ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS

INDICES FINANCIEROS

VALORACION EMPRESA
 ANALISIS ESTADOS FINANCIEROS
CONSOLIDADOS

CIEROS CONSOLIDADOS ANALISIS VERTICAL Y HORIZONTAL

FINANCIEROS ANALISIS DEL SECTOR

CION EMPRESA ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

INTEGRANTES: Valentina Jaramillo Feria
Anny Morelo Lara
Antonio Sanchez
Cristian Jaraba
BANCOLOMBIA
 ESTADO DE SITUACION FI
BANCOLOMBIA S
Al 31 de diciembre
(Expresado en millones de peso

ACTIVO
Efectivo y equivalentes de efectivo (corrriente)
Inversiones en activos financieros (corriente)
Instrumentos financieros derivados (corriente)
Instrumentos financieros de inversión y derivados
Cartera de créditos de clientes e instituciones financieras (corriente)
Provisión por deterioro de cartera de créditos y operaciones de leasing financiero
Cartera de créditos de clientes e instituciones financieras, neta (coriente)
Total activos corrientes
Activos mantenidos para la venta e inventarios, neto (no corriente)
Inversiones en asociadas y negocios conjuntos
Propiedad de inversion
Propiedad y equipo, neto (no corriente)
Activos por derecho de uso, en arrendamiento
Intangibles y plusvalia, neto (no corriente)
impuesto diferido, neto (no corriente)
Otros activos, neto
Total activos no corrientes
TOTAL ACTIVOS
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
Depósitos de clientes (CORRIENTE)
Interbancarios (CORRIENTE)
Repos (CORRIENTE)
Instrumentos financieros derivados (CORRIENTE)
Acciones preferenciales (CORRIENTE)
Impuestos corrientes (CORIENTE)
Impuesto diferido, neto (CORRIENTE)
Beneficios a empleados (CORRIENTE)
Total pasivos corrrientes
Pasivos relacionados con activos mantenidos para la venta (NO CORRIENTE)
Obligaciones financieras (NO CORRIENTE)
Títulos de deuda emitidos (NO CORRIENTE)
Pasivos por arrendamiento (NO CORRIENTE)
Otros pasivos ( NO CORRIENTE)
Total pasivos no corrientes
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Capital social
Prima en colocación de acciones
Reservas
Utilidades retenidas
Utilidad del ejercicio
Otro resultado integral acumulado, neto de impuestos
patrimonio atribuible a los propietarios de la matriz
Interes no controlante
TOTAL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

ESTADO DE RESULT
BANCOLOMBIA S
31 de Diciembre
(Expresado en millones de pesos colombianos, except

Intereses de cartera de créditos y operaciones de leasing financiero

Comercial
Consumo
Microcrédito
Hipotecario
Leasing
Total intereses de cartera de créditos y operaciones de leasing financiero
Intereses de instrumentos de deuda utilizando método de interés efectivo
Total ingreso por intereses de instrumentos financieros utilizando método de interés efectivo
Fondos interbancarios vendidos
valoracion de instrumentos financieros
Total ingreso por intereses y valoración de instrumentos financieros
Egreso por intereses
Margen neto de interés y valoración de instrumentos financieros antes de provisión por deterioro de
cartera y cupos de tarjeta de credito, sobregiros y y garantias financieras
Provisión por deterioro de cartera de crédito y operaciones de leasing financiero, neta
Recuperacion para otros activos financieros
Total provisiones por deterioro, netos
Ingreso neto por intereses y valoraciones de instrumentos financieros después de provisiones y
deterioro, netos
Ingresos por comisiones
Egresos por comisiones
Total ingreso por comisiones, neto
Otros ingresos operacionales
Ingresos por dividendos, participacion patrimonial
Recuperacion (Deterioro) en unidad generadora de efectivo
Total ingreso neto
egresos operacionales
Salarios y beneficios para empleados
Otros gastos de administración y generales
Impuestos y contribuciones
Amortización, depreciación y deterioro
Otros egresos
Total egresos operacionales
utilidad antes de impuesto de renta
impuesto de renta
utilidad neta
Utilidad neta del ejercicio atribuible a los propietarios de la Matriz
Interés no controlante
Utilidad básica y diluida por acción (en pesos colombianos

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO CONSOLIDADO BANCOLOMBIA S.A. Y COMPAÑÍAS

SUBSIDIARIA Al 31
de diciembre de 2017 (Expresado en
millones de pesos colombianos)

Patrimonio a enero 1, 2017

Traslado a resultado de ejercicios anteriores
Para pagar un dividendo correspondiente a 509,704,584 acciones ordinarias y 452,122,416 acciones
con dividendo preferencial y sin derecho a voto, suscritas y pagadas a 31 de diciembre de 2016, a
razón de $950 por acción.
Constitución de Reserva Legal
Liberacion de reserva - Activos financieros de inversion
Constitución de Reserva - Activos financieros de inversion
Traslado en el patrimonio por integración de inversiones
Interés no controlante
Otras reservas (1)
Utilidad del ejercicio
Otro resultado integral
Patrimonio a diciembre 31, 2017
(1) Registra las reservas dinámicas de Banistmo S.A., las cuales corresponden a una provisión adicional sobre la cartera c
Las notas explicativas adjuntas forman parte integral de los Estados Financieros Consolidados

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO CONSOLIDADO BANCOLOMBIA S.A. Y COMPAÑÍAS

SUBSIDIARIA Al
31 de diciembre de 2018 (Expresado
en millones de pesos colombianos)

Patrimonio a enero 1, 2018

Impacto por aplicación de NIIF 9 (ver Nota 32 Impactos en la aplicación de nuevas normas)
Patrimonio a enero 1, 2018 (ajustado)
Traslado a resultado de ejercicios anteriores
Para pagar un dividendo correspondiente a 509,704,584 acciones ordinarias y 452,122,416 acciones
con dividendo preferencial y sin derecho a voto, suscritas y pagadas a 31 de diciembre de 2017, a
razón de 1,020 por acción.
Constitución de Reserva Legal
Realización utilidades retenidas de instrumentos financieros
Liquidación de subsidiarias
Realización de utilidades retenidas
Interés no controlante
Otras reservas (1)
Variación por participación efectiva en subsidiarias
Utilidad del ejercicio
Otro resultado integral
Patrimonio a diciembre 31, 2018
(1) Corresponde principalmente a las reservas dinámicas de Banistmo S.A. las cuales corresponden a una provisión adicio
Las notas explicativas adjuntas forman parte integral de los Estados Financieros Consolidados

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO CONSOLIDADO BANCOLOMBIA S.A. Y COMPAÑÍAS

SUBSIDIARIA Al 31
de diciembre de 2019 (Expresado en
millones de pesos colombianos)

Patrimonio a enero 1, 2019

Impacto por aplicación de NIIF 16 (ver Nota 32 Impactos en la aplicación de nuevas normas)
Patrimonio a enero 1, 2019 (ajustado)
Traslado a resultado de ejercicios anteriores
Para pagar un dividendo correspondiente a 509,704,584 acciones ordinarias y 452,122,416 acciones
con dividendo preferencial y sin derecho a voto, suscritas y pagadas a 31 de diciembre de 2018, a
razón de 1,092 por acción.
Liberación de reserva Impuesto a la Riqueza
Otras reservas
Realización de utilidades retenidas
Otros
Interés no controlante
Utilidad del ejercicio
Otro resultado integral
Patrimonio a diciembre 31, 2019
Las notas explicativas adjuntas forman parte integral de los Estados Financieros Consolidados.
ACION FINANCIERA
OMBIA S.A.
diciembre
s de pesos colombianos)

NOTAS 31 Diciembre 2017 31 Diciembre 2018 31 Diciembre 2019

4 $ 18,165,644 $ 18,730,810 $ 23,738,042

5.1 $ 16,377,253 $ 17,361,475 $ 16,822,754
5.2 $ 1,134,372 $ 1,843,708 $ 1,902,955
$ 17,511,625 $ 19,205,183 $ 18,725,709
$ 160,468,094 $ 173,819,116 $ 182,282,743
-$ 8,223,103 -$ 10,235,831 -$ 10,929,395
6 $ 152,244,991 $ 163,583,285 $ 171,353,348
$ 187,922,260 $ 201,519,278 $ 213,817,099
12 $ 377,003 $ 636,028 $ 518,749
7 $ 1,565,059 $ 2,149,579 $ 2,367,757
10 $ 1,657,409 $ 1,732,873 $ 1,992,964
9 $ 3,127,405 $ 3,368,647 $ 3,827,865
7.2 $ - $ - $ 1,692,116
11.3.3 $ 6,631,424 $ 7,201,855 $ 7,233,312
13 $ 148,614 $ 271,177 $ 401,002
$ 2,479,037 $ 3,197,045 $ 4,237,249
$ 15,985,951 $ 18,557,204 $ 22,271,014
$ 203,908,211 $ 220,076,482 $ 236,088,113

14 $ 131,959,215 $ 142,128,471 $ 157,205,312

15 $ 1,084,591 $ 1,374,222 $ 1,363,679
15 $ 3,236,128 $ 2,315,555 $ 1,313,737
5.2 $ 945,853 $ 1,295,070 $ 1,860,812
$ 582,985 $ 583,997 $ 584,204
$ 161,966 $ 166,472 $ 195,757
11.3.3 $ 1,440,198 $ 1,318,295 $ 1,521,958
18 $ 697,401 $ 682,129 $ 768,947
$ 140,108,337 $ 149,864,211 $ 164,814,406
12 $ 102,976 $ 163,596 $ -
16 $ 13,822,152 $ 16,337,964 $ 13,959,343
17 $ 19,648,714 $ 20,287,233 $ 19,921,515
7.2 $ - $ - $ 1,831,585
19 $ 5,796,482 $ 6,768,253 $ 6,755,645
$ 39,370,324 $ 43,557,046 $ 42,468,088
$ 179,478,661 $ 193,421,257 $ 207,282,494

21 $ 480,914 $ 480,914 $ 480,914

 $ 4,857,454 $ 4,857,454 $ 4,857,454
22 $ 9,045,155 $ 9,741,774 $ 10,413,092
$ 3,568,182 $ 3,906,945 $ 4,695,010
$ 2,615,000 $ 2,658,864 $ 3,117,351
$ 2,546,259 $ 3,202,969 $ 3,320,098
$ 23,112,964 $ 24,848,920 $ 26,883,919
$ 1,316,586 $ 1,806,305 $ 1,921,700
$ 24,429,550 $ 26,655,225 $ 28,805,619
$ 203,908,211 $ 220,076,482 $ 236,088,113

RESULTADOS
OMBIA S.A.
Diciembre
s, excepto la información de utilidad por acción)

NOTAS 31 Diciembre 2017 31 Diciembre 2018 31 Diciembre 2019

$ 8,027,598 $ 7,322,453 $ 7,319,318

$ 3,822,743 $ 4,220,032 $ 5,273,101
$ 237,266 $ 229,446 $ 144,585
$ 1,831,716 $ 1,881,297 $ 1,972,661
$ 2,064,978 $ 1,913,196 $ 1,918,655
$ 15,984,301 $ 15,566,424 $ 16,628,320
24.1 $ 159,890 $ 129,017 $ 160,200
$ 16,144,191 $ 15,695,441 $ 16,788,520
$ 26,779 $ 36,449 $ 67,724
24.1 $ 525,423 $ 384,610 $ 524,440
$ 16,696,393 $ 16,116,500 $ 17,380,684
24.2 -$ 6,232,986 -$ 5,670,216 -$ 6,179,794
$ 10,463,407 $ 10,446,284 $ 11,200,890
6 -$ 3,468,699 -$ 3,851,625 -$ 3,385,181
$ 7,082 $ 8,553 -$ 25,940
-$ 3,461,617 -$ 3,843,072 -$ 3,411,121
$ 7,001,790 $ 6,603,212 $ 7,789,769
24.3 $ 3,621,114 $ 3,994,259 $ 4,578,972
24.3 -$ 1,075,115 -$ 1,213,056 -$ 1,553,239
$ 2,545,999 $ 2,781,203 $ 3,025,733
24.4 $ 1,578,209 $ 1,251,567 $ 1,535,247
24.5 $ 266,170 $ 294,030 $ 380,599
-$ 173,339 $ 168,756 $ -
$ 11,218,829 $ 11,098,768 $ 12,731,348

-$ 2,792,379 -$ 3,004,054 -$ 3,366,824

 25.1 -$ 2,977,884 -$ 3,024,769 -$ 3,069,058
25.1 -$ 727,661 -$ 692,666 -$ 757,820
25.2 -$ 479,111 -$ 493,902 -$ 824,590
-$ 249,023 -$ 267,507 -$ 235,525
-$ 7,226,058 -$ 7,482,898 -$ 7,482,898
$ 3,992,771 $ 3,615,870 $ 4,477,531
11,3,6 -$ 1,238,598 -$ 829,435 -$ 1,262,964
$ 2,754,173 $ 2,786,435 $ 3,214,567
26 $ 2,615,000 $ 2,658,864 $ 3,117,351
$ 139,173 $ 127,571 $ 97,216
$ 2,780 $ 2,825 $ 3,301

Atribuible
Res

Capital Social Prima en colocación Ajuste por

Reservas (Nota 22)
(Nota 21) de acciones conversión

$ 480,914 $ 4,857,454 $ 7,472,409 $ 1,807,644

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ 1,914,464 $ -
$ - $ - -$ 421,730 $ -
$ - $ - $ 77,398 $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ 2,614 $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ 442,745
$ 480,914 $ 4,857,454 $ 9,045,155 $ 2,250,389
la cartera con riesgo crediticio normal.

Capital Social Prima en colocación Ajuste por

Reservas (Nota 23)
(Nota 22) de acciones conversión

$ 480,914 $ 4,857,454 $ 9,045,155 $ 2,250,389

 $ - $ - $ - $ -
$ 480,914 $ 4,857,454 $ 9,045,155 $ 2,250,389
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ 579,254 $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ 117,365 $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ 631,813
$ 480,914 $ 4,857,454 $ 9,741,774 $ 2,882,202
isión adicional sobre la cartera con riesgo crediticio norma

Capital Social Prima en colocación Ajuste por

Reservas (Nota 23)
(Nota 22) de acciones conversión

$ 480,914 $ 4,857,454 $ 9,741,774 $ 2,882,202

$ - $ - $ - $ -
$ 480,914 $ 4,857,454 $ 9,741,774 $ 2,882,202
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - -$ 6,561 $ -
$ - $ - $ 677,879 $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ 64,910
$ 480,914 $ 4,857,454 $ 10,413,092 $ 2,947,112
 Atribuible al interes controlante de la matriz
Resultado integral
Utilidades
Instrumentos
Beneficios a retenidas de
Financieros medidos Asociadas
empleados ejercicios
a valor razonable
anteriores
$ 340,629 $ 8,522 -$ 80,646 $ 3,515,329
$ - $ - $ - $ 2,865,328

$ - $ - $ - -$ 856,419
$ - $ - $ - -$ 1,914,464
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - -$ 77,398
-$ 38,420 $ - $ - $ 38,420
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - -$ 2,614
$ - $ - $ - $ -
$ 77,304 -$ 11,547 $ 28 $ -
$ 379,513 -$ 3,025 -$ 80,618 $ 3,568,182

Atribuible al interes controlante de la matriz

Resultado integral
Instrumentos de Instrumentos de
Beneficios a
patrimonio con deuda con cambios Asociadas
empleados
cambios en ORI en ORI
$ 379,513 $ - -$ 3,025 -$ 80,618
$ - $ - $ - $ -
$ 379,513 $ - -$ 3,025 -$ 80,618
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -
-$ 20,644 $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 33,838 -$ 19,877 $ 1,918 $ 29,662
$ 392,707 -$ 19,877 -$ 1,107 -$ 50,956

Atribuible al interes controlante de la matriz

Resultado integral
Instrumentos de Instrumentos de
Beneficios a
patrimonio con deuda con cambios Asociadas
empleados
cambios en ORI en ORI
$ 392,707 -$ 19,877 -$ 1,107 -$ 50,956
$ - $ - $ - $ -
$ 392,707 -$ 19,877 -$ 1,107 -$ 50,956
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
-$ 3,848 $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 43,889 $ 27,675 $ 8,119 -$ 23,616
$ 432,748 $ 7,798 $ 7,012 -$ 74,572
Utilidad del Patrimonio de Interés no Total
ejercicio los accionistas controlante patrimonio

$ 2,865,328 $ 21,267,583 $ 1,209,397 $ 22,476,980

-$ 2,865,328 $ - $ - $ -

$ - -$ 856,419 $ - -$ 856,419
$ - $ - $ - $ -
$ - -$ 421,730 $ - -$ 421,730
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - -$ 31,984 -$ 31,984
$ - $ - $ - $ -
$ 2,615,000 $ 2,615,000 $ 139,173 $ 2,754,173
$ - $ 508,530 $ - $ 508,530
$ 2,615,000 $ 23,112,964 $ 1,316,586 $ 24,429,550

Utilidades Utilidad del Patrimonio de Interés no Total

retenidas ejercicio los accionistas controlante patrimonio

$ 3,568,182 $ 2,615,000 $ 23,112,964 $ 1,316,586 $ 24,429,550

-$ 731,640 $ - -$ 731,640 -$ 18,141 -$ 749,781
$ 2,836,542 $ 2,615,000 $ 22,381,324 $ 1,298,445 $ 23,679,769
$ 2,615,000 -$ 2,615,000 $ - $ - $ -

-$ 923,362 $ - -$ 923,362 $ - -$ 923,362

-$ 579,254 $ - $ - $ - $ -
$ 20,644 $ - $ - $ - $ -
$ 512 $ - $ 512 $ - $ 512
$ 1,090 $ - $ 1,090 $ - $ 1,090
$ - $ - $ - $ 354,378 $ 354,378
-$ 117,365 $ - $ - $ - $ -
$ 53,138 $ - $ 53,138 $ - $ 53,138
$ - $ 2,658,864 $ 2,658,864 $ 127,571 $ 2,786,435
$ - $ - $ 677,354 $ 25,911 $ 683,410
$ 3,906,945 $ 2,658,864 $ 24,848,920 $ 1,806,305 $ 26,655,225

Utilidades Utilidad del Patrimonio de Interés no Total

retenidas ejercicio los accionistas controlante patrimonio

$ 3,906,945 $ 2,658,864 $ 24,848,920 $ 1,806,305 $ 26,655,225

-$ 181,100 $ - -$ 181,100 -$ 3,148 -$ 184,248
$ 3,725,845 $ 2,658,864 $ 24,667,820 $ 1,803,157 $ 26,470,977
$ 2,658,864 -$ 2,658,864 $ - $ - $ -

-$ 992,613 $ - -$ 992,613 $ - -$ 992,613

$ 6,561 $ - $ - $ - $ -
-$ 694,948 $ - -$ 17,069 $ - -$ 17,069
$ 3,848 $ - $ - $ - $ -
-$ 12,547 $ - -$ 12,547 $ - -$ 12,547
$ - $ - $ - $ 15,271 $ 15,271
$ - $ 3,117,351 $ 3,117,351 $ 97,216 $ 3,214,567
$ - $ - $ 12,977 $ 6,056 $ 127,033
$ 4,695,010 $ 3,117,351 $ 26,883,919 $ 1,921,700 $ 28,805,619
BANCOLOMBIA

-
-

-
 ESTADO DE SITUA
BANCOLO
Al 31 de
(Expresado en millone

ACTIVO
Efectivo y equivalentes de efectivo (corrriente)
Inversiones en activos financieros (corriente)
Instrumentos financieros derivados (corriente)
Instrumentos financieros de inversión y derivados
Cartera de créditos de clientes e instituciones financieras (corriente)
Provisión por deterioro de cartera de créditos y operaciones de leasing financiero
Cartera de créditos de clientes e instituciones financieras, neta (coriente)
Total activos corrientes
Activos mantenidos para la venta e inventarios, neto (no corriente)
Inversiones en asociadas y negocios conjuntos
Propiedad de inversion
Propiedad y equipo, neto (no corriente)
Activos por derecho de uso, en arrendamiento
Intangibles y plusvalia, neto (no corriente)
impuesto diferido, neto (no corriente)
Otros activos, neto
Total activos no corrientes
TOTAL ACTIVOS
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
Depósitos de clientes (CORRIENTE)
Interbancarios (CORRIENTE)
Repos (CORRIENTE)
Instrumentos financieros derivados (CORRIENTE)
Acciones preferenciales (CORRIENTE)
Impuestos corrientes (CORIENTE)
Impuesto diferido, neto (CORRIENTE)
Beneficios a empleados (CORRIENTE)
Total pasivos corrrientes
Pasivos relacionados con activos mantenidos para la venta (NO CORRIENTE)
Obligaciones financieras (NO CORRIENTE)
Títulos de deuda emitidos (NO CORRIENTE)
Pasivos por arrendamiento (NO CORRIENTE)
Otros pasivos ( NO CORRIENTE)
Total pasivos no corrientes
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Capital social
Prima en colocación de acciones
Reservas
Utilidades retenidas
Utilidad del ejercicio
Otro resultado integral acumulado, neto de impuestos
patrimonio atribuible a los propietarios de la matriz
Interes no controlante
TOTAL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

ESTADO DE RESULT
BANCOLOMBIA S
31 de Diciembr
(Expresado en millones de pesos colombianos, excep

ingreso por intereses y valoración de instrumentos financieros

Intereses de cartera de créditos y operaciones de leasing financiero
Comercial
Consumo
Microcrédito
Hipotecario
Leasing
Total intereses de cartera de créditos y operaciones de leasing financiero
Intereses de instrumentos de deuda utilizando método de interés efectivo
Total ingreso por intereses de instrumentos financieros utilizando método de interés
efectivo
Fondos interbancarios vendidos
valoracion de instrumentos financieros
Egreso por intereses
Margen neto de interés y valoración de instrumentos financieros antes de provisión por
deterioro de cartera y cupos de tarjeta de credito, sobregiros y y garantias financieras

Provisión por deterioro de cartera de crédito y operaciones de leasing financiero, neta

Recuperacion para otros activos financieros
Total provisiones por deterioro, netos
Ingreso neto por intereses y valoraciones de instrumentos financieros después de
provisiones y deterioro, netos
Ingresos por comisiones
Egresos por comisiones
Total ingreso por comisiones, neto
Otros ingresos operacionales
Ingresos por dividendos, participacion patrimonial
Recuperacion (Deterioro) en unidad generadora de efectivo
Total ingreso neto
egresos operacionales
Salarios y beneficios para empleados
Otros gastos de administración y generales
Impuestos y contribuciones
Amortización, depreciación y deterioro
Otros egresos
Total egresos operacionales
utilidad antes de impuesto de renta
impuesto de renta
utilidad neta
Utilidad neta del ejercicio atribuible a los propietarios de la Matriz
Interés no controlante
Utilidad básica y diluida por acción (en pesos colombianos
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
BANCOLOMBIA S.A.
Al 31 de diciembre
(Expresado en millones de pesos colombianos)

31 Diciembre 2017 AV 2017 31 Diciembre 2018 AV 2018 31 Diciembre 2019

$ 18,165,644 9.7% $ 18,730,810 9.3% $ 23,738,042

$ 16,377,253 8.7% $ 17,361,475 8.6% $ 16,822,754
$ 1,134,372 0.6% $ 1,843,708 0.9% $ 1,902,955
$ 17,511,625 9.3% $ 19,205,183 9.5% $ 18,725,709
$ 160,468,094 85.4% $ 173,819,116 86.3% $ 182,282,743
-$ 8,223,103 -4.4% -$ 10,235,831 -5.1% -$ 10,929,395
$ 152,244,991 81.0% $ 163,583,285 81.2% $ 171,353,348
$ 187,922,260 92.2% $ 201,519,278 91.6% $ 213,817,099
$ 377,003 2.36% $ 636,028 3.43% $ 518,749
$ 1,565,059 9.79% $ 2,149,579 11.58% $ 2,367,757
$ 1,657,409 10.37% $ 1,732,873 9.34% $ 1,992,964
$ 3,127,405 19.56% $ 3,368,647 18.15% $ 3,827,865
$ - $ - $ 1,692,116
$ 6,631,424 41.48% $ 7,201,855 38.81% $ 7,233,312
$ 148,614 0.93% $ 271,177 1.46% $ 401,002
$ 2,479,037 15.51% $ 3,197,045 17.23% $ 4,237,249
$ 15,985,951 7.8% $ 18,557,204 8.4% $ 22,271,014
$ 203,908,211 100.0% $ 220,076,482 100.0% $ 236,088,113

$ 131,959,215 94.2% $ 142,128,471 94.8% $ 157,205,312

$ 1,084,591 0.8% $ 1,374,222 0.9% $ 1,363,679
$ 3,236,128 2.3% $ 2,315,555 1.5% $ 1,313,737
$ 945,853 0.7% $ 1,295,070 0.9% $ 1,860,812
$ 582,985 0.4% $ 583,997 0.4% $ 584,204
$ 161,966 0.1% $ 166,472 0.1% $ 195,757
$ 1,440,198 1.0% $ 1,318,295 0.9% $ 1,521,958
$ 697,401 0.5% $ 682,129 0.5% $ 768,947
$ 140,108,337 78.1% $ 149,864,211 77.5% $ 164,814,406
$ 102,976 0.3% $ 163,596 0.4% $ -
$ 13,822,152 35.1% $ 16,337,964 37.5% $ 13,959,343
$ 19,648,714 49.9% $ 20,287,233 46.6% $ 19,921,515
$ - $ - $ 1,831,585
$ 5,796,482 14.7% $ 6,768,253 15.5% $ 6,755,645
$ 39,370,324 21.9% $ 43,557,046 22.5% $ 42,468,088
$ 179,478,661 88.0% $ 193,421,257 87.9% $ 207,282,494

$ 480,914 2.0% $ 480,914 1.8% $ 480,914

 $ 4,857,454 19.9% $ 4,857,454 18.2% $ 4,857,454
$ 9,045,155 37.0% $ 9,741,774 36.5% $ 10,413,092
$ 3,568,182 14.6% $ 3,906,945 14.7% $ 4,695,010
$ 2,615,000 10.7% $ 2,658,864 10.0% $ 3,117,351
$ 2,546,259 10.4% $ 3,202,969 12.0% $ 3,320,098
$ 23,112,964 94.6% $ 24,848,920 93.2% $ 26,883,919
$ 1,316,586 5.4% $ 1,806,305 6.8% $ 1,921,700
$ 24,429,550 100.0% $ 26,655,225 100.0% $ 28,805,619
$ 203,908,211 12.0% $ 220,076,482 12.1% $ 236,088,113

ESTADO DE RESULTADOS
BANCOLOMBIA S.A.
31 de Diciembre
esos colombianos, excepto la información de utilidad por acción)

31 Diciembre 2017 AV 2017 31 Diciembre 2018 AV 2018 31 Diciembre 2019

$ 16,696,393 $ 16,116,500 $ 17,380,684

$ 8,027,598 48% $ 7,322,453 45% $ 7,319,318

$ 3,822,743 23% $ 4,220,032 26% $ 5,273,101
$ 237,266 1% $ 229,446 1% $ 144,585
$ 1,831,716 11% $ 1,881,297 12% $ 1,972,661
$ 2,064,978 12% $ 1,913,196 12% $ 1,918,655
$ 15,984,301 96% $ 15,566,424 97% $ 16,628,320
$ 159,890 1% $ 129,017 1% $ 160,200
$ 16,144,191 97% $ 15,695,441 97% $ 16,788,520
$ 26,779 0% $ 36,449 0% $ 67,724
$ 525,423 3% $ 384,610 2% $ 524,440
-$ 6,232,986 -37% -$ 5,670,216 -35% -$ 6,179,794

$ 10,463,407 63% $ 10,446,284 65% $ 11,200,890

-$ 3,468,699 -21% -$ 3,851,625 -24% -$ 3,385,181

$ 7,082 0% $ 8,553 0% -$ 25,940
-$ 3,461,617 -21% -$ 3,843,072 -24% -$ 3,411,121
$ 7,001,790 42% $ 6,603,212 41% $ 7,789,769
$ 3,621,114 22% $ 3,994,259 25% $ 4,578,972
-$ 1,075,115 -6% -$ 1,213,056 -8% -$ 1,553,239
$ 2,545,999 15% $ 2,781,203 17% $ 3,025,733
$ 1,578,209 9% $ 1,251,567 8% $ 1,535,247
$ 266,170 2% $ 294,030 2% $ 380,599
-$ 173,339 -1% $ 168,756 1% $ -
$ 11,218,829 67% $ 11,098,768 69% $ 12,731,348
-$ 2,792,379 -17% -$ 3,004,054 -19% -$ 3,366,824
-$ 2,977,884 -18% -$ 3,024,769 -19% -$ 3,069,058
-$ 727,661 -4% -$ 692,666 -4% -$ 757,820
-$ 479,111 -3% -$ 493,902 -3% -$ 824,590
-$ 249,023 -1% -$ 267,507 -2% -$ 235,525
-$ 7,226,058 -43% -$ 7,482,898 -46% -$ 7,482,898
$ 3,992,771 24% $ 3,615,870 22% $ 4,477,531
-$ 1,238,598 -7% -$ 829,435 -5% -$ 1,262,964
$ 2,754,173 16% $ 2,786,435 17% $ 3,214,567
$ 2,615,000 16% $ 2,658,864 16% $ 3,117,351
$ 139,173 1% $ 127,571 1% $ 97,216
$ 2,780 $ 2,825 $ 3,301
AV 2019 VARIACION AH 2017-2018 AH 2018-2019

11.1% -1.81% 3.11% 26.73% (+)

7.9% 0.75% 6.01% -3.10% (-)
0.9% 0.02% 62.53% 3.21%
8.8% 0.77% 9.67% -2.50%
85.3% 1.00% 8.32% 4.87%
-5.1% 0.03% 24.48% 6.78%
80.1% 1.03% 7.45% 4.75%
90.6% 1.00% 7.24% 6.10%
2.33% 1.10% 68.71% -18.44%
10.63% 0.95% 37.35% 10.15%
8.95% 0.39% 4.55% 15.01%
17.19% 0.97% 7.71% 13.63%
7.60% -7.60%
32.48% 6.33% 8.60% 0.44%
1.80% -0.34% 82.47% 47.87%
19.03% -1.80% 28.96% 32.54%
9.4% -1.00% 16.08% 20.01%
100.0% 7.93% 7.28%

95.4% -0.55% 7.71% 10.61%

0.8% 0.09% 26.70% -0.77%
0.8% 0.75% -28.45% -43.26%
1.1% -0.26% 36.92% 43.68%
0.4% 0.04% 0.17% 0.04%
0.1% -0.01% 2.78% 17.59%
0.9% -0.04% -8.46% 15.45%
0.5% -0.01% -2.19% 12.73%
79.5% -2.03%
0.38% 58.87% -100.00%
32.9% 4.64% 18.20% -14.56%
46.9% -0.33% 3.25% -1.80%
4.3% -4.31%
15.9% -0.37% 16.76% -0.19%
20.5% 2.03%
87.8% 0.09% 7.77% 7.17%

1.7% 0.13% 0.00% 0.00%

 16.9% 1.36% 0.00% 0.00%
36.1% 0.40% 7.70% 6.89%
16.3% -1.64% 9.49% 20.17%
10.8% -0.85% 1.68% 17.24%
11.5% 0.49% 25.79% 3.66%
93.3% -0.11% 7.51% 8.19%
6.7% 0.11% 37.20% 6.39%
100.0% 9.11% 8.07%
12.2% -0.09% 7.93% 7.28%

AV 2019 AH 2017-2018 AH 2018-2019

3.60% 7.27%

42% 9.63% -0.04%

30% -9.41% 19.97%
1% 3.41% -58.69%
11% -2.64% 4.63%
11% 7.93% 0.28%
96% 2.68% 6.39%
1% 23.93% 19.47%
97% 2.86% 6.51%
0% -26.53% 46.18%
3% 36.61% 26.66%
-36% 9.93% 8.25%

64% 0.16% 6.74%

-19% -9.94% -13.78%

0% -17.20% 132.97%
-20% -9.93% -12.66%
45% 6.04% 15.23%
26% -9.34% 12.77%
-9% -11.37% 21.90%
17% -8.46% 8.08%
9% 26.10% 18.48%
2% -9.48% 22.75%
0% -202.72%
73% 1.08% 12.82%
-19% -7.05% 10.77%
-18% -1.55% 1.44%
-4% 5.05% 8.60%
-5% -2.99% 40.10%
-1% -6.91% -13.58%
-43% -3.43% 0.00%
26% 10.42% 19.24%
-7% 49.33% 34.33%
18% -1.16% 13.32%
18% -1.65% 14.71%
1% 9.09% -31.22%
-1.59% 14.42%
BANCOLOMBIA

INDICADOR

Disponibilidades Sobre Captaciones

Disponibilidades Sobre Depósitos

Disponibilidades Sobre Valores en Circulación

Disponibilidades Sobre Proveedores CP

Inversiones en el Banco Central

Disponibilidades mas inversiones en valores y depositos

Indicador

R.O.E.
 R.O.A.

Rotación de Activos

Margen de Intermediación Neta (MIN)

Margen de Intermediación Neto sobre Margen Operacional

utilidad bruta

Ingresos Operacionales brutos sobre Activos promedio

ingreso operacion
tasa de colocacion y tasa de captacion

Indicador

Índice de Solvencia Riesgo Crediticio

Índice de Solvencia, Riesgos crediticio, mercado, y

operacional

Patrimonio Neto por Activos

Indicador

Activos Financieros ó Activos Productivos

Productividad de Activos
Cartera Vigente

Cartera Vencida

Provisión Cartera Vencida

Provisión Cartera Vencida sobre Cartera

Vencida

Indicador

Cartera Vencida Sobre Patrimonio

Total Cartera de Crédito

Activos Improductivos

Relación Patrimonio Sobre Activos

Relación Activos Sobre Patrimonio

Relación Patrimonio Sobre Pasivos

Relación Patrimonio Sobre Captaciones

 INDICADOR

Razón de Disponibilidades

Razón de Disponibilidades Extranjeras

Relación Cartera Sobre Activos

Relación Inversiones Sobre Activos

Total Activos Productivos

Relación de Activos Fijos Sobre Activos Totales

Relación de Activos Fijos Sobre Patrimonio Técnico

Relación de Otros Activos Sobre Activos Totales

INDICADOR
Relacion de total pasivo y total activos

relacion de depositos ¨/total captaciones

depositos a la vista

deposito a plazo

relacion de cartera de credito

INDICADOR

Eficiencia Financiera

Costo Promedio de los Recursos del Público

Costo Financiero del Total los Recursos Obtenidos

Costo del Efectivo

Costo Financiero

Gastos de Explotación

Gastos en Personal

Productividad de los Activos

INDICADOR

Razón de Salarios

Razón de Gastos Diversos

Razón de Gastos Operacionales

 LIQUIDEZ
FORMULA

Efectivo y Equivalentes / Total Pasivo Corriente (%)

Efectivo y Equivalentes / Total depositos (%)

Efectivo y Equivalentes / Total valores en Circulación (%)

Total Depósitos y Exig. / Pasivo Corriente (%)

Inversiones Banco Central / Total de captaciones (%)

Efectivo y Equivalentes + Inversiones Instrumentos Financieros / Total depositos (%)

INDICADORES DE RENTABILIDAD
Formula

Utilidad Neta / Patrimonio

Utilidad Operacional / Activo

Ingresos Financieros / Activos Productivos

Margen de Intermediación Neta / Activos Productivos

Margen de Intermediación Neto / Margen Operacional Bruto

Ingresos Operacionales brutos / Activos promedio

INDICADORES DE SOLVENCIA
Formula

Patrimonio Técnico / Activos y Operaciones Contingentes

Patrimonio Técnico / Activos y Operaciones Contingentes - Variaciones en tasas

Patrimonio Neto / Activos - Disponibilidades

CALIDAD DE ACTIVOS
Formula
Disponibilidades + Cartera Bruta +
Inversiones Brutas

Activos Productivos / Activos Totales

Cartera de Crédito Vigente / Total Cartera de Crédito

Cartera de Crédito Vencida / Total Cartera de Crédito

Provisión para Total Cartera de Crédito Vencida / Total Cartera de Crédito

Provisión para Total Cartera de Crédito Vencida / Cartera de Crédito

Vencida

INDICADORES DE CAPITAL
Formula

Cartera de Crédito Vencida / Patrimonio Neto

Total Cartera de Crédito / Patrimonio Neto

Activos Improductivos / Patrimonio Neto (veces)

Total de Patrimonio / Total de Activos

Otros Activos / Patrimonio Neto

Total Patrimonio / Total Pasivos

Total Patrimonio / Total de Captaciones

 ESTRUCTURA DE ACTIVOS
FORMULA

Disponibilidades / Activos (%)

Disponibilidades en el exterior / Disponibilidades (%)

Total Cartera de Crédito / Activos Totales (%)

Total Inversiones / Activos Totales (%)

Relación Cartera Sobre Activos + Relación Inversiones Sobre Activos

Activos Fijos / Activos (%)

Activos Fijos / Patrimonio Técnico (%)

Otros Activos / Activos Totales (%)

ESTRUCTURA DE PASIVOS
FORMULA
total pasivos/total activos%

total deposito/total captaciones

depostos a la vista /total deposito

Deposito a plazo /total deposito

cartera credito/total captaciones

INDICADORES DE GESTION
FORMULA

Gastos de Explotación / Margen Operacional Bruto

Gastos Financieros de Captaciones / Captaciones con Costo

Gastos Financieros / Captaciones con Costo + Obligaciones con Costo

Gastos Financieros / Activos Productivos (CE)

Gastos Financieros / Activos Financieros

Gastos de Explotación / Activos Productivos

Gastos en Personal / Gastos de Explotación

Activos Productivos / No. de Empleados

ESTRUCTURA DE GASTOS
FORMULA

Salarios de Personal / Total de Gastos Gastos Operacionales (%)

Gastos Diversos / Total de Gastos Operacionales

(%)

Total de Gastos Generales y Administrativos / Total Gastos (%)

LIQUIDEZ
31-Dec-17 31-Dec-18 31-Dec-19

13% 12% 14%

14% 13% 15%

N/A N/A N/A

94% 95% 95%

N/A N/A N/A

27% 27% 27%

S DE RENTABILIDAD
31-Dec-17 31-Dec-18 31-Dec-19

11% 10% 11%

 8% 8% 8%

RES DE SOLVENCIA

AD DE ACTIVOS

$ 187,922,260 $ 201,519,278 $ 213,817,099

ORES DE CAPITAL
TURA DE ACTIVOS

TURA DE PASIVOS
ORES DE GESTION
TURA DE GASTOS
 INTERPRETACION

Podemos evidenciar que durante los 3 años estudiados

hubo una variacion entre el año 2017 a 2019, se registro
una variacion minima para poder cumplir con los retiros
del publico, y que ha presentado una mejoria.

Para el 2018 presenta el menor porcentaje de

disponibilidad sobre los depositos, obtuvo una mejoria
en el año siguiente con un 15%, pero no es muy buena
su indicador de depositos.

Indicador parcial de liquidez que muestra que porcentaje

representan las disponibilidades con respecto al total de
los valores en circulacion.

Podemos observar que la disponibilidad durante estos 3

años consecutivos han sido satifactoria con respetes a
los retiros utilidazados por los clientes del banco.

Indicador de estructura que muestra que porcentaje

representan las inversiones en valores en el banco
central con respecto al total de las captaciones

Se evidencia un porcentaje igual durante los 3 años, lo

que nos permite saber que el banco cuenta con la misma
capacidad cubrir el total de captaciones.

Interpretación
Menos de 0% Muy Malo
Entre 0% y 5% Malo
Entre 5% y 15% Regular
Entre 15% y 25% Bueno
Mayor de 25% Muy bueno
Menos de 0% Muy Malo
Entre 0% y 1% Malo
Entre 1% y 2% Regular
Entre 2% y 3% Bueno
Mayor de 3% Muy bueno

Muestra el rendimiento bruto de los activos productivos

durante el período

Menos de 0% Muy Malo

Entre 0% y 5% Malo
Entre 5% y 10% Regular
Entre 10% y 15% Bueno Mayor de 15% Muy bueno

Muestra que proporción de la rentabilidad bruta del

banco es generada por los activos financieros

Muestra que proporción de ingresos no relacionados a

los activos productivos del banco son generados con
respecto al total de los activos promedio.

Interpretación
Menos de 6% Muy Malo
Entre 6% y 8% Malo
Entre 8% y 9% Regular
Entre 10% y 12% Bueno
Mayor de 12% Muy bueno

Menos de 6% Muy Malo

Entre 6% y 8% Malo
Entre 8% y 9% Regular
Entre 10% y 12% Bueno
Mayor de 12% Muy bueno

Un valor por debajo al promedio del sistema bancario en

los últimos doce meses ajustado al 99.0% de
confiabilidad estadística debería generar una señal de
alerta para el banco.

Interpretación

Muestra que proporción del total de los activos están

generándoles ingresos financieros a la entidad bancaria.
Indicador financiero que muestra la proporción de los
recursos colocados que están generándoles ingresos a la
entidad con respecto al total de la cartera de crédito
Indicador financiero que muestra el porcentaje de
cartera que ha caído en incumplimiento de pago. Este
porcentaje representa el síntoma más claro de la calidad
y nivel de riesgo de la cartera.

Muestra que porcentaje representan las provisiones

reservadas para cubrir pérdidas con respecto al total de
la cartera de crédito. Este indicador debe ser visto en
comparación paralela con el indicador Cartera Vencida.

Muestra el grado de cobertura contra posibles pérdidas

por irrecuperabilidad de préstamos vencidos.
Lo ideal que este indicador sea igual o mayor al cien por
ciento, aquí se estará reflejando que los riesgos ante
pérdida de cartera de crédito vencida están cubiertos
por sus propias provisiones.

Interpretación
Muestra que porcentaje de los créditos vencidos
representa el tamaño del patrimonio neto de los
accionistas de la entidad financiera

Indicador de estructura que muestra cuantas veces la

cartera de crédito representa el capital de los accionistas
de la entidad financiera.

muestra cuantas veces los activos improductivos de la

entidad superan el capital neto de los accionistas del
banco

que muestra que porcentaje representa el patrimonio

del banco con respecto al total de los activos. Mide el
grado de financiamiento del activo total con recursos de
los accionistas.

Indicador de estructura que muestra cuantas veces los

otros activos representa el capital neto de los accionistas
del banco.

Indicador de estructura que mide la participación de los

recursos de los accionistas con respecto al total de
pasivos.

Indicador de estructura que muestra que porcentaje

representa los recursos de los accionistas del banco con
respecto al total de las captaciones del público.
 INTERPRETACION

Indicador de estructura que muestra que porcentaje

representan los recursos líquidos de la entidad con
respecto al total de los activos. En la medida que un
banco presente un porcentaje muy alto, estará indicando
que sus recursos captados son utilizados para otras
operaciones no relacionadas a la actividad principal del
banco. En la medida que este indicador este
significativamente por debajo, estaría incurriendo en una
situación de iliquidez.

Indicador de estructura que muestra que porcentaje

representan los recursos líquidos depositados por la
entidad local en bancos extranjeros con respeto al total
de sus disponibilidades.

Indicador de estructura que muestra que porcentaje

representan las colocaciones en préstamos sobre el total
de los activos de la entidad. Es deseable que todos los
recursos que la entidad capte sean orientados hacia la
principal actividad del banco, sin excesos que pudieran
presionar la liquidez. Este indicador debe analizarse sobe
la base de su evolución a través del tiempo.

Indicador de estructura que muestra que porcentaje

representan las inversiones en valores privados o
gubernamentales sobre el total de activos.

La suma de los indicadores anteriores, representa el total

de los activos productivos que generan ingresos a la
entidad financiera.

Indicador de estructura que muestra que porcentaje

representan los activos fijos tales como edificios,
terrenos, con respeto al total de los activos. Los
estándares internacionales sobre el parámetro de este
indicador es un 5.0%.

Indicador de estructura que muestra que porcentaje

representan los activos fijos tales como edificios,
terrenos, con respeto al patrimonio técnico del banco.

Indicador de estructura que muestra que porcentaje

representan los otros activos con respeto al total.

INTERPRETACION
indicador de estructura que muestra que porcentaje
representan los pasivos con respecto al total de activos

inducador de estructura que muestra que porcentaje

repreeenta el total de deposito captados del publico con
respecto al total de captaciones

indicador de estructura que muestra que porcentaje

representa los deposito a la vista o en cuentas corrientes
con relacion al total de los depositos

indicador de estructura que muestra que porcentaje

representa los deposito a plazo con rrespecto al total de
los depositos. El 90% de los depositos a plazo estan en
monetda extranjera

indicador de estructura que muestra que porcentaje

representa la cartera de credito del banco con respecto
al total de las captaciones del publico. Indica en que
grado la cartera de credito esta siendo financiada con
recursos del publico. Este indiucador debe evaluar en
base. su evolucion de los ultimos 12 meses, asi como
tambien con respecto al promedio de sistema

INTERPRETACION

Mayor a 80% Muy Malo

Entre 70% y 80% Malo
Entre 60% y 70% Regular
Entre 50% y 60% Bueno
Menor a 50% Muy bueno

Mayor a 80% Muy Malo

Entre 70% y 80% Malo
Entre 60% y 70% Regular
Entre 50% y 60% Bueno
Menor a 50% Muy bueno

Mayor a 80% Muy Malo

Entre 70% y 80% Malo
Entre 60% y 70% Regular
Entre 50% y 60% Bueno
Menor a 50% Muy bueno

Mayor a 80% Muy Malo

Entre 70% y 80% Malo
Entre 60% y 70% Regular
Entre 50% y 60% Bueno
Menor a 50% Muy bueno
Mayor a 80% Muy Malo
Entre 70% y 80% Malo
Entre 60% y 70% Regular
Entre 50% y 60% Bueno
Menor a 50% Muy bueno

Mayor a 80% Muy Malo

Entre 70% y 80% Malo
Entre 60% y 70% Regular
Entre 50% y 60% Bueno
Menor a 50% Muy bueno

Mayor a 80% Muy Malo

Entre 70% y 80% Malo
Entre 60% y 70% Regular
Entre 50% y 60% Bueno
Menor a 50% Muy bueno

Mayor a 80% Muy Malo

Entre 70% y 80% Malo
Entre 60% y 70% Regular
Entre 50% y 60% Bueno
Menor a 50% Muy bueno

INTERPRETACION
Indicador que mide el porcentaje de los sueldos y
compensaciones al personal con relación al total de
gastos generales y administrativos.

Indicador que mide la proporción de otros gastos

generales con respeto al total de los gastos generales y
administrativos.

Indicador que mide la proporción de los gastos generales

y administrativos con respeto al total de gastos de la
entidad.
BANCOLOMBIA
BANCOLOMBIA