Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Pour chaque demande d’achat,il est nécessaire de choisir le fournisseur c’est-à-dire la source
d’approvisionnement. La détermination des sources d'approvisionnement se fait à partir d’un
répertoire, des commandes antérieures, et des contrats existants.
3 création de la commande
La commande peut être créée par transformation d’une demande d’achat ou par saisie
directe. La commande est transmise au fournisseur sous forme d’un bon de commande.
4 réception de la livraison
Lorsque des marchandises sont entrées dans un magasin, le stock disponible est augmenté.
Des écritures sont enregistrées dans la comptabilité dans les comptes de stock, d’achat et
facture à recevoir.
NB : Toutes ces étapes ne sont pas obligatoires ; par exemple, il est possible de saisir une
commande sans demande d’achat, de saisir une facture sans commande.
Les articles gérés en stock sont placés en magasin après une entrée de marchandises.Pour
commander un article afin de le mettre en stock,
Il est possible de commander un article identifié par une fiche et un code article ou de
passer une commande sans fiche article. Ces articles, ne possédant pas de numéro d'article,
sont définis par un texte et une affectation à un groupe de marchandises, qui sont tous deux
saisis dans la commande.
Dès la réception, l'article ou le service est considéré comme ayant été consommé. Les
comptes de consommation dans la comptabilité sont mouvementés lors de la saisie de la
réception. Si la commande concerne un article, la quantité totale et la valeur
Données fournisseurs
· Données générales
· Données société
· Données achats
Informations gérés par les achats, comme par exemple, la devise d’achat, les interlocuteurs,
les conditions de livraison, …
Fiche infos-achats
Par exemple : les prix et les conditions, numéro de l’article chez le fournisseur, délai
prévisionnel de livraison, quantité minimum de commande, unité d’achat, etc
Les conditions de prix possibles : prix de base, remises et majorations, frais de transport.
Chaque condition de prix possède une période de validité. Il est possible de définir des prix
avec barème par quantité.
Les données de la fiche infos-achats sont utilisées comme données par défaut pour les
commandes.
Une fiche infos-achats peut être définie pour chaque type d’approvisionnement d’un article :
· Consignation : lorsqu’un article est mis à disposition par un fournisseur, dans les locaux
de l'entreprise, la fiche infos-achats contient le prix pour les sorties de marchandises du
stock en consignation.
On doit définir un lot de maquette type, permettant un référencement est un repere sur les
tarifs à adopter en fx des quatités.
Flux général
Prise de commande
- Les informations d’en-tête concernent la commande entière. Il s’agit, par exemple, des
conditions de paiement et de livraison.
· Conditions de prix
· Historique de commande
Les transactions découlant d’une commande sont documentées poste par poste dans
l'historique de commande.
stock / variation de stock et achat / facture à recevoir. Lors de la réception, le prix moyen
pondéré de l’article est mis à jour sur la base du prix de la commande.
PMP nouveau = ((quantité en stock x PMP actuel) + (quantité reçue x prix de commande ))/
quantité totale en stock
Contrôle de facture
Cette fonction permet également d’enregistrer les factures qui ne proviennent pas de
l'approvisionnement des articles (par exemple, les prestations de services, les frais divers, les
coûts de formation, etc.) et les avoirs.
Les écritures comptables enregistrées sont : facture à recevoir / fournisseur qui déboucle
l’écriture enregistrée lors de la réception et écriture de TVA.
La facture est contrôlée en terme de montant par rapport au prix de chaque article de la
commande et en terme de quantité par rapport aux livraisons et également en terme de date
d’échéance.
En cas d’écart de prix, la facture est bloquée pour paiement et ne pourra donc pas être
traitée dans le processus de règlement fournisseurs de la comptabilité.
La facture est bloquée en totalité même si l’écart ne concerne qu’une des lignes. Avant de
payer une facture bloquée, il faut la débloquer dans une étape séparée en annulant le code
de blocage qui a été spécifié lors de l'enregistrement de la facture.
Tous les postes d'une facture bloquée sont débloqués en même temps.
Autres possibilités :
- enregistrer dans une facture des coûts non prévus lors de la commande
- enregistrer une facture ultérieure éventuellement d’un autre fournisseur à imputer à une
commande.
Il est possible d’effectuer des relances, avant ou après la date de livraison prévue, par
édition d’une liste des relances à faire et édition de lettres de relance. 3 niveaux de relance
sont possibles.
Demande d’achat
Création
Une demande d'achat est constituée de plusieurs postes. Un poste d'une demande d'achat
contient la quantité et la date de livraison de l'article à fournir. Il s'agit d'un document
interne : il n'est pas utilisé en dehors de l'entreprise.
Une demande d’achat peut être créée soit manuellement, soit à partir du calcul des besoins
(CBN), soit à partir d’une commande client (livraison directe), soit suite à un ordre de
fabrication.
Achat de sous-traitance
Consignation
Gestion du stock
Dans le cadre de la gestion des stocks en consignation, le fournisseur fournit les articles et
les stocke dans votre société.
La quantité d'article retirée est facturée régulièrement en fonction des accords conclus (tous
les mois, par exemple).
· Les stocks en consignation d'un même article mais de fournisseurs différents peuvent
être gérés de façon indépendante et au prix de chaque fournisseur.
Processus
Les demandes d'achat et commandes pour les articles en consignation sont traitées
exactement de la même façon que pour les autres articles :
saisie ou création automatique de la demande d’achat par le calcul des besoins, création de
la commande par saisie ou transformation de la demande d’achat.
· Réception
La réception est identique à la réception standard avec mouvement de stock. Par contre, il
n’y a pas d’écriture comptable.
· Consommation
Toutes les sorties de stock sont possibles notamment consommation pour un ordre de
fabrication.
Périodiquement, un décompte peut être établi pour identifier la dette due et communiquer
cette information au fournisseur.
· Contrôle de la facture.
Dans la procédure de calcul des besoins selon le point de commande, le système compare le
stock magasin disponible avec le point de commande défini pour un article. Si le stock
disponible est inférieur au point de commande, une recommandation d'approvisionnement
est générée sous forme d’une demande d’achat.
La détermination du point de commande est manuelle, c’est-à-dire que la valeur doit être
saisie dans la fiche article.
Un contrat est un accord à long terme passé avec un fournisseur afin qu'il livre un article ou
service pendant une certaine période.
Le contrat fixe des conditions de prix avec éventuellement un barème. Les conditions
possibles sont les mêmes que dans une fiche info-achat.
Lors de la création d'un contrat, il est possible de choisir entre les types de contrats suivants :
· Valeur : Le contrat est considéré comme rempli lorsque les appels sur contrat qui totalisent
une valeur donnée ont été émis. Il reste possible de passer des commandes.
· Quantité : Le contrat est considéré comme rempli lorsque les appels sur contrat qui
totalisent une quantité donnée ont été émis.
S'il existe un contrat portant sur un article avec l'un des fournisseurs, il est possible de créer
les commandes en fonction de ces contrats.
· la quantité à appeler,
· la date de livraison.
Le prix, les données fournisseur, les conditions de paiement, les coûts indirects d'acquisition
et toutes les instructions données au fournisseur sont repris automatiquement depuis le
contrat.
Il est possible d’ajouter des postes qui ne sont pas spécifiés dans le contrat.
L'échéancier créé ou mis à jour est automatiquement édité pour transmission au fournisseur.
Il est possible d’apporter autant de modifications que souhaité aux échéances individuelles
puis lorsque l'échéancier est prêt à être transmis au fournisseur, un appel sur programme de
livraisons est à générer. Cela déclenche la transmission au fournisseur des données qui le
concernent.
Chacune des transmissions effectuées est enregistrées pour connaître quelles données ont
été envoyées au fournisseur et quand.
Le calcul des besoins peut générer et mettre à jour automatiquement les échéances de
programme.
Cas particuliers
· Importation
Dans le cas d’importation depuis un pays de la CEE, des informations supplémentaires sont à
renseigner au niveau article, fournisseur, fiche info-achat ou contrat, et si nécessaire dans la
commande. Ceci permet d’établir la DEB.
Un fournisseur générique est créé. Lors de la saisie de la commande, il faut renseigner les
informations propres du fournisseur. Le flux général est identique.
· Retour
S’il faut retourner une livraison au fournisseur pour une raison quelconque (si, par exemple,
les marchandises ne conviennent pas ou ne correspondent pas à la commande), l'opération
est possible même si vous avez déjà enregistré l'entrée de marchandises.
2ème possibilité : créer une commande de retour, puis saisir le mouvement de stock de
retour.
Analyses et suivi
Suivi
Un suivi peut être mis en œuvre par le biais de rappel et lettres de relance en choisissant de
1 à 3 niveaux de relance avant ou après la date de livraison demandée.
· Commandes en cours avec quantité commandée, reste à livrer, reste à facturer par article,
fournisseur, groupe de marchandises
Evaluation fournisseur.
La note globale est une combinaison des notes attribuées à un fournisseur pour différents
critères principaux ; chaque critère principal est constitué de critères secondaires.
Les notes correspondant au respect du délai et au respect des quantités sont calculées
automatiquement à chaque réception suivant un barème de note standard.
A chaque réception, il faut saisir si la consigne choisie est respectée ou non. En complément
du critère « livraison », il est possible de définir des critères pour lesquels une note manuelle
est attribuée et saisie.
La note globale d'un fournisseur est calculée à partir des notes de chaque critère principal,
en prenant en compte les coefficients de pondération.
Statistiques
Comme tous les modules SAP, les Achats possèdent un système d’information. La fonction
du système d'information est de fournir les informations synthétiques ; il utilise des ratios
significatifs mis à jour par toutes les opérations effectuées des dizaines ou centaines de fois
par jour qui constituent des données agrégées.
Les données peuvent être analysées au travers d’analyses standards donnant par exemple
par article, fournisseur, groupe de marchandises les quantités et valeurs d’achat.
Les tables SAP MM
Document Article:
Achat
Ordre d’achat :
Données principales:
-----------------------------------------------------
MARC Données division de l'article
MLAN Classification fiscale de l'article
Table général
-----------------------------------------------------
MAKT Désignations des articles
MARA Données article générales
MARM Unités de quantité pour l'article
-----------------------------------------------------
MBEW Valorisation article
Transaction SAP MM
Vendeurs
Stocks
Mouvements
Transaction Description
MM01 Création d’un article configurable
MM01 Création des articles option
CT04 Création des caractéristiques
CL01 Création des classes
CU41 Création du profil de configuration
CS01 Création de la super nomenclature
CU50 Conception d’interface
CU01 Création des dépendances
Affectation des dépendances
VK11 Création des conditions de prix
CA01 Création de gamme
Caractéristiques
Classe
Nomenclature
Configuration
Dépendances
Divers