AUDITORIA

AMBIENTE DE CONTROL APRECIACION DEL RIESGOS ACTIVIDADES DE CONTROL INFORMACION Y SUPERVISION/MO

TIPOS DE
COMUNICACION NITOREO
ACTIVIDADES
QUE ORIGINAN
CONTROL
MAXIMIZACI DISMINUCIO MAXIMIZACIO DISMINUCIO MAXIMIZACIO DISMINUCIO MAXIMIZACI DISMINUCIO
ON N N N N N ON N
Definir roles Dimensionam Contratación de Elección de -Capacitación Realizar Entrevista
y iento del personal con personal no del personal de contratación
RECLUTAMIEN responsabilid personal conocimiento adecuado con rigurosa que incluya
TO DE ades de inadecuado específico en el el perfil Prueba de
PERSONAL acuerdo a área y además Personal no Personalidad y
los valores en otros temas cumple con las Pruebas de
corporativos. expectativas Habilidades
(Pruebas
Psicométrica)
Establecer Desmejorami Definir criterios Inadecuado -Capacitación
un listado de ento de la para elegir a los proceso de del personal
proveedores calidad de los proveedores de selección de
COMPRAS calificados y productos o acuerdo a las los
certificados servicios. necesidades proveedores
-Incremento -Devolución -Establecer las - Definición -Capacitación - -Definición de -Divulgación -Periódicamente se
de las del producto, estrategias de inadecuada de del personal. las Inadecuada revisan los
ventas, pérdida de ventas precios de - fuentes de de la indicadores de
productos clientes, venta y -Se tiene información estrategia de cumplimientos de
bajo reclamos. -Implementar rentabilidad. definido el nivel para ventas al ventas.
especificacio metas y responsable de elaborar la personal.
VENTAS nes y de - Pérdida del objetivos. validar que lo estrategia - Se definen planes
buena recaudo en facturado a los de ventas - Pérdida de correctivos que
calidad. efectivo por -Capacitación clientes cruza (estudios ventas por permitan cumplir
asalto al del personal con lo solicitado de mercado, ausencia de con la meta.
-Despacho personal de en el pedido, estadísticas, canales
justo a cobro. así como se etc) (Teléfono, - Los informes de
tiempo deja registro de web, visita, ventas son
dicha etc.) para el presentados a la
-Habilidades verificación. registro de Junta y comparados
de atención pedidos con el presupuesto
al cliente en de ventas.
la prestación -Inadecuada
de toma y -Se definen
Servicios en registro de la correctivos en el
ventas. información área que generó la
de los Devolución.
pedidos y lo