Compañía JeyMa

Estados Fiancieros Comparativos Correspondientes a los Periodos 2018 y 2019

Ingresos 2,019 2,018 Variación

Operacionales de ventas 155,330,000 136,789,000
Total Ing. Operac. de ventas 155,330,000 136,789,000

Ingresos Netos 155,330,000 136,789,000

Total ingresos 155,330,000 136,789,000

Gastos operac. de Admón y Ventas 131,632,600 94,484,700

Gastos Administrativos 59,456,000 52,347,900
Gastos Ventas 72,176,600 42,136,800
Utilidad Operacional 23,697,400 42,304,300
-
Otros ingresos 10,901,000 8,123,000
Otros egresos 18,640,000 15,345,000
Utilidad antes de impuestos 15,958,400 35,082,300
Impuesto a las ganancias 5,266,272 14,587,501
Utilidad después de impuestos 10,692,128 20,494,799

UTILIDAD DEL PERIODO 10,692,128 20,494,799

ACTIVO
Activo Corriente 2,019 2,018 Variacion
Efectivo y Equivalentes 11,155,584 9,787,600
Cuentas Comerciales X C clientes 34,957,416 29,780,000
Inversiones (Acciones) 15,000,000 15,000,000
Anticipo impuestos 1,200,000 1,100,000
Otras cuentas por cobrar 0 10,000,000
Inventarios 18,500,000 20,000,000
Total Activos Corriente 80,813,000 85,667,600

Activos fijos
Popiedad Planta y equipo
Construcciones y Edificaciones 220,000,000 190,000,000
Flota y equipo de transporte 65,000,000 65,000,000
Total Activos Fijos 285,000,000 255,000,000
Depreciación Acumulada -18,755,000 -13,475,000
Activo Fijo Neto 266,245,000 241,525,000

TOTAL ACTIVO 347,058,000 327,192,600

PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente
Obligaciones Financieras 62,450,000 68,445,670
Obligaciones con Particulares 0 0
Proveedores 19,880,000 24,700,000
Costos y gastos por pagar 1,890,000 2,300,000
Retencion en la fuente 160,000 140,000
Industria y Comercio 240,000 225,000
Iva por Pagar 1,930,000 1,750,000
Impuesto a la Utilidad 5,266,272 14,587,501
Total Pasivo Corriente 91,816,272 112,148,171

Pasivo a largo plazo

Por Pagar 48,000,000 50,000,000
Total Pasivo a Largo Plazo 48,000,000 50,000,000

TOTAL PASIVO 139,816,272 162,148,171

PATRIMONIO
Capital 80,000,000 50,000,000
Utilidades de Ejercicios Anteriores 116,549,600 94,549,630
Utilidades Presente Ejercicio 10,692,128 20,494,799
TOTAL PATRIMONIO 207,241,728 165,044,429

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 347,058,000 327,192,600

0 0

Notas - Información complementaria.

1- La empresa paga el impuesto de renta del año anterior y retención del año el val 14,824,710
2- Las Gasto de Nomina admiistración fueron en el año por valor de $ 23,872,104
3- Los Gastos de Nomina de Ventas estan Por valor de $ 28,341,520
4- Nos Cancelaron por pago inversion dividendos por $ 1,743,120
5- Los Gastos Financieros fueron de $ 11,503,428
Compañía JeyMa
Flujo de Efectivo Correspondiente al año 2019
Dinero líquido disponible al inicio del periodo
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Ventas de Contado
Recaudo de Cartera
Recaudo de Prestamos Otorgados
Ventas de Activos Fijos
Intereses Ganados
Recaudo Dividendos de Inversiones
(-) Pagos Por salarios y Prestaciones
(-) Pagos a Proveedores
(-) Pagos Gastos financieros
(-) Pagos de Impuestos
(-) Memos Prestamos Realizados
(-) Pagos Otros Pasivos
(-) Otros, Gastos Administrativos y de Vtas.
F.E.N En Actividad De Operación

ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra de PPYE
Compra de Acciones, Cuotas o partes
F.E.N. En Actividades de Inversión

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Pagos de Obligaciones Financieras
Pagos de Utilidades
Incremento de Aportes
F.E.N. En Actividades de Financiación

FLUJO NETO DE EFECTIVO

SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVAL.

SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EQUIVAL.

Compañía JeyMa
Estado de resultados - Período 2019
Expresado en miles de pesos colombianos

INGRESOS ORDINARIOS
Ventas 286,000

TOTAL INGRESOS ORDINARIO 286,000

INGRESOS NETOS 286,000

COSTO DE VENTAS 156,000

Costo de Ventas 156,000

UTILIDAD BRUTA 130,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 92,000

Gastos Salarios 56,000
Depreciación 20,000
Otros Gastos Operativos 16,000

UTILIDAD OPERACIONAL 38,000

OTROS INGRESOS Y EGRESOS 16,000

Ingresos Por Intereses 12,000
Ingresos Por Dividendos 9,000
Utilidad En la Venta de Activos 10,000
Gastos Por Intereses -15,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 54,000

Impuesto a la Utilidad 14,000

UTILIDAD NETA 40,000

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

PARA LOS PERIODOS COMPARATIVOS DE 2019-2018

2019 2018 Variaciones

ACTIVOS CIRCULANTE
Efectivo 22,000 42,000
Cuentas Por cobrar 90,000 73,000
Mercaderias 143,000 145,000
TOTAL ACTIVO CTE 255,000 260,000

ACTIVO NO CTE.
Activos Fijos 547,000 264,000
Depreciación Acumulada -47,000 -42,000
TOTAL ACTIVO NO CTE 500,000 222,000

TOTAL ACTIVO 755,000 482,000

PASIVOS
Pasivos Corriente
Cuentas por pagar CP 90,000 50,000
Proveedores 5,000 10,000
TOTAL PASIVO CTE 95,000 60,000

Pasivos no corrientes
Documentos Por Pagar 160,000 80,000
TOTAL PASIVO 255,000 140,000

PATRIMONIO
acciones comunes 370,000 250,000
Utilidades Retenidas 110,000 80,000
Acciones en tesoreria -20,000 0
Utilidad Neta 40,000 12,000
TOTAL PATRIMONIO 500,000 342,000

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 755,000 482,000

NOTAS - Información complementaria

La Compañía ha realizado las siguentes Operaciones en el Periodo:
1- Compra Activos fijos $ 310,000
2- Venta de Activos Fijos Con Un costo de $ 55,000
Depreciación $ 15,000
Ganancia $ 10,000

3- Recibio. Por Suscribir Acciones un valor $ 90,000

4- Pago En efectivo documentos Por pagar por $ 10,000
5- Recibio por emisión de acciones Comunes $ 120,000
6- Pago en efectivo por Acciones de tesoreria $ 20,000
7- Pago por dividendos $ 10,000
Conmpañía JeyMa
Flujo de Efectivo Correspondiente al año 2019

ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
Utilidad Neta
Ajustes para Conciliar la Utilidad de Actividades de Operación
(+) Depreciación
(-) Ganancia por Vta de Activos
(-) Aumento de las cuentas por cobrar
(+) Disminución de Inventarios
(+) Aumento de Cuentas por pagar
(-) Disminución de pasivos Proveedores
EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE OPERACIÓN

ACTIVIDAD DE INVERSIÓN
(-) Efectivo Pagado Compra de Activos
(+) Efectivo Recibido Por Vtas de Activos
EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE INVERSIÓN

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
(+) Efectivo por la Emision de Acciones Aum Capital
(-) Efectivo Pagado por documentos x pagar
(+) Efectivo Recibido por Emision de Acciones Comunes
(-) Efectivo Pagado por Compra de Acciones Tesoreria
(-) Efectivo Pagado por Dividendos
EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE FINANCIACIÓN

Aumento (disminucion) Neto del efectivo

Saldo en Efectivo Inicial

Saldo Efectivo Periodo Actual