Actividad Calificable 1 - Presupuestos 2017

La compañía Stanford S. F. se dedica a la producción de alimento para animales domésticos y nos contactó para realizar un estudio de
mercado partiendo del análisis cuantitativo (presupuestos y análisis de costos) de acuerdo con un nuevo producto que quieren lanzar al
mercado con dos posibles presentaciones, para perros y gatos; por ello, requiero de tu colaboración dado el conocimiento que tienes en
esta área tan importante para la toma de decisiones e inversión empresarial.

Como primer paso, debemos analizar los datos históricos que nos entregan (mira la guía Excel) y realizar los cálculos respectivos de
variaciones en ventas, costo unitario y total y gastos, culminando con el análisis presupuestal que ya todos conocemos. De esta manera, una
vez verifiques y valides que tu información sea correcta y que entiendes todos los datos, presenta el respectivo presupuesto totalmente
diligenciado.

PD: Recuerda que los datos calculados deben ir formulados, analiza de dónde proviene la información y haz los cálculos correspondientes
(se deben calcular las celdas de color amarillo) para que sean exactos los datos que vamos a sustentar frente a la compañía.

Variación Variación año Variación

IPC
mensual (%) corrido (%) anual (%)
Año Mes
Enero 118.91289 0.64% 0.64% 3.82%
Febrero 120.27993 1.15% 1.80% 4.36%
Marzo 120.98456 0.59% 2.40% 4.56%
Abril 121.63437 0.54% 2.95% 4.64%
Mayo 121.95433 0.26% 3.22% 4.41%
Junio 122.08236 0.10% 3.33% 4.42%
2015
Julio 122.30851 0.19% 3.52% 4.46%
Agosto 122.89561 0.48% 4.02% 4.74%
Septiembre 123.77501 0.72% 4.76% 5.35%
Octubre 124.61929 0.68% 5.47% 5.89%
Noviembre 125.37075 0.60% 6.11% 6.39%
Diciembre 126.14945 0.62% 6.77% 6.77%
Enero 127.77754 1.29% 1.29% 7.45%
Febrero 129.41261 1.28% 2.59% 7.59%
Marzo 130.63385 0.94% 3.55% 7.98%

2016
 Abril 131.28192 0.50% 4.07% 7.93%
Mayo 131.95119 0.51% 4.60% 8.20%
Junio 132.58412 0.48% 5.10% 8.60%
2016
Julio 133.27352 0.52% 5.65% 8.97%
Agosto 132.84716 -0.32% 5.31% 8.10%
Septiembre 132.77698 -0.05% 5.25% 7.27%
Octubre 132.69744 -0.06% 5.19% 6.48%
Noviembre 132.84598 0.11% 5.31% 5.96%
Diciembre 133.39977 0.42% 5.75% 5.75%
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Ventas concentrado para gatos presentación 5 Kg año 2016

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Ventas 2016 3050 3,200 4,125 4,390
Variación
Mensual 39 41 39 22
Total a
vender 2017 3,089 3,241 4,164 4,412

Suma de variaciones mensuales 253

Promedio de variación 21
Venta totales año 2016 65439
Promedio mensual de venta totales año 2016 5453
Ingresos totales por ventas 2016 $ 2,944,755,000
Precio de venta 2016 $ 45,000
Proyección de ventas 2016, método 1
Proyección de ventas 2016, método 2

Proyección requerida 2017; promedio

método 1 + promedio método 2 dividido en 2

Ingresos proyectados por ventas, enero 2017

Precio de venta, enero 2017
Presupuesto ingresos totales
por ventas, año 2017

Incremento de utilidad absoluta de 2016 a 2017

Incremento de utilidad relativa de 2016 a 2017
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
5,748 6,748 5,100 4,678 4,990 6,870 7,890

29 32 27 -15 -2 -4 9

5,777 6,780 5,127 4,663 4,988 6,866 7,899

DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
8,650 65,439 5,453

36 253 21

8,686 65,692 5,474

Cálculo de costo unitario concentrado para gatos presentación 5 Kg
Enero.
Consumo en producción
Materiales por CONCENTRADO DE 5KG
Insumo Cantidad
Maíz (gramos) 300.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 10.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Vitaminas (gr) 50.00
Empaque (EA) 1.00

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2017 3050

Total costo MOD y CIF

(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00

Costo unitario total Total costo

Costo total de producción 5 kg mensual 2017 $ 40,313,175.00
Gastos operacionales 2017 $ -
Enero.
Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
915000 $ 2.00 1,830,000
244 $ 1,200.00 292,800
305 $ 1,100.00 335,500
458 $ 1,150.00 526,125
915 $ 600.00 549,000
30500 $ 0.50 15,250
30500 $ 7.00 213,500
152500 $ 30.00 4,575,000
3050 $ 100.00 305,000
Costo unitario por MP 8,642,175

Total costo MP (mes)

8,642,175

Costo por Unidad MOD

y CIF (mes)
5 Kg
27,540,000
4,131,000
31,671,000

Costo total unitario

 Consumo en Febrero.
producción
Materiales por CONCENTRADO DE
Insumo Cantidad
5KG
Maíz (gramos) 300.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 10.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Vitaminas (gr) 50.00
Empaque (EA) 1.00

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensua 3241

Total costo MOD y CIF

(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00

Costo unitario total Total costo

Costo total de producción 5 kg mens $ 40,854,260.16
Gastos operacionales $ -
Febrero.
Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
972288 $ 2.00 1,944,576
259 $ 1,200.00 311,132
324 $ 1,100.00 356,506
486 $ 1,150.00 559,066
972 $ 600.00 583,373
32410 $ 0.50 16,205
32410 $ 7.00 226,867
162048 $ 30.00 4,861,440
3241 $ 100.00 324,096
Costo unitario por MP 9,183,260

Total costo MP (mes)

9,183,260

Costo por Unidad

MOD y CIF (mes)
5 Kg
27,540,000
4,131,000
31,671,000

Costo total unitario

 Consumo en Marzo.
producción Total cantidad insumo
Materiales por CONCENTRADO DE por presentación
Insumo Cantidad
5KG Cantidad
Maíz (gramos) 300.00 1249133
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08 333
Cabeza de pescado deshidratada ( 0.10 416
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15 625
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 1249
Levadura de cerveza (gr) 10.00 41638
Aceites vegetales (ml) 10.00 41638
Vitaminas (gr) 50.00 208189
Empaque (EA) 1.00 4164

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg men 4164 11,798,056

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD producción mens$ 27,540,000 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensua$ 4,131,000 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00 31,671,000

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producción 5 kg m $ 43,469,056.46
Gastos operacionales $ -
 Precio del insumo Total costo consumo
Valor Valor
$ 2.00 2,498,265
$ 1,200.00 399,722
$ 1,100.00 458,015
$ 1,150.00 718,251
$ 600.00 749,480
$ 0.50 20,819
$ 7.00 291,464
$ 30.00 6,245,663
$ 100.00 416,378
Costo unitario por MP 11,798,056
 Consumo en Abril.
producción Total cantidad insumo
Materiales por CONCENTRADO DE por presentación
Insumo Cantidad
5KG Cantidad
Maíz (gramos) 300.00 1323585
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08 353
Cabeza de pescado deshidratada ( 0.10 441
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15 662
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 1324
Levadura de cerveza (gr) 10.00 44120
Aceites vegetales (ml) 10.00 44120
Vitaminas (gr) 50.00 220598
Empaque (EA) 1.00 4412

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg men 4412 12,501,260

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD producción mens$ 27,540,000 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensua $ 4,131,000 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00 31,671,000

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producción 5 kg m $ 44,172,260.33
Gastos operacionales $ -
 Precio del insumo Total costo consumo
Valor Valor
$ 2.00 2,647,170
$ 1,200.00 423,547
$ 1,100.00 485,315
$ 1,150.00 761,061
$ 600.00 794,151
$ 0.50 22,060
$ 7.00 308,837
$ 30.00 6,617,925
$ 100.00 441,195
Costo unitario por MP 12,501,260
 Consumo en Mayo.
producción Total cantidad insumo
Materiales por CONCENTRADO DE por presentación
Insumo Cantidad
5KG Cantidad
Maíz (gramos) 300.00 1733194
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08 462
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10 578
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15 867
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 1733
Levadura de cerveza (gr) 10.00 57773
Aceites vegetales (ml) 10.00 57773
Vitaminas (gr) 50.00 288866
Empaque (EA) 1.00 5777

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensua 5777 16,370,021

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00 31,671,000

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producción 5 kg mensu $ 48,041,021.49
Gastos operacionales $ -
 Precio del insumo Total costo consumo
Valor Valor
$ 2.00 3,466,389
$ 1,200.00 554,622
$ 1,100.00 635,505
$ 1,150.00 996,587
$ 600.00 1,039,917
$ 0.50 28,887
$ 7.00 404,412
$ 30.00 8,665,972
$ 100.00 577,731
Costo unitario por MP 16,370,021
 Consumo en Junio.
producción Total cantidad insumo
Materiales por CONCENTRADO DE por presentación
Insumo Cantidad
5KG Cantidad
Maíz (gramos) 300.00 2034117
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08 542
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10 678
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15 1017
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 2034
Levadura de cerveza (gr) 10.00 67804
Aceites vegetales (ml) 10.00 67804
Vitaminas (gr) 50.00 339020
Empaque (EA) 1.00 6780

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensual 6780 19,212,236

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00 31,671,000

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producción 5 kg mensu $ 50,883,236.20
Gastos operacionales $ -
 Precio del insumo Total costo consumo
Valor Valor
$ 2.00 4,068,234
$ 1,200.00 650,917
$ 1,100.00 745,843
$ 1,150.00 1,169,617
$ 600.00 1,220,470
$ 0.50 33,902
$ 7.00 474,627
$ 30.00 10,170,586
$ 100.00 678,039
Costo unitario por MP 19,212,236
 Consumo en Julio.
producción Total cantidad insumo
Materiales por CONCENTRADO DE por presentación
Insumo Cantidad
5KG Cantidad
Maíz (gramos) 300.00 1537956
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08 410
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10 513
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15 769
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 1538
Levadura de cerveza (gr) 10.00 51265
Aceites vegetales (ml) 10.00 51265
Vitaminas (gr) 50.00 256326
Empaque (EA) 1.00 5127

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensua 5127 14,525,994

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00 31,671,000

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producción 5 kg mensu $ 46,196,994.42
Gastos operacionales $ -
 Precio del insumo Total costo consumo
Valor Valor
$ 2.00 3,075,912
$ 1,200.00 492,146
$ 1,100.00 563,917
$ 1,150.00 884,325
$ 600.00 922,774
$ 0.50 25,633
$ 7.00 358,856
$ 30.00 7,689,780
$ 100.00 512,652
Costo unitario por MP 14,525,994
 Consumo en Agosto.
producción Total cantidad insumo
Materiales por CONCENTRADO DE por presentación
Insumo Cantidad
5KG Cantidad
Maíz (gramos) 300.00 1398909
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08 373
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10 466
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15 699
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 1399
Levadura de cerveza (gr) 10.00 46630
Aceites vegetales (ml) 10.00 46630
Vitaminas (gr) 50.00 233152
Empaque (EA) 1.00 4663

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensual 4663 13,212,697

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00 31,671,000

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producción 5 kg mensua $ 44,883,696.64
Gastos operacionales $ -
 Precio del insumo Total costo consumo Materiales
Valor Valor Insumo
$ 2.00 2,797,818 Maíz (gramos)
$ 1,200.00 447,651 Carne de aves deshidrat
$ 1,100.00 512,933 Cabeza de pescado deshi
$ 1,150.00 804,373 Hígado de ave deshidrat
$ 600.00 839,345 Pulpa de remolacha (kg)
$ 0.50 23,315 Levadura de cerveza (gr)
$ 7.00 326,412 Aceites vegetales (ml)
$ 30.00 6,994,546 Vitaminas (gr)
$ 100.00 466,303 Empaque (EA)
Costo unitario por MP 13,212,697

Producción
Producción
Concentrado para gatos

Mano de obra
Total costo MOD produc
Total CIF (15% de la MO
Costo MOD y CIF

Costo unitario total

Costo total de producci
Gastos operacionales
 Consumo en Septiembre.
producción Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por CONCENTRADO DE por presentación
Cantidad
5KG Cantidad Valor Valor
300.00 1496252 $ 2.00 2,992,503
0.08 399 $ 1,200.00 478,800
0.10 499 $ 1,100.00 548,626
0.15 748 $ 1,150.00 860,345
0.30 1496 $ 600.00 897,751
10.00 49875 $ 0.50 24,938
10.00 49875 $ 7.00 349,125
50.00 249375 $ 30.00 7,481,258
1.00 4988 $ 100.00 498,751
Costo unitario por MP 14,132,095

Unidades (mes) Total costo MP (mes)

4988 14,132,095

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
5 Kg 5 Kg
$ 27,540,000 27,540,000
$ 4,131,000 4,131,000
$ 31,671,000.00 31,671,000

Total costo Costo total unitario

$ 45,803,095.42
$ -
 Consumo en Octubre.
producción
Materiales por CONCENTRADO DE
Insumo Cantidad
5KG
Maíz (gramos) 300.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 10.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Vitaminas (gr) 50.00
Empaque (EA) 1.00

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensual 6866

Total costo MOD y CIF

(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00

Costo unitario total Total costo

Costo total de producción 5 kg mensu $ 51,125,465.31
Gastos operacionales $ -
Octubre.
Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
2059763 $ 2.00 4,119,527
549 $ 1,200.00 659,124
687 $ 1,100.00 755,247
1030 $ 1,150.00 1,184,364
2060 $ 600.00 1,235,858
68659 $ 0.50 34,329
68659 $ 7.00 480,611
343294 $ 30.00 10,298,817
6866 $ 100.00 686,588
Costo unitario por MP 19,454,465

Total costo MP (mes)

19,454,465

Costo por Unidad

MOD y CIF (mes)
5 Kg
27,540,000
4,131,000
31,671,000

Costo total unitario

 Consumo en Noviembre.
producción Total cantidad insumo
Materiales por CONCENTRADO DE por presentación
Insumo Cantidad
5KG Cantidad
Maíz (gramos) 300.00 2369604
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08 632
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10 790
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15 1185
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 2370
Levadura de cerveza (gr) 10.00 78987
Aceites vegetales (ml) 10.00 78987
Vitaminas (gr) 50.00 394934
Empaque (EA) 1.00 7899

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensual 7899 22,380,907

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00 31,671,000

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producción 5 kg mensu $ 54,051,906.95
Gastos operacionales $ -
 Precio del insumo Total costo consumo
Valor Valor
$ 2.00 4,739,207
$ 1,200.00 758,273
$ 1,100.00 868,855
$ 1,150.00 1,362,522
$ 600.00 1,421,762
$ 0.50 39,493
$ 7.00 552,908
$ 30.00 11,848,019
$ 100.00 789,868
Costo unitario por MP 22,380,907
 Consumo en Diciembre.
producción Total cantidad insumo
Materiales por CONCENTRADO DE por presentación
Insumo Cantidad
5KG Cantidad
Maíz (gramos) 300.00 2605899
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08 695
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10 869
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15 1303
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 2606
Levadura de cerveza (gr) 10.00 86863
Aceites vegetales (ml) 10.00 86863
Vitaminas (gr) 50.00 434317
Empaque (EA) 1.00 8686

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensual 8686 24,612,716

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00 31,671,000

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producción 5 kg mensua $ 56,283,716.06
Gastos operacionales $ -
 Precio del insumo Total costo consumo
Valor Valor
$ 2.00 5,211,798
$ 1,200.00 833,888
$ 1,100.00 955,496
$ 1,150.00 1,498,392
$ 600.00 1,563,539
$ 0.50 43,432
$ 7.00 608,043
$ 30.00 13,029,495
$ 100.00 868,633
Costo unitario por MP 24,612,716
Ventas concentrado para perros presentación 7 Kg año 2016

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Ventas 2016 4100 4550 5080 4970
Variación
Mensual 53 58 48 25
Total a vender
2017 4,153 4,608 5,128 4,995

Suma de variaciones mensuales 256

Promedio de variación 21
Venta totales año 2016 55,758
Promedio mensual de venta totales año 2016 4,647
Ingresos totales por ventas 2016 $ 2,564,868,000
Precio de venta 2016 $ 46,000
Proyección de ventas 2017, método 1
Proyección de ventas 2017, método 2
Proyección requerida 2017; promedio
método 1 + promedio método 2 dividido en 2

Ingresos proyectados por ventas, enero 2017

Precio de venta, enero 2017
Presupuesto ingresos totales
por ventas año 2016

Incremento de utilidad absoluta de 2015 a 2016

Incremento de utilidad relativa de 2015 a 2016
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
4340 4010 5022 4803 4760 4433

22 19 26 -15 -2 -3

4,362 4,029 5,048 4,788 4,758 4,430

NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
4910 4780 55,758 4,647

5 20 256 21

4,915 4,800 56,014 4,668

Cálculo de costo unitario concentrado para perros presentación 7 Kg
Enero.
Consumo en producción
Materiales por kilo producido
Insumo Cantidad
Maíz (gramos) 360.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.15
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.05
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 50.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Huevo en polvo (gr) 50.00
Vitaminas (gr) 30.00
Empaque (EA) 1.00

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016 4153

Total costo MOD y CIF

(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 22,350,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 3,352,500
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo

Costo total de producción 7 kg mensual 2017 $ 25,702,500.00
Gastos operacionales
Enero.
Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
1,495,040 $ 2.00 2,990,081
623 $ 1,200.00 747,520
208 $ 1,150.00 238,791
1,246 $ 600.00 747,520
207,645 $ 0.50 103,822
41,529 $ 7.00 290,702
207,645 $ 5.00 1,038,223
124,587 $ 30.00 3,737,601
4,153 $ 130.00 539,876
Costo unitario por MP 10,434,136

Total costo MP (mes)

Costo por Unidad MOD

y CIF (mes)
5 Kg
$ 22,350,000.00
$ 3,352,500.00
$ 25,702,500.00

Costo total unitario

6189
 Consumo en Febrero.
producción Total cantidad insumo
Materiales por presentación
Insumo por kilo producido
Cantidad Cantidad
Maíz (gramos) 360.00 1,658,966
Carne de aves deshidrat 0.15 691
Hígado de ave deshidrat 0.05 230
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 1,382
Levadura de cerveza (gr) 50.00 230,412
Aceites vegetales (ml) 10.00 46,082
Huevo en polvo (gr) 50.00 230,412
Vitaminas (gr) 30.00 138,247
Empaque (EA) 1.00 4,608

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para perros 4608

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD produc $ 22,350,000 $ 22,350,000.00
Total CIF (15% de la MO $ 3,352,500 $ 3,352,500.00
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00 $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producci $ 25,702,500.00 5578
Gastos operacionales
ro.
Precio del insumo Total costo consumo Materiales
Valor Valor Insumo
$ 2.00 3,317,933 Maíz (gramos)
$ 1,200.00 829,483 Carne de aves deshidrat
$ 1,150.00 264,974 Hígado de ave deshidrat
$ 600.00 829,483 Pulpa de remolacha (kg)
$ 0.50 115,206 Levadura de cerveza (gr)
$ 7.00 322,577 Aceites vegetales (ml)
$ 5.00 1,152,060 Huevo en polvo (gr)
$ 30.00 4,147,416 Vitaminas (gr)
$ 130.00 599,071 Empaque (EA)
Costo unitario por MP 11,578,203

Producción
Producción
Concentrado para perros

Mano de obra
Total costo MOD produc
Total CIF (15% de la MO
Costo MOD y CIF

Costo unitario total

Costo total de producci
Gastos operacionales
 Consumo en Marzo.
producción Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
por kilo producido
Cantidad Cantidad Valor Valor
360.00 1,845,991 $ 2.00 3,691,981
0.15 769 $ 1,200.00 922,995
0.05 256 $ 1,150.00 294,846
0.30 1,538 $ 600.00 922,995
50.00 256,388 $ 0.50 128,194
10.00 51,278 $ 7.00 358,943
50.00 256,388 $ 5.00 1,281,938
30.00 153,833 $ 30.00 4,614,977
1.00 5,128 $ 130.00 666,608
Costo unitario por MP 12,883,477

Unidades (mes) Total costo MP (mes)

5128

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
5 Kg 5 Kg
$ 22,350,000 $ 22,350,000.00
$ 3,352,500 $ 3,352,500.00
$ 25,702,500.00 $ 25,702,500.00

Total costo Costo total unitario

$ 25,702,500.00 5012
 Consumo en Abril.
Materiales producción
Insumo por kilo producido
Cantidad
Maíz (gramos) 360.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.15
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.05
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 50.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Huevo en polvo (gr) 50.00
Vitaminas (gr) 30.00
Empaque (EA) 1.00

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para perros 7 Kg men 4995

Total costo MOD y CIF

(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD producción mens $ 22,350,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 3,352,500
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo

Costo total de producción 7 kg me $ 25,702,500.00
Gastos operacionales
 Abril.
Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
1,798,146 $ 2.00 3,596,292
749 $ 1,200.00 899,073
250 $ 1,150.00 287,204
1,498 $ 600.00 899,073
249,743 $ 0.50 124,871
49,949 $ 7.00 349,640
249,743 $ 5.00 1,248,713
149,846 $ 30.00 4,495,365
4,995 $ 130.00 649,331
Costo unitario por MP 12,549,561

Total costo MP (mes)

Costo por Unidad

MOD y CIF (mes)
5 Kg
$ 22,350,000.00
$ 3,352,500.00
$ 25,702,500.00

Costo total unitario

5146
 Consumo en Mayo.
producción Total cantidad insumo Precio del insumo
Materiales por presentación
Insumo por kilo producido
Cantidad Cantidad Valor
Maíz (gramos) 360.00 0 $ 2.00
Carne de aves deshidrat 0.15 0 $ 1,200.00
Hígado de ave deshidrat 0.05 0 $ 1,150.00
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 0 $ 600.00
Levadura de cerveza (gr) 50.00 0 $ 0.50
Aceites vegetales (ml) 10.00 0 $ 7.00
Huevo en polvo (gr) 50.00 0 $ 5.00
Vitaminas (gr) 30.00 0 $ 30.00
Empaque (EA) 1.00 0 $ 130.00
Costo unitario por MP

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para perros 0

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD produc $ 22,350,000 $ 22,350,000.00
Total CIF (15% de la MO $ 3,352,500 $ 3,352,500.00
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00 $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producci $ 25,702,500.00 #DIV/0!
Gastos operacionales
 Consumo en Ju
Total costo consumo Materiales producción
Valor Insumo por kilo producido
Cantidad
0 Maíz (gramos) 360.00
0 Carne de aves deshidrat 0.15
0 Hígado de ave deshidrat 0.05
0 Pulpa de remolacha (kg) 0.30
0 Levadura de cerveza (gr) 50.00
0 Aceites vegetales (ml) 10.00
0 Huevo en polvo (gr) 50.00
0 Vitaminas (gr) 30.00
0 Empaque (EA) 1.00
0

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para perros 0

Total costo MOD y CIF

(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD produc $ 22,350,000
Total CIF (15% de la MO $ 3,352,500
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo

Costo total de producci $ 25,702,500.00
Gastos operacionales
 Junio.
Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
0 $ 2.00 0
0 $ 1,200.00 0
0 $ 1,150.00 0
0 $ 600.00 0
0 $ 0.50 0
0 $ 7.00 0
0 $ 5.00 0
0 $ 30.00 0
0 $ 130.00 0
Costo unitario por MP 0

Total costo MP (mes)

Costo por Unidad

MOD y CIF (mes)
5 Kg
$ 22,350,000.00
$ 3,352,500.00
$ 25,702,500.00

Costo total unitario

#DIV/0!
 Consumo en Julio.
producción Total cantidad insumo Precio del insumo
Materiales por presentación
Insumo por kilo producido
Cantidad Cantidad Valor
Maíz (gramos) 360.00 0 $ 2.00
Carne de aves deshidrat 0.15 0 $ 1,200.00
Hígado de ave deshidrat 0.05 0 $ 1,150.00
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 0 $ 600.00
Levadura de cerveza (gr) 50.00 0 $ 0.50
Aceites vegetales (ml) 10.00 0 $ 7.00
Huevo en polvo (gr) 50.00 0 $ 5.00
Vitaminas (gr) 30.00 0 $ 30.00
Empaque (EA) 1.00 0 $ 130.00
Costo unitario por MP

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para perros 0

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD produc $ 22,350,000 $ 22,350,000.00
Total CIF (15% de la MO $ 3,352,500 $ 3,352,500.00
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00 $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producci $ 25,702,500.00 #DIV/0!
Gastos operacionales
 Consumo en Ag
Total costo consumo Materiales producción
Valor Insumo por kilo producido
Cantidad
0 Maíz (gramos) 360.00
0 Carne de aves deshidrat 0.15
0 Hígado de ave deshidrat 0.05
0 Pulpa de remolacha (kg) 0.30
0 Levadura de cerveza (gr) 50.00
0 Aceites vegetales (ml) 10.00
0 Huevo en polvo (gr) 50.00
0 Vitaminas (gr) 30.00
0 Empaque (EA) 1.00
0

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para perros 0

Total costo MOD y CIF

(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD produc $ 22,350,000
Total CIF (15% de la MO $ 3,352,500
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo

Costo total de producci $ 25,702,500.00
Gastos operacionales
 Agosto.
Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
0 $ 2.00 0
0 $ 1,200.00 0
0 $ 1,150.00 0
0 $ 600.00 0
0 $ 0.50 0
0 $ 7.00 0
0 $ 5.00 0
0 $ 30.00 0
0 $ 130.00 0
Costo unitario por MP 0

Total costo MP (mes)

Costo por Unidad

MOD y CIF (mes)
5 Kg
$ 22,350,000.00
$ 3,352,500.00
$ 25,702,500.00

Costo total unitario

#DIV/0!
 Consumo en Septiembre.
producción Total cantidad insumo Precio del insumo
Materiales por presentación
Insumo por kilo producido
Cantidad Cantidad Valor
Maíz (gramos) 360.00 0 $ 2.00
Carne de aves deshidrat 0.15 0 $ 1,200.00
Hígado de ave deshidrat 0.05 0 $ 1,150.00
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 0 $ 600.00
Levadura de cerveza (gr) 50.00 0 $ 0.50
Aceites vegetales (ml) 10.00 0 $ 7.00
Huevo en polvo (gr) 50.00 0 $ 5.00
Vitaminas (gr) 30.00 0 $ 30.00
Empaque (EA) 1.00 0 $ 130.00
Costo unitario por MP

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para perros 0

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD produc $ 22,350,000 $ 22,350,000.00
Total CIF (15% de la MO $ 3,352,500 $ 3,352,500.00
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00 $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producci $ 25,702,500.00 #DIV/0!
Gastos operacionales
 Consumo en Oct
Total costo consumo Materiales producción
Valor Insumo por kilo producido
Cantidad
0 Maíz (gramos) 360.00
0 Carne de aves deshidrat 0.15
0 Hígado de ave deshidrat 0.05
0 Pulpa de remolacha (kg) 0.30
0 Levadura de cerveza (gr) 50.00
0 Aceites vegetales (ml) 10.00
0 Huevo en polvo (gr) 50.00
0 Vitaminas (gr) 30.00
0 Empaque (EA) 1.00
0

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para perros 0

Total costo MOD y CIF

(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD produc $ 22,350,000
Total CIF (15% de la MO $ 3,352,500
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo

Costo total de producci $ 25,702,500.00
Gastos operacionales
 Octubre.
Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
0 $ 2.00 0
0 $ 1,200.00 0
0 $ 1,150.00 0
0 $ 600.00 0
0 $ 0.50 0
0 $ 7.00 0
0 $ 5.00 0
0 $ 30.00 0
0 $ 130.00 0
Costo unitario por MP 0

Total costo MP (mes)

Costo por Unidad

MOD y CIF (mes)
5 Kg
$ 22,350,000.00
$ 3,352,500.00
$ 25,702,500.00

Costo total unitario

#DIV/0!
 Consumo en Noviembre.
producción Total cantidad insumo Precio del insumo
Materiales por presentación
Insumo por kilo producido
Cantidad Cantidad Valor
Maíz (gramos) 360.00 0 $ 2.00
Carne de aves deshidrat 0.15 0 $ 1,200.00
Hígado de ave deshidrat 0.05 0 $ 1,150.00
Pulpa de remolacha (kg) 0.30 0 $ 600.00
Levadura de cerveza (gr) 50.00 0 $ 0.50
Aceites vegetales (ml) 10.00 0 $ 7.00
Huevo en polvo (gr) 50.00 0 $ 5.00
Vitaminas (gr) 30.00 0 $ 30.00
Empaque (EA) 1.00 0 $ 130.00
Costo unitario por MP

Producción
Producción Unidades (mes) Total costo MP (mes)
Concentrado para perros 0

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad

(mes) MOD y CIF (mes)
Mano de obra 5 Kg 5 Kg
Total costo MOD produc $ 22,350,000 $ 22,350,000.00
Total CIF (15% de la MO $ 3,352,500 $ 3,352,500.00
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00 $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo Costo total unitario

Costo total de producci $ 25,702,500.00 #DIV/0!
Gastos operacionales
 Consumo en Dicie
Total costo consumo Materiales producción
Valor Insumo por kilo producido
Cantidad
0 Maíz (gramos) 360.00
0 Carne de aves deshidrat 0.15
0 Hígado de ave deshidrat 0.05
0 Pulpa de remolacha (kg) 0.30
0 Levadura de cerveza (gr) 50.00
0 Aceites vegetales (ml) 10.00
0 Huevo en polvo (gr) 50.00
0 Vitaminas (gr) 30.00
0 Empaque (EA) 1.00
0

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para perros 0

Total costo MOD y CIF

(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD produc $ 22,350,000
Total CIF (15% de la MO $ 3,352,500
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo

Costo total de producci $ 25,702,500.00
Gastos operacionales
 Diciembre.
Total cantidad insumo Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
0 $ 2.00 0
0 $ 1,200.00 0
0 $ 1,150.00 0
0 $ 600.00 0
0 $ 0.50 0
0 $ 7.00 0
0 $ 5.00 0
0 $ 30.00 0
0 $ 130.00 0
Costo unitario por MP 0

Total costo MP (mes)

Costo por Unidad

MOD y CIF (mes)
5 Kg
$ 22,350,000.00
$ 3,352,500.00
$ 25,702,500.00

Costo total unitario

#DIV/0!
 Gastos fijos y variables ejecutados en el año 2016

Concepto gasto Dec-14 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Agua $ 150,000 $ 153,750 $ 157,594 $ 161,534 $ 165,572 $ 169,711
Variación 3750 3844 3940 4038 4139
Luz $ 185,000 $ 191,105 $ 197,411 $ 203,926 $ 210,656 $ 217,607
Variación 6105 6306 6515 6730 6952
Gas $ 65,000 $ 55,000 $ 42,000 $ 42,800 $ 47,600 $ 51,000
Variación -10000 -13000 800 4800 3400
Teléfono $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
Variación 0 0 0 0 0
Servicios generales $ 756,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000
Variación 64000 0 0 0 0
Cafetería y aseo $ 325,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
Variación 25000 0 0 0 0
Vigilancia $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000
Variación 0 0 0 0 0
Papelería $ 100,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
Variación 10000 0 0 0 0
Arriendo $ 1,900,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000
Variación 95000 0 0 0 0
Total mensual $ 4,360,000 $ 4,553,855 $ 4,551,005 $ 4,562,260 $ 4,577,828 $ 4,592,318

Políticas presupuestales
1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecciones de 2017.
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 12,5% desde enero de 2017 sobre su valor anterior.
ables ejecutados en el año 2016

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Totales

$ 173,954 $ 178,303 $ 182,760 $ 187,329 $ 192,013 $ 196,813 $ 201,733 $ 2,121,066
4243 4349 4458 4569 4683 4800 4920
$ 224,788 $ 232,206 $ 239,869 $ 247,785 $ 255,962 $ 264,408 $ 273,134 $ 2,758,858
7181 7418 7663 7916 8177 8447 8725
$ 50,000 $ 62,300 $ 61,000 $ 64,100 $ 70,900 $ 68,430 $ 71,028 $ 686,158
-1000 12300 -1300 3100 6800 -2470 2598
$ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 1,188,000
0 0 0 0 0 0 0
$ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 9,840,000
0 0 0 0 0 0 0
$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 4,200,000
0 0 0 0 0 0 0
$ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 9,360,000
0 0 0 0 0 0 0
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 1,320,000
0 0 0 0 0 0 0
$ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 23,940,000
0 0 0 0 0 0 0
$ 4,602,742 $ 4,626,809 $ 4,637,630 $ 4,653,214 $ 4,672,874 $ 4,683,651 $ 4,699,895 $ 55,414,082

e 2017.
de 2017 sobre su valor anterior.
 Promedio ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
$ 176,756 $ 155,733
1,983
$ 229,905 $ 193,570
2,465
$ 57,180 $ 55,710
710
$ 99,000 $ 111,375
12,375
$ 820,000 $ 922,500
102,500
$ 350,000

$ 780,000

$ 110,000

$ 1,995,000

$ 4,617,840 $ 1,438,888 $ - $ - $ - $ - $ -
 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Totales Promedio

$ - $ - $ - $ - $ - $ -
Análisis presupuestal año 2017

Concepto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Producción concentrado para gatos 5 kg $ 8,642,175 $ 8,642,214 $ 40,313,175 $ 40,313,175
Producción concentrado para perros 7 kg $ 25,702,500
Agua #ERROR! $ 161,344 $ 165,377 $ 169,512
Luz $ 191,105 $ 197,411 $ 203,926 $ 210,656
Gas $ 55,000 $ 42,000 $ 42,800 $ 47,600
Teléfono $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
Servicios generales $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000
Cafetería y aseo $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
Vigilancia $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000
Papelería $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
Arriendo $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000
Subtotal $ 38,744,780 $ 13,196,969 $ 44,879,278 $ 44,894,942
Imprevistos (PROMEDIO DOS CIF más 15%) $ 5,811,717 $ 1,979,545 $ 6,731,892 $ 6,734,241
Total costos y gastos $ 44,556,497 $ 15,176,515 $ 51,611,170 $ 51,629,184

Ingresos presupuestados ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

ventas concentrado para gatos 5 kg
ventas concentrado para perros 7 kg
Menos costos y gastos presupuestados
Utilidad Bruta
 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 40,313,175 $ 40,313,175 $ 40,313,175 $ 40,313,175 $ 40,313,175 $ 40,313,175

$ 173,750 $ 178,093 $ 182,546 $ 187,109 $ 191,787 $ 196,582

$ 217,607 $ 224,788 $ 232,206 $ 239,869 $ 247,785 $ 255,962
$ 51,000 $ 50,000 $ 62,300 $ 61,000 $ 64,100 $ 70,900
$ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
$ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000
$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
$ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000
$ 44,909,532 $ 44,920,057 $ 44,944,227 $ 44,955,153 $ 44,970,847 $ 44,990,618
$ 6,736,430 $ 6,738,008 $ 6,741,634 $ 6,743,273 $ 6,745,627 $ 6,748,593
$ 51,645,962 $ 51,658,065 $ 51,685,861 $ 51,698,426 $ 51,716,474 $ 51,739,211

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

 NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 40,313,175 $ 40,313,175

$ 201,496 $ 206,534
$ 264,408 $ 273,134
$ 68,430 $ 71,028
$ 99,000 $ 99,000
$ 820,000 $ 820,000
$ 350,000 $ 350,000
$ 780,000 $ 780,000
$ 110,000 $ 110,000
$ 1,995,000 $ 1,995,000
$ 45,001,510 $ 45,017,871
$ 6,750,226 $ 6,752,681
$ 51,751,736 $ 51,770,551

NOVIEMBRE DICIEMBRE