 0 -468 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -10 942
- прочие текущие затраты тыс.руб. 0 0 0 -285 0 -591 -563 -534 -506 0 0 0 0 -2 479
- налоговые выплаты тыс.руб. 0 0 0 -1 -3 222 -9 065 -11 737 -12 306 -12 875 -13 444 -13 327 -13 210 -13 092 -102 280
= Итого отток средств тыс.руб. 0 -115 769 -143 260 -101 587 -23 920 -42 414 -42 640 -39 791 -47 451 -57 776 -58 628 -58 510 -58 393 -790 138

= Чистый поток денежных средств (ЧПДС) тыс.руб. 0 -115 769 -143 260 -101 587 7 830 63 419 63 193 66 042 58 383 48 058 47 206 47 323 47 441 270 595
= То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 -115 769 -259 029 -360 616 -352 786 -289 367 -226 173 -160 131 -101 749 -53 691 -6 485 40 838 88 278 270 595
   
Период начисления процентов   дни 360
Включение в ЧПДС существующих основных фондов Да 1
Включение в NPV остаточной (ликвидационной) стоимости проекта Да 1

Ставка сравнения
- номинальная годовая % 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
- реальная годовая % 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6%
- расчетная на интервал планирования % 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%

Дисконтированный ЧПДС тыс.руб. 0 -115 769 -138 823 -95 393 7 125 55 920 53 996 54 682 46 843 37 365 35 566 34 550 33 563 138 611
То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 -115 769 -254 592 -349 985 -342 860 -286 939 -232 943 -178 261 -131 418 -94 053 -58 487 -23 937 9 626 138 611
     
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ

Простой срок окупаемости лет 5,1


Дисконтированный срок окупаемости лет 5,9

NPV (чистая текущая стоимость проекта) тыс.руб. 138 611 0 -418 -1 800 -6 742 -12 231 9 106 27 977 46 621 65 119 83 657 102 104 120 426 138 611 138 611
включая остаточную (ликвидационную) стоимость проекта

IRR (внутренняя норма доходности)


- расчетная на интервал планирования 8% 8%
- реальная годовая 17% 17%
- номинальная годовая 31% 31%

Максимальная ставка процентов по кредитам


в пределах периода планирования
- расчетная на интервал планирования 4% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% -14% -7% -3% 0% 2% 4% 4%
- реальная годовая 7% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% -26% -14% -6% -1% 4% 7% 7%
- номинальная годовая 21% 13% 13% 13% 13% 13% 13% 13% -16% -3% 5% 12% 17% 21% 21%

Норма доходности полных инвестиционных затрат 40% 0% 0% -1% -2% -4% 3% 8% 13% 19% 24% 29% 35% 40% 40%
     

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 83


«Организация производства стеклянной тары»
Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 84
«Организация производства стеклянной тары»
Чистые доходы (для полных инвестиционных затрат)

400 000

300 000
270595

182316
200 000
138611

100 000 88278

40838
тыс.руб.

9626
0 -0
-6485
-53691 -23937
-101749
-100 000
-115769 -94053
-115769 -160131
-131418
-200 000 -226173 -178261
-254592
-232943
-259029 -286939
-300 000 -289367
-349985 -342860
-352786
-360616
-400 000

Чистый Чистый Ликв. Накопленный Накопленный


приток отток стоимость чистый доход чистый доход
средств средств проекта (дисконтиров анный)

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 85


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены
АЛЬТ-Инвест™ 4.0
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ   "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
 
- выручка от реализации тыс.руб. 0 0 0 0 31 750 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 878 417
- внереализационные поступления тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- целевые финансирование и поступления тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- привлечение кредитов тыс.руб. 0 47 477 54 259 69 181 0 0 0 0 0 0 0 0 0 170 917
= Итого приток средств тыс.руб. 0 47 477 54 259 69 181 31 750 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 105 833 1 049 334

- полные инвестиционные затраты включающие существующие ПА тыс.руб. 0 -115 351 -142 674 -98 391 -1 234 12 157 14 925 18 315 11 196 934 -36 -36 -36 -300 229
- общая сумма выплат по кредитам тыс.руб. 0 0 0 0 0 -59 148 -56 287 -53 427 -50 567 0 0 0 0 -219 430
- эксплуатационные расходы тыс.руб. 0 -418 -585 -2 911 -18 996 -43 606 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -43 956 -374 207
- лизинговые платежи (начисленные) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- коммерческие расходы тыс.руб. 0 0 0 0 -468 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -1 309 -10 942
- прочие текущие затраты тыс.руб. 0 0 0 -285 0 -591 -563 -534 -506 0 0 0 0 -2 479
- налоговые выплаты тыс.руб. 0 0 0 -1 -3 222 -9 065 -11 737 -12 306 -12 875 -13 444 -13 327 -13 210 -13 092 -102 280
= Итого отток средств тыс.руб. 0 -115 769 -143 260 -101 587 -23 920 -101 562 -98 928 -93 218 -98 018 -57 776 -58 628 -58 510 -58 393 -1 009 568

= Чистый поток денежных средств (ЧПДС) тыс.руб. 0 -68 292 -89 000 -32 407 7 830 4 271 6 906 12 615 7 816 48 058 47 206 47 323 47 441 222 082
= То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 -68 292 -157 292 -189 699 -181 869 -177 597 -170 692 -158 077 -150 261 -102 203 -54 998 -7 675 39 766 222 082

Ставка сравнения  
- номинальная годовая % 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
- реальная годовая % 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6%
- расчетная на интервал планирования % 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%

Дисконтированный ЧПДС тыс.руб. 0 -68 292 -86 244 -30 431 7 125 3 766 5 901 10 445 6 271 37 365 35 566 34 550 33 563 118 570
То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 -68 292 -154 536 -184 967 -177 842 -174 075 -168 174 -157 729 -151 459 -114 094 -78 528 -43 978 -10 415 118 570

ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ


 
Простой срок окупаемости лет 5,6
Дисконтированный срок окупаемости лет 6,0 Внимание! Срок окупаемости превышает выбранный горизонт рассмотрения проекта

NPV (чистая текущая стоимость проекта) тыс.руб. 118 570 0 -418 -3 088 -10 779 -20 854 -4 228 11 220 27 651 45 078 63 616 82 063 100 385 118 570 118 570
включая остаточную (ликвидационную) стоимость проекта

IRR (внутренняя норма доходности)


- расчетная на интервал планирования 9% 9%
- реальная годовая 18% 18%
- номинальная годовая 33% 33%

Норма доходности на инвестированный капитал 34% 0% 0% -1% -3% -6% -1% 3% 8% 13% 18% 24% 29% 34% 34%
   

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 86


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены
АЛЬТ-Инвест™ 4.0
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ (ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ)   "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
доля в фед.
бюджет
Налог на добавленную стоимость 75% 0 0 0 0 0 0 0 0 2 943 11 154 11 154 11 154 11 154 47 559

Экспортная пошлина 100% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Импортная пошлина 100% 0 0 0 6 782 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 782
Акцизы 100% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Подоходный налог 1% 0 0 1 3 9 13 13 13 13 13 13 13 13 116

Начисления на заработную плату 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Налог на пользователей автодорогами 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Налог на землю 30% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Наименование налога 100% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Налог на имущество 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Сбор на нужды образовательных учреждений 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Сбор на нужды правоохранительных органов 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Наименование налога 100% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Налог на прибыль 37% 0 0 0 0 0 1 858 2 897 3 165 3 433 3 701 3 714 3 728 3 742 26 238

= Итого налоги в федеральный бюджет тыс.руб. 0 0 1 6 785 9 1 871 2 910 3 178 6 389 14 868 14 881 14 895 14 909 80 696
= Итого налоги в бюджеты местного уровня тыс.руб. 0 157 220 1 092 7 004 12 379 14 011 14 313 15 595 18 633 18 502 18 371 18 240 138 518
= Итого налоги в бюджеты всех уровней тыс.руб. 0 157 220 7 877 7 014 14 249 16 922 17 491 21 984 33 501 33 384 33 266 33 149 219 214

Доля средств федерального бюджета в общих средствах государственной поддержки проекта


Целевые финансирования и поступления 0%

Целевые финансирование и поступления тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Государственный кредит (выдача (-)) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Государственный кредит (возврат (+)) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Государственный кредит (проценты (+)) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= Итого доходы/расходы федерального бюджета тыс.руб. 0 0 1 6 785 9 1871 2 910 3 178 6 389 14 868 14 881 14 895 14 909 80 696
То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 0 1 6 786 6 795 8 666 11 577 14 755 21 144 36 011 50 892 65 787 80 696 80 696

Ставка сравнения (ставка рефинансирования ЦБ РФ)


- номинальная годовая % 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25%
- реальная годовая % 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11%
- расчетная на интервал планирования % 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%

= Дисконтированные доходы/расходы федерального бюджета тыс.руб. 0 0 0 5 807 8 1 443 2 132 2 210 4 219 9 322 8 859 8 419 8 001 50 420
То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 0 1 5 808 5 816 7 259 9 391 11 602 15 821 25 142 34 001 42 420 50 420 50 420

=Сумма дисконтированных доходов федерального бюджета тыс.руб. 50 420

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 87


«Организация производства стеклянной тары»
Бюджетная эффектив ность (федеральный бюджет)

60 000
0
42
50
50 000 0
42
42

40 000 1
00
34
тыс.руб.

2
30 000 14
25

1
20 000 82
2 15
60
1 11
9 39
8 6 25 9
10 000 80 81 7
5 5

0 0 1
0
"хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

Кредит федерального бюджета (в ыдача) Кредит федерального бюджета (в озв рат и проценты)

Налоги в федеральный бюджет Целев ые финансиров ание и поступления фед. бюджета

Накопленное сальдо дисконтиров анных доходов /


расходов федерального бюджета

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 88


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены
АЛЬТ-Инвест™ 4.0
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ (ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ) "хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г ВСЕГО
  доля в терр.
бюджет
Налог на добавленную стоимость 25% 0 0 0 0 0 0 0 0 981 3 718 3 718 3 718 3 718 15 853

Экспортная пошлина 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Импортная пошлина 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Акцизы 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Подоходный налог 99% 0 39 54 269 931 1 273 1 273 1 273 1 273 1 273 1 273 1 273 1 273 11 480

Начисления на заработную плату 100% 0 118 165 823 2 851 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 3 898 35 143
Налог на пользователей автодорогами 100% 0 0 0 0 318 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 1 058 8 784
Налог на землю 70% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Наименование налога 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Налог на имущество 100% 0 0 0 0 2 901 2 980 2 843 2 688 2 534 2 379 2 225 2 070 1 916 22 537
Сбор на нужды образовательных учреждений 100% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Сбор на нужды правоохранительных органов 100% 0 0 0 1 4 5 5 5 5 5 5 5 5 45
Наименование налога 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Налог на прибыль 63% 0 0 0 0 0 3 164 4 934 5 389 5 845 6 301 6 324 6 348 6 371 44 676

= Итого налоги в федеральный бюджет тыс.руб. 0 0 1 6 785 9 1 871 2 910 3 178 6 389 14 868 14 881 14 895 14 909 80 696
= Итого налоги в бюджеты местного уровня тыс.руб. 0 157 220 1 092 7 004 12 379 14 011 14 313 15 595 18 633 18 502 18 371 18 240 138 518
= Итого налоги в бюджеты всех уровней тыс.руб. 0 157 220 7 877 7 014 14 249 16 922 17 491 21 984 33 501 33 384 33 266 33 149 219 214

Доля средств территориального бюджета в общих средствах государственной поддержки проекта


Целевые финансирование и поступления 0%

Целевые финансирование и поступления тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Государственный кредит (выдача (-)) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Государственный кредит (возврат (+)) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Государственный кредит (проценты (+)) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= Итого доходы/расходы территориального бюджета тыс.руб. 0 157 220 1 092 7 004 12 379 14 011 14 313 15 595 18 633 18 502 18 371 18 240 138 518
То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 157 377 1 469 8 473 20 852 34 863 49 176 64 771 83 404 101 907 120 278 138 518 138 518

Ставка сравнения (ставка рефинансирования ЦБ РФ)


- номинальная годовая % 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25%
- реальная годовая % 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11%
- расчетная на интервал планирования % 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%

= Дисконтированные доходы/расходы территориального


тыс.руб. 0 149 198 935 5 692 9 551 10 264 9 955 10 299 11 683 11 014 10 383 9 788 89 911
бюджета
То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 149 347 1 282 6 974 16 524 26 789 36 743 47 042 58 725 69 739 80 123 89 911 89 911

= Сумма дисконтированных доходов территориального тыс.руб. 89 911                          

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 89


«Организация производства стеклянной тары»
бюджета

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 90


«Организация производства стеклянной тары»
Бюджетная эффектив ность (территориальный бюджет)

100 000 1
91
89
90 000 3
12
80
80 000 9
73
69
70 000 5
72
58
60 000
2
04
тыс.руб.

47
50 000
3
74
40 000 36
9
78
30 000 26
4
52
20 000 16
4
97
10 000 2 6
9 7 28
0 14 34 1
0
"хх.хх.хх" 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г 5 п/г 6 п/г 7 п/г 8 п/г 9 п/г 10 п/г 11 п/г 12 п/г

Кредит территориального бюджета (выдача) Кредит территориального бюджета (возврат и проценты)

Налоги в территориальный бюджет Целев ые финансирование и поступления терр. бюджета

Накопленное сальдо дисконтированных доходов /


расходов территориального бюджета

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 91


«Организация производства стеклянной тары»
Производство стеклотары широкого ассортимента АЛЬТ-
Инвест™ 4.0
ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ                
Исходный параметр                  
Начальное Шаг
  значение изменения              
Уровень цен на реализуемую продукцию (работы, услуги) 85% 5% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115%
Результирующие показатели
Простой срок окупаемости лет 6,0 5,7 5,4 5,1 4,8 4,6 4,4
Чистая прибыль нарастающим итогом тыс.руб. 126 424,9 159 137,1 191 849,2 224 561,4 257 273,5 289 985,7 322 697,8

Производство стеклотары широкого ассортимента АЛЬТ-Инвест™ 4.0


ДВУХПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ            
Исходные параметры              
Начальное Шаг
  значение изменения          
Уровень объема производства 80% 10%
Уровень эксплуатационных затрат 80% 10%
Результирующий показатель              
Простой срок окупаемости лет
               
  Уровень объема производства
Уровень эксплуатационных затрат 80% 90% 100% 110% 120% 130% 140%
80% 5,5 5,0 4,6 4,4 4,1 3,9 3,8
90% 5,8 5,2 4,8 4,5 4,3 4,1 3,9
100% 6,0 5,5 5,1 4,7 4,4 4,2 4,0
110% 6,1 5,8 5,3 4,9 4,6 4,4 4,2
120% 6,2 6,0 5,6 5,2 4,8 4,6 4,3

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 92


«Организация производства стеклянной тары»
ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИ Й АНАЛИЗ ЧУВСТВИ ТЕЛЬНОСТИ

Исходный параметр: Уровень цен на реализуемую продукцию (работы, услуги)

7,0 350 000

6,0 300 000

Чистая прибыль нарастающим итогом, тыс.руб.


5,0 250 000
Простой срок окупаемости, лет

4,0 200 000

3,0 150 000

2,0 100 000

1,0 50 000

0,0 -
85% 90% 95% 100% 105% 110% 115%

Простой срок окупаемости Чистая прибыль нарастающим итогом

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 93


«Организация производства стеклянной тары»
ДВУХПАРАМЕТРИ ЧЕСКИ Й АНАЛИ З ЧУВСТВИ ТЕЛЬНОСТИ
Результирующий показатель: Простой срок окупаемости

7,0

6,0

5,0
Простой срок окупаемости, лет

4,0
80%
90%
3,0 100%
110%
120%
2,0

1,0

0,0
80% 90% 100% 110% 120% 130% 140%

Первый исходный параметр (ось X): Уровень объема произв одств а


Второй исходный параметр (серии данных): Уров ень эксплуатационных затрат

Бизнес - план инвестиционного проекта ООО НПФ «АВС». 94


«Организация производства стеклянной тары»