Вы находитесь на странице: 1из 91

Оглавление

Введение............................................................................................................... 2
Глава 1. Тесты по дисциплине «Страхование» ............................................. 3
Глава 2. Методические рекомендации для решения задач и задачи по темам
дисциплины «Страхование»...................................................................... 46
Список литературы ................................................................................... 83
Приложения ............................................................................................. 86
Сведения об авторах ................................................................................. 91
Введение
Целью подготовки практического пособия «Страхование: тесты и
задачи» является разработка методических положений и практического
материала для закрепления полученных теоретических знаний в области
страхования, осмысления и более глубокого понимания основных категорий
и понятий страхования, развития аналитического мышления и практических
навыков оценки страховых операций при проведении основных видов
страхования. Практическое пособие «Страхование: тесты и задачи»
позволяет комплексно подойти к освоению дисциплины «Страхование», что
предполагает охват общетеоретических положений по основам
экономических и правовых отношений в сфере страхования и конкретных
отраслевых проблем на базе разработки системы тестирования полученных
знаний, а также методических разработок и положений для решения
практических задач.
В работе рассмотрены основные положения теории страхования,
включающей понятие и функции страхования, методические принципы
формирования страховых тарифов и финансов страховых организаций.
Изложены теоретические основы и методологические особенности
имущественного, личного страхования, страхования ответственности,
кредитных и предпринимательских рисков, перестрахования.
Практическое пособие «Страхование: тесты и задачи» рассматривает
экономические отношения в сфере страхования, используя приемы и
средства статистического, финансово-экономического и логического анализа,
а также методы сравнения и группировок, принципы системности и развития.
Практическое пособие «Страхование: тесты и задачи» предназначено для
студентов, обучающихся по специальности 380501 «Экономическая
безопасность».
Глава 1. Тесты по дисциплине «Страхование»

1.1 Тесты по общим вопросам страхования


1. Страхователь:
а) физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы
страховщику согласно договору страхования
б) страховая организация, выплачивающая страховую сумму
в) застрахованное физическое лицо

2. Страховщик:
а) организация, проводящая страхование и выплачивающая страховую
сумму
б) физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы
в) страховой агент

3. Актуарные расчеты:
а) система математических и статистических методов, с помощью
которых определяются финансовые взаимоотношения между
страховщиком и страхователем
б) расчеты общих убытков при страховании грузов
в) расчеты по определению рыночной стоимости ценных бумаг страховой
компании

4. Страховая выплата определяется исходя из:


а) страховой суммы
б) страхового тарифа
в) стоимости застрахованного имущества
5. Андеррайтер:
а) специалист страховой компании, принимающий на страхование риски,
занимающийся формированием страхового портфеля
б) специалист по оценке нанесенного страховым случаем ущерба
в) физическое, юридическое лицо, заключающее договоры страхования от
имени страхователя

6. Франшиза:
а) участие страхователя в покрытии ущерба, предусмотренное в договоре
страхования
б) доходы страховщика от размещения средств страховых резервов
в) комиссионное вознаграждение за услуги, оказываемые страховым
агентом

7. Полис:
а) документ, применяемый при страховании кредитных рисков
б) письменный договор о страховании, выдаваемый страховщиком в
качестве свидетельства о страховании
в) договор пожизненного страхования

8. Брокер:
а) посредник между страхователем и страховщиком при заключении
страховых договоров
б) специалист по оценке ущерба
в) специалист по актуарным расчетам

9. Страховая премия:
а) доход страховщика от страховой деятельности
б) денежная выплата страхователю по договору страхования при
отсутствии наступления страховых событий
в) плата страхователя страховщику за предоставление страховой услуги

10. Страховое возмещение:


а) плата страхователя страховщику за предоставление страховой услуги
б) ущерб, возмещаемый страхователем
в) сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю при наступлении
страхового случая по договору имущественного страхования

11. Сюрвейер:
а) специалист по расчетам страховых взносов, тарифов
б) специалист по размещению временно свободных средств страховых
резервов
в) эксперт, производящий осмотр имущества, принимаемого на
страхование

12. Плата страхователя по договору страхования называется:


а) страховой суммой
б) страховой премией
в) страховым тарифом

13. Цессия:
а) процесс передачи риска в перестрахование
б) процесс заключения договора перестрахования
в) выплата страхового возмещения перестраховщиком

14. Цедент:
а) перестраховщик, принимающий риск в перестрахование
б) перестрахователь, передающий риск в перестрахование
в) страховая компания, передающая риск в перестрахование третьему
участнику

15. Собственное удержание:


а) риск, принимаемый страхователем на себя
б) часть страховой суммы, которую страховщик сам берет на страховую
защиту
в) метод исчисления страхового возмещения

16. Тантьема:
а) доход в виде процентов, получаемых от предоставления во временное
пользование свободных средств страховщика
б) участие цедента в прибылях перестраховщика при безубыточном
прохождении договора страхования
в) оговорка, принимаемая при расчете общих убытков в морском
страховании

17. Бордеро:
а) составная часть страхового тарифа
б) перечень принятых на страхование и подлежащих перестрахованию
рисков
в) вид страховой премии

18. Ретроцессия:
а) сохранение договора страхования на новый срок
б) передача рисков, принятых в перестрахование, в дальнейшее
перестрахование
в) доход с прибыли по договорам, принятым в перестрахование

19. Ретроцедент:
а) страховая компания, отдающая риск в перестрахование третьему
участнику
б) страховая компания, принимающая ретроцедированный риск
в) фонд, создаваемый из излишков страховой премии

20. Эксцедент:
а) товарораспределительный документ
б) часть страхового взноса, удерживаемая страховщиком при изменении
условий или расторжении договора страхования
в) сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного
удержания страховой компанией, которая приняла этот риск на
страхование

21. Комиссия:
а) часть страховой премии, которая остается у цедента при передаче части
риска цессионеру
б) дополнительный страховой взнос, уплачиваемый страхователем
страховщику
в) процент с прибыли перестраховщиков

22. Суброгация:
а) переход к страховщику, уплатившего страховое возмещение, права
предъявления претензии, которое имеет страхователь к лицу,
ответственному за причиненный ущерб
б) страхование внешнеторговых рисков и рисков капитальных вложений в
зарубежные страны
в) переданный перестраховочный интерес

23. Коносамент:
а) документ, выдаваемый перевозчиком грузовладельцу в качестве
удостоверения факта принятия груза к перевозке и подтверждения
обязательства передать его грузополучателю
б) один из видов транспортного страхования
в) страхование грузов, перевозимых морским, воздушным или наземным
транспортом без страхования стоимости самого транспортного средства.

24. В основу классификации страхования положены


а) различия в субъектах страхования
б) расхождения в альтернативах риска
в) различия в объектах страхования и объеме страховой ответственности

25. Страхование может осуществляться в следующих формах


а) обязательной
б) добровольной
в) обязательной и добровольной

26. Общие (типовые) правила добровольного страхования, определяющие


общие условия и порядок его проведения, утверждаются
а) страховщиком
б) страховщиком и страхователем
в) органом страхового надзора

27. Договор страхования считается недействительным в случае


а) если он заключен после наступления страхового случая
б) если он заключен до наступления страхового случая
в) если договор подписан руководителем страховой службой
страховщика

28. Фонды добровольного медицинского страхования образуются за счет


а) добровольных страховых взносов предприятий,
различных групп населения и отдельных граждан
б) территориальных фондов
в) части федеральных фондов обязательного медицинского
страхования

29. Страховой тариф (тарифная ставка) представляет собой


а) денежную выплату страхового возмещения
б) денежную плату страхователя
в) совокупную страховую сумму
30. Нетто-ставка предназначена для
а) покрытия расходов на ведение дела
б) формирования страхового фонда и выплаты страхового возмещения
в) предупредительных (превентивных) мероприятий

31. При обязательной форме страхования тариф устанавливается


а) страховой компанией
б) органом страхового надзора
в) федеральным законодательством

32. Страхование автогражданской ответственности в Российской Федерации


(в соответствии с законодательством) является
а) обязательным
б) добровольным
в) обязательным и добровольным

33. Страхование ответственности экологических рисков является


подотраслью
а) имущественного страхования
б) личного страхования
в) страхования ответственности

34. В соответствии с Законом РФ "Об организации страхового дела в РФ",


страховщик, заключивший договор о перестраховании, остается
ответственным перед страхователем в
а) полном объеме в соответствии с договором страхования
б) части суммы возмещения, пропорциональной размеру собственного
удержания
в) неответственен, поскольку часть ответственности по рискам передал
другому страховщику

35. Перестрахование гарантирует платежеспособность страховщика при


а) сильной конкуренции со стороны других страховых компаний
б) уменьшении количества страховых продуктов и услуг
в) наступлении чрезвычайных (выше нормальных) ущербов (убытков).
36. Лицензии на осуществление страховой деятельности выдаются
а) Правительством РФ
б) органом страхового надзора
в) государственной страховой компанией

37. Сроки выплаты страхового возмещения определяются в


а) правилах страхования
б) договоре страхования
в) страховом свидетельстве

38. Нагрузка к нетто-ставке предназначена для


а) выплат страхового возмещения
б) компенсации расходов страховщика
в) формирования страхового фонда

39. Страхование - это элемент


а) финансовых отношений
б) кредитно-денежных отношений
в) межбюджетных отношений
г) производственных отношений

40. Сущность рисковой функции страхования заключается


а) в сбережении денежных сумм на дожитие субъекта
б) в возмещении стоимости в связи с последствиями случайных
страховых событий
в) в финансировании мероприятий по уменьшению страхового риска
г) в контроле за целевым использованием средств страхового фонда

41. Страховое возмещение - это


а) плата за страхование
б) обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю
в) уставный фонд страховой компании
г) прибыль страховой компании

42. Показатели страховой статистики используются для


а) проведения актуарных расчетов
б) расчета налогооблагаемой базы
в) расчета прибыли или убытка страховой компании
г) определения финансового состояния страховой компании

43. Страхование ответственности производится для


а) возмещения риска в связи с ущербом, понесенным страхователем
б) сбережения денежных сумм страхователем
в) страховой защиты интересов тех, кто потенциально может причинить
вред
г) контроля за формированием и использованием средств страхового
фонда

44. Цедирование риска - это


а) передача риска при перестраховании
б) калькуляция тарифов страховых услуг
в) возмещение ущерба страхователя
г) страхование гражданской ответственности

45. Перестраховочный пул - это


а) признание риска страхователем
б) процесс заключения договора перестрахования
в) объединение страховых компаний
г) перестрахование перестрахования

46. Прямой ущерб - это


а) первичный ущерб
б) страховой случай
в) оценка стоимости риска
г) страховая выплата

47. Сфера деятельности страхового бизнеса - это


а) финансовый рынок в целом
б) банковская система
в) государственные финансы
г) один из сегментов рынка финансовых услуг

48. Для получения лицензии на страховую деятельность страховщик может


иметь
а) любой размер уставного капитала
б) уставный капитал, аналогичный вновь открываемому банку
в) уставный капитал, равный будущему резервному фонду
г) уставный капитал, равный установленному государством минимуму

49. Страхователь может


а) контролировать деятельность страховщика
б) заключать договор о страховании третьих лиц в их пользу
в) не сообщать о других договорах страхования в отношении того же
самого объекта
г) скрыть информацию, влияющую на оценку страхового риска

50. Свободные активы страховщика определяются в виде


а) чистой прибыли
б) фонда материального поощрения
в) инвестиций в портфель ценных бумаг
г) разности между общей суммой активов и суммой обязательств

51. Главные критерии финансовой устойчивости страховщика - это


а) прибыль и рентабельность
б) налоговая дисциплина
в) величина уставного капитала, наличие научно-обоснованного
страхового тарифа, наличие системы страховых резервов, наличие
системы перестрахования
г) размер уставного капитала

52. Создание резервного фонда предприятия связано с


а) передачей финансового риска другим лицам
б) самострахованием
в) оказанием страховых услуг другим лицам
г) требованиями Центрального банка об обязательном резервировании
денежных средств

53. Страховой фонд страховщика имеет одну из следующих форм


а) натуральную
б) денежную
в) пакета государственных ценных бумаг
г) депозитов в Центральном банке

54. Функция страхования заключается в полном или частичном погашении


потерь, понесенных страхователями, называется
а) предупредительной
б) восстановительной или возмещения ущерба
в) сберегательной
г) контрольной

55. Не являются объектами страхования имущественные интересы связанные


с
а) трудоспособностью застрахованного лица
б) пользованием имуществом
в) убытками от участия в лотереях, играх, пари
г) возмещением вреда, причиненного третьему лицу

56. Юридические лица, получившие в установленном порядке лицензию на


осуществление страховой деятельности на территории РФ, называются
а) страховщиками
б) страхователями
в) выгодоприобретателями

57. Страхование, осуществляемое в силу соглашения, считается


а) добровольным
б) обязательным

58. Медицинское страхование относится к


а) имущественному страхованию
б) личному страхованию
в) страхованию ответственности
г) страхованию предпринимательского риска

59. Страхование должностных лиц таможенных органов относится к


страхованию
а) обязательному имущественному
б) обязательному личному
в) добровольному личному
60. Первый страховщик, принявший в перестрахование риск, называется
а) перестрахователем
б) перестраховщиком
в) перестраховочным брокером
г) ретроцессионером

61. Договор перестрахования, вносящий элемент обязательности в


отношения участников соответствующего договора, называется
а) договором факультативного перестрахования
б) договором облигаторного перестрахования

62. Ответственность является базой расчета премии в договоре


а) факультативного перестрахования
б) облигаторного перестрахования
в) пропорционального перестрахования
г) непропорционального перестрахования

63. Страхователем является лицо


а) уплачивающее страховые взносы
б) возмещающее ущерб при страховом случае
в) застрахованное другим дееспособным лицом
г) получающее страховые суммы после смерти завещателя.

64. Страховая сумма представляет собой


а) стоимость объекта для страхования
б) сумму, в пределах которой страховщик обязуется выплачивать
возмещение
в) оценку имущественных интересов страхователя
г) плату за страхование, которую страхователь обязан уплатить
страховщику

65. Выгодоприобретателем в сфере страхования является


а) страховщик
б) страхователь
в) государство
г) третье лицо, указанное в страховом полисе
66. Страховая франшиза - это
а) страхование потери прибыли предприятием в результате приостановки
производства
б) стоимость полностью погибшего имущества (по страховой оценке)
в) письменное дополнение к ранее заключенному договору страхования
или перестрахования
г) определенная часть убытка, не подлежащая возмещению
страховщиком

67. Страховой рынок представляет собой


а) рынок денег и капиталов
б) систему купли-продажи страховых полисов
в) рынок, где объектом купли-продажи является страховая защита
г) рынок по продаже акций страховых компаний

68. Названию «страховая компания» соответствует субъект


а) банки, осуществляющие страховые операции
б) юридические лица, выступающие посредниками между
страхователями и страховщиками
в) обособленные структуры, которые осуществляют заключение
договоров страхования и их обслуживание
г) юридические лица, обязанные хранить подлинные тексты договоров
страхования и других документов

69. Страховая скидка представляет собой


а) штрафные санкции, предъявляемые страховщику за нарушение
договора
б) разницу между страховой стоимостью и страховой суммой
(возмещением)
в) сумму снижения страхового тарифа при добровольном страховании
г) убыток, связанный с финансовыми рисками страховщика.

70. Страховые резервы представляют собой


а) фонды денежных средств, с помощью которых обеспечивается
раскладка ущерба среди участников страхования
б) вся совокупность доходов страховой компании
в) средства страховой компании, зарезервированные в Центральном банке
РФ
г) фонды страховой компании, возмещающие ее убытки

71. Срок страхования


а) определяется законом РФ «Об организации страхового дела в
Российской Федерации»
б) определяется периодом времени, в течение которого действует договор
страхования
в) всегда находится в интервале времени от одного года до пяти лет
г) имеет продолжительность, определяемую наступлением страхового
случая

72. Страховой случай – это


а) факт заключения страхового договора
б) любое неблагоприятное событие для страхования
в) факт получение страхователем страховой выплаты
г) событие, предусмотренное договором страхования как причина
страхового возмещения

73. В перечень условий договора страхования не входит


а) перечень имущества, являющегося объектом страхования
б) перечень страховых рисков
в) размер страховой суммы
г) открытие расчетного счета в каком-либо из банков
д) срок действия договора

74. Если страховые компании классифицировать по принадлежности их


капитала, то следует исключить один из приведенных признаков
а) частные
б) взаимные
в) специализированные
г) государственные

75. Общество взаимного страхования представляет собой


а) отрытое акционерное страховое общество
б) правительственную страховую организацию
в) страховую компанию, обслуживающую интересы исключительно
своих учредителей
г) страховое общество, формирующее свой фонд посредством паевого
участия его членов

76. Если личное страхование классифицируется по объему риска, то в


перечень критериев следует включить
а) страхование на случай инвалидности или недееспособности
б) страхование жизни
в) индивидуальное страхование
г) долгосрочное страхование.

77. Страховые взносы по форме уплаты не могут включать такой признак,


как
а) текущий взнос
б) единовременный взнос
в) рассроченный страховой взнос
г) выплата страховой суммы в виде ренты

78. К формам возмещения ущерба не относится


а) денежная компенсация
б) ремонт объекта
в) замена уничтоженного имущества
г) перестрахование объекта

79. Страхование от несчастных случаев не гарантирует


а) выплату ренты
б) выплату капитала в случае смерти
в) оплату медицинской помощи
г) выплату ежедневной суммы в случае нетрудоспособности

80. Страхование профессиональной ответственности означает страхование


а) работника от несчастного случая
б) ответственности за произведенный продукт
в) ответственности за нанесение вреда окружающей среде
г) на случай каких-либо упущений со стороны специалистов (врачей,
архитекторов, брокеров, адвокатов и т.п.)
81. Минимальный размер уставного капитала страховщика по российскому
законодательству определяется в размере
а) 100 млн.руб
б) 90 млн.руб
в) 120 млн.руб
г) 30 млн.руб.

82. Страховое дело в РФ в настоящее время регулируется законом


а) О страховании
б) Об организации страхового дела в РФ
в) О деятельности страховых компаний в РФ
г) О правах и обязанностях страховщиков страхователей в РФ

83. Сострахование представляет собой


а) страхование одного и того же объекта несколькими страховщиками
б) защита одним страховщиком интересов другого страховщика
в) оказание посреднических услуг при страховании
г) организацию страхового пула

84. Частота страховых случаев – показатель, который отражает


а) сосредоточение рисков в пределах ограниченного пространства в
единицу времени
б) степень повреждения объектов страхования
в) часть страховой суммы, уничтоженной в результате страхового случая
г) средний уровень потерь страховых сумм по всем объектам

85. Страховое сторно – это


а) максимальное количество объектов, которое может быть застраховано
б) фактическое количество застрахованных объектов
в) сумма выплат страхового возмещения
г) число прекращенных договоров страхования жизни в связи с
окончанием срока страхования

86. Страховая оценка имущества на момент заключения договора


определяется его
а) балансовой стоимостью
б) рыночной стоимостью
в) полной восстановительной стоимостью с учетом износа
г) суммой накопленной амортизации

87. Применяемый при страховании имущества метод «страхование в


части» означает, что
а) страхователь может рассчитывать только на часть страховой суммы
б) имущество всегда страхуется частично
в) страховая сумма по договору устанавливается как часть страховой
оценки имущества
г) часть ущерба не подлежит возмещению со стороны страховщика

88. Страховой портфель представляет собой


а) фактическое количество застрахованных объектов
б) максимальное количество объектов, которые могут быть застрахованы
в) число прекращенных договоров страхования
г) сумму выплаченных страховых возмещений

89. Коэффициент кумуляции риска определяется как отношение


а) числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов
б) числа пострадавших объектов к числу страховых случаев
в) выплаченного страхового возмещения к страховой сумме все
пострадавших объектов
г) средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней
страховой сумме на один застрахованный объект

90. Уровень выплат страхового возмещения определяется процентным


отношением суммы
а) выплат возмещения к поступившим страховым платежам
б) выплат возмещения к прибыли компании
в) убытков страховой компании к поступившим страховым платежам
г) обязательных резервов страховой компании к сумме выплат
возмещения

91. Если производится страхование предприятия от риска простоя


производства, то расчет экономического ущерба должен включать в себя
а) себестоимость непроизведенной продукции
б) предполагаемую сумму амортизации
в) недополученную чистую прибыль
г) экономический ущерб

92. Надзор за страховой деятельностью в РФ осуществляет государственный


орган, который называется
а) Федеральная служба по финансовым рынкам
б) Центральный банк РФ
в) Федеральная служба по страховому надзору
в) Госстрахнадзор

93. Страхование вкладов населения в банках является


а) добровольным для банков
б) добровольным для населения
в) обязательным для банков
г) обязательным для населения

94. Лицензия на осуществление страховой деятельности является


документом
а) удостоверяющим право на страховую деятельность на территории РФ
б) дающим право на получение страховых выплат по определенному
виду страхования
в) дающим право выпуска акций акционерной страховой компании
г) освобождающим страховой бизнес от налогообложения

95. К личному страхованию относится страхование


а) личных средств транспорта
б) частного жилища
в) рисков в индивидуальном бизнесе
г) от несчастных случаев

96. К сфере страхования финансовых рисков относится


а) падение уровня реальных доходов работника
б) нанесение вреда здоровью работника
в) потеря работы физическим лицом
г) смена руководства предприятием
97. Для страховой компании корректен показатель размещения страховых
резервов, если осуществляются инвестиции в
а) инвестиции в капитальное строительство
б) аренду
в) недвижимое имущество
г) уставный фонд этой компании

98. В отношении страховой организации, правильно из утверждений


а) доходы от инвестирования страховых резервов идут на оплату труда
сотрудников
б) страховые организации не могут заниматься всеми видами страхования
сразу
в) не допускается использование прибыли на уплату штрафных санкций
г) разрешается размещать страховые резервы в валютных ценностях

99. Страховой надзор исключает


а) аттестацию страховых актуариев
б) лицензирование деятельности субъектов страхового дела
в) контроль за уплатой страховыми компаниями обязательных налогов
г) ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела

100. Расходы страховой компании на ведение дела включают один из


следующих пунктов
а) налоговые платежи
б) процентные расходы
в) выплату дивидендов по акциям
г) инкассационные расходы
1.2 Тесты для проведения контроля текущих знаний по вариантам по
дисциплине «Страхование»

Вариант № 1
1. Страхователь:
а) физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы
страховщику согласно договору страхования
б) страховая организация, выплачивающая страховую сумму
в) застрахованное физическое лицо
2. Страховщик:
а) организация, проводящая страхование и выплачивающая страховую
сумму
б) физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы
в) страховой агент

3. Актуарные расчеты:
а) система математических и статистических методов, с помощью
которых определяются финансовые взаимоотношения между
страховщиком и страхователем
б) расчеты общих убытков при страховании грузов
в) расчеты по определению рыночной стоимости ценных бумаг страховой
компании

4. Страховая выплата определяется исходя из:


а) страховой суммы
б) страхового тарифа
в) стоимости застрахованного имущества

5. Андеррайтер:
а) специалист страховой компании, принимающий на страхование риски,
занимающийся формированием страхового портфеля
б) специалист по оценке нанесенного страховым случаем ущерба
в) физическое, юридическое лицо, заключающее договоры страхования от
имени страхователя

6. Франшиза:
а) участие страхователя в покрытии ущерба, предусмотренное в договоре
страхования
б) доходы страховщика от размещения средств страховых резервов
в) комиссионное вознаграждение за услуги, оказываемые страховым
агентом

7. Цессия:
а) процесс передачи риска в перестрахование
б) процесс заключения договора перестрахования
в) выплата страхового возмещения перестраховщиком
8. Цедент:
а) перестраховщик, принимающий риск в перестрахование
б) перестрахователь, передающий риск в перестрахование
в) страховая компания, передающая риск в перестрахование третьему
участнику

9. Собственное удержание:
а) риск, принимаемый страхователем на себя
б) часть страховой суммы, которую страховщик сам берет на страховую
защиту
в) метод исчисления страхового возмещения

10. Тантьема:
а) доход в виде процентов, получаемых от предоставления во временное
пользование свободных средств страховщика
б) участие цедента в прибылях перестраховщика при безубыточном
прохождении договора страхования
в) оговорка, принимаемая при расчете общих убытков в морском
страховании

11. Бордеро:
а) составная часть страхового тарифа
б) перечень принятых на страхование и подлежащих перестрахованию
рисков
в) вид страховой премии

12. Плата перестраховщику по договору страхования называется:


а) страховым тарифом
б) тантьемой
в) премией

13. Стоимость застрахованного имущества составила 20 млрд. руб.


Имущество застраховано на сумму 10 млрд. руб. Убыток от страхового
случая составил 5 млрд. руб. Определить степень страхового
обеспечения по факту страхового случая.
а) 25 %
б) 50%
в) 60%
г) 75%

14. В каком размере страхователь получит возмещение по системе


пропорционального обеспечения, если имущество было застраховано
на 80% от страховой стоимости, а убыток от страхового случая
составил 40 млн. руб.?
а) 50 млн. руб.
б) 32 млн. руб.
в) 8 млн. руб.
г) 200 млн. руб.

15. В каком размере страхователь получит возмещение по системе первого


риска, если страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 6 млрд. руб., а убыток от страхового случая составил 7 млрд.
руб.?
а) 6 млрд. руб.
б) 7 млрд. руб.
в) 1 млрд. руб.
г) 13 млрд. руб.

16. В каком размере страхователь получит возмещение по системе первого


риска, если страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 8 млрд. руб., а убыток от страхового случая составил 7 млрд.
руб.?
а) 8 млрд. руб.
б) 7 млрд. руб.
в) 1 млрд. руб.
г) 15 млрд. руб.

17. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре


страхования записана безусловная франшиза в размере 14 тыс. руб., а
сумма ущерба составила 9 тыс. руб.?
а) не будет
б) 14 тыс. руб.
в) 9 тыс. руб.
г) 5 тыс. руб.

18. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре


страхования записана безусловная франшиза в размере 28 тыс. руб., а
сумма ущерба составила 38 тыс. руб.?
а) не будет
б) 28 тыс. руб.
в) 38 тыс. руб.
г) 10 тыс. руб.

19. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре


страхования записана условная франшиза в размере 12 тыс. руб., а
сумма ущерба составила 9 тыс.?
а) не будет
б) 12 тыс. руб.
в) 9 тыс. руб.
г) 3 тыс. руб.

20. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре


страхования записана условная франшиза в размере 12 тыс. руб., а
сумма ущерба составила 15 тыс.?
а) не будет
б) 12 тыс. руб.
в) 15 тыс. руб.
г) 5 тыс. руб.

21. Определить брутто-ставку, если нетто-ставка составила 0,20 руб.,


организационные расходы – 0,03руб., аквизиционные расходы – 0,04
руб., расходы на проведение предупредительных мероприятий
составили 4%, а прибыль – 13 % брутто-ставки.
а) 0,32 руб.
б) 0,22 руб.
в) 0,35 руб.
г) 0,45 руб.

22. Определить брутто-ставку, если нетто-ставка составила 0,24 руб.,


расходы на ведение дела - 0,06 руб., расходы на проведение
предупредительных мероприятий составили 4%, а прибыль – 15 %
брутто-ставки
а) 0,37 руб.
б) 1,57 руб.
в) 0,35 руб.
г) 0, 45 руб.

23. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении страховую


операцию по коэффициенту В.Ф.Коньшина, сравнив два варианта. По
первому варианту заключено 1,5 млн. договоров страхования при
средней тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в размере 0,003 руб.
По второму варианту заключено 1,8 млн. договоров страхования при
средней тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в размере 0,0045
руб.
а) 1 вариант имеет устойчивую в финансовом отношении страховую
операцию
б) 2 вариант имеет устойчивую в финансовом отношении страховую
операцию
в) оба варианта не имеют устойчивую в финансовом отношении
страховую операцию

24. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении страховую


компанию, сравнив три варианта по коэффициенту финансовой
устойчивости.

Показатели 1 2 3
Поступление страховых 6,5 5,6 7,5
платежей, млрд. руб.
Запасной фонд, млн. руб. 60 58 65
Выплаты страхового 5,5 3,0 6,0
возмещения, млрд. руб.
Расходы на ведение дела, млн. 500 530 550
руб.

а) первая страховая компания


б) вторая страховая компания
в) третья страховая компания
г) ни одна из трех страховых компаний не имеет устойчивое финансовое
положение

25. Определите емкость эксцедента, если сумма собственного удержания


цедента составляет 600 тыс. руб., а сумма эксцедента 1200 тыс. руб.
а) 66%
б) 50%
в) 75%
г) 25%

26. Определите процент перестрахования, если участие цедента


составляет 400 тыс. руб., а страховая сумма по договору – 900 тыс.
руб.
а) 55%
б) 44%
в) 30%
г) 70%

27.Если действительная стоимость застрахованного имущества – 100


тыс. руб. страхование проводится «в части», равной 80%. , то страховая
сумма будет равна
а) 180 тыс.руб
б) 80 тыс.руб
в) 100 тыс.руб
г) 20 тыс.руб.

28.Документом под названием «слип», называют документ


а) содержащий информацию об основных характеристиках риска
б) являющийся копией страхового полиса
в) содержащий перечень всех услуг, оказываемых страховой компанией
г) ограничивающий деятельность страховой компании определенной
территорией

29.Возраст страхователя имеет значение при страховании


а) личном
б) имущественном
в) страховании рисков
г) страховании ответственности

30.Страхование гражданской ответственности перевозчика не касается тех,


кто пользуется транспортом
а) железнодорожным
б) воздушным
в) автомобильным
г) гужевым

Вариант № 2
1. Полис:
а) документ, применяемый при страховании кредитных рисков
б) письменный договор о страховании, выдаваемый страховщиком в
качестве свидетельства о страховании
в) договор пожизненного страхования

2. Брокер:
а) посредник между страхователем и страховщиком при заключении
страховых договоров
б) специалист по оценке ущерба
в) специалист по актуарным расчетам

3. Страховая премия:
а) доход страховщика от страховой деятельности
б) денежная выплата страхователю по договору страхования при
отсутствии наступления страховых событий
в) плата страхователя страховщику за предоставление страховой услуги

4. Страховое возмещение:
а) плата страхователя страховщику за предоставление страховой услуги
б) ущерб, возмещаемый страхователем
в) сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю при наступлении
страхового случая по договору имущественного страхования

5. Сюрвейер:
а) специалист по расчетам страховых взносов, тарифов
б) специалист по размещению временно свободных средств страховых
резервов
в) эксперт, производящий осмотр имущества, принимаемого на
страхование

6. Плата страхователя по договору страхования называется:


а) страховой суммой
б) страховой премией
в) страховым тарифом
7. Ретроцессия:
а) сохранение договора страхования на новый срок
б) передача рисков, принятых в перестрахование, в дальнейшее
перестрахование
в) доход с прибыли по договорам, принятым в перестрахование

8. Ретроцедент:
а) страховая компания, отдающая риск в перестрахование третьему
участнику
б) страховая компания, принимающая ретроцедированный риск
в) фонд, создаваемый из излишков страховой премии

9. Эксцедент:
а) товарораспределительный документ
б) часть страхового взноса, удерживаемая страховщиком при изменении
условий или расторжении договора страхования
в) сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного
удержания страховой компанией, которая приняла этот риск на
страхование

10. Комиссия:
а) часть страховой премии, которая остается у цедента при передаче части
риска цессионеру
б) дополнительный страховой взнос, уплачиваемый страхователем
страховщику
в) процент с прибыли перестраховщиков

11. Суброгация:
а) переход к страховщику, уплатившего страховое возмещение, права
предъявления претензии, которое имеет страхователь к лицу,
ответственному за причиненный ущерб
б) страхование внешнеторговых рисков и рисков капитальных вложений в
зарубежные страны
в) переданный перестраховочный интерес

12. Коносамент:
а) документ, выдаваемый перевозчиком грузовладельцу в качестве
удостоверения факта принятия груза к перевозке и подтверждения
обязательства передать его грузополучателю
б) один из видов транспортного страхования
в) страхование грузов, перевозимых морским, воздушным или наземным
транспортом без страхования стоимости самого транспортного средства

13. Стоимость застрахованного имущества составила 10 млрд. руб.


Имущество застраховано на сумму 5 млрд. руб. Убыток от страхового
случая составил 2,5 млрд. руб. Определить степень страхового
обеспечения по факту страхового случая
а) 25 %
б) 50%
в) 60%
г) 75%

14. В каком размере страхователь получит возмещение по системе


пропорционального обеспечения, если имущество было застраховано на
70% от страховой стоимости, а убыток от страхового случая составил 40
млн. руб.?
а) 50 млн. руб.
б) 28 млн. руб.
в) 8 млн. руб.
г) 200 млн. руб.

15. В каком размере страхователь получит возмещение по системе первого


риска, если страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 4 млрд. руб., а убыток от страхового случая составил 5 млрд.
руб.?
а) 4 млрд. руб.
б) 5 млрд. руб.
в) 1 млрд. руб.
г) 9 млрд. руб.

16. В каком размере страхователь получит возмещение по системе первого


риска, если страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 9 млрд. руб., а убыток от страхового случая составил 7 млрд.
руб.?
а) 9 млрд. руб.
б) 7 млрд. руб.
в) 2 млрд. руб.
г) 16 млрд. руб.

17. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования


записана безусловная франшиза в размере 12 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 9 тыс. руб.?
а) не будет
б) 12 тыс. руб.
в) 9 тыс. руб.
г) 3 тыс. руб.

18. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования


записана безусловная франшиза в размере 30 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 35 тыс. руб.?
а) не будет
б) 30 тыс. руб.
в) 35 тыс. руб.
г) 5 тыс. руб.
19. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования
записана условная франшиза в размере 12 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 9 тыс.?
а) не будет
б) 12 тыс. руб.
в) 9 тыс. руб.
г) 3 тыс. руб.
20. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования
записана условная франшиза в размере 10 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 15 тыс.?
а) не будет
б) 10 тыс. руб.
в) 15 тыс. руб.
г) 5 тыс. руб.

21. Определить брутто-ставку, если нетто-ставка составила 0,20 руб.,


инкассационные расходы – 0,02 руб., ликвидационные расходы – 0,04
руб., расходы на проведение предупредительных мероприятий составили
4%, а прибыль – 15 % брутто-ставки.
а) 0,25 руб.
б) 0,32 руб.
в) 0,37 руб.
г) 0,43руб.

22. Определить брутто-ставку, если нетто-ставка составила 0,25 руб.,


расходы на ведение дела - 0,09 руб., расходы на проведение
предупредительных мероприятий составили 6%, а прибыль – 12 % брутто-
ставки.
а) 0,41 руб.
б) 0,59 руб.
в) 0, 55 руб.
г) 0,45 руб.

23. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении страховую


операцию по коэффициенту В.Ф.Коньшина, сравнив два варианта. По
первому варианту заключено 1,6 млн. договоров страхования при средней
тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в размере 0,004 руб. По
второму варианту заключено 1,8 млн. договоров страхования при средней
тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в размере 0,0045 руб.
а) 1 вариант имеет устойчивую в финансовом отношении страховую
операцию
б) 2 вариант имеет устойчивую в финансовом отношении страховую
операцию
в) оба варианта не имеют устойчивую в финансовом отношении
страховую операцию

24. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении страховую


компанию, сравнив три варианта по коэффициенту финансовой
устойчивости.

Показатели 1 2 3
Поступление страховых 6,8 5,9 7,8
платежей, млрд. руб.
Запасной фонд, млн. руб. 63 60 68
Выплаты страхового 5,8 3,3 6,3
возмещения, млрд. руб.
Расходы на ведение дела, млн. 530 560 580
руб.

а) первая страховая компания


б) вторая страховая компания
в) третья страховая компания
г) ни одна из трех страховых компаний не имеет устойчивое финансовое
положение

25. Определите емкость эксцедента, если сумма собственного удержания


цедента составляет 500 тыс. руб., а сумма эксцедента 1000 тыс. руб.
а) 66%
б) 50%
в) 25%
г) 75%

26. Определите процент перестрахования, если участие цедента составляет


600 тыс. руб., страховая сумма по договору – 1200 тыс. руб.
а) 50%
б) 25%
в) 75%
г) 66%
27. Если стоимость ущерба застрахованного имущества – 200 тыс.руб., в
договоре предусмотрена безусловная франшиза в 10%. , то страховое
возмещение будет
а) 20 тыс.руб
б) 200 тыс.руб
в) 220 тыс.руб
г) 180 тыс.руб.

28.Степень риска – это


а) убыток, который компенсируется страхователю страховым возмещением
б) вероятность наступления страхового случая и возможной величины
ущерба
в) ответственность страховщика перед третьими лицами за причиненный им
ущерб
в) возможность страховки уклониться от ответственности перед
страхователем

29.Годовая отчетность страховщика должна содержать


а) реестр страхователей
б) актуарные расчеты
в) заключение аудитора о финансовом состоянии компании
г) сведения о вознаграждении высшего управленческого персонала компании

30. Страхование вкладов физических лиц в коммерческих банках в случае их


банкротства предусматривает возврат вклада до 700 тыс. руб. в объеме
а) 100%
б) 90%
в) 80%
г) 70%

Вариант № 3
1. Аннуитет:
а) форма страховой выплаты по договорам личного страхования
б) страховая организация, выплачивающая страховую сумму
в) застрахованное физическое лицо

2. Кумуляция:
а) совокупность рисков, при которой большое количество застрахованных
объектов может быть затронуто одним и тем же страховым случаем
б) комплекс мероприятий по установлению причин и размера страхового
случая, а также выплаты страхового возмещения
в) максимальная ответственность страховщика, вытекающая из условий
договора страхования

3. Актуарные расчеты:
а) система математических и статистических методов, с помощью
которых определяются финансовые взаимоотношения между
страховщиком и страхователем
б) расчеты общих убытков при страховании грузов
в) расчеты по определению рыночной стоимости ценных бумаг страховой
компании

4. Страховая выплата определяется исходя из:


а) страховой суммы
б) страхового тарифа
в) стоимости застрахованного имущества

5. Андеррайтер:
а) специалист страховой компании, принимающий на страхование риски,
занимающийся формированием страхового портфеля
б) специалист по оценке нанесенного страховым случаем ущерба
в) физическое, юридическое лицо, заключающее договоры страхования от
имени страхователя

6. Страхователь при сделке СИФ:


а) продавец
б) покупатель
в) оба в равных долях
7. Страхователь при сделке КАФ:
а) продавец
б) покупатель
в) оба в равных долях

8.Цедент:
а) перестраховщик, принимающий риск в перестрахование
б) перестрахователь, передающий риск в перестрахование
в) страховая компания, передающая риск в перестрахование третьему
участнику

9. Собственное удержание:
а) риск, принимаемый страхователем на себя
б) часть страховой суммы, которую страховщик сам берет на страховую
защиту
в) метод исчисления страхового возмещения

10. Тантьема:
а) доход в виде процентов, получаемых от предоставления во временное
пользование свободных средств страховщика
б) участие цедента в прибылях перестраховщика при безубыточном
прохождении договора страхования
в) оговорка, принимаемая при расчете общих убытков в морском
страховании

11. Бордеро:
а) составная часть страхового тарифа
б) перечень принятых на страхование и подлежащих перестрахованию
рисков
в) вид страховой премии

12. Плата перестраховщику по договору страхования называется:


а) страховым тарифом
б) тантьемой
в) премией

13. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении страховую


операцию по коэффициенту В.Ф.Коньшина, сравнив два варианта. По
первому варианту заключено 1,5 млн. договоров страхования при средней
тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в размере 0,003 руб. По
второму варианту заключено 1,8 млн. договоров страхования при средней
тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в размере 0,0045 руб.
а) 1 вариант имеет устойчивую в финансовом отношении страховую
операцию
б) 2 вариант имеет устойчивую в финансовом отношении страховую
операцию
в) оба варианта не имеют устойчивую в финансовом отношении
страховую операцию

14. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении страховую


компанию, сравнив три варианта по коэффициенту финансовой
устойчивости.

Показатели 1 2 3
Поступление страховых 6,5 5,6 7,5
платежей, млрд. руб.
Запасной фонд, млн. руб. 60 58 65
Выплаты страхового 5,5 3,0 6,0
возмещения, млрд. руб.
Расходы на ведение дела, млн. 500 530 550
руб.

а) первая страховая компания


б) вторая страховая компания
в) третья страховая компания
г) ни одна из трех страховых компаний не имеет устойчивое финансовое
положение

15. Определите емкость эксцедента, если сумма собственного удержания


цедента составляет 200 тыс. руб., а страховая сумма 800 тыс. руб.
а) 40%
б) 50%
в) 60%
г) 75%

16. Определите процент перестрахования, если участие цедента составляет


600 тыс. руб., сумма эксцедента - 1200 тыс. руб.
а) 40%
б) 50%
в) 60%
г) 66%

17. Стоимость застрахованного имущества составила 40 млрд. руб.


Имущество застраховано на сумму 20 млрд. руб. Убыток от страхового
случая составил 10 млрд. руб. Определить степень страхового
обеспечения по факту страхового случая.
а) 50 %
б) 25%
в) 100%
г) 75%

18. В каком размере страхователь получит возмещение по системе


пропорционального обеспечения, если имущество было застраховано на
60% от страховой стоимости, а убыток от страхового случая составил 30
млн. руб.?
а) 36 млн. руб.
б) 12 млн. руб.
в) 18 млн. руб.
г) 20 млн. руб.
19. В каком размере страхователь получит возмещение по системе первого
риска, если страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 5 млн. руб., а убыток от страхового случая составил 2 млн. руб.?
а) 2 млн. руб.
б) 5 млн. руб.
в) 3 млн. руб.
г) 7 млн. руб.

20. В каком размере страхователь получит возмещение по системе первого


риска, если страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 5 млн. руб., а убыток от страхового случая составил 6 млн. руб.?
а) 5 млн. руб.
б) 6 млн. руб.
в) 1 млн. руб.
г) 11 млн. руб.
21. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования
записана безусловная франшиза в размере 10 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 9 тыс. руб.?
а) не будет
б) будет в размере 10 тыс. руб.
в) будет в размере 9 тыс. руб.
г) будет в размере 1 тыс. руб.

22. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре


страхования записана безусловная франшиза в размере 20 тыс. руб., а
сумма ущерба составила 25 тыс. руб.?
а) не будет
б) будет в размере 20 тыс. руб.
в) будет в размере 25 тыс. руб.
г) будет в размере 5 тыс. руб.

23. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования


записана условная франшиза в размере 10 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 9 тыс.
а) не будет
б) будет в размере 10 тыс. руб.
в) будет в размере 9 тыс. руб.
г) будет в размере 1 тыс. руб.

24. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования


записана условная франшиза в размере 20 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 25 тыс.?
а) не будет
б) будет в размере 20 тыс. руб.
в) будет в размере 25 тыс. руб.
г) будет в размере 5 тыс. руб.

25. Определить брутто-ставку, если нетто-ставка составила 0,20 руб.,


инкассационные расходы – 0,02 руб., ликвидационные расходы – 0,04
руб., расходы на проведение предупредительных мероприятий составили
4%, а прибыль – 15 % брутто-ставки.
а) 0,32 руб.
б) 0,26 руб.
в) 0,14 руб.
г) 0,21 руб.

26. Определить брутто-ставку, если нетто-ставка составила 0,20 руб.,


расходы на ведение дела - 0,08 руб., расходы на проведение
предупредительных мероприятий составили 6%, а прибыль – 12 % брутто-
ставки.
а) 0,34 руб.
б) 0,38 руб.
в) 0,22 руб.
г) 0,31 руб.

27. Если полная восстановительная стоимость объекта составляет 100


тыс.руб, износ равняется 20%., то страховая оценка этого имущества
а) 120 тыс.руб
б) 100 тыс.руб
в) 80 тыс.руб
г) 20 тыс.руб.

28. Уровень платежеспособности страховщика определяется


а) величиной чистой прибыли
б) величиной выплачиваемых компанией дивидендам по акциям
в) величиной превышения активов компании над ее пассивами
г) отсутствием нарушений при уплате налогов

29. Двойное страхование представляет собой


а) один из видов мошенничества
б) перестрахование
в) строительство финансовой пирамиды
г) страхование одного и того же объекта у разных страховщиков

30. Сущность страхования заключается в


а) в необходимости инвестировать финансовые накопления
б) в перераспределении финансовых ресурсов
в) в минимизации финансовых рисков предпринимателей и граждан
г) в накоплении средств в государственной бюджетной системе
Вариант № 4
1. Алимент:
а) переданный перестраховочный интерес
б) письменный договор о страховании, выдаваемый страховщиком в
качестве свидетельства о страховании
в) сумма, на которую имеет право страхователь при досрочном
расторжении договора страхования жизни

2. Аджастер:
а) посредник между страхователем и страховщиком при заключении
страховых договоров
б) специалист по актуарным расчетам
в) специалист в области составления расчетов по распеределнию убытков
между судном, грузом и фрахтом

3. Страховая премия:
а) доход страховщика от страховой деятельности
б) денежная выплата страхователю по договору страхования при
отсутствии наступления страховых событий
в) плата страхователя страховщику за предоставление страховой услуги

4. Страховое возмещение:
а) плата страхователя страховщику за предоставление страховой услуги
б) ущерб, возмещаемый страхователем
в) сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю при наступлении
страхового случая по договору имущественного страхования

5. Сюрвейер:
а) специалист по расчетам страховых взносов, тарифов
б) специалист по размещению временно свободных средств страховых
резервов
в) эксперт, производящий осмотр имущества, принимаемого на
страхование

6. Каско:
а) страхование грузов, перевозимых морским, воздушным или наземным
транспортом без страхования стоимости самого транспортного средства
б) страхование средств транспорта без страхования перевозимых грузов

7. Карго:
а) страхование грузов, перевозимых морским, воздушным или наземным
транспортом без страхования стоимости самого транспортного средства
б) страхование средств транспорта без страхования перевозимых грузов

8. Ретроцессия:
а) сохранение договора страхования на новый срок
б) передача рисков, принятых в перестрахование, в дальнейшее
перестрахование
в) доход с прибыли по договорам, принятым в перестрахование

9. Эксцедент:
а) товарораспределительный документ
б) часть страхового взноса, удерживаемая страховщиком при изменении
условий или расторжении договора страхования
в) сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного
удержания страховой компанией, которая приняла этот риск на
страхование
10. Комиссия:
а) часть страховой премии, которая остается у цедента при передаче части
риска цессионеру
б) дополнительный страховой взнос, уплачиваемый страхователем
страховщику
в) процент с прибыли перестраховщиков

11. Суброгация:
а) переход к страховщику, уплатившего страховое возмещение, права
предъявления претензии, которое имеет страхователь к лицу,
ответственному за причиненный ущерб
б) страхование внешнеторговых рисков и рисков капитальных вложений в
зарубежные страны
в) переданный перестраховочный интерес
12. Коносамент:
а) документ, выдаваемый перевозчиком грузовладельцу в качестве
удостоверения факта принятия груза к перевозке и подтверждения
обязательства передать его грузополучателю
б) один из видов транспортного страхования
в) страхование грузов, перевозимых морским, воздушным или наземным
транспортом без страхования стоимости самого транспортного средства

13. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении страховую


операцию по коэффициенту В.Ф.Коньшина, сравнив два варианта. По
первому варианту заключено 1,6 млн. договоров страхования при средней
тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в размере 0,004 руб. По
второму варианту заключено 1,8 млн. договоров страхования при средней
тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в размере 0,0045 руб.
а) 1 вариант имеет устойчивую в финансовом отношении страховую
операцию
б) 2 вариант имеет устойчивую в финансовом отношении страховую
операцию
в) оба варианта не имеют устойчивую в финансовом отношении
страховую операцию

14. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении страховую


компанию, сравнив три варианта по коэффициенту финансовой
устойчивости.

Показатели 1 2 3
Поступление страховых 6,8 5,9 7,8
платежей, млрд. руб.
Запасной фонд, млн. руб. 63 60 68
Выплаты страхового 5,8 3,3 6,3
возмещения, млрд. руб.
Расходы на ведение дела, млн. 530 560 580
руб.

а) первая страховая компания


б) вторая страховая компания
в) третья страховая компания
г) ни одна из трех страховых компаний не имеет устойчивое финансовое
положение

15. Определите емкость эксцедента, если сумма собственного удержания


цедента составляет 400 тыс. руб., а страховая сумма 1000 тыс. руб.
а) 40%
б) 50%
в) 60%
г) 66%

16. Определите процент перестрахования, если участие цедента составляет


600 тыс. руб., сумма эксцедента - 900 тыс. руб.
а) 40%
б) 50%
в) 60%
г) 66%

17. Стоимость застрахованного имущества составила 10 млрд. руб.


Имущество застраховано на сумму 5 млрд. руб. Убыток от страхового
случая составил 2,5 млрд. руб. Определить степень страхового
обеспечения по факту страхового случая.
а) 50 %
б) 25%
в) 100%
г) 75%

18. В каком размере страхователь получит возмещение по системе


пропорционального обеспечения, если имущество было застраховано на
80% от страховой стоимости, а убыток от страхового случая составил 40
млн. руб.?
а) 32 млн. руб.
б) 40 млн. руб.
в) 8 млн. руб.
г) 20 млн. руб.
19. В каком размере страхователь получит возмещение по системе первого
риска, если страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 4 млн. руб., а убыток от страхового случая составил 5 млн. руб.?
а) 4 млн. руб.
б) 5 млн. руб.
в) 1 млн. руб.
г) 9 млн. руб.

20. В каком размере страхователь получит возмещение по системе первого


риска, если страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 9 млн. руб., а убыток от страхового случая составил 7 млн. руб.?
а) 7 млн. руб.
б) 9 млн. руб.
в) 2 млн. руб.
г) 16 млн. руб.

21. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования


записана безусловная франшиза в размере 12 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 9 тыс. руб.?
а) не будет
б) будет в размере 12 тыс. руб.
в) будет в размере 9 тыс. руб.
г) будет в размере 3 тыс. руб.

22. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования


записана безусловная франшиза в размере 30 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 35 тыс. руб.?
а) не будет
б) будет в размере 30 тыс. руб.
в) будет в размере 35 тыс. руб.
г) будет в размере 5 тыс. руб.

23. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования


записана условная франшиза в размере 12 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 9 тыс.
а) не будет
б) будет в размере 12 тыс. руб.
в) будет в размере 9 тыс. руб.
г) будет в размере 3 тыс. руб.

24. Будет ли выплачено страховое возмещение, если в договоре страхования


записана условная франшиза в размере 10 тыс. руб., а сумма ущерба
составила 15 тыс.?
а) не будет
б) будет в размере 10 тыс. руб.
в) будет в размере 15 тыс. руб.
г) будет в размере 5 тыс. руб.

25. Определить брутто-ставку, если нетто-ставка составила 0,20 руб.,


инкассационные расходы – 0,02 руб., ликвидационные расходы – 0,04
руб., расходы на проведение предупредительных мероприятий составили
4%, а прибыль – 15 % брутто-ставки.
а) 0,32 руб.
б) 0,26 руб.
в) 0,14 руб.
г) 0,21 руб.

26. Определить брутто-ставку, если нетто-ставка составила 0,30 руб.,


расходы на ведение дела - 0,08 руб., расходы на проведение
предупредительных мероприятий составили 6%, а прибыль – 12 % брутто-
ставки.
а) 0,46 руб.
б) 0,38 руб.
в) 0,22 руб.
г) 0,31 руб.

27. Если ущерб составил 50 тыс. руб. при страховой оценке имущества в 100
тыс. руб. и страховании «в части», равной 50%, то страховое возмещение
составит
а) 25 тыс.руб.
б) 50 тыс.руб.
в) 100 тыс.руб.
г) 150 тыс.руб.
28. Вина страхователя может повлечь за собой отказ от страховой
компенсации, если она имеет форму
а) умысла
б) неосторожности
в) рискованности
г) некомпетентности

29. Несостоявшееся страхование – это


а) незаконный отказ страховщика от возмещения ущерба
б) внезапная смерть страхователя
в) случай ненаступления риска, который был застрахован
г) банкротство страховой компании.

30. Актуарием является


а) первоначальный страховщик, который передает часть ответственности
другому страховщику
б) посредник между страхователем и страховщиком
в) специалист по расчетам долгосрочных страхований (жизни,
пенсионного обеспечения и т.п.)
г) лицо, назначенное страхователем для получения страховых выплат

Глава 2. Методические рекомендации для решения задач и


задачи по темам дисциплины «Страхование»

2.1 Понятия страховой тариф и страховая премия

В основе построения страховых тарифов лежит определение


себестоимости и стоимости страховой услуги как товара.
Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой
денежную плату страхователя с единицы страховой суммы (обычно со 100
руб. страховой суммы) или объекта страхования, либо процентную ставку
от совокупной страховой суммы. С помощью тарифной ставки определяется
величина страхового взноса, вносимого страхователем.
Страховой взнос, или страховая премия, представляет собой плату
страхователя за предоставляемую страховую услугу, которую он
выплачивает страховщику в соответствии с договором страхования или
законом. Из страховых взносов формируется страховой фонд, идущий на
покрытие ущерба вследствие страховых случаев.
С 1995 года страховые организации России перешли на
экономическую модель тарифной ставки. В международной практике
тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, называется брутто-
ставкой, которая состоит их двух частей: нетто-ставки и нагрузки.
Брутто-ставка (Тб) – тарифная ставка взносов по страхованию,
представляющая собой сумму нетто-ставки (Тн), обеспечивающей выплату
страховой суммы, и нагрузки (Н) к ней, предназначенной для покрытия
других расходов, связанных с проведением страхования:

Структура страхового тарифа по рисковым видам страхования

Брутто-ставка +
= Нетто-ставка Нагрузка

Нормальная сумма Рисковая надбавка или резервы Расходы на ведение


убытков на случай (технические дела;
резервы): ухудшения резерв
убыточности, предупредительных
катастрофических убытков, мероприятий;
прочих непредвиденных прибыль
ситуаций
Расходы на ведение дела включают следующие виды расходов:
 организационные расходы;
 аквизиционные расходы (производственные расходы);
 инкассационные расходы;
 ликвидационные расходы;
 управленческие расходы.
Включение резерва предупредительных мероприятий в состав нагрузки
связано с финансированием страховщиком затрат на проведение
мероприятий, способствующих предупреждению аварий, пожаров,
несчастных случаев и т.д. или снижению ущерба от их наступления.
Определение расходов, входящих в тарифную ставку, на основе
статистических и математических методов называется актуарными
расчетами. На основе актуарных расчетов составляется актуарная
калькуляция. Методология актуарных расчетов основана на использовании
теории вероятностей, больших чисел, демографии и долгосрочных
прогнозов.
В актуарных расчетах широко используются показатели страховой
статистики, с помощью которых систематизируются и изучаются наиболее
типичные и массовые явления в страховании и их изменение во времени. Для
определения расчетных показателей страховой статистики используют
следующие исходные данные:
 n – число объектов страхования;
 e – число страховых событий;
 m – число пострадавших объектов в результате страховых событий;
  p - сумма собранных страховых платежей;
  Q – сумма выплаченного страхового возмещения;
  Sn - страховая сумма для любого объекта страхования;
  Sm - страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект
наблюдаемой совокупности.

Рассчитываются следующие показатели страховой статистики:


1.Частота страховых событий (Чс):
e
Ч с  ; Чс < 1.
n
Частота страховых случаев показывает, сколько страховых случаев
приходится на один объект страхования. Величина Чс может быть меньше
единицы. Это означает, что одно страховое событие может повлечь за собой
несколько страховых случаев.
2.Опустошительность страхового события, или коэффициент
кумуляции риска (Кк):
m
Кк  ;К  1.
e к
Коэффициент кумуляции риска показывает, сколько застрахованных
объектов настигает то или иное событие, т.е. сколько страховых случаев
может состояться.
3.Коэффициент убыточности (Ку):

Ку 
Q
; Ку  1.
S
m
Коэффициент убыточности называют также «степень убыточности»,
«степень ущербности». Он не может быть больше единицы, так как это
означало бы уничтожение всех застрахованных объектов более чем в один раз.
4.Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования
(Сос):

Сос  m n
S
.
5.Средняя страховая сумма на один пострадавший объект (Спо):

Cпо 
S m
.
m
6.Тяжесть риска (Тр):
Т р  Сос  Спо .
7.Убыточность страховой суммы (Ус):

; Ус  1.
Данное соотношение не может быть больше единицы, в противном
случае это означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы
можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.
8.Норма убыточности (Ну):

; 1 < Ку < 1.

Величина нормы убыточности свидетельствует о финансовой


стабильности данного вида страхования.
9.Частота ущерба (Чу):
m
Чу  ; Ч < 1.
n у
Показатель выражает частоту наступления страхового случая. Частота
ущерба всегда меньше единицы. Показатель частоты, равный единице,
свидетельствует о достоверности наступления данного события для всех
объектов. Он выражается в процентах к числу объектов страхования.
10.Тяжесть ущерба (g):

Различают полный и частичный ущербы. Полный ущерб имеет место,


когда при наступлении страхового случая причиняется ущерб, равный
действительной стоимости застрахованного имущества. Частичный ущерб
имеет место, когда имущество не уничтожено, а только повреждено. Тяжесть
ущерба снижается с увеличением страховой суммы, что необходимо
учитывать по каждой рисковой группе.
Проведем поэтапное определение страхового тарифа. Сначала
рассчитаем нетто-ставку страхового тарифа.
В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит
вероятность наступления страхового случая. Вероятность события А
обозначают Р (А) и определяют как отношение числа благоприятных для него
случаев М к общему числу возможных случаев N. Вероятность события
выражается правильной дробью (числитель меньше знаменателя, т.е. М всегда
меньше или равно N), поэтому 0≤P(A)≤1. Если Р (А) равно 0, то событие А
считается невозможным; если оно равно 1, то событие достоверное. Таким
образом, страхование является невозможным, если вероятность события
достигла своих крайних пределов. Страховые отношения возникают в случае,
когда имеет место неопределенность, случайность наступления события.
В страховании наступление страхового события носит неблагоприятный
характер для страхователя и страховщика одновременно. При страховании
имеется лишь некоторое количество объектов, из которых только отдельные
подвергаются страховому случаю (происходит реализация страхового риска),
хотя сущность вероятности не меняется.
Рассмотрим условный пример: 4 из 100 застрахованных объектов
ежегодно подвергаются страховому случаю. Оценим вероятность того, что в
текущем году с любым из 100 застрахованных объектов произойдет
реализация страхового риска. Она будет равна 0,04, или 4 %. Другими
словами, если бы объект подвергался наблюдениям 100 лет, то с ним
страховой случай произошел бы 4 раза, т.е. вероятность наступления
страхового случая равна 0,04, или 4 %.
Как известно, нетто-ставка предназначается для создания фонда выплат
страхователям. Поэтому она должна быть построена таким образом, чтобы
собранных премий хватило на выплаты страхователям. В нашем примере
каждый объект застрахован, предположим, на 300 руб. В таком случае
ежегодные выплаты составили 1200 руб. (300 руб. × 100 × 0,04 = 1200 руб.).
Разделив вероятностную выплату на число застрахованных объектов, получим
долю одного страхователя в страховом фонде. В нашем примере эта доля
равна 12 руб. (1200 руб. : 100 = 12 руб.). Именно такой страховой взнос
(премию) должен уплатить каждый страхователь, чтобы страховая компания
имела достаточно средств для выплаты страхового возмещения.
В практике страхования за единицу нетто-платежа принят платеж со 100
руб. страховой суммы, который и является нетто-ставкой. В нашем примере
при страховой сумме 300 руб. на 1 договор нетто-платеж составляет 12 руб.
Cледовательно, нетто-ставка будет равняться 4 руб. со 100 руб. страховой
суммы. Эту же величину нетто-ставки получим с учетом вероятности
наступления страхового случая: 100 руб. × 0,04 = 4 руб.
Однако на практике при наступлении страхового случая сумма
выплачиваемого страхового возмещения, как правило, отклоняется от
страховой суммы. В связи с этим рассчитанная по примененной методике
нетто-ставка корректируется на поправочный коэффициент Кп, который
определяется как отношение средней величины страховой выплаты к средней
величине страховой суммы на один договор:
Св
Кп  , (1)
Сс
где Св – средняя величина страховой выплаты на один договор;
Сс – средняя величина страховой суммы на один договор.
В результате получаем формулу для расчета нетто-ставки со
100 денежных единиц страховой суммы:
Т нс  Р( А)  Кп100 , (2)
где Тнс – тарифная нетто-ставка;
Р (А) – вероятность наступления страхового случая А;
Кп – поправочный коэффициент.
Формула (2) позволяет разграничить понятие «вероятность страхового
случая» Р (А) и «вероятность ущерба», равная произведению Р (А) на
поправочный коэффициент Кп. Обозначим вероятность ущерба Р (У), тогда:
Р(У )  Р( А)  К п . (3)
Эта формула может использоваться как при совершенствовании
тарифных ставок по действующим видам страхования, так и при расчете
ставок по вновь вводимым страховым услугам.
Рассмотрим формулу (2) в развернутом виде. По определению имеем:
M
Р( А)  , (М – число появления страховых случаев, N – общее число
N
Св
объектов страхования); К п  по формуле (1). Полагая, что по каждому
Сс
страховому случаю М производилась страховая выплата Кв (Кв – количество
выплат), а число объектов страхования N равно количеству договоров Кд, в
итоге получим формулу расчета средней величины тарифной нетто-ставки:
К в Св
Т нс   100 или
К д Сс
В
Т нс  100 , (4)
С
где В  К в  С в – средний объем выплат страхового возмещения
(страховой суммы); С  К д  С с – средняя совокупная страховая сумма всех
застрахованных объектов.
В
Отношение в формуле (4) представляет собой средний показатель
С
убыточности страховой суммы Усс, рассчитанный с каждых 100 руб. страховой
суммы или в процентах в среднем за тарифный период. Математически
показатель убыточности представляет собой выражение страхового риска,
вероятность ущерба и в связи с этим является основой исчисления тарифных
нетто-ставок. Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по
видам страхования в целом, так и по отдельным страховым рискам.
Определив нетто-ставку, проведем расчет брутто-ставки, которая
состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нагрузка включает расходы на ведение
дела, оплату услуг страхового посредника, предупредительные мероприятия и
другие расходы, а также прибыль от чисто страховой деятельности. Кроме
того, в состав тарифной ставки входит рисковая надбавка, которая
используется для создания резерва на случай выплаты страховой суммы
(страхового возмещения), превышающей средний уровень, заложенный в
нетто-ставке.
Расходы на ведение дела Рв обычно рассчитываются на 100 руб.
страховой суммы. Остальные надбавки Пм (предупредительные мероприятия)
и Пп (планируемая прибыль) устанавливаются в процентах к брутто-ставке.
Предположим, что нетто-ставка по страхованию домашнего имущества
сложилась на уровне 0,4 руб. со 100 руб. страховой суммы. При этом статьи
нагрузки Рв, Пм соответственно составили 0,08 руб. и 6 %, а прибыль Пп – 12 %
от брутто-ставки. Брутто-ставка Тбс состоит:
Тбс = Тнс + Н, (5)
где Н = Рв + Пм + Пп – суммарная нагрузка брутто-ставки.
В формуле (5) величины Тбс, Тнс, Н указываются в абсолютных размерах,
т.е. в рублях со 100 руб. страховой суммы. Поскольку ряд статей нагрузки (Пм,
Пп) установлены в процентах к брутто-ставке, то последняя определяется по
следующей формуле:
Тбс= Тнс + Н = Тнс + Рв + (Пм + Пп) Тбс, (6)
где Тбс и Рв – соответственно значения нетто-ставки и расходы на
ведение дела, выраженные в абсолютных единицах; (Пм + Пп) × Тбс = Н* –
доля статей нагрузки, закладываемая в процентах к брутто-ставке.
Путем несложных преобразований формула (6) примет вид:
Т нс  Рв
Т бс  100% .
100%  Н *
Подставив в полученную формулу исходные данные, найдем:
0, 4  0, 08
Т бс  100%  0,58 (руб.). (8)
100%  18%
Таким образом, тарифная ставка по страхованию домашнего имущества
установлена в размере 0,58 руб. со 100 руб. страховой суммы.
Расчет брутто-ставки проводился без учета рисковой надбавки.
Рисковая надбавка (Тр) учитывается при проведении страхования и
соответственно расчетах тарифных ставок по массовым рисковым видам
страхования. Расчет тарифных ставок с учетом рисковой надбавки по
массовым рисковым видам страхования проводится в соответствии с
методиками, утвержденными страховым надзором.
Приведем пример расчета страхового тарифа в соответствии с этими
методиками по рискам, характеризующимся устойчивостью их реализации в
течение 3–5 лет и представленным достаточно большой группой договоров.
Страховщик заключил 10 тыс. договоров имущественного страхования.
Вероятность наступления страхового случая Р (А) составляет 0,05. Средняя
страховая сумма – 45 тыс. руб. Среднее страховое возмещение – 8 500 руб.
Расходы на ведение дела – 0,06 руб. Расходы на предупредительные
мероприятия составляют 12 %, планируемая прибыль – 8 % брутто-ставки.
Вероятность непревышения возможных возмещений над собранными
взносами – 0,95.
Расчет брутто-ставки в данном случае ведется в такой
последовательности.
1.Производится расчет средней нетто-ставки без учета рисковой
надбавки на 100 руб. страховой суммы
В 8500
То   Р( А) 100   0, 05 100  0,94 (руб.). (9)
С 45000
2. Производится расчет рисковой надбавки. При отсутствии данных о
разбросе возможных страховых возмещений расчет согласно методике
Росстрахнадзора ведется по формуле:
1  Р( А)
Т р  1, 2  Т нс   
10000  Р( А) , (10)

где α – коэффициент, который зависит от гарантии безопасности γ,


значение которого берется из таблицы:

0,998
γ 0,84 0,90 0,95 0,98
6
α 1,0 1,3 1,645 2,0 3,0

В нашем примере страховщик предполагает с вероятностью 0,95


обеспечить непревышение возможных страховых возмещений над
собранными взносами. По таблице, приведенной выше, находим, что при
гарантии безопасности 0,95 коэффициент α=1,645.
1  0, 05
Т р =1, 2  0,94 1, 645   0, 08 (руб.). (11)
10000  0, 05
3.Рассчитаем нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы с учетом
рисковой надбавки:
Тнс = То + Тр = 0,94 + 0,08 = 1,02 (руб.). (12)
4.Рассчитаем искомую брутто-ставку, если расходы на ведение дела
составляют 0,06 руб. со 100 руб. страховой суммы, а доля нагрузки в
структуре страхового тарифа составляет 20 % (12 % + 8 %):
Т нс  Рв 1, 02  0, 06
Т бс  100  100  1,35 (руб.) (13)
100%  Н * 100%  20%
Таким образом, тарифная брутто-ставка при данных условиях
страхования составляет 1 руб. 35 коп. со 100 руб. страховой суммы.

Практические задания
Задание 1. Определите брутто-ставку
Условие задания. Нетто-ставка составила 0,20 руб., организационные
расходы – 0,02 руб., аквизиционные расходы – 0,04 руб., расходы на
проведение предупредительных мероприятий составили 4%, а прибыль – 15
% брутто-ставки
Задание 2. Определите брутто-ставку.
Условие задания. Нетто-ставка составила 0,20 руб., инкассационные
расходы – 0,02 руб., ликвидационные расходы – 0,04 руб., расходы на
проведение предупредительных мероприятий составили 7%, а прибыль –
12% брутто-ставки.
Задание 3. Определите брутто-ставку.
Условие задания. Нетто-ставка составила 0,20 руб., расходы на ведение
дела - 0,08 руб., расходы на проведение предупредительных мероприятий
составили 5%, а прибыль – 13 % брутто-ставки.
Задание 4. Определите брутто-ставку.
Условие задания. Нетто-ставка составила 0,30 руб., расходы на ведение
дела - 0,09 руб., расходы на проведение предупредительных мероприятий
составили 6%, а прибыль – 14 % брутто-ставки.
Задание 5. Рассчитайте брутто-ставку.
Условие задания. Страховщик заключил 3000 договоров страхования.
Вероятность наступления страхового случая составляет 0,05. Средняя
страховая сумма – 40000 руб. Среднее страховое возмещение – 8000 руб.
Расходы на ведение дела - 0,08 руб. Расходы на предупредительные
мероприятия составляют 8%, а планируемая прибыль – 5% брутто-ставки.
Вероятность не превышения возможных возмещений над собранными
взносами – 0,95.
Задание 6.Рассчитайте брутто-ставку.
Условие задания. Страховщик заключил 5000 договоров страхования.
Вероятность наступления страхового случая составляет 0,05. Средняя
страховая сумма – 55000 руб. Среднее страховое возмещение – 9500 руб.
Расходы на ведение дела - 0,08 руб. Расходы на предупредительные
мероприятия составляют 10%, а планируемая прибыль – 15% брутто-ставки.
Вероятность не превышения возможных возмещений над собранными
взносами – 0,90.
Задание 7. Рассчитайте брутто-ставку.
Условие задания. Страховщик заключил 8000 договоров имущественного
страхования. Вероятность наступления страхового случая составляет 0,01;
средняя страховая сумма - 400 тыс. руб.; среднее страховое возмещение - 275
тыс. руб.; количество договоров - 8000. Доля нагрузки в структуре
страхового тарифа составляет 30 %. Вероятность обеспечить не превышение
страховых возмещений над собранными взносами составляет 0,98.
Задание 8. Рассчитайте страховой тариф.
Условие задания.
Год Страховая сумма Страховое
возмещение
1 300 280
2 380 275
3 500 390

Задание 9. Рассчитайте страховой тариф.


Условие задания.
Год Страховая сумма Страховое
возмещение
1 600 560
2 760 550
3 1000 780

Задание 10. Выберете наименее убыточный регион на основе критерия


минимальности значений следующих показателей: частота страховых
событий, коэффициент кумуляции риска, убыточность страховой суммы,
тяжесть ущерба.
Условие задания. В регионе А число застрахованных объектов - 60000
единиц; страховая сумма застрахованных объектов - 300 млн. руб.; число
пострадавших объектов 20000 единиц; число страховых случаев - 16800
единиц; страховое возмещение - 4 млн. руб. В регионе Б число
застрахованных объектов - 8000 единиц; страховая сумма застрахованных
объектов - 80 млн. руб.; число пострадавших объектов 4000 единиц; число
страховых случаев - 3200 единиц; страховое возмещение - 6,4 млн. руб.
Задание 11. Рассчитайте следующие показатели страхования по двум
регионам:
 частота страховых событий на 100 единиц объектов;
 коэффициент кумуляции риска;
 убыточность страховой суммы на 100 руб. страховой суммы;
 тяжесть ущерба.
Условие задания.
Показатели Регион 1 Регион 2
Число застрахованных объектов, ед. 64000 8000
Страховая сумма застрахованных объектов, тыс. 220000 60600
руб.
Число пострадавших объектов, ед. 19700 4200
Число страховых случаев, ед. 17600 3900
Страховое возмещение, тыс. руб. 4100 6200

Задание 12. Определите нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы.


Условие задания. В области из 4000 застрахованных домов от пожара
страдают 40. Средняя сумма страхового возмещения на один договор
страхования составляет 40 тыс. руб., а средняя страховая сумма - 200 тыс.
руб.

2.2 Финансовые основы деятельности страховой компании

Финансовые ресурсы страховой организации представляют собой


совокупность временно свободных средств страховщика, находящихся в
хозяйственном обороте и используемых для проведения страховых операций
и осуществления страховой деятельности.
Финансовые ресурсы страховой организации состоят из двух частей -
собственного и привлеченного капитала.
Собственный капитал имеет большое значение на начальном этапе
функционирования страховой организации, когда сформированного
страхового фонда еще не достаточно для покрытия крупных рисков.
Страховщик может воспользоваться собственным капиталом, чтобы
исполнить свои обязательства перед страхователем. Возможность утраты
части собственного капитала означает предпринимательский риск для
страховщика.
Собственный капитал складывается из уставного капитала,
добавочного капитала, резервного капитала и нераспределенной прибыли, а
также фонда социальной сферы и фондов накопления.
Уставный капитал формируется в денежной форме путем внесения
взносов (вкладов) учредителей (частная компания) или за счет группового
вложения (акционерное общество).
Новая редакция закона «Об организации страхового дела в РФ» от 30
ноября 2011 года ужесточила требования, предъявляемые к уставному
капиталу страховщиков. Необходимый минимум капитала компаний к 1
января 2012 года должен составлять 240 млн. руб. для занимающихся
страхованием жизни, 120 млн. руб. для осуществления иного страхования,
480 млн. руб. для перестрахования, в том числе в сочетании со страхованием.
Добавочный капитал образуется за счет средств, полученных в
результате переоценки объектов основных фондов, эмиссионного дохода от
размещения акций, средств, безвозмездно переданных другими
организациями.
Резервный капитал служит дополнением к уставному капиталу,
формируется за счет прибыли и составляет не более 15% уставного капитала.
Резервный капитал предназначен для возмещения непредвиденных потерь и
возможных убытков, а также для погашения облигаций и выкупа акций, если
отсутствуют иные средства.
Прибыль является основным источником поступления денежных
средств и финансирования деятельности страховой организации.
Привлеченный капитал в основном представлен страховыми
резервами. Величина страховых резервов показывает объем обязательств
страховой организации на отчетную дату. Так как в основе расчета
страховых резервов лежит оценка неисполненных обязательств страховщика,
размер страховых резервов изменяется в зависимости от увеличения или
уменьшения страховой ответственности. Предусматривается также
разделение страховых резервов в страховании жизни и рисковых видах
страхования. Это обусловлено различным содержанием страховой защиты,
характером риска, методологией расчета страховых тарифов, а также
необходимостью защитить интересы граждан от возможных неадекватных
ситуаций в названных видах страхования.
Состав страховых резервов представляет собой:

Страховые резервы
Резерв Резервы по страхованию
предупредительных Технические резервы жизни
мероприятий
Обязательные технические Дополнительные технические резервы
Резервы
Резервы убытков Резерв
Резерв не заявленных, Резерв колебаний
заработанной но не катастроф убыточности Другие
премии урегулированных и
произошедших, но
не заявленных
Резервы по страхованию жизни предназначены для обеспечения
выполнения страховщиком своих обязательств по страховым выплатам по
заключенным договорам в случаях:
–дожития застрахованного до окончания действия договора страхования,
иного установленного им срока или возраста;
–смерти застрахованного лица;
–наступления срока выплаты пенсии, ренты или аннуитета.
Базой для определения резерва по страхованию жизни является нетто-
премия, поступившая по заключенным договорам данного вида страхования
жизни в отчетном периоде и рассчитанная по проценту нетто-ставки в
страховом тарифе и общей сумме страховой брутто-премии. Резервы по
страхованию жизни определяются формулой:
100%  0, 25  i 100%  0, 25  i
Р  Рк   По   В, (14)
100% 100%
где Р – величина резерва по виду страхования жизни на отчетную дату;
Рк – величина резерва по виду страхования жизни на начало отчетного
периода;
По – нетто-премия по виду страхования жизни, полученная за отчетный
период;
i – годовая норма доходности (в процентах), использованная при расчете
тарифной ставки по виду страхования;
В – сумма выплат страхового обеспечения (страховой суммы) и выкупных
сумм по виду страхования жизни за отчетный период.
Резерв незаработанной премии представляет собой базовую страховую
премию, поступившую по договорам страхования, действовавшим в отчетном
периоде, и относящуюся к периоду действия договора страхования,
выходящему за пределы отчетного периода. Незаработанная премия
определяется по каждому договору отдельно по формуле:
N  Mi
НПi  Т бi  i , (15)
Ni
где НПi – незаработанная премия по i-му договору;
Тбi – базовая страховая премия по i-му договору;
Ni – срок действия договора в днях;
Mi – число дней с момента вступления i-го договора в силу до отчетной
даты.
Резерв произошедших, но незаявленных убытков предназначен для
обеспечения выполнения страховщиком своих обязательств по договорам
страхования, возникших в связи с произошедшими страховыми случаями в
течение отчетного периода, о факте наступления которых страховщику не
было заявлено в установленном законом или договором страхования порядке
на отчетную дату. Он определяется вразмере 10% от суммы базовой
страховой премии, поступившей в отчетном периоде, если отчетным
периодом считается год.
Резерв катастроф предназначен для покрытия чрезвычайного ущерба,
явившегося следствием действия непреодолимой силы или
крупномасштабной аварии, повлекших за собой необходимость
осуществления страховых выплат по большому количеству договоров
страхования.
Резерв колебаний убыточности формируется для компенсации
расходов страховщика на осуществление страховых выплат в случаях, если
значение убыточности страховой суммы в отчетном периоде превышает
уровень убыточности страховой суммы, принятый за основу для расчета
нетто-ставки страхового тарифа по виду страхования.
Резерв предупредительных мероприятий предназначен для
финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев,
утраты или повреждения застрахованного имущества и др.
Необходимо отметить, что средства страховых резервов не
смешиваются с внутрихозяйственным резервным фондом и не могут быть
изъяты в федеральный бюджет и бюджеты других уровней.
Для извлечения прибыли средства страховых резервов инвестируются в
ценные бумаги, депозиты, государственные облигации и т.п. Средства от
инвестиционной деятельности направляются на финансирование страховых
операций – дотации убыточным видам страхования, разработку новых видов
страхования, подготовку и переподготовку кадров и т.д.

Финансовая устойчивость страховщиков


Финансовая устойчивость может рассматриваться с двух позиций:
 как определение системы вероятности дефицита средств в каком-либо
году;
 как отношение доходов к расходам за истекший тарифный период.
Степень дефицитности средств страховщика зависит от величины
страхового портфеля. Для определения степени вероятности дефицитности
средств используется коэффициент профессора Ф.В.Коньшина (К):
1-Т
K , (16)
n Т
где Т – средняя тарифная ставка по страховому портфелю;
n – количество застрахованных объектов.
Чем меньше коэффициент К, тем выше финансовая устойчивость
страховщика. На коэффициент К не влияет величина страховой суммы
застрахованных объектов. Он определяется величиной тарифной ставки и
числом застрахованных объектов, т.е. величиной страхового портфеля.
Вместе с тем коэффициент Ф. В. Коньшина целесообразно использовать
тогда, когда страховой портфель страховщика включает примерно одинаковые
по стоимости риски (без катастроф, землетрясений и т.д.). Поэтому условием
обеспечения финансовой устойчивости является задача выравнивания
страховых сумм путем заключения договоров перестрахования.
Для определения финансовой устойчивости как отношения доходов к
расходам за тарифный период используется коэффициент финансовой
устойчивости страхового фонда (Ксф):

К сф 
 Д З ф

Р
, (17)

где  Д – сумма доходов за тарифный период, руб.;


 З – сумма средств в запасных фондах, руб.;
ф

 Р – сумма расходов за тарифный период, руб.


Чем выше коэффициент устойчивости страхового фонда, тем выше
финансовая устойчивость страховых операций.
Необходимо также определять финансовую устойчивость страховой
организации путем расчета показателя рентабельности как отношение общей
суммы прибыли за определенный период к совокупной сумме платежей за тот
же период:

Д
 БП
 СВ
, (18)

где Д – доходность;  БП – сумма балансовой прибыли за год, руб.;  СВ –


совокупная сумма страховых взносов за год, руб.
В анализе и оценке финансового состояния страховой организации
применяются ряд показателей, определенных на основе бухгалтерского
баланса страховщика. К ним относятся:
1.Коэффициент собственного капитала
Кс
К 100 , (19)
ОКс
где Кс – собственный капитал страховой организации;
О – общая сумма обязательств страховщика.
Коэффициент собственности определяет долю собственного капитала в
общей величине капитала по итогу баланса (в процентах). Высокое значение
коэффициента характеризует финансовую независимость страховщика,
гарантирует выполнение им обязательств перед страхователями.
2.Коэффициент заемного капитала
З
Кз  100 , (20)
З  Кс
где З – заемный капитал страховой организации;
Кс – собственный капитал страховщика.
Коэффициент показывает долю заемных средств в общей величине
используемого капитала по итогу баланса (в процентах).
3.Коэффициент общей ликвидности
А
К ол  о , (21)
Ок
где Ао – оборотные активы страховой организации;
Ок – сумма краткосрочных обязательств (до 1 года) страховой
организации.
Коэффициент показывает общую обеспеченность страховой
организации оборотными средствами для погашения краткосрочных
обязательств в течение текущего года. Если Кол меньше 1,0, то это
свидетельствует о финансовом риске и возможной угрозе
платежеспособности. Низкий уровень ликвидности связан с несоблюдением
нормативного соотношения между активами и обязательствами страховщика,
увеличением убыточности страховой суммы, нерациональной тарифной
политикой, увеличением дебиторской задолженности и др.
4.Коэффициент срочной ликвидности
А
К сл  в , (22)
Ос
где Ав – высоколиквидные активы страховщика (денежные средства,
государственные ценные бумаги, депозитные банковские вклады и др.);
Ос – срочные обязательства страховщика (текущие страховые выплаты,
погашение кредитов и займов, расчеты с перестраховщиками и участниками
совместного страхования, бюджетом и внебюджетными фондами и др.).
Коэффициент показывает обеспеченность страховой организации
высоколиквидными активами для выполнения своих обязательств в текущем
периоде. Если Ксл меньше 1,0, то страховщик испытывает недостаток средств
для выполнения своих обязательств, а уровень его платежеспособности низок
и содержит потенциальную угрозу банкротства.
5.Коэффициент обеспеченности собственными оборотными
средствами
С
К об  , (23)
Ао
где С – собственные оборотные средства страховой компании;
Ао – оборотные активы страховой компании.
Коэффициент показывает меру возможности страховщика
рассчитываться с кредиторами за счет собственных средств. Этот
коэффициент не должен быть меньше 0,5. В противном случае наступает
угроза утраты платежеспособности и вероятности банкротства.
Практические задания
Задание 13. Рассчитайте минимальную сумму оплаченного уставного
капитала страховой компании, необходимую ей для получения лицензии.
Условие задания. 1.Страховщик представил документы на право проведения
всех видов страхования, кроме страхования жизни. 2. Страховщик
представил документы на право проведения страхования жизни. 3.
Страховщик представил документы на право проведения перестрахования
как исключительного вида деятельности.
Задание 14. Определите минимальную сумму собственных средств
страховой компании, необходимую ей для получения лицензии на
проведение страховой деятельности.
Условие задания. Страховщик представил документы на право проведения
страхования финансовых рисков и перестрахования, поступление страховых
взносов на конец первого года ожидается по страхованию финансовых
рисков 300 тыс. руб., по перестрахованию 1200 тыс. руб., а минимальная
сумма собственных денежных средств должна составлять по страхованию
финансовых рисков 10 %, по перестрахованию 15 %.
Задание 15. Определите минимальную сумму собственных средств
страховой компании, необходимую ей для получения лицензии на
проведение страховой деятельности.
Условие задания. Страховщик представил документы на право проведения
страхования жизни и добровольного медицинского страхования, поступление
страховых взносов на конец первого года ожидается по страхованию жизни
400 тыс. руб., по добровольному медицинскому страхованию 300 тыс. руб., а
минимальная сумма собственных денежных средств должна составлять по
страхованию жизни 3 %, по добровольному медицинскому страхованию 5 %.
Задание 16. Определите максимальный размер страховой ссуды, которая
может быть выдана страхователю, заключившему договор страхования
жизни.
Условие задания. Единовременная страховая премия составляет 300 руб.
Структура страхового тарифа представлена следующим образом: нетто-
ставка - 70%, нагрузка – 30 %. Сумма страховых резервов, сформированных
по договорам
страхования жизни, составляет 90,0 тыс. руб. Общая сумма выданных
страховщиком ссуд составляет 30,0 тыс. руб.
Задание 17. Определите максимальный размер страховой ссуды, которая
может быть выдана страхователю, заключившему договор страхования на
дожитие до определенного срока.
Условие задания. Единовременная страховая премия составляет 3,0 тыс.
руб. Структура страхового тарифа представлена следующим образом: нетто-
ставка - 70%, нагрузка – 30 %. Сумма страховых резервов, сформированных
по договорам долгосрочного страхования жизни, составляет 800,0 тыс. руб.
Общая сумма выданных страховщиком ссуд составляет 300,0 тыс. руб.
Задание 18. Определите размер страховых взносов подлежащих возврату
страхователю.
Условие задания. Страхователь по своей инициативе за 4 месяца до
окончания срока действия прерывает договор страхования от несчастных
случаев.
Страховая премия составляет 600 руб., а в структуре страхового тарифа
нетто-ставка занимает 65 %, нагрузка – 35%.
Задание 19. Определите размер страховых взносов подлежащих возврату
страхователю.
Условие задания. Страхователь по своей инициативе за 3 месяца до
окончания срока действия прерывает договор страхования от несчастных
случаев. Страховая премия составляет 800 руб., а в структуре страхового
тарифа нетто-ставка занимает 65 %, нагрузка – 35%.
Задание 20. Рассчитайте резерв не заработанной премии на 01.01.2012 г., а
также резерв произошедших, но незаявленных убытков на 01.01.2012 г.
Условие задания.
Догово Срок Страховая Комиссионное Отчисления в фонд
р действия премия вознагражден предупредительных
тыс. руб. ие, мероприятий, %
%
№1 10.08.11 - 56,7 8,0 6,0
20.04.12
№2 15.11.10 - 22,8 10,0 6,0
01.06.12
№3 01.12.11 - 44,8 8,0 6,0
01.03.12

Задание 21. Определите резерв незаработанной премии


Условие задания. Первого ноября вступил в силу договор страхования
автомобиля, заключенный сроком на 1 год. При этом, величина
единовременной страховой премии составила 1000 руб., а комиссионное
вознаграждение страховому агенту составило 5 % от страховой премии.
Задание 22. Определите резерв незаработанной премии
Условие задания. Первого декабря вступил в силу договор страхования
автомобиля, заключенный сроком на 1 год. При этом, величина
единовременной страховой премии составила 1500 руб., а комиссионное
вознаграждение страховому агенту составило 10 % от страховой премии.
Задание 23. Определите величину резерва по страхованию жизни на 1 января
2008 года.
Условие задания. Величина резерва по страхованию жизни на 1 октября
2007 года составила 18 млн. руб. В течение четвертого квартала страховщик
собрал страховых взносов 900 тыс. руб. и выплатил страховое обеспечение
1000 тыс. руб., выкупных сумм – 50 тыс. руб. Доля нетто-ставки в структуре
тарифа – 90%. Годовая норма доходности, использованная при расчете
тарифной ставки, - 7%.
Задание 24. Рассчитайте резерв не заработанной премии на 01.01.2008.
Условие задания. Страховой компанией 1 сентября 2007 г. заключен
договор страхования имущества сроком на один год. Страховая брутто-
премия составила 120 тыс. руб., вознаграждение агенту за заключение
договора страхования – 7%, отчисления в резерв предупредительных
мероприятий – 3%.
Задание 25. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении
страховую операцию по коэффициенту В.Ф.Коньшина, сравнив два варианта.
Условие задания. По первому варианту заключено 1,5 млн. договоров
страхования при средней тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в
размере 0,003 руб. По второму варианту заключено 1,8 млн. договоров
страхования при средней тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в
размере 0,0045 руб.
Задание 26. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении
страховую операцию по коэффициенту В.Ф.Коньшина, сравнив два варианта.
Условие задания. По первому варианту заключено 1,6 млн. договоров
страхования при средней тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в
размере 0,004 руб. По второму варианту заключено 1,8 млн. договоров
страхования при средней тарифной ставке с 1 руб. страховой суммы в
размере 0,0045 руб.
Задание 27. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении
страховую компанию, сравнив три варианта по коэффициенту финансовой
устойчивости.
Условие задания.
Показатели 1 2 3
Поступление страховых 6,5 5,6 7,5
платежей, млрд. руб.
Запасной фонд, млн. 60 58 65
руб.
Выплаты страхового 5,5 5,0 6,0
возмещения, млрд. руб.
Расходы на ведение 500 530 550
дела, млн.руб.

Задание 28. Определите наиболее устойчивую в финансовом отношении


страховую компанию, сравнив три варианта по коэффициенту финансовой
устойчивости.
Условие задания.
Показатели 1 2 3
Поступление страховых 6,8 5,9 7,8
платежей, млрд. руб.
Запасной фонд, млн. 63 60 68
руб.
Выплаты страхового 5,8 5,3 6,3
возмещения, млрд. руб.
Расходы на ведение 530 560 580
дела, млн.руб.
Задание 29. Рассчитайте нормативную величину соотношения активов и
обязательств страховщика и сделайте вывод о его платежеспособности.
Условие задания. Расчет проводится на основе баланса страховщиков (см.
приложение 1).
Задание 30. Рассчитайте коэффициенты, характеризующие финансовую
устойчивость страховщиков.
Условие задания. Расчет проводится на основе баланса страховщиков (см.
приложение 1).

2.3 Имущественное страхование, страхование ответственности,


кредитных и предпринимательских рисков

В имущественном страховании необходимо четко различать такие


понятия как страховая стоимость (оценка) имущества, страховая сумма,
страховой ущерб и страховое возмещение ущерба.
Имущество может быть оценено по той или иной стоимости, т.е.
имущество обладает страховой стоимостью, которая зафиксирована в
договоре. Но имущество может быть застраховано только на сумму, которая
не превышает страховую стоимость имущества или равна ей, в противном
случае договор признается недействительным на величину превышения
страховой суммы над страховой стоимостью т.е.
страховая стоимость  страховой суммы.
Ущерб – это стоимость утраченного или обесцененной части
поврежденного имущества, определенная на основе страховой стоимости. В
общем виде величина ущерба складывается следующим образом:

У = Сд + Рс – Со , (24)

где: У – общая сумма ущерба при полной гибели или повреждении


имущества;
Сд – действительная стоимость имущества по страховой оценке с учетом
физического износа;
Рс - расходы по спасению имущества и приведению его в порядок;
Со - стоимость остатков имущества, пригодных для дальнейшего
использования.
Страховое возмещение только частично покрывает убытки, если
договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в
определенной сумме. Страховое возмещение определяется на основании
расчета убытков (ущерба).
Например, стоимость застрахованного имущества составляет 20 млн.
руб., а застраховано имущество только на сумму 10 млн. руб. Убыток от
страхового случая составил 5 млн. руб. В этом случае степень страхового
обеспечения составляет по договору страхования 50 % от страховой оценки
(10 млн. руб. от 20 млн. руб.), а по факту страхового случая – 25 % (5 млн.
руб. от 20 млн. руб.) и 50 % от страховой суммы (5 млн. руб. от 10 млн. руб.).
Поэтому в имущественном страховании применяется ряд способов
возмещения убытков.
1. Система пропорционального обеспечения предусматривает
обеспечение страхового возмещения ущерба пропорционально доле,
какую составляет страховая сумма от фактической стоимости
застрахованного имущества. Например, имущество было застраховано
только на 70 % от страховой стоимости. Убыток от страхового случая
составил 50 млн. руб. Страхователь получит возмещение в размере 35
млн. руб. (70 % от 50 млн. руб.).
2. Система первого риска предусматривает возмещение всех убытков, не
превышающих страховую сумму, а убытки сверх этой суммы возмещению
не подлежат. Например, страховая сумма по договору страхования
составляет 7 млн. руб., а убыток от страхового случая – 5 млн. руб. В этом
случае страховщик возместит страхователю полную величину убытка (5
млн. руб.), так как это первый риск, который является полностью
застрахованным и потому возмещаемым. Если убыток, например,
составит 8 млн. руб., то страхователю возместят только 7 млн. руб., так
как это первый риск, убыток в сумме 1 млн. руб. не будет возмещен, так
как это второй незастрахованный и потому не возмещаемый риск.
3. Система предельного обеспечения предусматривает возмещение убытка
в соответствии с записанной в договоре максимальной и минимальной
величиной, т.е. убытки выше максимума и ниже минимума не
возмещаются.
Кроме того, в договоре страхования могут быть предусмотрены
условия, освобождающие страховщика от возмещения убытков.
Освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих
определенный размер, называется франшизой. Можно сказать, что
франшиза определяет долю участия страхователя в возмещении ущерба.
Франшиза устанавливается в процентах от страховой суммы или в твердой
денежной сумме. Франшиза может быть условной (не вычитаемой) или
безусловной (вычитаемой).
Условная франшиза означает, что страхователю будет возмещаться
ущерб в пределах суммы, составляющей франшизу. Безусловная франшиза
означает, что при ущербе в любом размере франшиза будет вычтена.
Таким образом, сумма ущерба может быть больше или меньше
франшизы. В зависимости от этого определяется величина возмещения
ущерба, которую получит страхователь.

Практические задания
Задание 31. Определите: а) степень страхового обеспечения по договору
страхования; б) степень страхового обеспечения по факту страхового случая.
Условие задания. Стоимость застрахованного имущества составила 40 млрд.
руб. Имущество застраховано на сумму 20 млрд. руб. Убыток от страхового
случая составил 10 млрд. руб.
Задание 32. Определите: а) степень страхового обеспечения по договору
страхования; б) степень страхового обеспечения по факту страхового случая.
Условие задания. Стоимость застрахованного имущества составила 10 млрд.
руб. Имущество застраховано на сумму 5 млрд. руб. Убыток от страхового
случая составил 2,5 млрд. руб.
Задание 33. Определите, в каком размере страхователь получит возмещение
по системе пропорционального обеспечения.
Условие задания. Имущество было застраховано на 60% от страховой
стоимости, а убыток от страхового случая составил 30 млн. руб.?
Задание 34. Определите, в каком размере страхователь получит возмещение
по системе пропорционального обеспечения.
Условие задания. Имущество было застраховано на 80% от страховой
стоимости, а убыток от страхового случая составил 40 млн. руб.?
Задание 35. Определите, в каком размере страхователь получит возмещение
по системе первого риска.
Условие задания. Страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 5 млрд. руб., а убыток от страхового случая составил 2 млрд. руб.?
Задание 36. Определите, в каком размере страхователь получит возмещение
по системе первого риска.
Условие задания. Страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 9 млрд. руб., а убыток от страхового случая составил 7 млрд. руб.
Задание 37. Определите, в каком размере страхователь получит возмещение
по системе первого риска.
Условие задания. Страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 5 млрд. руб., а убыток от страхового случая составил 6 млрд. руб.?
Задание 38. Определите, в каком размере страхователь получит возмещение
по системе первого риска,
Условие задания. Страховая сумма, записанная в договоре страхования,
составила 4 млрд. руб., а убыток от страхового случая составил 5 млрд. руб.?
Задание 39. Определите ущерб страхователя и сумму страхового возмещения
по системе предельной ответственности.
Условие задания. Урожай ржи застрахован по системе предельной
ответственности исходя из средней за пять лет урожайности 14 ц с 1 га на
условиях выплаты страхового возмещения в размере 70 % причиненного
убытка за недополучение урожая. Площадь посева 500 га. Фактическая
урожайность ржи составила 12,8 ц с 1 га. Закупочная цена ржи 170 руб. за 1
ц.
Задание 40. Определите ущерб страхователя и сумму страхового возмещения
по системе предельной ответственности.
Условие задания. Урожай белокочанной капусты застраховали по системе
предельной ответственности исходя из нормативной стоимости урожая 3,0
тыс. руб. с 1 га. Фактическая стоимость посева составила 2,4 тыс. руб. с 1 га.
Плащадь посева 400 га. Ущерб возмещается в размере 70 %.
Задание 41. Определите величину страхового возмещения.
Условие задания. В договоре страхования записана безусловная франшиза в
размере 14 тыс. руб., а сумма ущерба составила 9 тыс. руб.?
Задание 42. Определите величину страхового возмещения.
Условие задания. В договоре страхования записана безусловная
франшиза в размере 28 тыс. руб., а сумма ущерба составила 38 тыс. руб.?
Задание 43. Определите величину страхового возмещения.
Условие задания. В договоре страхования записана условная франшиза в
размере 12 тыс. руб., а сумма ущерба составила 9 тыс.?
Задание 44. Определите величину страхового возмещения.
Условие задания. В договоре страхования записана условная франшиза в
размере 12 тыс. руб., а сумма ущерба составила 15 тыс.?
Задание 45. Определите величину страхового платежа и страхового
возмещения.
Условие задания. Предприятие застраховало свое имущество на один год на
сумму 100 млн. руб. Тарифная ставка составила 0,4 % от страховой суммы.
По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 3
млн. руб., которая дает возможность страхователю получить скидку к тарифу
в размере 5 %. При этом величина фактического ущерба составила 10 млн.
руб.
Задание 46. Определите величину страхового платежа и страхового
возмещения.
Условие задания. Предприятие застраховало свое имущество на один год на
сумму 120 млн. руб. Тарифная ставка составила 0,4 % от страховой суммы.
По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 3,5
млн. руб., которая дает возможность страхователю получить скидку к тарифу
в размере 5 %. При этом величина фактического ущерба составила 12 млн.
руб.
Задание 47. Определите величину страхового платежа и страхового
возмещения.
Условие задания. Предприятие застраховало свое имущество сроком на
один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 800 тыс. руб.
Ставка страхового тарифа составляет 0,35 % от страховой суммы. По
договору страхования предусмотрена условная франшиза "свободно от 1 %".
Установлена скидка к тарифу в размере 2 %. Фактический ущерб
страхователя составил 4,0 тыс. руб.
Задание 48. Определите величину страхового платежа и страхового
возмещения.
Условие задания. Предприятие застраховало свое имущество сроком на
один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 900 тыс. руб.
Ставка страхового тарифа составляет 0,4 % от страховой суммы. По договору
страхования предусмотрена условная франшиза "свободно от 1 %".
Установлена скидка к тарифу в размере 2,5 %. Фактический ущерб
страхователя составил 12,0 тыс. руб.
Задание 49. Определите величину страхового платежа и страхового
возмещения.
Условие задания. Предприятие застраховало свое имущество сроком на
один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 300 тыс. руб.
Ставка страхового тарифа составляет 0,3 % от страховой суммы. По договору
страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 3 тыс. руб.
Установлена скидка к тарифу в размере 5 %. Фактический ущерб
страхователя составил 8,0 тыс. руб.
Задание 50. Определите величину ущерба от страхового случая.
Условие задания. В результате пожара сгорел цех готовой продукции
завода. После пожара имеются остатки: фундамент, стоимость которого
составляет 15% стоимости здания. Цех возведен 6 лет назад, балансовая
стоимость – 5 млн. руб. Для расчистки территории после пожара
привлекались люди и техника. Стоимость затрат составила 21 тыс. руб.
Действующая норма амортизации – 2,2%. Определите ущерб завода,
нанесенный страховым случаем.
Задание 51. Определите величину возмещения ущерба от страхового случая
страхователю каждой страховой компанией в отдельности.
Условие задания. Имущество предприятия стоимостью 12 млн. руб.
застраховано на один год у двух страховщиков: у страховщика № 1 на
страховую сумму 8 млн. руб., у страховщика № 2 – на 6 млн. руб. (двойное
страхование). Ущерб по страховому случаю составил 9,5 млн.руб.
Задание 52. Определите величину страхового платежа по добровольному
страхованию риска непогашения кредита.
Условие задания. Заемщик взял кредит в сумме 50 млн. руб. на 1 год.
Проценты за кредит составляют 60 % годовых. Предел ответственности
страховщика - 90 %. Тарифная ставка - 3,5 %.
Задание 53. Определите сумму страховых платежей по добровольному
страхованию риска непогашения кредита.
Условие задания. Заемщику выделен кредит в сумме 3500 тыс. руб. на 2
года. Кредит погашается заемщиком в установленные договором сроки.
Первое погашение в сумме 1500 тыс. руб. предусмотрено через 10 месяцев,
второе погашение в сумме 2000 тыс. руб. - через 14 месяцев. Предел
ответственности страховщика - 90 %. Тарифная ставка - 3,5 %.
Задание 54. Определите сумму страховых платежей по добровольному
страхованию риска непогашения кредита.
Условие задания. Первый заемщик взял кредит в сумме 150 тыс. руб. на год
под 40 % годовых. Срок пользования кредитом в период договора составляет
9 месяцев. Предел ответственности страховщика 85 %. Тарифная годовая
ставка
2,5 %. Второй заемщик взял кредит в сумме 250 тыс. руб. на два года под 45
% годовых. Срок пользования кредитом в период действия договора 14
месяцев. Предел ответственности страховщика 95 %.
Задание 55. Определите сумму страховых платежей по добровольному
страхованию риска непогашения кредита.
Условие задания. Кредит взят на сумму 80 тыс. руб. Проценты за кредит 60
% годовых. Срок пользования кредитом 1 год. Предел ответственности
страховщика 80 %. Тарифная годовая ставка 3,8 %. Решение оформите в
таблице.
Выдача Погашени Задолженность, Срок Страх Тарифная Сум-ма
Кредита е кредита тыс. руб. пользо сумма ставка, % страх.
Да- Сум Да- Сум Сум Сум И вания тыс. Ус- Рас- платеж
Та ма та ма ма ма Т креди- руб. та- чет- ей
Тыс тыс. не- за О том, нов- ная тыс.
. руб. пога поль Г мес. лен- за руб.
Руб. шен зова О ная пе-
. ние риод
Кре кре-
- дит.
дита
01. 80 80 3,8
04.
02
Срок 01. 40 40 3,8
1 год 08.
02
01. 10 3,8
01.
03
31. 30
03.
03

Задание 56. Определите сумму страховых платежей по добровольному


страхованию риска непогашения кредита.
Условие задания. Кредит взят на сумму 600 тыс. руб. Проценты за кредит 60
% годовых. Срок пользования кредитом 2 года. Предел ответственности
страховщика 90 %. Тарифная годовая ставка 3,5 %. Решение оформите в
таблице.

Выдача Погашени Задолженность, Срок Страх Тарифная Сум-ма


Кредита е кредита тыс. руб. пользо сумма ставка, % страх
Да- Сум Да- Сум Сум Сум И вания тыс. Ус- Рас- платеж
Та ма Та ма ма ма Т креди- руб. та- чет- ей
Тыс тыс. не- за О том, нов- ная тыс.
. руб. пога поль Г мес. лен- за руб.
Руб. шен зова О ная пе-
. ние риод
Кре кре-
- дит.
дита
01. 600 600 3,5
03.
02
Срок 01. 200 400 3,5
Пользо- 04.
Вания 02
Кредитом 01. 40 3,5
2 года 06.
02
01. 100 3,5
08.
02
01. 100 3,5
11.
02
28. 160
02.
03

Задание 57. Определите величину выплат страховщиком каждому


потерпевшему
Условие задания. В договоре предусмотрен лимит ответственности
страховщика на один страховой случай в размере 50 тыс. руб. В результате
ДТП нанесен вред пешеходам: первому – на сумму 45 тыс. руб., второму - на
сумму 55 тыс. руб.
Задание 58. Определите величину страхового возмещения, выплаченное
страховщиком клиенту нотариуса, и величину ущерба, допущенного в
результате страхового случая.
Условие задания. В договоре страхования профессиональной
ответственности нотариуса предусмотрена страховая сумма 50 тыс. руб.,
условная франшиза – 5 тыс. руб. В результате упущения, совершенного при
исполнении служебных обязанностей, нанесен ущерб клиенту в размере 45
тыс. руб. Кроме того, расходы, произведенные предъявителем претензии,
составили 2 тыс. руб., расходы, произведенные нотариусом без согласия
страховщика, - 0,6 тыс. руб.
Задание 59. Определите величину страховых выплат в результате
страхового случая.
Условие задания. В результате крушения самолета погибли 32 пассажира, 6
членов экипажа, утрачены 296 кг багажа и вещи, находящиеся при
пассажирах (страхование осуществлялось по минимуму).

2.4 Личное страхование

В отдельных отраслях страхования построение тарифов имеет свои


особенности. Так, в основе расчета нетто-ставки страхового тарифа по
накопительно-сберегательным видам страхования являются:
 показатели таблиц смертности, разрабатываемые на основе данных
демографической статистики и характеризующие смертность населения в
каждом возрасте и доживаемость при переходе в возрастную группу,
имеющую возраст больший на 1 год;
 принятая в расчете тарифа норма доходности от инвестирования временно
свободных средств страховых резервов страховщика;
 срок страхования и накопительного периода.
Страховые взносы используются страховщиком как инвестиции
(вложенный капитал), который приносит определенный доход.
Размер годового дохода, приносимого вложенным капиталом,
называется процентной ставкой, или нормой процента. Так, процентная
ставка n = 0,40 означает, что каждый рубль вложенного капитала приносит
40 коп. годового дохода.
Общая величина дохода зависит от величины вложенного капитала,
процентной ставки и времени, в течение которого он находится в обороте,
или числа оборотов капитала за определенное время. Этот доход есть
страховой фонд t - го года. Он рассчитывается по формуле:

K t  K (1  n) t , где (24)

Kt - сумма страхового фонда, необходимая для выплаты страхового


обеспечения к концу t - го года, руб.;
K - первоначальная сумма страхового фонда, т.е. с позиции исходного
периода, когда делается первоначальный взнос, руб.;
n -процентная ставка , в долях единицы;
t - фактор времени (число лет или число оборотов капитала).
С учетом дохода от вложенного капитала тарифные ставки страхования
жизни заранее занижаются на сумму этого дохода.
Сумма первоначального взноса определяется по формуле:
Kt
K (25)
(1  n) t

Для упрощения расчетов вводится показатель V, называемый


дисконтирующим множителем. Он рассчитывается по формуле:

1
V  (26)
n 1

Дисконтирующий множитель приводится в специальных таблицах и


позволяет заранее узнать первоначальную сумму взноса, необходимую для
получения через t лет, с учетом заданной процентной ставки, определенной
суммы страхового фонда.
Приведенные формулы используются при расчетах единовременных
тарифных ставок. При определении годовой тарифной ставки
единовременные тарифные ставки корректируются с учетом коэффициента
рассрочки и определяются следующим образом:

Т ед
Т год  , где (27)
а
a - коэффициент рассрочки (см. приложение 3).
Единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти
рассчитывается следующим образом:
(d x xV 1 )  (d x 1 xV 2 )
Tн хX  x100 , где (28)
Lx

Tн - нетто-ставка для определенного срока страхования, руб.;


X - возраст страхователя, лет;
d x , d x 1 - число лиц умирающих в возрасте x и возрасте x+1;
V 1 ,V 2 - дисконтирующий множитель для соответствующих годов
страхования;
L x - число лиц в возрасте вступления в страхование, чел;
100 - единица страховой суммы, руб.
Задание 60. Рассчитайте единовременную ставку по договору страхования
человека на дожитие.
Условие задания. Брутто-ставки различных возрастных уровней и
соответствующих сроков страхования человека определяются со страховой
суммы 100 руб. (см. приложение 4). Доля нагрузки в структуре тарифа
составляет 25 %. Размер годового дохода - 0,4.
Задание 61. Рассчитайте годовую тарифную ставку на дожитие.
Условие задания. Возраст человека - 40 лет, срок страховой уплаты 20 лет.
Для выполнения задания см. приложение 3.
Задание 62. Рассчитайте единовременную нетто-ставку по страхованию на
случай смерти человека.
Условие задания. Возраст страхователя 41 год. Срок страхования 1 год.
Процентная ставка 0,4.
Задание 63. Рассчитайте годовую тарифную ставку на дожитие.
Условие задания. Гражданин в возрасте 50 лет заключает договор
страхования
жизни на срок 10 лет со страховой суммы 100 руб. Процентная ставка
составляет 0,40, дисконтирующий множитель равен 0,0346. Доля нагрузки в
структуре страхового тарифа составляет 30 %.
Задание 64. Рассчитайте тарифную ставку по договору страхования граждан
от несчастных случаев.
Условие задания. Страховщик проводит страхование граждан от несчастных
случаев. Вероятность наступления риска составляет 0,05; средняя страховая
сумма - 200 тыс. руб.; среднее страховое обеспечение - 80 тыс. руб.;
количество договоров - 3000. Доля нагрузки в структуре страхового тарифа
составляет 30 %.

2.5 Перестрахование

Перестрахование представлено двумя группами договоров:


пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
Пропорциональное перестрахование означает, что «перестраховщик
разделяет риск цедента», т.е. доля перестраховщика в покрытии риска, в
получении премии, в выплате возмещений определяется исходя из заранее
согласованного собственного удержания.
Основными видами договоров пропорционального перестрахования
являются:
 квотный, или долевой;
 эксцедентный, или лимитный;
 квотно-эксцедентный, или смешанный.
Квотное перестрахование – наиболее простая форма
пропорционального перестрахования. Цедент передает в перестрахование все
без исключения риски, принятые на страхование, в определенной
согласованной с перестраховщиком доле. В этой же доле перестраховщику
передаются премии, и в этой же доле он возмещает страховые убытки. Таким
образом, цессионер полностью разделяет убытки цедента в определенной
доле.
Например, портфель страховщика складывается из трех однородных
групп страховых рисков, величина которых составляет соответственно 800,
1250, 1600 тыс. руб. Собственное участие страховщика в покрытии рисков
(собственное удержание) составляет 1000 тыс. руб. Квота 20% от страхового
портфеля передана в перестрахование. В этом случае по трем однородным
группам риска перестраховщик получил 160, 250, 320 тыс. руб. Тогда
собственное участие цедента в покрытии риска составит 640 тыс. руб. (800 –
160); 1000 тыс. руб. (1250 – 250); 1280 тыс. руб. (1600 – 320).
Приведенные данные показывают, что в первой группе риск оказался
излишне перестрахованным, поскольку первоначальная страховая сумма в
этой группе 800 тыс. руб. была ниже собственного участия цедента 1000 тыс.
руб. Однако страховая сумма по третьей группе риска даже после
заключения договора квотного перестрахования превышает лимит
собственного участия цедента (1280 больше 1000 тыс. руб.). Только по
второй группе риска квотное перестрахование при норме 20 % вызвало
снижение страховой суммы до 1000 тыс. руб., т.е. до принятого норматива,
что соответствует собственному участию цедента в покрытии риска.
Эксцедентное перестрахование наиболее часто применяемая форма
пропорционального перестрахования, основанная на так называемом
«собственном удержании». Собственное удержание представляет собой
определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой
цедент оставляет на своей ответственности только определенную часть
(лимит) рисков, а остальные передает в перестрахование. Лимит собственной
ответственности устанавливается в денежном выражении в каждой группе
рисков по виду страхования.
Так, например, максимум собственного участия перестрахователя
(эксцедента) составляет 1 млн. руб., то все принятые на страхование риски в
пределах этой суммы остаются на ответственности перестрахователя, а все
сверх этой суммы передается перестраховщику.
Риски, страховая сумма которых превышает собственную
ответственность страховщика, считаются перестрахованными. Например,
при рисках, обладающих страховой суммой в размере 4 млн. руб.,
собственное участие страховщика составляет 2 млн. руб., доли участия
перестрахователя и перестраховщика будут равны 2 млн. руб. (процент риска
составляет 50%). Если риск застрахован на сумму 8 млн. руб., то доля
перестрахователя будет по-прежнему равна 2 млн. руб., а перестраховщика –
6 млн. руб., или 75%.
Процент перестрахования – это отношение доли участия
перестраховщика к страховой сумме данного риска. Он составляет основу
для взаиморасчетов между перестрахователем и перестраховщиком по
перестраховочным платежам и страховой выплате.
Эксцедентное перестрахование выгодно для цедента, но требует
больших трудовых затрат с его стороны, что вызвано необходимостью
индивидуального изучения каждого страхового договора.
Квотно-эксцедентное перестрахование представляет собой сочетание
квотного и эксцедентного перестрахования. Портфель данного вида
страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования
рисков сверх установленной квоты (нормы) подлежит эксцедентному
перестрахованию. Например, если страховщик 25% риска оставляет на
собственном удержании, а 75% передает в квотное перестрахование, то при
лимите по договору 1 млн. руб., емкость квотного договора составляет 750
тыс. руб. Следовательно, свыше 750 тыс. руб. будет действовать
эксцедентный договор.
Непропорциональное перестрахование основывается на разделении
ответственности между перестрахователем и перестраховщиком по величине
убытка, а не на долевом распределении ответственности по рискам, как при
пропорциональном перестраховании. Договоры непропорционального
перестрахования просты, не трудоемки и дешевле в обслуживании, чем
договоры пропорционального перестрахования.
Основными видами договоров непропорционального перестрахования
являются:
 непропорциональное перестрахование превышения убытков;
 непропорциональное перестрахование превышения убыточности;
Непропорциональное перестрахование превышения убытков
предполагает принятие перестраховщиком покрытия той части убытка,
которая выше установленной суммы собственного участия цедента, но ниже
установленной в договоре суммы, составляющей верхнюю границу
ответственности перестраховщика. Такое деление убытка между субъектами
договора относится ко всем ущербам, которые были вызваны одним
стихийным бедствием, составляющим страховой риск.
Например, участие цедента в договоре перестрахования составляет 1,5
млн. руб. Верхняя граница ответственности перестраховщика (лимит
перестраховочного покрытия) составляет 2 млн. руб. Тогда любой групповой
ущерб, не превышающий 1,5 млн. руб., в полном объеме возмещается
цедентом. Если групповой ущерб будет выше, чем 1,5 млн. руб., но не ольше,
например, ,5 млн. руб. (1,5 млн. руб. + 2 млн. руб.), то цедент покрывает его в
сумме 1,5 млн. руб., а превышение ущерба сверх этой суммы покрывает
перестраховщик.
Если групповой ущерб больше средней суммы собственного участия
цедента и выше верхней максимальной границы ответственности
перестраховщика и составляет, например, 3,8 млн. руб., то в этом случае
лимит участия перестраховщика в покрытии превышения ущерба
отсутствует. Перестраховщик выплачивает страховое возмещение только в
сумме 2 млн. руб. Цедент выплачивает долю собственного участия в
покрытии ущерба 2 млн. руб., а также дополнительную сумму,
превышающую лимит перестраховщика, в размере 0,3 млн. руб. (3,8 млн.
руб. – 2 млн. руб. – 1,5 млн. руб.). Таким образом, доля участия цедента в
покрытии ущерба составляет 1,8 млн. руб. (1,5 млн. руб. + 0,3 млн. руб.), а
доля участия перестраховщика составляет 2 млн. руб.
Данный вид перестрахования выгоден для цедента, так как
обеспечивает финансовое равновесие в целом, но также приносит высокую
прибыль перестраховщикам. Он применяется в страховании гражданской
ответственности, от несчастных случаев, от огня, транспортном страховании,
авиационном страховании и т.д.
Перестрахование превышения убыточности используется для
защиты финансовых интересов страховщика перед последствиями
чрезвычайно крупной убыточности, вызванной малым числом крупных
убытков или значительным количеством мелких убытков. Убыточность
страховой суммы определяется как процентное отношение выплаченного
страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей.
Например, лимит убыточности цедента установлен на уровне 110% от
страховых платежей. Если убыточность превысила 110 % и составила,
например, 135 %, то перестраховщик берет на себя обязательство выравнить
цеденту превышение убыточности сверх установленного лимита.
Убыточность до 110% будет покрываться цедентом, превышение
убыточности сверх этой суммы 25% (135% - 110%) будет покрываться
перестраховщиком, исходя из условий заключенного договора.
Данный вид договора перестрахования может иметь некоторые
ограничения, которые защищают интересы перестраховщика. Например,
лимит убыточности цедента составляет 110%. В договоре могут быть
установлены границы покрытия убытков перестраховщиком, скажем, в
пределах 110 – 135%. Если убыточность превысила 135% и составила,
например, 160%, то перестраховщик покрывает только 25% от общей
убыточности (135% – 110%). Цедент покрывает 110% и дополнительно 25%
(160% - 135%), что составляет превышение верхнего лимита
ответственности перестраховщика (135%).

Практические задания
Задание 65. Проанализируйте состояние квотного перестрахования и
определите собственное участие цедента по трем видам договоров
перестрахования, относящихся к однородным группам рисков и
формирующих портфель перестрахователя.
Условие задания. Страховые суммы составляют по первому договору 800
тыс. руб., по второму – 1200 тыс. руб., по третьему – 600 тыс. руб.
Максимальный уровень собственного удержания цедента составляет 600 тыс.
руб. Квота в размере 20 % страхового портфеля передана в перестрахование.
Задание 66. Проанализируйте состояние квотного перестрахования и
определите собственное участие цедента по трем видам договоров
перестрахования, относящихся к однородным группам рисков и
формирующих портфель перестрахователя.
Условие задания. Страховые суммы составляют по первому договору 400
тыс. руб., по второму – 1000 тыс. руб., по третьему – 600 тыс. руб.
Максимальный уровень собственного удержания цедента составляет 500 тыс.
руб. Квота в размере 20 % страхового портфеля передана в перестрахование.
Задание 67. Определите емкость эксцедента.
Условие задания. Сумма собственного удержания цедента составляет 600
тыс. руб., а сумма эксцедента 1200 тыс. руб.
Задание 68. Определите емкость эксцедента.
Условие задания. Сумма собственного удержания цедента составляет 400
тыс. руб., а сумма эксцедента 1000 тыс. руб.
Задание 69. Определите процент перестрахования по двум вариантам
перестраховочных договоров и сделайте вывод об участии перестраховщика
в покрытии риска.
Условие задания.
Показатели 1 2
Страховая сумма, 2400 3000
тыс. руб.
Собственное участие 1200 1000
цедента, тыс. руб.
Задание 70. Определите процент перестрахования по двум вариантам
перестраховочных договоров и сделайте вывод об участии перестраховщика
в покрытии риска.
Условие задания.
Показатели 1 2
Страховая сумма, 3400 4000
Тыс. руб.
Собственное участие 2200 2000
цедента, тыс. руб.

Задание 71. Определите долю участия цедента и перестраховщика в


покрытии убытков.
Условие задания. Участие цедента в приоритете составляет 400 тыс.
руб., лимит перестраховочного покрытия - 700 тыс. руб., а страховая сумма
по договору – 900 тыс. руб.
Задание 72. Определите долю участия цедента и перестраховщика в
покрытии убытков.
Условие задания. Участие цедента в приоритете составляет 600 тыс.
руб., лимит перестраховочного покрытия - 900 тыс. руб., а страховая сумма
по договору – 1200 тыс. руб.
Задание 73. Определите участие цедента и перестраховщика в
покрытии убытков.
Условие задания. Заключается договор перестрахования, связанный с
пожарами длительностью не более 10 часов и распространяющий свое
действие на населенный пункт А. Ответственность перестраховщика
наступает в случае, если пострадало не менее трех строений, принадлежащих
разным физическим и юридическим лицам. Приоритет цедента составляет
1500 тыс. руб. Лимит ответственности перестраховщика - 1млн. руб. по
каждому строению и 10 млн. руб. по страховому случаю. В результате
пожара пострадало пять строений. Суммы страховых выплат составляют: за
первое строение - 700 тыс. руб., за второе - 900 тыс. руб., за третье - 300 тыс.
руб., за четвертое - 1800 тыс. руб., за пятое 600 тыс. руб.
Задание 74. Определите участие цедента и перестраховщика в
покрытии убытков.
Условие задания. Заключается договор перестрахования, связанный с
пожарами длительностью не более 10 часов и распространяющий свое
действие на населенный пункт А. Ответственность перестраховщика
наступает в случае, если пострадало не менее трех строений, принадлежащих
разным физическим и юридическим лицам. Приоритет цедента составляет
1600 тыс. руб. Лимит ответственности перестраховщика - 1млн. руб. по
каждому строению и 8 млн. руб. по страховому случаю. В результате пожара
пострадало пять строений. Суммы страховых выплат составляют: за первое
строение - 600 тыс. руб., за второе - 800 тыс. руб., за третье - 500 тыс. руб., за
четвертое - 1700 тыс. руб., за пятое 700 тыс. руб.
Список литературы
Нормативные правовые акты
1. Закон Российской Федерации от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «Об
организации страхового дела в Российской Федерации» (ред. от 03.07.2016)
2. Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. № 228-ФЗ «О страховых тарифах
на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний на 2013 год и на плановый
период 2014 и 2015 годов» (ред. от 03.12.2012 N 228-ФЗ).
3. Федеральный закон от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ «Об обязательном
государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан,
призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава
органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной
противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических
средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов
уголовно-исполнительной системы» (ред. от 03.07.2016, с изм. от 19.12.2016).
4. Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном
страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»
(ред. от 03.07.2016).
5. Федеральный закон от 25 июля 2011 г. № 260-ФЗ «О государственной
поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении
изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» (ред. от
23.06.2016).
6. Федеральный закон от 14 июня 2012 г. № 67-ФЗ «Об обязательном
страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда
жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого
вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном» (ред. от
23.06.2016).
7. Федеральный закон от 27 июля 2010 г. № 225-ФЗ «Об обязательном
страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за
причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» (ред. от
04.03.2013).
8. Федеральный закон от 2 декабря 2013 г. № 323-ФЗ «О страховых тарифах
на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016
годов».
9. Указ Президента Российской Федерации от 6 апреля 1994 г. № 667«Об
основных направлениях государственной политики в сфере обязательного
страхования» (ред. от 19.01.2013).
10. Постановление Правительства Российской Федерации от 15 ноября 2012 г.
№ 1164 «Об утверждении Правил расчета суммы страхового возмещения при
причинении вреда здоровью потерпевшего» (ред. от 21.02.2015).
11. Указание Банка России от 16.11.2014 № 3444-У «О порядке
инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для
инвестирования активов» (ред. от 09.03.2016).
12. Приказ Минфина России от 2 февраля 2011 г. № 8н «Об утверждении
Порядка осуществления органом страхового надзора контроля за исполнением
плана восстановления платежеспособности страховой организации и
проведения выездной проверки деятельности страховой организации» (ред. от
08.02.2012).

Основная литература
13. Архипов А.П. Страхование М.: КноРус, 2016. — 336 с.
14. Ахвледиани Ю. Т.Шахов В.В. Страхование : учебник. М.: ЮНИТИ-ДАНА,
2012. — 509 с.
15. Иванов М. В. Оценка и регулирование платежеспособности страховых
компаний в странах Европейского союза и России М.: АНКИЛ, 2010. — 102 с.
16. Кузовлева Н.Ф. Страхование: учебное пособие. Допущено
Министерством внутренних дел Российской Федерации в качестве учебного
пособия для курсантов и слушателей образовательных учреждений МВД
России. Учебное пособие. - М.: РИО МосУ МВД России, 2013. — 182 с.
17. Рыбин В.Н. Основы страхования. М.: КноРус, 2016. — 232 с.
18. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: учебное пособие. М.:
ИНФРА-М, 2015. — 357 с.
19. Страхование: учебник / под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой.
М.: Юрайт, 2015. — 267 с.
20. Скамай Л.Г. Страховое дело: учебник. М.: ИНФРА-М, 2015. — 343 с.

Дополнительная литература
21. Алиев Б.Х., Махдиева Ю.М. Страхование: учебник. М.: ЮНИТИ-ДАНА,
2014. — 415 с.
22. Гварлиани Т.Е., Балакирева В.Ю. Денежные потоки в страховании. М.:
Финансы и статистика, 2004. — 331 с.
23. Годин А.М., Демидов С.Р., Фрумина С.В. Страхование: учебник. М.:
Дашков и К, 2014. — 196 с.
24. Грачева Е.Ю. Правовые основы страхования М.: Проспект, 2015. — 128 с.
25. Корнилов И.А. Основы страховой математики. М.: ЮНИТИ, 2004. — 399
с.
26. Пфайфер К. Введение в перестрахование. М.: АНКИЛ, 2000. — 149 с.
27. Страхование: учебник / под ред. Т.А.Федоровой. 2-е изд., перераб. и доп.
М.: Экономистъ, 2012. — 875 с.
Приложения
Приложение 1
Баланс страховой компании
Показатели № Сумма
строки (млн.руб.)
(стр.)
Раздел 1
Общая сумма страховых взносов 01 600
В том числе:
Взносы по страхованию жизни 02 240
Взносы по остальным видам страхования 03 360
Сумма страховых взносов по переданным в 04 120
перестрахование операциям
Страховые резервы по страхованию жизни 05 140
Страховые резервы по остальным видам 06 220
страхования
Страховые резервы с учетом операций по 07
перестрахованию ((стр.03 - стр.04) х 75 %) :
100 %
Несвязанные резервы (стр.06 - стр.07) 08
Страховые резервы, передаваемые в
перестрахование (стр.03 х 70 %) : 100 %
Раздел 2
Собственные и приравненные к ним средства:
Оплаченный уставный капитал 10 1000
Резервный фонд 11 200
Нераспределенная прибыль (доход) 12 160
Средства, приравненные к собственным 13 500
Несвязанные резервы 14
Общая сумма собственных и приравненных к 15
ним средств (стр.10 + стр.11 + стр. 13 + стр.
14)
Внесенные в баланс нематериальные активы 16 800
Непокрытые убытки 17 160
Фактический размер свободных активов 18
(стр.15 - стр.16 - стр.17)
Раздел 3
Сумма страховых взносов по всем видам 19
страхования, кроме страхования жизни,
учитываемая при расчете нормативного
размера свободных активов (стр.03 - стр.04)
Нормативный размер свободных активов (без 20
учета операций по страхованию жизни)
(стр.19 х 20 %) : 100 %
Раздел 4
Нормативный размер свободных активов (для 21
операций по страхованию жизни)
(стр.05 х 5 %) : 100%
Раздел 5
Нормативный размер свободных активов 22
(включая операции по страхованию жизни)
(стр.20 + стр.21)
Раздел 6
Превышение фактического размера 23
свободных активов над нормативными
(стр.18 - стр.22)
Приложение 2
Таблица смертности и средней продолжительности жизни
аселения Российкой федерации, составленной по результатам переписи
населения (извлечение)

Возраст, Число дожавающих Число умирающих при переходе


Лет (x) до возраста X лет, от
(Lx) возраста X лет к возрасту X+1
год,
(Dx)

0 100000 1782
18 97028 121
20 96773 145
30 94609 280
40 92246 374
41 91872 399
42 91473 427
43 91046 458
44 90588 492
45 90096 528
50 87064 735
55 82041 1038
60 77018 1340
65 65395 15952

Приложение 3

Коэффициент рассрочки - а

Срок Возраст, лет


уплаты,
лет
20 30 40 50
5 4,55 4,54 4,51 4,45
10 8,45 8,41 8,30 8,06
15 11,77 11,67 11,43 10,91
20 14,59 14,41 13,96 13,07
Приложение 4

Варианты расчетов сроков страхования

Возраст (X) Количество лет страхования (t), варианты


а Б в г
18 2 12 22 32
20 20 21 23 24
30 10 11 13 14
40 3 4 5 15
50 5 10 15 -
Сведения об авторах
Кузовлева Нина Федоровна, кандидат экономических наук, профессор,
профессор кафедры КБ-10 «Экономическая безопасность» Института
комплексной безопасности и специального приборостроения Московского
технологического университета