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DEUDORES
NO CORRIENTE
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
NO DEPRECIABLE
Terrenos 586,433,046 41,886,690,000 -41,300,256,954 -98.60%
TOTAL NO DEPRECIABLE (5) 586,433,046 41,886,690,000 -41,300,256,954 -98.60%
DEPRECIABLES
VARIACIÓN %
33.02%
-77.88%
-48.89%
2.99%
12.25%
100.00%
0.00%
-15.96%
148.98%
23.13%
6.72%
-98.60%
-98.60%
-100.00%
0.00%
-62.16%
29.81%
0.00%
0.00%
4.70%
22.12%
10.88%
0.00%
12.26%
-58.84%
-87.43%
-62.65%
18.06%
-100.00%
-87.43%
1.07%
17.04%
100.00%
77881.54%
0
0.57%
TERMINAL DE TRANSPORTES DE VILLAVICENCIO NIT 800021561-2
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
A 31 DE DICIEMBRE 2017
(Cifras en Pesos)
PATRIMONI
O
3,717,138,721
Capital Suscrito y Pagado 3,717,138,721 0
Reserva Legal 607,475,281
555,327,547 52,147,734
Reservas Ocasionales 1,296,029,449
1,296,029,449 0
Superavit Por Valorizaciones 51,278,921,628 51,278,921,628 0
Utilidad del Ejercicio 469,329,610
103,888,975 365,440,635
Utilidad del Ejercicio Anteriores 772,596,352
772,596,352 0
Patrimonio Público Incorporado 164,942 164,942 0
TOTAL PATRIMONIO (12) 58,141,655,983 57,724,067,614 417,588,369
VARIACIÓN %
-70,892,426 -49.16%
-179,838,172 -53.50%
2,625,153 10.70%
-2,807,332 -100.00%
-118,434,949 -24.48%
964,629 4.86%
-123,170 -100.00%
52,083,080 34.17%
-316,423,187 -27.19%
-115,394,881 -55.87%
-1,085,474 -5.95%
-116,480,355 -51.82%
-432,903,542 -31.17%
72,771,962 100.00%
279,877,036 100.00%
352,648,998 100.00%
-80,254,544 -5.78%
0 0.00%
52,147,734 9.39%
0 0.00%
0 0.00%
365,440,635 351.76%
0 0.00%
0 0.00%
417,588,369 0.72%
337,333,825 0.57%
QUEZ
TERMINAL DE TRANSPORTES DE VILLAVICENCIO
NIT 800021561-2
ESTADO DE RESULTADOS
COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE 2017
(Cifras en Pesos)
INGRESOS OPERACIONALES
Tasa de uso 4,931,564,161 4,568,852,742 362,711,419
Administracion recaudo Alcoholimetria 345,959,412 347,631,061 -1,671,649
Arrendamiento locales 91,810,344 136,781,784 -44,971,440
Arrendamiento taquillas 410,158,304 259,563,486 150,594,818
Servicio de baños 74,350,034 79,567,649 -5,217,615
Servicio guardaequipajes y otros 1,392,035 42,058,005 -40,665,970
arrendamiento guarda-equipaje 3,361,345 0 3,361,345
Control de Puertas 280,895,250 321,991,687 -41,096,437
Arriendo de parqueadero 139,945,561 0 139,945,561
Paz y Salvos 1,419,800 1,390,600 29,200
Arriendo de Auditorio 2,026,000 1,400,000 626,000
Arrendamiento Cancha Sintetica 9,667,245 0 9,667,245
Arrendamiento Hotel 4,172,913 0 4,172,913
arriendo carretillas 512,213 0 512,213
Descuento- Devoluciones Arrendamiento de locales -336,134 -921,966 585,832
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES (13) 6,296,898,483 5,758,315,048 538,583,435
VENTAS DE BIENES 0 0
GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos y salarios 2,230,960,649 2,151,797,025 79,163,624
Contribuciones imputadas 19,282,406 8,644,671 10,637,735
Contribuciones efectivas 314,373,154 289,019,995 25,353,159
Aportes sobre la nomina 6,734,088 5,470,709 1,263,379
Servicios generales 2,334,410,826 2,011,621,790 322,789,036
Impuestos contribuciones y tasas 328,154,292 296,714,990 31,439,302
TOTAL GASTOS DE ADMON (14) 5,233,915,415 4,763,269,180 470,646,235
PROVISIONES AGOTAM DEPRECIAC
6,605,710 0 6,605,710
Deudores
Agotamiento 0 2,957,062 -2,957,062
Depreciación 291,624,881 287,574,931 4,049,950
Amortizaciones 47,640,939 45,467,112 2,173,827
TOTAL PROVIS. AGOTAM. DEPREC (14) 345,871,530 335,999,105 9,872,425
OTROS GASTOS
Financieros
1,764,548 2,347,090
Extraordinarios
2,008,228
14,391,637
Ajustes O Mermas Sin Responsa 25,173 51,653
Ajuste de ejercicios anteriores
1,498,208
375,572,292
362,711,419 7.94%
-1,671,649 -0.48%
-44,971,440 -32.88%
150,594,818 58.02%
-5,217,615 -6.56%
-40,665,970 -96.69%
3,361,345 100.00%
-41,096,437 -12.76%
139,945,561 100.00%
29,200 2.10%
626,000 44.71%
9,667,245 100.00%
4,172,913 100.00%
512,213 100.00%
585,832 -63.54%
538,583,435 9.35%
79,163,624 3.68%
10,637,735 123.06%
25,353,159 8.77%
1,263,379 23.09%
322,789,036 16.05%
31,439,302 10.60%
470,646,235 9.88%
6,605,710 100.00%
-2,957,062 -100.00%
4,049,950 1.41%
2,173,827 4.78%
9,872,425 2.94%
58,064,775 8.81%
6,837,809 5.93%
673,494 657.59%
8,336,505 33.85%
-11,521,300 -100.00%
4,326,508 2.85%
-582,542 -24.82%
-12,383,409 -86.05%
-26,480 -51.27%
-374,074,084 -99.60%
449,457,798 107.44%
40,604,515 351.76%
43,412,648 14.33%
365,440,635 351.76%
-387,066,515 -98.65%
449,457,798
TERMINAL DE TRANSPORTE DE VILLAVICENCIO NIT. 800.02
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
(Cifras en Pesos)
COMPARATIVO DE 01 ENERO A 31 DICIEMBRE 2017 - 2
Reservas Ocacionales
Utilidad del Ejercicio Anteriores
Superavit por valorizaciones
Patrimonio Público Incorporado 164,942
TOTALES 58,141,655,983 57,724,067,614
ALCIDES ANDRES SOCARRAS JACOME INGRID YOHANA P
GERENTE CONT
T.P. 134888-T
LIBARDO HERNANDEZ HERRERA REVISOR FISCAL
TERMINAL DE TRANSPORTE DE VILLAVICENCIO NIT. 800.021.561-2
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
(Cifras en Pesos)
COMPARATIVO DE 01 ENERO A 31 DICIEMBRE 2017 - 2016
a 31 de diciembre de 2016 57
iales durante el periodo 31 de Diciembre 2016 a 31 de Diciembre 2017
a 31 de Diciembre de 2017 58
LES A DICIEMBRE 2017 A DICIEMBRE 2016 VARIACIONES
607,475,281 555,327,547.40
469,329,610 103,888,974.60
3,717,138,721 3,717,138,721.00
1,296,029,449 1,296,029,449.00
772,596,352 772,596,352.00
51,278,921,628 51,278,921,628.00
ncorporado 164,942 164,942.00
58,141,655,983 57,724,067,614 417,588,369.00
CIDES ANDRES SOCARRAS JACOME INGRID YOHANA PULIDO VELASQUEZ
GERENTE CONTADOR
T.P. 134888-T
LIBARDO HERNANDEZ HERRERA REVISOR FISCAL
57,724,067,614.00
417,588,369.00
58,141,655,983.00
417,588,369.00
0.00
TERMINAL DE TRANSPORTES DE VILLAVICENCIO NIT 800021561-2
COMPARATIVO DE 01 ENERO A 31 DICIEMBRE 2017 - 2016
(Cifras en Pesos)
Actividades de Inversion
Adquisición de propiedad, planta y equip -619,308,
Aumento de intangibles -5,346
Disminucion de cuentas por pagar provisiones 0
Efectivo neto usado en actividades de inversion -624,655,60
Actividades Financieras
Reservas Obligatorias 11,543
Aumento de obligaciones financieras
Resultado de ejercicios anteriores -115,432,194
Efectivo neto provisto por actividades financieras -103,888,975
Aumento neto del efectivo -86,049,361
Efectivo al inicio del periodo 175,996,737
Efectivo al final del periodo $ 89,947,376 $
ALCIDES ANDRES SOCARRAS JACOME INGRID YOHANA PULIDO VELASQUEZ
GERENTE CONTADOR
T.P. 134888-T
LIBARDO HERNANDEZ HERRERA
NCIO NIT 800021561-2
EMBRE 2017 - 2016
TIVO
2017 2016
521,477,344 $
291,624,881 287,574,931
47,640,939 45,467,112
6,605,710 0
346,307,628 302,894,980
0 2,957,062
0
0 -5,838,390
-144,599,114 -246,659,963
0 0
1
01 0
-177,299,356 5 52,818,624
-464,742,577 , -49,595,823
4
52,083,080 5,832,795
3
163,396,681 77,844,217
2
acionales 642,495,216 , 588,727,739
1
9
4 -619,308,711 -583,128,607
-5,346,891 -23,908,029
0 0
-624,655,602 -607,036,636
11,543,219 55,680,588
0 0
-115,432,194 0
-103,888,975 55,680,588
-86,049,361 37,371,691
175,996,737 138,625,046
$ 89,947,376 $ 175,996,737
INGRID YOHANA PULIDO VELASQUEZ
CONTADOR
ERA
0
302,894,980
2,957,062
0
-5,838,390
-246,659,963
0
0
52,818,624
-49,595,823
5,832,795
681 77,844,217
588,727,739
619,308,711 -583,128,607
-5,346,891 -23,908,029
0 0
4,655,602 -607,036,636
11,543,219 55,680,588
0 0
,194 0
975 55,680,588
049,361 37,371,691
737 138,625,046
$ 175,996,737
NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
NOTA 1: ENTIDAD REPORTANTE
La Terminal de Transportes de Villavicencio es una sociedad anónima de economía mixta del
nivel municipal que se rige por el derecho privado. Constituida mediante escritura pública No
3.310 de agosto 28 de 1987 de la Notaria Primera de Villavicencio, y reformada según cámara de comercio:
Las siguientes son las principales políticas y prácticas contables aplicadas por la sociedad
TERMINAL DE TRANSPORTES DE TRANSPORTES, en la elaboración y presentación de sus estados
financieros que se ajustan a las normas de contabilidad emitidas por la Contaduría General de la Nación. De
acuerdo a estas normas en el registro de sus operaciones se aplica el sistema de causación, los activos se
contabilizan a costo histórico, la depreciación es por el método de línea recta, los valores se expresan en
pesos colombianos.
Para el proceso de identificación, clasificación, registro, reconocimiento y revelación de los estados
contables, la Terminal está aplicando el marco conceptual de la contabilidad pública y el Catálogo General de
Cuentas del Plan general de Contabilidad Pública; a nivel de documento fuente. Así mismo las normas y
procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación en materia de registro oficial de los libros,
preparación de los documentos soporte y
otras normas complementarias, algunas de las cuales se resumen a continuación:
nomía mixta del
a pública No
gún cámara de comercio:
FECHA
12/07/1988
02/03/2000
24/08/2001
11/06/2003
24/07/2008
ribuir a la
rbanísticos de control de la
explotación de un Terminal
de los servicios en el
nicaciones, cafeterías, y
ción de medio a fin con objeto
2016.
r la sociedad
tación de sus estados
taduría General de la Nación. De
causación, los activos se
, los valores se expresan en
velación de los estados
ica y el Catálogo General de
Así mismo las normas y
de registro oficial de los libros,
La Unidad Monetaria De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compañía
para las cuentas de Balance y Estado de Resultados es el peso colombiano.
Materialidad - El reconocimiento y presentación de los hechos económicos, financieros y sociales en sus
estados financieros, se hace teniendo en cuenta su importancia relativa, ello implica tener en cuenta su
naturaleza, cuantía, conocimiento y las circunstancias que lo rodean en cada caso.
Deudores – Corresponde a los derechos ciertos de cobro de los arrendamientos, las cuales son susceptibles
de actualización de conformidad con las disposiciones legales vigentes o con los términos contractuales
pactados, se realizan los ajustes periódicos como resultado del saneamiento contable, se provisiona de
acuerdo a criterios técnicos definidos y sus recuperaciones son reconocidas y registrados.
Provisión para Deudores - Representa la cantidad estimada que permita determinar la contingencia de
pérdida o riesgo eventual de la cartera, y corresponde a criterios técnicos y normativos, el método actual que
utiliza la Terminal es el de provisión individual por tercero.
Propiedad, Planta y Equipo - Son registrados al costo histórico, y se deprecian con base en el método de línea
recta sobre la vida útil relacionadas a continuación.
CUENTA 2017
EFECTIVO 89,947,376
CAJA 61,188,556
Caja General 61,188,556
BANCOS Y CORPORACIONES 28,758,820
Cuentas Corrientes Bancarias 24,673,857
Cuenta De Ahorros 4,084,963
CUENTA 2017
DEUDORES 734,720,324
AVANCES Y ANTIC ENTREGADOS 197,147,669
Anticipo Para Adquisicion De Bienes Y Servicios 197,147,669
Otros Avances Y Antcipos -
ANTIC O SALD A FAVOR IMPTO Y C 226,416,959
Anticipo Impto Renta Complemen 148,156,000
Retenciones En La Fuente 77,736,960
Retencion De Impuesto Sobre Las Ventas 17,484
Imp. De Industris Y Comercio 506,515
RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACCION 140,508,305
Encargofiduciario-Fiducia De Administraccion 140,508,305
DEPOSITOS ENTREGADOS EN GARANTIA 42,995,845
Depositos Judiciales 42,995,845
valores en caja corresponden al
consignados el primer día hábil
entes corresponde a los
cuentas por concepto de:
obrante y recuperaciones
mensualmente se concilian con
se encuentran debidamente
de cobro de la entidad,
2016
175,996,737
45,999,662
45,999,662
129,997,075
105,052,975
24,944,100
2016
596,726,920
191,430,291
190,709,991
720,300
201,703,982
138,432,000
63,271,982
42,995,845
42,995,845
CUENTA 2017 2016
OTROS DEUDORES 138,691,361 165,030,907
Arrendamientos 132,850,951 161,435,172
Creditos A Empleados 2,139,242 683,956
Otros Deudores 3,701,168 2,911,779
PROVISION PARA DEUDORES 11,039,815 4,434,105
Otros Deudores 11,039,815 4,434,105
Los avances y anticipos: Con el fin de cumplir con la operación de la TERMINAL DE
TRANSPORTES DE VILLAVICENCIO se realizan desembolsos previos a la prestación de un servicio o a la
adquisición de un bien los cuales se reconocen como anticipos hasta que se reciben los bienes o servicios
asociados a los mismos, estos fueron girados a los contratistas en el mes de diciembre del año 2017 para cumplir
con la parte contractual, en la forma de pago que tiene estipulado un anticipo por el 50% y 40% del valor de los
contratos.
Los saldos anteriores, se discriminan por terceros así:
Anticipos para adquisición de bienes y servicios:
daciones de
a vencer
anco
proveedores,
Depósitos Judiciales:
Son dineros consignados por procesos jurídicos en curso.
Arrendamientos:
Los otros deudores son aquellas personas que adquieren bienes o servicios distintos a los que
normalmente proporciona la empresa, por lo que no tienen la condición estricta de clientes.
Provisión para Deudores
PROVISION DE CARTERA
5% 10% 15%
91 a 180 días 181 a 360 días 361+ días
883,811 1,298,841 8,857,163
Total provision 11,039,815
grados
eleridad, eficacia,
hubo registro alguno
s que
tes.
a en el
uerdo al tiempo de
NOTA 5. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Bajo esta denominación se agrupan las cuentas que registran los bienes de propiedad de la
sociedad, representan los activos tangibles adquiridos, construidos o en proceso de construcción, con
la intención de emplearlos en forma permanente para la producción o suministro de otros bienes y
servicios, para arrendarlos, o destinatarios para el uso de la administración, que no están destinados para la
venta en el curso normal de los negocios y cuya vida útil excede a un año.
Se registran por el costo de adquisición, más las erogaciones necesarias para colocarlos al servicio de la
empresa, más las mejoras significativas, adiciones, se ajustan fiscalmente y se deprecian por el método de
línea recta aplicando la tasa de depreciación de acuerdo a la vida útil del activo según norma de la Contaduría
General de la Nación. (Nota 2).
Los saldos que reflejan estas cuentas son:
CUENTA 2017
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 7,323,068,402
TERRENOS 586,433,046
Urbanos 586,433,046
CONSTRUCCIONES EN CURSO -
Edificac Iones -
BIENES MUEBLES EN BODEGA 7,906,928
Maquinaria Y Equipo 1,958,448
Otros Bienes Muebles En Bodega 5,948,480
EDIFICACIONES 5,897,038,374
Edificios Y Casas 5,529,686,961
Casetas Y Campamentos 60,000,000
Terminales 91,602,097
Otras Edificaciones 215,749,316
PLANTAS, DUCTOS Y TUNELES 543,398,301
Plantas De Generacion 316,761,340
Otras Plantas Dustos Y Tuneles 226,636,961
REDES LINEAS Y CABLES 699,457,617
Otras Redes Lineas Y Cables 699,457,617
MAQUINARIA Y EQUIPO 202,822,630
Herramientas Y Accesoriso 35,370,092
Otros: Maquinarias Y Equipos 167,452,538
MUEBLES ENSERES Y EQUIP OFICIN 668,558,876
Muebles Y Enseres 467,012,888
Equipo Y Maquina De Oficina 157,302,880
Otros Muebles Enser Y Equip Of 44,243,108
EQUIPO DE COMUNICACION Y COMPU 1,334,245,294
Equipo De Comunicacion 858,997,619
Equipo De Computacion 475,247,675
EQUIPO DE TRANSP TRACCION Y E 52,113,801
Terrestre 52,113,801
e propiedad de la
n proceso de construcción, con
ministro de otros bienes y
que no están destinados para la
2016
58,253,113,908
41,886,690,000
41,886,690,000
54,453,875
54,453,875
7,906,928
1,958,448
5,948,480
15,582,279,698
15,384,498,050
60,000,000
64,532,728
73,248,920
418,602,674
316,761,340
101,841,334
699,457,617
699,457,617
202,822,630
35,370,092
167,452,538
638,576,736
461,668,388
147,510,240
29,398,108
1,092,605,533
659,912,685
432,692,848
46,999,801
46,999,801
CUENTA 2017 2016
EQUIPO DE COMEDOR,COCINA ,DESP 1,152,900 1,152,900
Maquinaria Y Equipo De Restaur 1,152,900 1,152,900
DEPRECIACION ACUMULADA CR 2,670,059,365 2,378,434,484
Edificaciones 962,987,053 868,161,577
Plantas Ductos Y Tuneles 135,751,642 113,828,357
Redes Lineas Y Cables 39,800,694 32,117,458
Maquinaria Y Equipo 91,144,126 71,799,724
Muebles Enseres Y Equipo Oficn 477,650,066 428,743,699
Equipo De Comunicacion Y Compu 914,627,293 816,226,639
Equipo De Transp Traccion Y El 47,425,966 46,999,801
Equipo De Comedor Cocina Y Despensa 672,525 557,229
Activo Fijo Depreciables
Corresponde a los activos, de propiedad de la entidad, que son sujetos al ajuste por deterioro,
porque tienen desgaste en su estructura, funcionamiento o pierden valor adquisitivo.
Activo Fijo No Depreciable
Terrenos
Registra el valor de los predios de propiedad de la Empresa, en donde principalmente se encuentran las
edificaciones y la zona operativa del Terminal, estos no sufren deterioro.
NOTA 6: OTROS BIENES DE BENEFICIO PÚBLICO:
Esta cuenta, registra a diciembre 31 de 2017, los siguientes valores:
La disminución de esta cuenta obedece a que en el año 2016 se realizó ajuste por diferencia en saldo según
avalúo cuenta contable 1820, de un hallazgo administrativo No. 4 según auditoria de la Contraloría a los Estados
Financieros 2015, indicando una subestimación en el saldo final
de la cuenta de recursos no renovables en explotación.
aldo según
ía a los Estados
NOTA 7. OTROS ACTIVOS
En esta denominación se incluyen las cuentas que representan los recursos, intangibles, que
son complementarios para el cumplimiento de las funciones de la entidad. Se registran por su costo histórico y se
presenta en el balance por su valor neto.
Valorización Propiedad, Planta Y Equipo:
CUENTA 2017
OTROS ACTIVOS 51,302,415,478
INTANGIBLES 338,490,804
Licencias 17,632,000
Software 320,858,804
AMORTIZACION ACUM.INTANG.CR 314,996,953
Licencias -805,871
Software 314,191,082
VALORIZACIONES 51,278,921,627
Propiedades Planta Y Equipo -
Terrenos 41,300,256,954
Edificaciones 9,959,243,274
Otros Activos 19,421,399
Las valorizaciones correspondían al avaluó de los bienes inmuebles de la sociedad; en el año
2015, se realizó un avalúo por convergencia a las NIIF se autorizó la reclasificación de estos valores a las
cuentas del activo respectivamente como un mayor valor del activo en el rubro de Propiedad Planta y Equipo,
con el fin de reflejar los ajustes realizados por la aplicación del nuevo marco normativo NIIF, se realizó la
reversión de este rubro.
intangibles, que
egistran por su costo histórico y se
2016
65,787,900
334,914,804
17,864,000
317,050,804
269,126,905
-805,871
268,321,034
1
1
edad; en el año
ificación de estos valores a las
de Propiedad Planta y Equipo,
o normativo NIIF, se realizó la
PASIVO
NOTA 8. CUENTAS POR PAGAR
En materia de pasivos se mantiene la línea conservadora en el manejo de los mismos, se
cancelan proveedores oportunamente en provecho de descuentos por pronto pago, la Terminal no
tiene deuda pública a la fecha.
Acreedores
Representa el valor que ha sido recaudado a todos los pagos o abonos en cuenta que realicen,
excepto en los casos en los cuales no deban hacerlo por expresa disposición legal, estos valores son
consignados en las fechas que la administración de impuestos establezca para el efecto.
Impuesto, Contribuciones Y Tasas
Son las obligaciones a cargo de la entidad por concepto de impuestos, contribuciones y tasas,
originados en las liquidaciones y actos administrativos.
NOTA 9: OBLIGACIONES LABORALES
Es el valor de las obligaciones por pagar a los empleados como resultado de la relación laboral
existente y las originadas como consecuencia del derecho adquirido por acuerdos laborales, de conformidad con
las disposiciones legales.
NOTA 10: OTROS PASIVOS
alores son
onformidad con
servicios,
caudo del 25 %
lcohol a los
minal de
CUENTA 2017 2016
OTROS PASIVOS 108,314,204 224,794,556
RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 91,149,832 206,544,713
Impuestos 72,328,901 187,723,782
Otros Recaudos A Favor De Terc 18,820,931 18,820,931
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIP 17,164,372 18,249,843
Arrendamientos 658,947 1,927,929
Otros Ingresos Recibidos Por Anticipado 16,505,425 16,321,914
Ingresos Recibidos Por Anticipado
Representa el valor de los ingresos de manera anticipada por la entidad, en desarrollo de sus
funciones, los cuales serán facturados, en los periodos en los que se produzca la contraprestación
en bienes o servicios.
NOTA 11: PASIVOS A LARGO PLAZO
En Colombia, las sociedades anónimas, limitadas, están obligadas por ley, a crear una reserva
para proteger el patrimonio de la sociedad en caso de pérdidas. la reserva debe ser igual al 50% del capital
suscrito, y se conformará por el 10% de las utilidades de cada periodo, en razón a lo anterior, se debe destinar el
10% de las utilidades líquidas para la reserva legal, hasta que se cumpla con el tope del 50% exigido por
la ley. La reserva legal para el año 2017 es de $ 52.147.734.
Reserva Ocasionales:
El Decreto 2649 de 1993 por medio del cual se reglamentó la contabilidad y se expidieron los
principios o normas de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, en su artículo 87
dispone, que las reservas o fondos patrimoniales representan recursos retenidos por el ente
autorizado por
es de $
del capital
debe destinar el
0% exigido por
87
e
económico, tomados de sus utilidades o excedentes, con el fin de satisfacer requerimientos
legales, estatutarios u ocasionales.
1. Utilidades generadas en el año 2009 aprobadas para la reinvertir en la construcción de un casino para los
conductores. Corrido de muro y garita por valor de 405,5 millones
2. Utilidades generadas en el año 2011 aprobadas para el embellecimiento de la edificación de la terminal por valor
de 446,2 millones
3. Utilidades generadas en el año 2015 aprobadas para construcción del parqueadero de permanencia y de la
cancha sintética del terminal por valor de 442,21 millones.
Resultados De Ejercicios Anteriores
A esta cuenta se genera traslado de los valores generados por utilidades o perdidas que han
resultado de los periodos anteriores al informado.
ESTADO DE RESULTADOS
NOTA 13: INGRESOS
Registra el valor recibido por el Derecho de uso del Terminal pagado a través de las empresas
de transporte intermunicipal, usuarias del Terminal, según tarifa establecida por el Ministerio de Transporte,
rubro denominado tarifa.
A su vez incluye el valor cancelado por los usuarios, los cánones de arrendamientos recibidos por bienes
inmuebles pertenecientes al Terminal de Transporte S.A. como: guarda equipaje, baños, locales, taquillas,
administración de alcoholimetría.
o para los
manencia y de la
e Transporte,
bienes
ales, taquillas,
CUENTA 2017 2016
INGRESOS NO OPERACIONALES 155,969,591 151,643,083
VENTA DE SERVICIOS 122,226,181 115,388,372
SERVICIOS DE TRANSITO Y TRANSP 122,226,181 115,388,372
Multas 122,226,181 115,388,372
OTROS INGRESOS 33,743,410 36,254,711
FINANCIEROS 775,913 102,419
Intereses Sobre Depositos 775,913 102,419
EXTRAORDINARIOS 32,967,497 24,630,992
Arrendamientos - 5,843
Sobrantes 2,243,589 79,261
Recuperacion 18,185,041 23,990,192
Reintegros Vigencias Anteriore 8,776,642 176,000
Otros Ingresos Extraordinarios 3,762,225 379,696
AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES - 11,521,300
Tributarios - 114,329
Otros Servicios - 1,200
Venta De Servcicios - 4,134,154
Otros Ingresos - 7,271,617
NOTA 14: GASTOS:
En esta denominación se incluye los grupos que representan los flujos de salida de recursos de
la entidad, donde el valor de la remuneración, causada o pagada, para el normal funcionamiento de
la entidad, así como retribución por la prestación de servicios a los empleados del Terminal de
Transporte S.A., que surge de la relación laboral existente, de conformidad con las disposiciones legales
vigentes, el reglamento interno de trabajo.
CUENTA 2017 2016
GASTOS 5,931,390,733 5,794,525,937
ADMINISTRACION 5,233,915,415 4,763,269,180
SUELDOS Y SALARIOS 2,230,960,649 2,151,797,025
Sueldos Del Personal 1,344,545,790 1,246,653,211
Horas Extras Y Festivos 209,877,810 1,948,803
Recargos Nocturnos Y Festivos - 175,291,108
Gastos De Representacion - 12,895,000
Honorarios 2,513,333 108,861,717
Prima Especial De Servicios - 130,804
Vacaciones 79,261,553 62,699,440
Auxilio De Transporte 44,442,315 40,088,020
Cesant-As 138,430,512 121,229,066
Intereses A La Cesant-As 13,636,632 14,490,391
Capacitacion, Bienestar Social 6,187,658 3,587,200
Dotacion Y Suministro A Trabaj 118,051,350 84,741,381
Gastos Deportivos Y De Recreac 33,947,108 29,868,003
Viaticos 11,374,297 20,319,123
Bienestar Social 93,807,986 94,192,346
Prima De Servicios 134,884,305 132,776,110
Otros Sueldos Y Salarios - 2,025,302
CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 19,282,406 8,644,671
Incapacidades - 267,564
Indemnizaciones 19,282,406 8,377,107
ncionamiento de
minal de
ones legales
CUENTA 2017 2016
CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 314,373,154 289,019,995
Aportes A Cajas De Comp. Fliar 63,222,241 60,348,909
Cotizac. A Seg. Social Salud 16,847,621 16,302,962
Cotizaciones A Riesgos Profesi 40,426,973 37,153,309
Cotizaciones Ent. Admtivas Reg 193,876,319 175,214,815
APORTES SOBRE LA NOMINA 6,734,088 5,470,709
Aportes Al Icbf 4,140,225 3,282,426
Aportes Al Sena 2,593,863 2,188,283
GENERALES 2,334,410,826 2,011,621,790
Comisiones, Honorarios Y Servi 632,805,665 429,090,864
Vigilancia Y Seguridad 305,371,175 255,550,614
Materiales Y Suministros 163,371,591 223,276,759
Mantenimiento 360,993,371 219,687,903
Servicios Publicos 205,105,353 238,724,902
Arrendamiento 87,324,200 44,809,800
Publicidad Y Propaganda 112,807,284 88,392,799
Impresos,Public,Suscrip Afilia 20,431,167 18,609,837
Fotocopias - 60,000
Seguros Generales 30,336,259 31,375,984
Imprevistos - 19,860,263
Combustibles Y Lubricantes 11,932,357 13,146,272
Elementos De Aseo Y Cafeteria 34,917,217 28,277,933
Otros Gastos Generales 369,015,187 400,757,860
IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TAS 328,154,292 296,714,990
Predial Unificado 173,032,639 169,906,082
Cuota Fiscalizacion Y Auditaje 32,020,154 21,802,810
Contribuciones Sobre Transac. - 32,296,302
Sanciones 57,464,101 -
Industria Y Comercio 15,428,000 16,488,000
Interes. Mora Impuestos - 780,000
Impuesto Al Patrimonio 8,930,000 22,676,000
Gravamen A Los Movimientos Financieros 33,884,419 -
Contribuciones 13,064 -
Otros Impuestos Y Contribucion 7,381,915 32,765,796
PROVISIONES AGOTA DEPRECIA AMO 692,179,158 638,894,085
PROVISION PARA DEUDORES 6,605,710 -
Otros Deudores 6,605,710 -
PROVISION PARA OBLIGACIONES FI 346,307,628 302,894,980
Impuesto De Renta Y Complement 321,566,000 229,466,000
Impuesto De Industria Y Comercio 15,994,628 -
Provision Imp Sobre Renta Para Equidad Cree - 73,428,980
Provision Sobre Tasa Impo Rent 8,747,000 -
AGOTAMIENTO - 2,957,062
Pozos Artesianos - 2,957,062
DEPRECIAC DE PROPI PLANTA Y EQ 291,624,881 287,574,931
Edificaciones 94,825,476 94,825,476
Depreciacion De Plantas Ductos Y Tuneles 21,224,809 21,224,808
Depreciacion De Redes 8,381,712 8,381,712
Maquinaria Y Equipo 19,344,402 14,205,883
Muebles Y Enseres Y Equipo De 48,906,367 50,361,715
Equipo De Comunicacion Y Compu 98,400,654 97,113,957
Equipo De Transporte 426,165 1,346,089
Equipo De Comedor, Cocina, Despensa 115,296 115,291
AMORTIZACION DE INTANGIBLES 47,640,939 45,467,112
Software 45,870,048 45,467,112
Otros Intangibles 1,770,891 -
OTROS GASTOS 5,296,160 392,362,672
FINANCIEROS 1,764,548 2,347,090
Otros Gastos Financieros 1,764,548 2,347,090
OTROS GASTOS ORDINARIOS 2,008,228 14,391,637
Perdida En Retiro De Activos - 427,708
Impuestos Asumidos 508,228 9,963,929
Conciliaciones Extrajudiciales 1,500,000 4,000,000
EXTRAORDINARIOS 25,173 51,653
Ajustes O Mermas Sin Responsa - 51,653
Otros Gastos Extraordinarios 25,173 -
AJUSTE EJERCICIO ANTERIORES 1,498,211 375,572,292
Ajustes De Ejercicios Anterior - 173,280
Gastos Generales - 148,005
Otros Gastos 1,498,211 375,251,007
NOTA 15: UTILIDADES
A continuación, se presenta un discriminado de la utilidad del ejercicio antes de impuestos:
ALCIDES ANDRÉS SOCARRAS JÁCOME INGRID YOHANA PULIDO VELÁSQUEZ
Gerente Contadora
T.P. 134888-T