EMPRESA LOS CEREZOS SAC

RUC 20087778318

HOJA DE TRABAJO BALANCE DE COMPROBACION ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA EJERCICIO 2020
CODIGO CUENTAS DEL MAYOR SUMAS SALDOS AJUSTES ESTADO SITUACION FINANCIERA RESULTADOS POR NATURALEZA
PASIVO Y
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PATRIMONIO PERDIDA GANANCIAS
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 110,000.00 32,000.00 78,000.00 78,000.00
12 Cuentas por Cobrar Comerciales- Terceros 190,500.00 36,000.00 154,500.00 154,500.00
14 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas,direct 31,000.00 31,000.00 31,000.00
16 Cuentas por Cobrar Diversas Terceros 85,000.00 35,000.00 50,000.00 50,000.00
19 Estimacion de Cuentas de Cobranza Dudosa 24,000.00 24,000.00 24,000.00
20 Mercaderías 55,000.00 34,000.00 21,000.00 21,000.00
29 Desvalorizacion de Inventarios 15,000.00 15,000.00 15,000.00
33 Inmuebles, Maquinaria y Equipo 23,000.00 23,000.00 23,000.00
39 Depreciación, amortización y agotamiento acumulados 0.00 17,200.00 17,200.00 17,200.00
40 Tributos,contraprestaciones y aportes al Sistema 13,300.00 26,000.00 12,700.00 12,700.00
41 Remuneraciones y participaciones por pagar 0.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00
42 Cuentas por pagar comerciales- Relacionadas 28,000.00 33,000.00 5,000.00 5,000.00
44 Cuentas pr Pagar a los Accionistas y Directores 26,500.00 36,500.00 10,000.00 10,000.00
45 Obligaciones Financieras Largo Plazo 28,280.00 37,500.00 9,220.00 9,220.00
46 Cuentas por Pagar Diversas Terceros 14,180.00 28,500.00 14,320.00 14,320.00
50 Capital 42,000.00 42,000.00 42,000.00
58 Resevas 23,820.00 23,820.00 23,820.00
59 Resultados Acumulados 36,260.00 36,260.00 36,260.00
60 Compras 42,000.00 42,000.00 42,000.00
61 Variación de Existencias 42,000.00 42,000.00 42,000.00
62 Gastos de personal, directores y gerentes 14,000.00 14,000.00 14,000.00
63 Gastos de servicios prestados por terceros 3,500.00 3,500.00 3,500.00
64 Gastos por Tributos 4,650.00 4,650.00 4,650.00
65 Otros Gasos de Gestion 7,620.00 7,620.00 7,620.00
67 Gastos Fianancieros 3,600.00 3,600.00 3,600.00
68 Valuación y deterioro de activos y provisiones 5,550.00 5,550.00 5,550.00
69 Costo de Ventas 43,080.00 43,080.00 43,080.00
70 Ventas 187,180.00 187,180.00 187,180.00
75 Otros Ingresos de Gestion 6,800.00 6,800.00 6,800.00
77 Ingresos Financieros 21,500.00 21,500.00 21,500.00
79 Cargas Imputables a cuentas de costos y gastos 0.00 35,320.00 35,320.00 32,500.00
94 Gastos Administrativos 17,500.00 17,500.00 17,500.00
95 Gastos de Ventas 17,820.00 17,820.00 17,820.00
764,080.00 764,080.00 516,820.00 516,820.00 32,500.00 35,320.00 357,500.00 224,020.00 124,000.00 257,480.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES IMPUESTO A LA RENTA 133,480.00 133,480.00
 TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

362362 189872

EMPRESA LOS CEREZOS SAC

RUC 20087778318

HOJA DE TRABAJO BALANCE DE COMPROBACION ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA EJERCICIO 2020
CODIGO CUENTAS DEL MAYOR SUMAS SALDOS AJUSTES ESTADO SITUACION FINANCIERA RESULTADOS POR NATURALEZA
PASIVO Y
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PATRIMONIO PERDIDA GANANCIAS
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 110,000.00 32,000.00 78,000.00 78,000.00
12 Cuentas por Cobrar Comerciales- Terceros 190,500.00 36,000.00 154,500.00 154,500.00
14 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas,direct 31,000.00 31,000.00 31,000.00
16 Cuentas por Cobrar Diversas Terceros 85,000.00 35,000.00 50,000.00 50,000.00
19 Estimacion de Cuentas de Cobranza Dudosa 24,000.00 24,000.00 24,000.00
20 Mercaderías 55,000.00 26,000.00 29,000.00 29,000.00
29 Desvalorizacion de Inventarios 15,000.00 15,000.00 15,000.00
33 Inmuebles, Maquinaria y Equipo 23,000.00 23,000.00 23,000.00
39 Depreciación, amortización y agotamiento acumulados 0.00 9,200.00 9,200.00 9,200.00
40 Tributos,contraprestaciones y aportes al Sistema 13,300.00 26,000.00 12,700.00 12,700.00
41 Remuneraciones y participaciones por pagar 0.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00
42 Cuentas por pagar comerciales- Relacionadas 28,000.00 33,000.00 5,000.00 5,000.00
44 Cuentas pr Pagar a los Accionistas y Directores 26,500.00 36,500.00 10,000.00 10,000.00
45 Obligaciones Financieras Largo Plazo 28,280.00 37,500.00 9,220.00 9,220.00
46 Cuentas por Pagar Diversas Terceros 14,180.00 28,500.00 14,320.00 14,320.00
50 Capital 42,000.00 42,000.00 42,000.00
58 Resevas 21,000.00 21,000.00 21,000.00
59 Resultados Acumulados 36,260.00 36,260.00 36,260.00
60 Compras 42,000.00 42,000.00 42,000.00
61 Variación de Existencias 42,000.00 42,000.00 42,000.00
62 Gastos de personal, directores y gerentes 14,000.00 14,000.00 14,000.00
63 Gastos de servicios prestados por terceros 3,500.00 3,500.00 3,500.00
64 Gastos por Tributos 4,650.00 4,650.00 4,650.00
65 Otros Gasos de Gestion 7,620.00 7,620.00 7,620.00
67 Gastos Fianancieros 3,600.00 3,600.00 3,600.00
68 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,550.00 1,550.00 1,550.00
69 Costo de Ventas 31,080.00 31,080.00 31,080.00
70 Ventas 190,000.00 190,000.00 190,000.00
75 Otros Ingresos de Gestion 6,800.00 6,800.00 6,800.00
77 Ingresos Financieros 21,500.00 21,500.00 21,500.00
79 Cargas Imputables a cuentas de costos y gastos 0.00 32,500.00 32,500.00 34,720.00
94 Gastos Administrativos 17,500.00 17,500.00 16,320.00
95 Gastos de Ventas 15,000.00 15,000.00 18,400.00
745,260.00 745,260.00 506,000.00 506,000.00 34,720.00 34,720.00 365,500.00 213,200.00 108,000.00 260,300.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES IMPUESTO A LA RENTA 152,300.00 152,300.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

362362 189872
 RESULTADOS POR FUNCION
PERDIDAS GANANCIAS
125000

3,600.00

43,080.00
187,180.00
6,800.00
21,500.00

17,500.00
17,820.00
82,000.00 215,480.00
133,480.00
 0.00 0.00
7080

RESULTADOS POR FUNCION

PERDIDAS GANANCIAS

3,600.00
 31,080.00
190,000.00
6,800.00
21,500.00

17,500.00
15,000.00
67,180.00 218,300.00
151,120.00
0.00 0.00
7080
NOTAS ESTADO SITUACION FINANCIERA

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
NOTA Efectivo y equivalente de Efectivo 78,000.00
101 Caja 0.00
102 Fondos Fijos 0.00
104.1 Cuentas Corrientes BCP 78,000.00
104.2 Cuentas Corrientes Continental 0.00
104.3 Cuentas Corrientes Scotiabanck 0.00
10.9 Fondos sujetos a restriccion 0.00

NOTA inversiones finacieras 0.00

11.1 Acciones 0.00
11.5 Cedulas Hipotecarias 0.00
11.6 Bonos del Tesoro 0.00
-11.9 estimacion por desva. De inver finacieras

NOTA Cuentas por Cobrar comerciales 130,500.00

12.1 Facturas por Cobrar 154,500.00
12.3 Letras o Efectos por Cobrar 0.00
12.9 Cobranza Dudosa 0.00
-19.1 Provision para cuentas de cobranza d -24,000.00
-49.3 Ganacias diferidas o intereses x cobra 0.00

NOTA Otras Cuentas por Cobrar 81,000.00

14.1 Prestamos a Personal 31,000.00
14.1.2 Prestamos a accionistas 0.00
14.3 Prestamos a directores 0.00
16.73 IGV por acreditar en compras 0.00
16.2 Reclamaciones a terceros 0.00
16.8 Otras cuentas por cobrar diversas 50,000.00
(+)42,2 Anticipos Otorgados a proveedores
NOTA Existencias 6,000.00
20.1 Mercaderias en el Almacen 21,000.00
25.1 Envases 0.00
26.1 Combustibles y Lubricantes 0.00
-29 Estimacion para desvalorizacion de ex 15,000.00

NOTA Gastos Pagados por anticipado 0.00

18.3 Alquileres pagados por adelantado 0.00
 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 295,500.00

ACTIVO NO CORRIENTE
NOTA Inversiones Mobiliarias / Permanentes 0.00
30.1 Acciones a LP 0.00
36.6 Estimacion por Inversiones Mobiliarias 0.00

NOTA Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 0.00

12.3 Letras o Efectos por cobrar 0.00
493 intereses x cobrar a l/p clientes 0.00

NOTA Otras Cuentas por Cobrar a Largo 0.00 0.00

NOTA Inmuebles,Maquinarias y Equipos 5,800.00

33.2 Edificios y otras construcciones 0.00
33.4 Unidades de Transporte 0.00
33.5 Muebles y Enseres 23,000.00
39.1 Deprec de inm, maquinarias y equipos -17,200.00

NOTA Activos Intangibles 0.00

34.1 Concesiones y Derechos 0.00
34.2 Patentes y Marcas 0.00
39.2 Amortizacion de Intangibles 0.00

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 5,800.00

TOTAL ACTIVOS 301,300.00

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
NOTA Sobregiros y Pagares Bancarios 0.00
10.4.4 Sobregiros Bancarios 0.00

NOTA Obligaciones Financieras 9,220.00

45.1 Prestamos de 3ros bancos 9,220.00
18.1 Intereses x pagar financieros 0.00

NOTA Cuentas por Pagar Comerc. 5,000.00

42.1 Facturas por Pagar 5,000.00
42.3 Letras o Efectos por pagar 0.00

NOTA Otras Cuentas por Pagar 51,520.00

40.11 Impuestos a las ventas 12,700.00
41.1 Renumeraciones por Pagar 14,500.00
44 Cuentas pr Pagar a los Accionistas y 10,000.00
46 Cuentas por Pagar Diversas Terceros 14,320.00
47.1 Compenzacion por tiempo de servicio 0.00
41.6 Compenzacion x Tiempo de serv 0.00
(+) 12,2 Anticipos recibidos de clientes 0.00

NOTA imp renta y partic. X pagar 0.00

40.17 0.00
41.3 0.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 65,740.00

PASIVO NO CORRIENTE
NOTA Obligaciones Financieras a Largo Plazo 0.00
45.1 Prestamos de 3ros bancos
18.1 Intereses por devengar 0.00

NOTA Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0.00

42.3 Letras o Efectos por pagar a LP 0.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00

TOTAL PASIVO 0.00
PATRIMONIO
NOTA Capital social 42,000.00
50 Capital 42,000.00
-14.2 0.00

TOTAL PATRIMONIO 98,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 98,000.00
 EMPRESA LOS CEREZOS SAC
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre del 2020
(expresado en soles )

ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO

Activos Corrientes Pasivo Corrientes
Efectivo y Equivalente de Efectivo (Nota ) 78,000.00 26% Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras 0.00 0% Obligaciones Financieras a Corto Pl
Cuentas por Cobrar Comerciales Terceros neto 130,500.00 43% Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por cobrar 81,000.00 27% Otras cuentas por pagar
Existencias 6,000.00 2% imp renta y part x pagr
Gastos contratados por adelantado 0.00 0% Total Pasivo Corriente
Total de Activos Corrientes 295,500.00 98%
0% Pasivo No Corriente
Activos No Corrientes 0% Obligaci fina a Largo Plazo
Inversiones Financieras Largo Plazo 0.00 0% ctas x pagar a lp
Cuentas por cobrar Comerciales Largo Plazo 0.00 0% Total de Pasivos No Corrientes
Inmuebles Maqu y Equipos neto 5,800.00 2%
Activos Intangibles 0.00 0% TOTAL PASIVOS
Otros Activos 0%
0% Patrimonio Neto
Total de activos No Ctes 5,800.00 2% Capital
0% Acciones de Inversion
0% capital adicional
0% Resultados acumulados
0% reservas Legales
0% Resultados del Ejercicio
0% Total Patromonio Neto
TOTAL ACTIVO 301,300.00 100.00% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO N
lima 31 de diciembre 2020
 A

0.00 0.00%
9,220.00 3.06%
5,000.00 1.66%
51,520.00 17.10%
0.00 0.00%
65,740.00 21.82%
0.00%
0.00%
0.00 0.00%
0.00 0.00%
0.00 0.00%
0.00%
65,740.00 21.82%
0.00%
0.00%
42,000.00 13.94%
0.00%
0.00%
36,260.00 12.03%
23,820.00 7.91%
133,480.00 44.30%
235,560.00 78.18%
301,300.00 100.00%
020
 ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN

DEL 01.01.20 AL 31.12.20

(Expresado en soles)
EJERCICIO: 2020
RUC: 20087778318
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LOS CEREZOS SAC

Ventas Netas (ingresos operacionales) 187,180.00

Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidas
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas 43,080.00
Utilidad Bruta 144,100.00

Gastos Operacionales
Gastos de Administración 17,500.00
Gastos de Venta 17,820.00

Utilidad Operativa 108,780.00

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros 21,500.00
Gastos Financieros 3,600.00
Otros Ingresos diversos 6,800.00
Otros Gastos
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidas
Resultados por Exposición a la Inflación -
Ganancia por medicion al activo no financiero
Resultados antes de Participaciones, 133,480.00
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participacion de los trabajadores -
Impuesto a la Renta 39,376.60

Resultados antes de Partidas Extraordinarias 94,103.40

Ingresos Extraordinarios -
Gastos Extraordinarios -

Resultado Antes de Interés Minoritario 94,103.40

Interés Minoritario -

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 94,103.40

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
 Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
100.00%
0.00%
0.00%
23.02%
76.98%
0.00%
0.00%
9.35%
9.52%
0.00%
58.12%
0.00%
0.00%
11.49%
1.92%
3.63%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
71.31%
0.00%
0.00%
21.04%
0.00%
50.27%
0.00%
0.00%
0.00%
50.27%
0.00%
0.00%
50.27%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
 ESTADO DE RESUTLADOS POR NATURALEZA

DEL 01.01.20 AL 31.12.20

(Expresado en soles)
EJERCICIO: 2020
RUC: 20087778318
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LOS CEREZOS SAC

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Descuentos y rebajas y bonificaciones concedidas
Total ventas netas
Compras 42,000.00
Variación de existencias -85,080.00
Margen Comercial
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Servicios prestados por terceros
Valor agregado
Gastos del personal, directores y gerentes
Gastos por tributos
Excedente bruto de explotación
Descuentos y rebajas y bonificaciones obtenidas
Otros ingresos de gestión
Ganancia por medición de activos al valor razonable
Cargas cubiertas por provisiones
Otros gastos por gestión
Perdidas por medición de activos al valor razonable
Valuación y deterioro de activo y provisiones
Resultados de explotación
Ingresos financieros
Gastos financieros
Resultado antes de participaciones e impuestos
Participación de los trabajadores
Impuesto a la renta
Utilidad neta del ejercicio
URALEZA

187,180.00 100.00%
0.00%
187,180.00 100.00%
0.00%
-43,080.00 -23.02%
144,100.00 76.98%
0.00%
0.00%
0.00%
3,500.00 1.87%
140,600.00 75.11%
14,000.00 7.48%
4,650.00 2.48%
121,950.00 65.15%
0.00%
6,800.00 3.63%
0.00%
0.00%
7,620.00 4.07%
0.00%
5,550.00 2.97%
115,580.00 61.75%
21,500.00 11.49%
3,600.00 1.92%
133,480.00 71.31%
0.00%
39,376.60 21.04%
94,103.40 50.27%