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CONTRÔLE
FASCICULE 4
Budget
Plan
d’affaires
CONTRÔLE DES OBJECTIFS FINANCIERS
& QUALITÉ DE SERVICE
En élaborant votre plan d’affaires vous aurez déterminé vos objectifs qui
se doivent d’être « SMART »
Specific - spécifiques
Measurable – quantifiables
Achievable – atteignables
Realistic – réalistes
Time-based – arrêtés dans le temps
Afin de juger si vos objectifs sont atteints, vous devrez mettre en place
différents systèmes de contrôle et de rapports de performance.
CONTRÔLE …. DANS LE TEMPS
% occupation
Revenus chambres
Revenus sur-classement
Revenus « No Show »
Revenus diner
Revenus souper
Revenus stationnement
Revenu total
CONTRÔLE JOURNALIER – COMMENTAIRES CLIENTS
Le service à la clientèle est un élément crucial à la réussite de votre
entreprise.
Numéro
Quantité
Quantity
Unité d'item Item DESCRIPTION
Number
Frais de
Transport
.
TPS 5%
TVQ
9,975%
TOTAL
GL : 5520 GL : GL :
DATE Approuvé :
CONTRÔLE HEBDOMADAIRE – GESTION
DES REVENUES
La gestion des revenus c’est le processus d’ajuster régulièrement et fréquemment les prix
d’un produit ou d’un service, quel qu’il soit, selon les facteurs de marchés, la demande et
la compétition.
Le contrôle de vos tarifs affichés pourrait se faire sous forme d’une rencontre
hebdomadaire impliquant au minimum: votre responsable des réservations, de la
réception et des ventes, afin d’échanger sur les stratégies de tarification par jour pour les
prochains mois.
Pour ce faire vous devrez vous doter d’outils sous forme de tableau Excel, calendrier
stratégique de prix, sur lequel vous noterez les informations pertinentes telles que :
Votre BAR ‘’ best available rate ‘’ tarif affiché par jour
Les tarifs Expédia offerts par vos compétiteurs immédiats
Les événements : Festival de Jazz, Grand Prix ou les fêtes, comme Pâques qui varie de
mois d’année en année par exemple
Votre historique de l’année précédente de même que ce que vous avez de vendu au
livre à ce jour en indiquant les chambres vendues et tarif moyen journalier.
Vous pourrez également indiquer votre budget pour chaque mois et être en mesure
d’apprécier les écarts afin de prendre les meilleurs décisions pour rencontrer vos
objectifs de ventes.
CONTRÔLE BIHEBDOMADAIRE DE LA PAIE, COÛTS
DE MAIN D’OEUVRE
Salaires fixes: salaires des cadres, employés de soutien aux cadres, les
employés à horaire fixe, par exemple les préposés à la réception, employés
réguliers de l’entretien technique, département des ventes. Les salaires fixes
tels que définis ici sont plutôt faciles à contrôler, les horaires fixes facilitant la
répartition et l’analyse de ceux-ci.
.
CONTRÔLE DES SALAIRES VARIABLES
Il faut en tout temps être très rigoureux quant au contrôle des heures
supplémentaires, une dépense qui peut débalancer toutes les prévisions;
même si cette situation est bien souvent assez difficile à prévoir, il faut
garder au strict minimum les dépenses de salaires à temps et demi, ou
même temps double.
.
CONTÔLE DES SALAIRES: SYSTÈME DE PAIE
Système de paie:
Grâce à votre système de paie, ADP ou autre, vous serez en mesure de
comparer les horaires et les déboursés de salaires: l'hôtelier est en droit
de comparer les prévisions de main-d'œuvre établies selon les horaires
et les salaires versés, d’ailleurs un rapport des écarts ou « discrepancy
report » peut facilement lui être fourni; ce rapport deviendra essentiel
au contrôle de la main-d'œuvre.
Le rapport des écarts arrivera bien sûr une fois les salaires versés, il
faudra donc pouvoir confronter le chef de service en question, et exigé
une explication des écarts.
CONTRÔLE DE LA PAIE – ANALYSE
États financiers
Bilan
Comptes à recevoir
Flux de Trésorerie ‘’ Cash flow’’
Inventaires ( mensuel ou trimestriel )
Quotas de ventes par marché et par représentants
Analyse des résultats de la compétition
CONTRÔLE MENSUEL – ÉTATS FINANCIERS
Afin de pouvoir apprécier votre performance votre contrôleur devra produire une analyse
des états financiers plus ou moins 10 jours après la fin de chaque mois. Pour plus de
détails sur les états financiers veuillez vous référer au « fascicule 2 ».
Il est fortement recommandé de faire une analyse mensuelle des états financiers, vous
ajusterez le tir, si nécessaire, en réévaluant les dépenses à venir si les ventes sont
inférieures aux prévisions budgétées. Vous pourriez soumettre un sommaire exécutif des
variances importantes aux investisseurs de même que suggérer des modifications afin de
prévoir atteindre ou surpasser le budget annuel.
Les inventaires peuvent être faits à tous les mois ou au trimestre. Il faut
évaluer par exemple le temps requis de faire un inventaire mensuel de
votre lingerie versus le coût des pertes.
Malgré que la structure prévoit une formule clef en mains, ceci ne veut
pas dire que vous laissez la qualité et le service à la clientèle sans
contrôle de votre part. Il est fortement suggéré, surtout au début d’une
association, d’établir des critères de performances et de fournir des
formulaires d’évaluation détaillés en notant les points qui sont
importants pour vous, hôtelier.
Vous pouvez avoir rédigé le meilleur plan d’affaires ‘’fascicule 1’’ et un budget
minutieusement détaillé ‘’ fascicule 2’’ afin de rencontrer tous vos objectifs vous
devrez être dédié à faire des suivis rigoureux en mettant en place des
systèmes de contrôle efficaces.
Ces 4 fascicules :
Le Plan d’affaires
Gestion des coûts et marges de profits
Gestion du rendement – « Yield »
Contrôle
ont été rédigés par des Hôteliers pour des Hôteliers.
GESTIONS HÔTELIÈRES AJC INC