Novillas Novillas Criollas Vacas Yersey Hato 20

Descripción Reproductoras de engorde (Leche) Ovejas (Lana) para Engorde Queso Crema Admon Inventario Caja Total Observaciones
Saldo Inicial 500,000.00 250,000.00 890,000.00 950,000.00 -
Animales al 31/12/2014 200 101 191 201 0
Costos Unitarios 2,500.00 2,475.25 4,659.69 4,726.37 0
Muertes y/o nacimientos 01/01/2015 -2 -2 85
Costos de Muertes - 5,000.00 - 4,950.50
Saldo año actual 495,000.00 245,049.50 890,000.00 950,000.00 63,750.00
Animales al 02/01/2015 198 99 191 201 85
Animales al 31/12/2015 193 99 191 201 82
Saldo Inicial
Materia Prima 495,000.00 245,049.50 - - 63750 803,799.03 803799.03
Sal y Melaza 217,443 108,721 209,754 220,736 93,346 850,000.00 850000
Mano de Obra Directa
Sueldos 86,883.37 43,174.04 335,624.48 432,355.21 6,962.90 - - 30,000.00 935,000.00 935,000.00
Gastos Indirectos de Fabricacion
Veterinario 31,000.00 31,000.00 31,000.00 31,000.00 31,000.00 155,000.00 155,000.00
Garrapaticidas 39,683.42 20,355.74 39,272.19 41,328.33 16,860.31 - 17,500.00 175,000.00 175,000.00
Escobas de Maiz 2,808.46 1,390.33 5,049.55 5,389.97 361.70 15,000.00 13,500.00
Pastillas de Cuaje 112,500.00 37,500.00 150,000.00 150,000.00
Empaque y Trasquilado lana 75,000.00 75,000.00 75,000.00
Depreciaciones 17,481.10 16,521.80 305,850.78 222,072.67 6,823.64 568,750.00 568,750.00
Distribucion de leche Hatos en Crecimiento 19,241.69 19,241.69 - 57,725.07 19,241.69 -
Distribucion de leche personal - 34,635.04 34,635.04 -
Distribucion queso y crema - 946,691.17 473,345.59 473,345.59 -
Subtotal 909,540.66 485,453.91 - 1,027,882.38 238,346.39 473,345.59 473,345.59 64,635.04 55,000.00 3,727,549.03
Muertes al 31/12/2015 - 22,968.20 - 8,412.23 - 31,380.42
Costo subtotal 886,572.46 485,453.91 - 1,027,882.38 229,934.16
Material de Empaque queso y crema 70,000.00 50,000.00 120,000.00 120,000.00
Costo Totales 886,572.46 485,453.91 - 1,027,882.38 229,934.16 543,345.59 523,345.59 64,635.04 55,000.00 3,816,168.61

Inventarios al 31/12/2019 193.00 99.00 20,900.00 82.00

Costos Unitarios 4,593.64 4,903.57 49.18 2,804.08

Precio de Venta 9,187.28 9,807.15 98.36

Anexos

Sal y Melaza 850,000

Novillas Reproductoras 198 1,098.20 217,443

Novillas Criollas 99 108,721
Vacas Yersey 191 209,754
Ovejas 201 220,736
Hato 20 85 93,346
Total 774 850,000

Novillas Novillas Vacas Yersey Hato 20

Descripcion Monto Reproductor Criollas de (Leche) Ovejas (Lana) para Engorde Queso Crema Admon Total
as engorde
Administrador 200,000 32,819 16,409 58,417 62,355 30,000 200,000
Pastores 180,000 180,000 180,000
Operarios Produccion de Lan 190,000 190,000 190,000
Vaqueros 185,000 54,065 26,765 97,207 6,963 185,000
Operarios de Produccion de 180,000 180,000 180,000
935,000 86,883 43,174 335,624 432,355 6,963 - - 30,000 935,000

Garrapaticida 175,000 157,500

Novillas Reproductoras 193 206 39,683.42

Novillas Criollas 99 206 20,355.74
Vacas Yersey 191 206 39,272.19
Ovejas 201 206 41,328.33
Hato 20 82 206 16,860.31
766 157,500.00

205.61

Escobas de Raiz 15,000

Novillas Reproductoras 495,000.00 0 2,808.46

Novillas Criollas 245,049.50 0 1,390.33
Vacas Yersey 890,000.00 0 5,049.55
Ovejas 950,000.00 0 5,389.97
Hato 20 63,750.00 0 361.70
2,643,799.50 15,000.00

Depreciaciones

Descripcion Novillas Novillas Criollas Vacas Yersey Hato 20

Depreciacion Reproductoras de engorde (Leche) Ovejas (Lana) para Engorde Queso Crema Admon Total
Trituradora de Pasto 150,000 20 12 M 30,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 30,000
Equipo Trasquilado 180,000 20 12 M 36,000 36,000 36,000
Equipo Prod. Queso, Crema, 600,000 20 12 M 120,000 120,000 120,000
Establos y Corrales 150,000 5 12 M 7,500 1,919 959 1,851 1,948 824 7,500
Vacas Yersey 712,000 25 12 M 178,000 178,000 178,000
Ovejas 712,500 25 12 M 178,125 178,125 178,125
Toro Semental Reproductor 153,000 25 6M 19,125 9,562.50 9,563 19,125
Total 568,750 17,481 16,522 305,851 222,073 6,824 - - - 568,750
 495000 245049.5

Administrador Vaquero
Novillas Reproductoras 500000 0.0656371 32,818.53 Novillas Reproductora 495,000.00 0.11 54,064.84
Novillas Criollas 250000 0.0656371 16,409.27 Novillas Criollas 245,049.50 0.11 26,764.77
Vacas Yersey 890000 0.0656371 58,416.99 Vacas Yersey 890,000.00 0.11 97,207.49
Ovejas 950000 0.0656371 62,355.21 Hato 20 63,750.00 0.11 6,962.90
2590000 170,000.00 -
1,693,799.50 185,000.00
0.0656370656
185000 0.11

Ganado Cebu 198

Novillas 99
Vacas Yersey 191
Ovejas 201
Hato 20 85
774
P#1 12/31/2015
Bancos 1,000,000.00
Trituradora de pasto 150,000.00
Eq. Trasquilado y Clasif. Pasto 180,000.00
Novillas Cebú 500,000.00
Inventario General 1,800,000.00
Eq. Prod. Leche, queso y lana 600,000.00
Novillas criollas 250,000.00
Establos y Corrales 150,000.00
Produccion queso y crema 150,000.00
Vacas Yersey 890,000.00
Ovejas 950,000.00
Toro Semental 180,000.00
Depreciaciones acumuladas 250,500.00
Capital 6,549,500.00
Partida de Apertura 6,800,000.00 6,800,000.00

P#2 12/31/2015
Alzas y Bajas 11,144.56
Hato Cebú 5,000.00
Hato Criollas 4,950.50
IVA Por pagar 1,194.06
Registro de Muertes al 01/01/2015 11,144.56 11,144.56

P# 3 12/31/2015
IVA por pagar 1,194.06
Caja y Bancos 1,194.06
Reg. Del pago del IVA por muertes 1,194.06 1,194.06

P#4 12/31/2015
Hato 20 63,750.00
Alzas y Bajas 63,750.00
63,750.00 63,750.00

P#5 12/31/2015
Hato Cebú 217,443.00
Hato Criollas 108,721.00
Costo produccion leche 209,754.00
Costo produccion lana 220,736.00
Hato 20 93,346.00
Caja Y Bancos 850,000.00
Reg. De compra de sal y melaza 850,000.00 850,000.00

P#6 12/31/2015
 Hato Cebú 86,883.37
Hato Criollas 43,174.04
Costo produccion leche 335,624.48
Costo produccion lana 432,355.21
Hato 20 6,962.90
Administracion 30,000.00
Caja y Bancos 935,000.00
Reg. De sueldos 935,000.00 935,000.00

P#7 12/31/2015
Hato Cebú 31,000.00
Hato Criollas 31,000.00
Costo produccion leche 31,000.00
Costo produccion lana 31,000.00
Hato 20 31,000.00
Caja y Bancos 155,000.00
Reg. Del pago de Veterinario 155,000.00 155,000.00

P#8 12/31/2015
Hato Cebú 39,683.42
Hato Criollas 20,355.74
Costo produccion leche 39,272.19
Costo produccion lana 41,328.33
Hato 20 16,860.31
Inventario 17,500.00
Caja y Bancos 175,000.00
Reg. De compra de Garrapaticida 175,000.00 175,000.00

P#9 12/31/2015
Hato Cebú 2,808.46
Hato Criollas 1,390.33
Costo produccion leche 5,049.55
Costo produccion lana 5,389.97
Hato 20 361.70
Caja y Bancos 15,000.00
Reg. De compra escobas de raíz 15,000.00 15,000.00

P#10 12/31/2015
Costo Produccion Leche 112,500.00
Inventario 37,500.00
Caja y Bancos 150,000.00
Reg. De pastillas de cuaje 150,000.00 150,000.00

P#11 12/31/2015
Costo produccion Lana 75,000.00
 Caja y Bancos 75,000.00
Reg. De empaque Trasquilado de lana 75,000.00 75,000.00

P#12 12/31/2015
Hato Cebú 17,481.10
Hato Criollas 16,521.80
Costo produccion leche 305,850.78
Costo produccion lana 222,072.67
Hato 20 6,823.64
Caja y Bancos 568,750.00
Reg de depreciaciones 568,750.00 568,750.00

P#14 12/31/2015
Hato Cebú 19,241.69
Hato Criollas 19,241.69
Hato 20 19,241.69
Costo produccion de leche 57,725.07
Distribucion de leche para hatos en crecimiento 57,725.07 57,725.07

P#16 12/31/2015
Gastos administración 34,635.04
Costo produccion de leche 34,635.04
Distribución de leche para personal 34,635.04 34,635.04

P#17 12/31/2015
Costo Produccion queso 473,345.59
Costo produccion crema 473,345.59
Costo Produccion Leche 946,691.17
Traslado de costo de producc. Queso y crema 946,691.17 946,691.17

P#18 12/31/2015
Alzas y bajas 31,380.42
Hato Cebú 22,968.20
Hato 20 8,412.23
Reg. De muertes al 31/12/2015 31,380.42 31,380.42

P#19 12/31/2015
Costo Produccion queso 70,000.00
Costo Producion Crema 50,000.00
Caja y bancos 120,000.00
Reg. Material de empaque 120,000.00 120,000.00
P#20 12/31/2015
Caja y Bancos 125,000.00
Depreciacion acumulada 79,687.50
Toro Semental 180,000.00
Ganancia en venta de activos 24,687.50
204,687.50 204,687.50

P#21 12/31/2015
ISR venta de activos 2,468.75
ISR por pagar 2,468.75
2,468.75 2,468.75

P#22 12/31/2015
ISR por pagar 2,468.75
Caja y bancos 2,468.75
2,468.75 2,468.75

P#23 12/31/2015
Alzas y Bajas
Alzas y Bajas