Вы находитесь на странице: 1из 22

Академия финансов и биржи

СОДЕРЖАНИЕ

1. Академия финансов и биржи 3


2. Что такое биржа 4
3. Что такое индивидуальный инвестиционный счет 5
4. Зачем мне индивидуальный инвестиционный счет 6
5. Что делать с деньгами на ИИС – выбор стратегии 7
6. Ограничения при открытии ИИС 9
7. Как открыть индивидуальный инвестиционный счет 10
8. Как получить вычет в Налоговой инспекции 11

ПРИЛОЖЕНИЯ:
Памятка по переводу денежных средств с индивидуального
инвестиционного счета от брокера А к брокеру В

Памятка по переводу акций с индивидуального


инвестиционного счета от брокера А к брокеру В

Памятка по открытию ИИС online с помощью портала


«Госуслуги»

Памятка по открытию ИИС online с помощью СМЭВ

2
Академия финансов и биржи

1. АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БИРЖИ

Академия финансов и биржи создана экспертами в


области управления личными финансами и инвестициями
при поддержке Московской Биржи.

Академия финансов и биржи - это медиатор между


биржей и населением.

Наша миссия - популяризация финансовой


грамотности среди населения.

Мы оказываем поддержку физическим лицам в форме:


- КОНСУЛЬТАЦИЙ по выбору наиболее подходящего
Вам способа инвестирования
- ОБУЧЕНИЯ самостоятельному совершению
операций на финансовых рынках
- АНАЛИТИКИ по текущей экономической ситуации
на финансовых рынках для принятия взвешенных
инвестиционных решений

Академия финансов и биржи не является брокером,


дилером или управляющей компанией.
Мы предоставляем услуги по информационному и
документарному сопровождению в условиях вашего
самостоятельного выбора способа инвестирования.

3
Академия финансов и биржи

2. ЧТО ТАКОЕ БИРЖА

Биржа – это торговая площадка, где заключаются


сделки между покупателями и продавцами.
Биржа регулирует торговлю финансовыми
продуктами: акциями, облигациями, валютой, товарами и
прочими производными финансовыми инструментами
(контрактами).
В зависимости от предмета сделки, выделяют
следующие виды биржевых рынков:
На фондовом рынке проводятся торги ценными
бумагами: акциями, облигациями инвестиционными паями
и пр.
На валютном рынке ведутся торги валютами.
Основными валютными парами являются USD/RUB
и EUR/RUB.
На товарном рынке проводятся торги реальными
товарами: драгоценными металлами, зерном и пр.
На срочном рынке обращаются контракты на сделку в
определенный срок - фьючерсные контракты. Данные
контракты могут быть заключены на индексы (например,
индекс ММВБ, сформированный из показателей акций 50
наиболее ликвидных российских компаний); ценные
бумаги, валютные пары, нефть и сахар и пр.
Торговля на бирже осуществляется исключительно с
помощью специальных посредников: брокеров, дилеров
или управляющих компаний, которые имеют лицензию и
выплачивают бирже регулярные членские взносы.

4
Академия финансов и биржи

3. ЧТО ТАКОЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ


ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СЧЕТ

С 1 января 2015 года в соответствии с Федеральным


законом от 21.12.2013 N 379-ФЗ и главой 3 Федерального
Закона от 22.04.1996 №39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"
любой гражданин России может открыть
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это


специальный брокерский счет, который позволяет
совершать операции с ценными бумагами и другими
инвестиционными биржевыми инструментами, увеличивая
доход от инвестиций на 13% за счет налогового вычета.
ИИС это просто
1. Открываете ИИС
2. Инвестируете с помощью Академии финансов и
биржи на сумму до 1 000 000 рублей в год, единоразово
или периодически.
3. Получаете 13% вычет на взносы или освобождаете
от налога свой доход
Кроме того, открытие и ведение счета ИИС бесплатно,
при отсутствии операций по вложению средств в
финансовые инструменты.
Фактическое зачисление денежных средств на ИИС
после его открытия можно осуществить в любой момент
до истечения 3х лет, с сохранением права на налоговый
вычет.

5
Академия финансов и биржи

4. ЗАЧЕМ МНЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ


ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СЧЕТ

1. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДОХОД от 8% за счет


вложения денежных средств в ценные бумаги и другие
финансовые инструменты

2. ГАРАНТИРОВАННЫЙ ГОСУДАРСТВОМ
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ДОХОД в размере 13%,
представленный в 2 формах на выбор:
Вариант А. Ежегодный возврат 13% НДФЛ, при
наличии официального дохода,
Вариант Б. Освобождение от уплаты налогов на
доходы, полученные от инвестиций по счету ИИС

3. ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПОДХОД к выбору


стратегии инвестирования в зависимости от
предпочитаемого уровня дохода и риска

4. БЕЗОПАСНОСТЬ И СОХРАННОСТЬ инвестиций.


Ценные бумаги, приобретаемые на счет ИИС, хранятся
не у финансового посредника, а в специализированном
учреждении – депозитарии, а денежные средства клиентов
и брокеров разделены на разных банковских счетах и не
включаются в конкурсную массу в случае банкротства.

5. ДИСТАНЦИОННАЯ И ПРОЗРАЧНАЯ процедура


открытия и сопровождения ИИС

6
Академия финансов и биржи

5. ЧТО ДЕЛАТЬ С ДЕНЬГАМИ НА ИИС –


ВЫБОР СТРАТЕГИИ

Готовые стратегии инвестирования - это


определенный набор облигаций или акций. Все
дальнейшие действия по покупке и продаже в рамках
согласованного списка совершает управляющий в рамках
договора доверительного управления.
По уровням годовой доходности и риска готовые
стратегии варьируются от высоко рисковых наборов акций
с высоким прогнозируемым уровнем дохода до 50%,
ориентированных на будущие дивидендные выплаты, до
низко рисковых, например, при вложении в
государственные и муниципальные облигации.

Самостоятельное управление ИИС подразумевает


полную самостоятельность инвестора в выборе ценных
бумаг и операциях по ним, соответственно, уровень
доходов и риска носит сугубо индивидуальный характер.

Промежуточный вариант – торговля по


рекомендациям, также осуществляетсяклиентом
самостоятельно, но уже по списку отобранных брокером
ценных бумаг при непосредственной информационно-
аналитической поддержке.
Необходимо помнить, что открытие и ведение счета
ИИС бесплатно, при отсутствии операций по вложению
средств в финансовые инструменты.

7
Академия финансов и биржи

Однако, инвестирование подразумевает под собой не


просто внесение денежных средств на ИИС, а
покупку/продажу инвестиционных биржевых
инструментов, осуществлению которых сопутствуют
следующие расходы:
 брокерские расходы (на совершение сделок)
 депозитарные расходы (на хранение ценных бумаг)
 прочие расходы (на программное обеспечение,
консультации-рекомендации и т.д.).

Существуют способы снижения стоимости


обслуживания ИИС:
 тщательный выбор брокера с оптимальными
условиями для выбранной стратегии инвестирования
 отказот дополнительных услуг
 объединение и укрупнение сделок по ИИС
Таким образом происходит значительная экономия на
депозитарных и операционных расходах, но необходимо
помнить, что в период аккумуляции денежных средств, они
не участвуют в инвестировании и доход не приносят. Для
уменьшения издержек, можно совмещать инвестирование с
помощью ИИС с краткосрочными вложениями в банк или
накапливать денежные средства на счете ИИС при условии
предоставления брокером услуги начисления % на остаток.
 повышение доходности ИИС
Очевидно, что при высокодоходных инвестициях доля
расходов уменьшается, однако данная стратегия
увеличивает уровень риска и требует более углубленных
знаний о торговле на финансовых рынках.

8
Академия финансов и биржи

6. ОГРАНИЧЕНИЯ ПРИ ОТКРЫТИИ ИИС

 Сумма первоначальных вложений зависит только


от условий конкретного брокера или управляющей
компании. Она может варьироваться от 10 до 100 тыс. руб.,
однако сумма зачислений не может быть больше 1000000
руб. в год.
 Закон позволяет одновременно иметь только один
ИИС на одно физическое лицо и воспользоваться только
одним типом налогового вычета.
 Минимальный срок действия договора должен
составлять не менее 3 лет.
 Вывод денежных средств возможен в любой
момент, но при этом счет закрывается и право на
налоговый вычет теряется.
Однако, фактическое зачисление денежных средств на
ИИС после его открытия можно осуществить в любой
момент до истечения 3х лет, с сохранением права на
налоговый вычет. Таким образом, если инвестор
преследует цель единоразово получить прибыль в
короткий срок, можно внести денежные средства в конце
срока действия договора. В таком случае, возврат
денежных средств со счета можно осуществить уже по
истечению 1 месяца, а налоговый вычет от государства в
размере 13% через 3 месяца.
Также, при наличии у брокера услуги по выведению
дивидендов по акциям и купонов по облигациям на
банковский счет, возможен вывод данных сумм без
необходимости закрытия ИИС.

9
Академия финансов и биржи

7. КАК ОТКРЫТЬ ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ


ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СЧЕТ

Для открытия ИИС необходимо обратиться в


лицензированную брокерскую или управляющую
компанию.
 Академия финансов и биржи предоставляет список
надежных аккредитованных компаний-партнеров,
 Специалисты Академии финансов и биржи
консультируютпо наиболее выгодным предложениям
брокеров и полностью сопровождают открытие ИИС.
 Открытие и сопровождение счета могут
осуществляться дистанционно, посредством заполнения
заявки на сайте Академии финансов и биржи с
последующей регистрацией сделки на портале
www.gosuslugi.ruили СМЭВ
www.smev.gosuslugi.ru(Единый сервис упрощенной
идентификации государственной Системы
Межведомственного Электронного Взаимодействия) с
полным доступом клиента к всей информации.
Подробней о процедуре дистанционного открытия
ИИС можно ознакомиться в Приложениях.

10
Академия финансов и биржи

8. КАК ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ В НАЛОГОВОЙ


ИНСПЕКЦИИ
Вариант А. Налоговый вычет НА ВЗНОСЫ
Необходимо передать в налоговую инспекцию:
 налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ
по завершении налогового периода (до 30-го апреля,
следующего за отчетным годом);
 документы, подтверждающие получение дохода,
облагаемого по ставке 13%, в соответствующем налогом
периоде;
 документы, подтверждающие факт зачисления
денежных средств на ИИС (ст. 219.1 п.3 НК РФ);
 заявление на возврат налога с указанием банковских
реквизитов налогоплательщика.
!!! При закрытии ИИС ранее, чем по истечении трёх
лет, все полученные из бюджета суммы возврата
подоходного налога должны быть возвращены в бюджет.
Вариант Б. Налоговый вычет НА ДОХОД
При расторжении договора на ведение ИИС
по прошествии не менее 3 лет с момента открытия счета
необходимо предоставить брокеру справку из налоговой
инспекции о том, что он не пользовался налоговыми
вычетами на взносы на ИИС в течение всего срока.
В этом случае брокер, выступающий налоговым
агентом, при выплате средств не будет удерживать
подоходный налог.
!!! При закрытии счёта ранее трех лет НДФЛ взимается
с доходов в полном размере.

11
Академия финансов и биржи

ПАМЯТКА

по переводу денежных средств с ИИС от брокера А к


брокеру В
1. Заключение договора с новым брокером В
- дистанционно на сайте www.gosuslugi.ru
Нужна подтвержденная учетная запись клиента и
техническая возможность у брокера
- лично в офисе официального представителя
Нужен паспорт клиента и копия договора об открытии
ИИС А

2. Перевод денежных средств и закрытие договора с


брокером А
- подача поручения о переводе средств на новый ИИС В
и закрытие договора ИИС А.
В случае дистанционного открытия ИИС А, требуется
нотариальное заверение подписи клиента с последующей
отправкой оригинала брокеру B.

3. Получение и предоставление справки об активах


- заказ справки об активах у брокера А
- предоставление справки новому брокеру В в течение
30 календарных дней от даты открытия нового ИИС В

*Необходимо предварительно уточнять у брокера о


технической возможности переноса средств от одного
брокера к другому с сохранением льгот.

12
Академия финансов и биржи

ПАМЯТКА
по переводу акций с ИИС от брокера А к брокеру В
1. Заключение договора с новым брокером В
- дистанционно на сайте www.gosuslugi.ru
Нужна подтвержденная учетная запись клиента и тех.
возможность у брокера
- лично в офисе официального представителя
Нужен паспорт клиента и копия договора об открытии
ИИС А
2. Перевод акций и закрытие договора с брокером А
- подача поручения о переводе активов на новый ИИС В
и закрытие договора ИИС А
В случае дистанционного открытия ИИС А, требуется
нотариальное заверение подписи клиента с последующей
отправкой оригинала брокеру В.
3. Получение и предоставление справки об активах
- заказ справки об активах у брокера А
- предоставление справки новому брокеру В в течение
30 календарных дней от даты открытия нового ИИС В

*Необходимо предварительно уточнять у брокера о


технической возможности переноса средств от одного
брокера к другому с сохранением льгот.
** Возможны операционные задержки сверки
документов депозитарием! Необходимо строго следить за
исполнением срока предоставления справки об активах
новому брокеру В!

13
Академия финансов и биржи

ПАМЯТКА
по открытию ИИС online

С ПОМОЩЬЮ ПОРТАЛА «ГОСУСЛУГИ» www.gosuslugi.ru

ШАГ 1. Создание учётной записи на www.gosuslugi.ru

Необходимо зарегистрироваться на портале


www.gosuslugi.ru, двумя возможными способами:
 онлайн регистрация с последующим
подтверждением личности
 личная регистрация в Центре обслуживания

Онлайн регистрация

1.На главной странице сайта 4.Создаем пароль для


www.gosuslugi.ru доступа к учётной записи:
нажимаем кнопку
«Зарегистрироваться»:

2.Вводим свои данные в 5. После создания пароля


появившейся форме: появится страница с
профилем пользователя:

14
Академия финансов и биржи

3.В появившемся окне Нужно заполнить все поля:


вводим код из СМС СНИЛС и данные
документа,
удостоверяющего личность.
Данные проходят проверку
в ФМС РФ и Пенсионном
фонде РФ.

На эл. адрес, указанный при регистрации, будет


направлено уведомление о результатах проверки.
На этом этапе учётная запись получает статус
«Стандартная или Упрощенная (без введения СНИЛС)».
Она позволяет пользоваться некоторыми сервисами, но для
целей открытия ИИС, учётная запись должна иметь статус
«Подтверждена».

15
Академия финансов и биржи

Подтверждение личности в
учетной записи, созданной
online, также возможно
несколькими способами:
 обратиться в Центр
обслуживания с документом,
подтверждающим личность1
 получить код
подтверждения личности по
почте (в течение 10-15 дней
после запроса приходит письмо
с кодом подтверждения,
который затем нужно будет
ввести на www.gosuslugi.ru)
 воспользоваться Усиленной
квалифицированной
электронной подписью или
Универсальной электронной
картой (УЭК).
Более подробную информацию можно найти с помощью
баннера в личном кабинете

Или на вкладке «Мои документы»


в графе:
Перейдя по ссылке «Повысить»
Самый простой, но не самый быстрый способ
зарегистрироваться на «Госуслугах» - сразу прийти в один
из центров обслуживания с документом, подтверждающим
1
Рекомендуем обращаться в отделения ПАО «Ростелеком», например, по
адресу: ул. Цвиллинга, д.10, т.к. в некоторых отделениях ФГУП «Почта
России» ожидание очереди может занять продолжительное время

16
Академия финансов и биржи

личность. Для этого можно узнать адрес ближайшего


центра обслуживания на сайте www.gosuslugi.ru2 в
предыдущем разделе или иначе:
Пройти по ссылке «Зарегистрироваться в центре
обслуживания» на начальной странице регистрации

Выбрать на интерактивной карте


адрес ближайшего центра
обслуживания

ШАГ 2. Открытие ИИС

Возможно только при наличии регистрации на


«Госуслуги» и статусе учётной записи «Подтверждена»

1. На сайте брокера находим кнопку/вкладку/ссылку


«Открыть счёт через Госуслуги» (форма представления
может различаться)

2
Перед непосредственным обращением в центр обслуживания, необходимо
предварительно позвонить и уточнить, реализуется ли в настоящий момент
услуга подтверждения учетных записей портала «Госуслуги»

17
Академия финансов и биржи

например, как у ИК ВЕЛЕС Капитал

или, например, как у


КомпанииБКС
2. Заполняем онлайн-анкету/заявку, например, как у
ИК «Ай Ти Инвест»

И нажимаем «Отправить»/ «Перейти на Госуслуги»


(кнопка/вкладка/ссылка может назваться иначе).
3.Вход на «Госуслуги» 4.Подтверждаем передачу
брокеру сведений:

18
Академия финансов и биржи

5. Подтверждаем согласие на электронный


документооборот и подписание автоматически
сформированных документов на открытие счета (с
помощью СМС-подтверждения кода, направляемого на
номер мобильного телефона, указанный при регистрации
на «Госуслугах»).
Как правило, с этого момента ИИС уже считается
открытым.
Шаг 3: доступ на БИРЖУ.

1. Получаем от брокера электронное


письмо/телефонный звонок с инструкциями о дальнейших
действиях
2. Следуя подсказкам брокера, оформляем ЭЦП
(электронно-цифровую подпись) для удаленной подписи
документов (с помощью sms-кодов)
3. Устанавливаем программу для торгов на бирже (по
ссылке брокера) или даем поручение о сделке по телефону
лично вашему брокеру.

Готово!

19
Академия финансов и биржи

ПАМЯТКА
по открытию ИИС online

С ПОМОЩЬЮ СМЭВ www.smev.gosuslugi.ru


(Единый сервис упрощенной идентификации
государственной Системы Межведомственного
Электронного Взаимодействия)

ШАГ 1. Создание учётной записи с помощью СМЭВ

Если на сайте брокера реализована возможность


оформления ИИС с помощью СМЭВ и нет учётной записи
на портале «Госуслуг», можно воспользоваться данным
сервисом.
1. На сайте брокера находим кнопку/вкладку/ссылку
«Открыть счёт через СМЭВ» (форма представления
может различаться)например, как у ИК «Ай Ти Инвест»

20
Академия финансов и биржи

2. Заполняем и отправляем онлайн-анкету/заявку,


указывая паспортные данные, СНИЛС, ИНН.

Если вы не помните свой номер ИНН, то воспользуйтесь


сервисом: “Узнать ИНН” на сайте ФНС
https://service.nalog.ru/inn.do

3. После проверки СМЭВ (до 10-15 мин), в случае


одобрения, на указанную электронную почту будет
направлена ссылка на продолжение процедуры открытия
счета.

ШАГ 2. Открытие ИИС

1. Пройдя по полученной ссылке, необходимо указать


недостающую информацию для завершения процедуры
открытия счета (дата и место рождения, адрес
регистрациии пр.)
2. Автоматически будет сформировано заявление на
присоединение к Электронному документообороту и
комплект документов на открытие счета (подписание
документов происходит с помощью с помощью СМС-
подтверждения кода, направляемого на номер мобильного
телефона, указанный в анкете).

Шаг 3: доступ на БИРЖУ.

1. Получаем от брокера электронное письмо/


телефонный звонок с инструкциями о дальнейших
действиях
2. Следуя подсказкам брокера, оформляем ЭЦП
(электронно-цифровую подпись) для удаленной подписи
документов (с помощью sms-кодов)

21
Академия финансов и биржи

3. Устанавливаем программу для торгов на бирже (по


ссылке брокера) или даем поручение о сделке по телефону
лично вашему брокеру.

Готово!

22