Вы находитесь на странице: 1из 3

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ПРОДАЖЕ

ФАРМАЦЕВТИЧЕСКИХ ПРЕПАРАТОВ

Прогноз сбыта

Квартал Итого
1 2 3 4
Ожидаемые
продажи в
единицах
8000 7000 9000 8000 32000
изделия
Цена
продажи
единицы
15 15 15 15 15
изделия
Общий
объем 120000 105000 135000 120000 480000
продаж

ГРАФИК ОЖИДАЕМЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Дебиторска
я
задолженнос
ть на 31 2500 2500
декабря
предыдущег
о года*
Продажи 1
квартала**
84000 33600 117600
Продажи 2
квартала
73500 29400 102900
Продажи 3
квартала
94500 37800 132300
Продажи 4
квартала
84000 84000
Общее
поступлени
е денежных
86500 107100 123900 121800 439300
средств

* Общий остаток дебиторской задолженности ожидается к получению в первом квартале

** 70% квартальных продаж оплачиваются в квартале продажи, 28% квартальных продаж


оплачиваются в следующем квартале; остающиеся 2% представляют безнадежные к
взысканию долги.
Производственный план

Желательн
ые запас
готовой
продукции
700 900 800 1000** 1000
на конец
периода*
Общая
потребнос
ть в
8700 7900 9800 9000 35400
товаре
Минус:
запас
готовой
продукции
800 700 900 800 800
на начало
периода***
Количесвто
единиц,
подлежащи
7900 7200 8900 8200 34600
х поставке

* 10% из продаж следующего квартала

** ориентировочная оценка

*** аналогичен запасу готовой продукции на конец предыдущего квартала

План доходов и расходов

Квартал
Показатель 1 2 3 4 Итого
Доходы от
продаж
120000 105000 135000 120000 480000
Издержки по
импорту
12000 10500 13500 12000 48000
Валовая
прибыль от 108000 94500 121500 108000 432000
продаж
Общепроизв
одственные
издержки, в
5280 4620 5940 5280 21120
том числе
торговые
издержки
1200 1050 1350 1200 4800
реклама 1200 1050 1350 1200 4800
оплата
труда
управленчес 600 525 675 600 2400
кого
персонала
амортизаци
я
1200 1050 1350 1200 4800
прочие 1080 945 1215 1080 4320
Прибыль 102720 89880 115560 102720 410880
Баланс денежных поступлений и выплат

Показате
ль 1 2 3 4 Итого
Поступлен
ия от
продаж 86500 107100 123900 121800 439300
Платежи,
всего, в
том числе 62000 59000 47000 5000 173000
оборудова
ние 50000 50000 40000 0 140000
оргтехника
10000 7000 5000 3000 25000
прочие 2000 2000 2000 2000 8000
Прирост
денежной
наличност
и 24500 48100 76900 116800 266300
Остаток
на начало 50000 74500 122600 199500 446600
Остаток
на конец 74500 122600 199500 316300 712900

План по источникам и использованию средств

Средств из разных источников, всего…………………889800

В том числе:

Ссуда под недвижимость………………………200000

Собственные средства:

Прибыль прошлых лет……………..…..250000

Прибыль планируемого года………..…432000

Амортизация…………………………….4800

Использование средств, всего…………………………679000

В том числе:

На покупку оборудования……………………..140000

На прирост запасов…………………………….519000

На погашение ссуды……………………………20000

Чистый прирост оборотного капитала………………..210800