FINANZAS II - Aux.

Carlos Enrique Aliaga Mamani

PRÁCTICA 1 – AYUDANTÍA FINANZAS II

ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO Y VALORES REALIZABLES

MODELO DE INVENTARIOS

Recomendaciones: Presentar la práctica de forma manuscrita (no importa lápiz o bolígrafo) engrampado,
incluyendo el nombre completo y añadiendo en la esquina superior derecha de la primera hoja la inicial del
apellido paterno (lo más notorio posible), además, resaltar con marcador o colores los resultados de cada
inciso, esto con el propósito de acelerar su revisión.
No es necesario copiar los enunciados, solo basta el N° de ejercicio e inciso.

EJERCICIOS DE INTRODUCCIÓN AL TEMA

1. Escriba la fórmula del Costo Total (respecto al Modelo de Inventarios) y explique brevemente cada variable que contiene esta
fórmula.
(6pts.)
2. Sabiendo que la fórmula de la cantidad óptima es:

2∗𝑏∗𝑇
𝐶=√
𝑖
Se pide:
a) Despejar el costo por transacción de los títulos valores
b) Despejar la demanda total
c) Despejar el interés (costo financiero)
(3pts.)
3. Para tener los conceptos claros:
a) Si el costo anual de reposición de efectivo es 475 y el costo total anual del efectivo es 1200. ¿Cuánto seria el costo anual
de mantenimiento del efectivo?
b) Si el costo anual de reposición de efectivo es 580 y el costo total anual del efectivo es 960. ¿Cuánto seria el costo anual
de mantenimiento del efectivo?
c) Si el costo anual de mantenimiento de efectivo es 490 y el costo total anual del efectivo es 1050. ¿Cuánto seria el costo
anual de reposición del efectivo?
d) Si el costo anual de mantenimiento de efectivo es 355 y el costo total anual del efectivo es 800. ¿Cuánto seria el costo
anual de reposición el efectivo?
e) Hallada una cantidad optima de dinero a tener en la empresa y el costo total anual del efectivo es 1000. ¿Cuánto seria el
costo anual de reposición el efectivo y mantenimiento?
(7,5pts.)
4. En la gestión 2019 la demanda total ascendió a $60000, los costos por transacción de los títulos valores ascienden a $50 y la
tasa de interés es del 10%:
a) Hallando el promedio mensual de dinero que se debe tener:
- Hallar el costo anual de reposición el efectivo
- Hallar el costo anual de mantenimiento de efectivo
- Finalmente hallar el costo total anual del efectivo
b) Hallando el promedio trimestral de dinero que se debe tener:
- Hallar el costo anual de reposición el efectivo
- Hallar el costo anual de mantenimiento de efectivo
- Finalmente hallar el costo total anual del efectivo
c) Hallando el promedio semestral de dinero que se debe tener:
- Hallar el costo anual de reposición el efectivo
- Hallar el costo anual de mantenimiento de efectivo
- Finalmente hallar el costo total anual del efectivo
(7,5pts.)

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EJERCICIOS DE SIMULACRO

5. En base a la siguiente información:

D = $us 950000
b = $us 150,00 costos por transacción de los títulos valores
i = 9% costo financiero

En base al modelo de inventario:

a) Determinar la cantidad óptima de dinero a tener en la empresa (unidades monetarias).
b) El costo total de mantener esa cantidad de dinero.
c) El número de veces a reponer en el año.
d) La cantidad de dinero promedio a mantener en la empresa.
e) Cada que tiempo efectuar un nuevo pedido (en días).(tomar en cuenta días en año comercial)
f) En base a la demanda diaria, establezca un margen de seguridad de 2 días y calcule el nuevo costo total de la empresa por
mantener el nuevo saldo de dinero.
(12,5pts.)

6. Se cuenta con la siguiente información:

MES DEMANDA $
Enero $ 5000
Febrero $ 4850
Marzo $ 5050
Abril $ 5100
Mayo $ 4900
Junio $ 4750
Julio $ 5200
Agosto $ 5050
Septiembre $ 5045
Octubre $ 4975
Noviembre $ 5100
Diciembre $ 4980

Los costos por transacción de los títulos valores ascienden a $45 y la tasa de interés es del 8%.
En base al modelo de inventario:
a) Determinar la cantidad óptima de dinero a tener en la empresa (unidades monetarias).
b) El costo total de mantener esa cantidad de dinero.
c) El número de veces a reponer en el año.
d) La cantidad de dinero promedio a mantener en la empresa.
e) Cada que tiempo efectuar un nuevo pedido (en días).
f) En base a la demanda diaria, establezca un margen de seguridad de 3 días y calcule el nuevo costo total de la empresa por
mantener el nuevo saldo de dinero.
(12,5pts.)

7. Una empresa desembolsa efectivo de 1500000 al año. La tasa de interés de los títulos valores es del 9% (año) y el costo de
transacción de cada título valor es de $ 25. Sobre la base de dicha información calcule:
a) ¿Cuál es la cantidad optima de efectivo a reponer el saldo de tesorería?
b) ¿Cuántas veces al año se repone el efectivo?
c) ¿Cada que tiempo se debe reponer el dinero?
d) Determine el costo total que incurre la empresa por efectuar las reposiciones óptimas.
e) Si la empresa decide contar con margen de seguridad para 4 días adicionales, determine el nuevo costo total que la empresa
debe asumir.
(12,5pts.)
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8. En base a la siguiente información:

D = $ 345000
b = $ 90 costos por transacción de los títulos valores
i = 5% costo financiero

En base al modelo de inventario:

a) Determinar la cantidad óptima de dinero a tener en la empresa (unidades monetarias).
b) El costo total de mantener esa cantidad de dinero.
c) El número de veces a reponer en el año.
d) La cantidad de dinero promedio a mantener en la empresa.
e) Cada que tiempo efectuar un nuevo pedido (en días).
f) En base a la demanda diaria, establezca un margen de seguridad de 4 días y calcule el nuevo costo total de la empresa por
mantener el nuevo saldo de dinero.
(12,5pts.)
9. Se cuenta con la siguiente información:
MES DEMANDA $
Enero $ 3250
Febrero $ 2150
Marzo $ 3000
Abril $ 1500
Mayo $ 3000
Junio $ 2750
Julio $ 3200
Agosto $ 3050
Septiembre $ 2045
Octubre $ 1975
Noviembre $ 2100
Diciembre $ 2900

Los costos por transacción de los títulos valores ascienden a $75 y la tasa de interés es del 7,5%.
En base al modelo de inventario:
a) Determinar la cantidad óptima de dinero a tener en la empresa (unidades monetarias).
b) El costo total de mantener esa cantidad de dinero.
c) El número de veces a reponer en el año.
d) La cantidad de dinero promedio a mantener en la empresa.
e) Cada que tiempo efectuar un nuevo pedido (en días).
f) En base a la demanda diaria, establezca un margen de seguridad de 3 días y calcule el nuevo costo total de la empresa por
mantener el nuevo saldo de dinero.
(12,5pts.)

10. Una empresa desembolsa efectivo de 500000 al año. La tasa de interés de los títulos valores es del 6,75% (año) y el costo de
transacción de cada título valor es de $ 20. Sobre la base de dicha información calcule:
a) ¿Cuál es la cantidad optima de efectivo a reponer el saldo de tesorería?
b) ¿Cuántas veces al año se repone el efectivo?
c) ¿Cada que tiempo se debe reponer el dinero?
d) Determine el costo total que incurre la empresa por efectuar las reposiciones óptimas.
e) Si la empresa decide contar con margen de seguridad para 1 día adicional, determine el nuevo costo total que la empresa
debe asumir.
(12,5pts.)