TALLER PRIMEROS PASOS DE LA DIRECCIÓN Y EL CONTROL

DANIELA MARTINEZ MACIAS

FUNDACIÒN UNIVERSITARIA DEL ÀREA ANDINA

PROCESO ADMINISTRATIVO

ADMINISTRACIÒN DE EMPRESAS

BOGOTÀ

2019

1
TALLER PRIMEROS PASOS DE LA DIRECCIÓN Y EL CONTROL

DANIELA MARTINEZ MACIAS

HERIBERTO GUACHETA POVEDA

DOCENTE

FUNDACIÒN UNIVERSITARIA DEL ÀREA ANDINA

PROCESO ADMINISTRATIVO

ADMINISTRACIÒN DE EMPRESAS

BOGOTÀ

2019

2
 TABLA DE CONTENIDO

Pág.

Introducción………………………………………………………………………..………………6

Desarrollo del taller

Técnicas cualitativas…………………………………………………………………………….8

Técnicas cuantitativas………………………………………………………………………….21

Propuesta de mejoramiento……………………………………………………………………30

Conclusiones………………………………………………………………………….………….31

Referencias bibliográficas………………………………………………………………………..32

3
 12

15

ÌNDICE DE TABLAS Y FIGURAS 16

Tablas Pág.
21

Tabla #1……………………………………………………………………………………….….22

Tabla #2…………………………………………………………………………………………..23

Tabla #3……………………………………………………………………………………..……23

Tabla #4…………………………………………………………………………….….…………24

Tabla #5………………………………………………………………………………………….

Tabla #6………………………………………………………………………………………….. 7

Tabla #7………………………………………………………………………………………….. 9

Tabla #8…………………………………………………………………………………………..10

Figuras 11

Figura #1……………………………………………………………………………………………
14

Figura #2………………………………………………………………………….………………18

Figura #3………………………………………………………………………………………….

Figura #4…………………………………………………………………………………………..

Figura #5……………………………………………………………………………….………….

Figura #6…………………………………………………………………………………………..

4
 INDICE DE IMÁGENES

Pág.
Imagen #1…………………………………………………………………………………...…….7

Imagen #2……………………………………………………………………………...………….9

Imagen #3...………………………………………………...………………………...……….…13

5
 INTRODUCCIÒN

La fase dinámica de una empresa o cualquier entidad a disposición de un cliente se convierte en

dos etapas importantes que determinan la calidad de los procesos que se desarrollan

internamente y los resultados que se obtienen a partir de decisiones tomadas; por lo tanto es un

aspecto fundamental a tomar en cuenta en el proceso de aprendizaje, no solo para tenerlo

presente en un futuro para el desarrollo eficiente de un proceso de emprendimiento sino que

inicialmente es una actividad que es de alta ayuda para la comprensión de los temas a trabajar y

aún más cuando se está aplicando en un contexto real y mucho mas aterrizado.

Las etapas de dirección y control se convierten más “tangibles” al entendimiento en el momento

que se aplican herramientas de análisis o recolección de datos que permiten un contacto directo

con la situación y con personas que forman parte de la entidad, empleados o personas que tienen

conocimiento de lo que se está tratando; al mismo tiempo se considera de mayor utilidad el

adentrarse de alguna forma en una empresa y tener una introducción de cómo es su manejo o

como es el desarrollo de cada proceso, claramente teniendo en cuenta si la entidad lo permite.

Finalmente para el inicio de la actividad es importante tener presente el conocimiento de cada

concepto como confirma Blandez (2016): La dirección consiste en conducir el talento y esfuerzo

de los demás para lograr los resultados esperados, mientras que el control consiste en la revisión

de lo planeado y lo logrado.

6
 TALLER

Nombre de la tarea Realizando los primeros pasos de la dirección y el control.

Diagnosticar los elementos fundamentales de dirección y control
Objetivo de aprendizaje
en una empresa real.

a. Para el inicio de la actividad se requiere hacer visita a una empresa real e identificar las

técnicas cualitativas y cuantitativas de dirección y control-planeación (fase dinámica).

EMPRESA

 Nombre:

Cooperativa de Ahorro y Crédito “UNIMOS”.

Imagen #1
Fuente: www.unimos.com.co
 Denominación/ Descripción:

La Cooperativa de Ahorro y Crédito Unimos es una empresa asociativa de derecho privado sin

ánimo de lucro, de interés social, de número de asociados y de capital social constantemente

variables e ilimitados. Es una entidad (se podría considerar de primer grado) que se encuentra

autorizada para el desarrollo de sus actividades como cooperativa en cuanto a servicios de

ahorro y crédito exclusivamente dirigida a sus asociados. Se considera importante en este ítem

mencionar características principales de la entidad:

 El ingreso y retiro de los asociados siempre es voluntario, además el número de estos se

mantiene variable e ilimitado.

 Realiza de modo permanente actividades de educación en economía solidaria.

 Garantiza igualdad de derechos y obligaciones entre todos los asociados.

 La duración de la Cooperativa es indefinida.

7
 Figura #1
Fuente: Propia

TÉCNICAS CUALITATIVAS DE LA EMPRESA

 Reseña Histórica:

La Cooperativa fue fundada exactamente en el mes de abril del año 2004, es decir, hace

aproximadamente 15 años directamente como parte de la Caja de Compensación Compensar, la

entidad hacia parte integral de esta entidad, sin embargo años después la Cooperativa logró

independizar su sistema financiero y en si su funcionamiento para desarrollarse como compañía

independiente y abierta, aun así manteniendo una alianza con Compensar que le permite un

mayor abarcamiento de clientes e interesados.

Desde un principio se han enfocado en brindar servicios financieros (de ahorro y crédito) que no

buscan solo vender su producto sino se enfoca en mejorar la calidad de vida de los asociados que

hacen parte de ella, aportando un espacio económico seguro y rentable que constantemente le

permitirá acceder a beneficios solidarios de acuerdo a sus necesidades.

Unimos con el transcurso del tiempo ha crecido considerablemente como empresa y actualmente

posee un aproximado de 18.000 asociados y un amplio número de convenios empresariales que

abren puertas para acceder a los servicios ofrecidos. (Cooperativa Unimos, s.f)

Cooperamos con el desarrollo integral de los

asociados y sus familias, brindando bienestar a

través de servicios innovadores.

8
 Mis
ión

Cooperativa de ahorro Ser reconocida como una Cooperativa

y crédito Unimos rentable y solidaria que brinda soluciones

Visión
efectivas a las necesidades financieras y de

bienestar de la sociedad.

Valores/
Obejtivos

 Solidaridad

 Responsabilidad

 Honestidad

 Servicio
Imagen #2
 Trabajo en Equipo Fuente: /www.unimos.com.co/
Servicios/Páginas
 Compromiso

Figura #2
Fuente: www.unimos.com.co/nosotros/Paginas/

 Canales de distribución y marketing:

UNIMOS

9
 Al ser una Cooperativa, la entidad maneja es la oferta de diferentes

servicios más que de un producto tangible, por ello maneja canales de

mercadeo enfocados en la promoción de este.

Se mencionan los siguientes

En conjunto se hace envío de

Página web oficial Puntos de atención
Correo electrónico
y mensajes de texto La atención directa a los
Por este medio se

mantiene una usuarios permite una

actualización de todos asesoría de lo que se oferta,

Frecuentemente se está

los servicios de ahorro, resolución de inquietudes y

haciendo uso estos dos

crédito y bienestar. adquisición de un servicio

medios hacia las personas
inmediato.
que registran asociadas a la
Es una ventaja para
Cooperativa.
Asociados y no asociados a El asesor encargado se

para encuentra capacitado

la Cooperativa y para envío

Dar a conocer de solicitudes o inquietudes para este proceso.

información o los directamente.

servicios que se ofrecen. Figura #3

Fuente: Propia
 Principales clientes:

CLIENTES DE LA COOPERATIVA

10
 Unimos es una entidad abierta para cualquier persona que desee

asociarse, sin embargo se manifiesta una incidencia en ciertos

grupos sociales.

Estos se calcificarían principalmente así

EDAD EMPRESA U INTERESES PROPIOS

- Sobresalen dentro de los - Mayor parte de los - Es el aspecto más

asociados personas entre asociados a Unimos influyente.
los 30 a 52 años de edad. hacen parte de empresas -Gran parte de asociados

- Otro porcentaje con las que se maneja un acceden con el fin de

considerable está convenio para temas de solicitar un crédito (libre

conformado por un rango ahorro y crédito inversión, compra de

entre los 55 a 70 años. (Compensar, Tostao, cartera, vivienda…)

- Un mínimo se dirige a Crepes, OXXO, etc.). - La mayoría de usuarios

jóvenes entre 14 y 28 - La otra parte que sería acceden al ahorro con el fin

menor a la anterior de mantener seguridad para

Se toma en cuenta que
corresponde a personas su dinero o con alguna
para ser asociado a la
pensionadas o destinación futura.
Cooperativa se debe tener
independientes. Figura #4
una edad mayor a 14
Fuente: Propia
 Principales proveedores:

PRINCIPALES PROVEEDORES DE UNIMOS

11
 La aseguradora Mapfre permite por convenio la venta y promoción

de sus seguros de vehículo para asociados directos de la Cooperativa;

MAPFRE se divulgan sus beneficios y se brindan como beneficio en cuanto a

precios y cobertura por hacer parte de esta entidad solidaria

La entidad de pólizas exequiales tiene auge dentro de la compañía ya

que al igual que la anterior se ofrece su servicio por costos más

LOS OLIVOS
económicos a gran número de asociados. El servicio suele ser muy

atractivo y se puede adquirir en cualquier punto de Unimos.

Compensar es de los más importantes proveedores de la entidad,

iniciando porque es quien posee parte de los activos de la empresa,

además provee todo que incluye equipos, establecimientos, espacios,

COMPENSAR
red, etc., permite tanto a empleados como asociados acceder a

algunos de sus servicios con costos exclusivos y es abierto a que la

Cooperativa los ofrezca.

Al ser una entidad que otorga créditos y realiza su respectivo

análisis, la empresa CIFIN presta su servicio a usuarios internos de la

Cooperativa con el fin de realizar a la consulta en centrales de riesgo

CIFIN
de los asociados que desean acceder a una solicitud crediticia. Se

establecen respectivas políticas de su manejo pero es un servicio que

desde un inicio Cifin como proveedor ha mantenido con la

Cooperativa.
CINECOLOMBIA Este proveedor es un beneficio importante de Unimos,

constantemente se ofrecen sus productos en los distintos puntos

como beneficio a los asociados, y efectivamente es un servicio que

ha tenido buenos resultados con el convenio establecido

12
 Tabla #1
Fuente: Propia

Estrategia de marketing e información del mercado:

Además de los distintos canales digitales y físicos de los que hace uso la compañía para la oferta

y promoción de sus servicios es completamente fundamental tener el conocimiento del entorno y

mercado donde se encuentra incursionado para tener en cuenta distintos aspectos que le

permitirán fortalecerse. A partir de los instrumentos

de recolección de datos que dieron paso a una

aclaración de los procesos que se siguen, se determinó

que periódicamente (1 o 2 ocasiones al mes) el equipo

Imagen #3 comercial y de mercadeo de la Cooperativa llevan a

Fuente:
https://garnish.com.au/traditional- cabo una reunión conjunta donde se toman en cuenta
and-digital-marketing-combined/
todos los puntos de vista, dificultades en los servicios o

con otras áreas funcionales, estrategias para promoción de los servicios analizando los beneficios

que se manejan, opiniones para el mejoramiento de cualquier aspecto, análisis de los clientes y

claramente factores del mercado que influyen sobre los productos. A partir de estas reuniones se

obtienen conclusiones importantes donde se reflejan las principales ventajas de los

competidores, tendencias en el mercado, amenazas del entorno e internamente estrategias para el

fortalecimiento de las habilidades y beneficios. Estos constituyen encuentro importantes para la

definición de las decisiones que se deben tomar y como medirlas posteriormente para verificar

su efectividad.

13
Principales Competidores:

En este aspecto sería válido tener en cuenta que aunque la entidad es una Cooperativa, existen

compañías de otro tipo de mercado que generan competencia por su similitud de servicios:

FONDO MUTUO DE FONDO NACIONAL DEL

INVERSIÓN COMPENSAR AHORRO

COMPETENCIA PRINCIPAL DE

UNIMOS

CONFIAR COOPERATIVA FINANCIERA

JOHN F. KENNEDY
COOPERTIVA FINACIERA

Figura #5
Fuente: Propia

Fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (DOFA)

FORTALEZAS OPORTUNIDADES

 A comparación con el mercado, la Al tener alianza con Compensar se genera

14
 Cooperativa es la entidad con la mejor una oportunidad para darse a conocer en gran

rentabilidad en CDATs. número de nuevos clientes.

 No existen costos de vinculación ni Gran cantidad de entidades como fondos u

administración. otras cooperativas aparentemente ofrecen

 No se manejan clausulas de permanencia. mayores beneficios, sin embargo tienen

 Hay variedad de convenios a los que los costos en otros servicios que Unimos no

asociados pueden acceder. demanda.

 Se da prioridad para proyectos de vivienda Actualmente las personas poseen tal número

de Compensar. de obligaciones económicas, que se convierte

 Las tasas de crédito que se ofrecen son bajas en una oportunidad servicios como la compra

a comparación de entidades bancarias. de cartera mejorando un flujo de caja y

calidad de vida.

DEBILIDADES AMENAZAS

 Cambio constante de personal dentro de la Las entidades competencia suelen tener

empresa que genera inseguridad para tiempo de respuesta a las solicitudes de

algunos asociados. manera más efectiva.

 A veces el tiempo de espera para respuestas Otros mercados poseen estrategias de

a solicitudes de crédito es prolongado. mercadeo más impactantes.

 Canales de comunicación como call center Existen entidades que suelen adaptarse mas a

o correo electrónico suelen tener un tiempo ciertas necesidades especificas de los

de espera exhaustivo para los usuarios. usuarios.

Mayor parte de la información se publica Los medios digitales que maneja la

por medios digitales que gran parte de los competencia suelen tener menos

15
 asociados no maneja del todo. dificultades que la plataforma establecida.
Tabla #2
Fuente: Propia
Estructura Corporativa Actual:

GERENCIA GERENTE: STILMAN DE AZA DUARTE

-GERENCIA FINANCIERA: MARLENY MORENO

DIAZ

-CONTABILIDAD: JUAN ALEJANDRO PATIÑO Y

FABIAN CASTILLO LOPEZ

ADMINISTRATIVO/
FINANCIERA

-TESORERIA: CECILIA DUCUARA BEDOYA

-TALENTO HUMANO: YURI ANDREA CANTOR

-GERENCIA COMERCIAL: SANDRA LILIANA

AREA COMERCIAL VILLAMIL BARAJAS

-COORDINADORES COMERCIALES: MAYRA

ALEJANDRA CHAPARRO Y MARCELA CORTES

GONZALEZ

- ASESORES COMERCIALES: EQUIPO COMERCIAL

(9).

-AUXILIAR DE MERCADEO: LEYDY JOHANA

BENAVIDES.
JEFE DE OPERACIONES: MARCIA PAOLA

16
 GUTIERREZ
AUXILIARES DE OPERACIONES: JENNY PAOLA

CORTES CRUZ, ERIKA MARIA CORTES Y MARIA

AREA OPERACIONAL
ALEJANDRA CHAPARRO ROMERO
JEFE DEL AREA DE RIESGO: LEYDI TATIANA
AREA DE RIESGO
MARIN AMEZQUITA

ANALISTA DE CREDITO: ALEXANDRA GARCIA

CASTRILLON Y ALVARO ALEXANDER

MALDONADO
ÁREA DE CREDITO Y
CARTERA AUXILIAR DE CARTERA: LEIDY VANESSA SOTO

Y MICHAEL JAVIER GONZALEZ

Tabla #3
Fuente: Propia
Estructura e interrelación con subsidiarias:

La única interrelación o proceso externo que maneja la empresa como Cooperativa es gracias a

los convenios que maneja con distintas entidades para permitir la apertura de Ahorro y Créditos

por descuento de nómina. No se tiene posesión de alguna compañía o marca aparte de la

principal para el patrocinio de los productos o servicios, teniendo en cuenta que es una empresa

mediana, sin embargo, los más de 180 convenios que tiene con empresas aparte ha permitido el

crecimiento del patrimonio social y el interés de nuevas para hacerse asociadas a la Cooperativa

por su variedad de beneficios.

Prácticas Administrativas:

PRÁCTICAS ADMINISTRATIVAS

EN LA COOPERATIVA UNIMOS

17
 Para la toma de decisiones finales y trascendentales la Cooperativa accede a distintos

órganos que periódicamente realizan reuniones con el fin de determinarlas:

ASAMBLEA CONSEJO DE JUNTA DE VIGILANCIA

GENERAL ADMINISTRACION

Sus decisiones son
obligatorias para
todos los asociados
mientras se opte por
normas legales,
estatutarias y
reglamentarias. La
reunión se conforma
Se reúne ordinariamente
Los miembros se eligen
de acuerdo a calendario o
por periodos de 3 años. El
circunstancias. Velan por
consejo se encarga en sus
los actos de los órganos de
reuniones de garantizar la
administración y demás
continuidad de los planes
organismos para que se
y programas establecidos.
ciñan a normas legales y
Se reúnen por mínimo una
principios.
vez al mes.

debidamente Figura #6
Fuente: www.unimos.com.co
convocada.
Principales procesos de manufactura:

Al ser una entidad de oferta de servicios (ahorro y crédito) no existe explícitamente un proceso

de manufactura, sin embargo en todas las áreas funcionales se transcurre un conjunto de etapas

especificas para que el asociado en este caso obtenga su servicio en óptimas condiciones.

Inicialmente los clientes tienen un encuentro directo con el asesor comercial, a quien expresan su

necesidad o requerimiento, consiguiente a este etapa, el asesor encargado debe recoger

correctamente la documentación requerida y/o establecida para cada proceso y se debe radicar al

18
área de operaciones con unos días o tiempos límite. El área de operaciones son quienes se

encargan de revisar la documentación suministrada, verificar el correcto diligenciamiento de los

formatos y validez de la información, cuando este proceso ya se encuentra finiquitado se procede

a distribuir la documentación al área correspondiente que se encargara de dar una respuesta o

solución directa al asociado. Finalmente cuando a se llega a la finalidad de la solicitud se genera

un contacto directo con el cliente para darle su respuesta, ya sea por medio de correo electrónico,

teléfono celular o encuentro personal.

Por este motivo se explica que no existe un proceso de manufactura del todo tangible, sin

embargo se manejan respectivos métodos y pasos para la destinación final que la satisfacción del

cliente.

Prácticas de gobierno Corporativo:

En este aspecto fundamentalmente se considera importante especificar en base a qué decisión o

política se rige la Cooperativa, por lo tanto es importante mencionar lo que se manifiesta

directamente en los estatutos actualizados de Unimos (2018):

Los miembros titulares y suplentes del Consejo de Administración y de la Junta de Vigilancia, el

Revisor Fiscal, el Gerente General, el liquidador y demás funcionarios de la Cooperativa,

responderán solidaria e ilimitadamente de los perjuicios que por dolo o culpa ocasionen a la

Cooperativa, a los asociados o a terceros, como también serán responsables personal y

administrativamente por los actos u omisiones que impliquen el incumplimiento o violación de

las normas legales, estatutarias y reglamentarias y se harán acreedores a las sanciones que

determinen las Entidades de Vigilancia y control, el Estatuto, los reglamentos y demás

disposiciones legales o reglamentaria (…)El Gerente General deberá obrar de buena fe, con

19
lealtad y con diligencia de un buen hombre de negocios. Sus actuaciones se cumplirán en interés

de la cooperativa, teniendo en cuenta los intereses de sus asociados.

Y por otro lado al ser una Cooperativa de la cual sus asociados son dueños se les designa

responsabilidad como: Los asociados responden ante los acreedores de “UNIMOS” ENTIDAD

COOPERATIVA hasta el monto de sus aportes sociales pagados o los que estén obligados a

pagar y comprende las obligaciones contraídas por la cooperativa a su ingreso y las existentes en

la fecha en que se decrete la pérdida de la calidad de asociado. (Unimos Entidad Cooperativa,

2018).

Acumulado
Ejecución
Estado de resultados feb-19 Presupuesto feb-18 Var % anual
Ppto
INGRESO FINANCIERO $ 846,61 $ 774,08 109% $ 756,43 11,92%
INGRESOS ACTIVIDAD FINANCIERA 747,37 $ 713,41 105% $ 633,04 18,06%
Recuperaciones Cartera $ 78,87 $ 41,70 189% $ 100,72 -21,70%
Otros Ingresos $ 20,38 $ 18,97 107% $ 22,67 -10,11%
Otros Ingresos $ 99,24 $ 60,67 297% $ 123,39 -19,57%
COSTO FINANCIERO $ 179,85 $ 177,55 101% $ 174,64 2,99%
Intereses depositos $ 162,11 $ 157,64 103% $ 164,73 -1,59%
Costo ahorro prog TÉCNICAS $ CUANTITATIVAS
14,63 $ 18,51 79% $ 18,27 -19,91%
costo CDAT $ 128,93 $ 122,37 105% $ 129,05 -0,09%
Costo ahorro permanente $ 18,54 $ 16,75 111% $ 17,41 6,51%
Fondo proteccion depositos $ 17,74 $ 19,91 89% $ 9,91 79,08%
Para laMARGEN
medición cuantitativa
FINANCIERO BRUTO dentro de la$ empresa
666,76 se
$ tendrán
596,53 en cuenta
112% los
$ siguientes
581,79 puntos:
14,61%
MARGEN BRUTO % 78,76% 77,06% 102% 76,91% 2,40%
Deterioro de Cartera $ 94,71 $ 54,07 175% $ 94,08 0,67%
 Información financiera:
Provision Cartera $ 173,58 $ 95,77 181% $ 194,80 -10,90%
MARGEN INTERMEDIACION $ 493,18 $ 500,76 98% $ 386,98 27,44%
MARGEN INTERMEDIACION % 58,25% 64,69% 90% 51,16% 13,87%
A través de de
gastos lapersonal
siguiente tabla será posible$ visualizar
181,09 $el ingreso
204,80 financiero
88% $por 212,91
producto-14,95%
de la
N. Administrativa $ 54,33 $ 61,44 88% $ 63,87 -14,95%
N.Comercial $ 126,76 $ 143,36 88% $ 149,04 -14,95%
Cooperativa
gasto poren el mes de febrero del 2019,
comisiones $ se considera
6,58 $ importante
6,65 99%realizar
$ una comparación
23,61 -72,12%
gastos operacionales $ 126,42 $ 155,22 81% $ 132,92 -4,89%
con loshonorarios
resultados obtenidos en el mismo$mes 29,66 en el año
$ 2018
34,50 y poder
86% así $medir la variación
40,62 -26,99% y
impuestos $ 9,75 $ 10,01 97% $ 0,31 3024,04%
arrendamientos $ 14,62 $ 15,25 96% $ 14,62 0,00%
ejecución en porcentaje a nivel anual: $
servicios 53,06 $ 74,32 0% $ 41,37 0,00%
otros $ 19,34 $ 21,14 251% $ 36,00 47,38%
MARGEN OPERACIONAL $ 179,08 $ 134,10 134% $ 17,54 921,27%
otros egresos $ 19,51 $ 12,29 159% $ 8,04 142,69% 20
UTILIDAD ANTES FONDOS $ 159,57 $ 121,81 131% $ 10,64 1400,29%
Fondos $ - $ - 0% 0,00%
EXCEDENTE NETO $ 159,57 $ 121,81 131% $ 10,64 1400,29%
Margen neto 18,85% 15,74% 120% 1,41% 1240,47%
 Tabla # 4
Fuente: Cooperativa Unimos
De esta manera es posible evidenciar que el ingreso, aunque no varía en un cantidad muy

significativa, si aumenta por producto como se evidencia en los porcentajes reflejados. De esto

se infiere una estabilidad financiera para cada servicio que ofrece la Cooperativa.

 Principales Activos:

21
Con respecto a los activos se evidencia por medio de la información suministrada por parte de la

entidad los activos totales que se han venido adquiriendo desde el mes de diciembre del 2018

con fecha corte al mes de febrero del 2018. Estos activos se reflejan en los aportes sociales de

los asociados, depósitos y cartera recuperada:

ACTIVOS
MES VAR ACTIVOS CARTERA VAR CARTERA APORTES
TOTALES

dic/10 12.095,0 10.883,0 5.698,0

dic/11 15.626,0 -23% 13.427,0 -19% 6.067,0
dic/12 19.257,0 -19% 16.345,0 -18% 6.711,0
dic/13 21.306,0 -10% 17.456,0 -6% 7.600,0
dic/14 21.561,4 -1% 18.090,6 -4% 7.491,3
dic/15 23.778,6 -9% 22.277,8 -19% 6.822,8
dic/16 24.965,1 -5% 23.092,1 -4% 7.099,4
feb/19 34.226,0 -27% 32.212,3 -28% 7.738,7

INVERSIONES + FDO
VAR APORTES VR INVERSIONES DEPOSITOS VR DEPOSITOS
LIQUIDEZ

2.891,2 5.565,0
-6% 2.866,8 1% 8.528,0 -35%
-10% 3.694,6 -22% 11.163,0 -24%
-12% 3.738,3 -1% 11.959,0 -7%
1% 3.591,2 4% 12.349,3 -3%
10% 1.720,6 109% 11.810,0 5%
-4% 1.675,7 3% 14.795,3 -20%
-8% 2.321,3 -28% 21.590,0 -31%

Tabla #5
Fuente: Cooperativa Unimos

A finales de febrero se evidencia una totalidad de 34 mil millones de pesos incluyendo la

variabilidad que ha venido obteniendo en el transcurso de esos tres meses reflejados.

 Liquidez y recursos de capital:

22
La Cooperativa directamente proporciona el informe de fondo de liquidez con fecha corte al mes

de febrero junto con la variación que tuvo desde el mes de diciembre tanto del 2017 como del

2018 en cada uno de los productos: CDAT, ahorro y aportes.

23
 Tabla #6
Fuente: Cooperativa Unimos

 Estructura financiera y de pasivos

Finalmente en cuanto a situación financiera y pasivos actuales de la Cooperativa se determinan

las siguientes cifras para tener en cuenta:

ACTIVO Valor Tasa Tasa Min E.A. Tasa Max E.A.

Cartera 32.212.257 15,42% 7,02% 29,55%
Inversiones 115.350 2,05% 1,00% 3,11%
Fondo de Liquidez 2.205.954 5,37% 3,58% 6,00%
Total 34.533.561
PASIVO
Depositos 21.589.974 4,67% 1,00% 8,60%
PATRIMONIO
Aportes 7.738.747
Total 29.328.721

Tabla #7
Fuente: Cooperativa Unimos

24
Es importante anexar los indicadores acumulados que son expuestos en comités primarios

realizados el primer día hábil de cada mes con el fin que cada empleado conozca el

cumplimiento de estos en el transcurso del mes:

Tabla #8
Fuente: Cooperativa Unimos

25
b. Explicar cuál es el instrumento de recolección de datos a utilizar (encuesta, entrevista,
observación).

INSTRUMENTOS DE RECOLECCIÓN DE DATOS

Después de visualizar la actividad y los requerimientos de esta se determinó esencial aplicar al

menos dos de las herramientas de recolección para verificar información y poderla dar a conocer

en la presente actividad:

1. Observación:

Se decidió trabajar con esta entidad debido a que ya se tiene un conocimiento previo de su

funcionamiento y se maneja una recurrencia diaria dentro de ella, por ello el proceso de

observación resultó mucho más sencillo y se realizó a profundidad. El propósito de la

observación fue incursionar en cada una de las áreas funcionales, más específicamente con la

persona encargada con el fin de establecer funcionalidades, procesos estándar y obtener los

datos específicos necesarios que se requerían. En el transcurso de esta etapa se realizaron

anotaciones que crearon la base del presente trabajo y toda la fuente suministrada, esto abrió

paso a una mayor comprensión del tema y facilitamiento al momento de desarrollar los

respectivos puntos.

2. Entrevista:

26
 Existen datos, en su mayor parte los cuantitativos y los que son internos de cada área, que

tienen un método más complejo para su obtención, por ello se acudió a la aplicación de una

entrevista a las personas responsables de cada departamento para la aclaración de procesos y

obtención de información. Se realizaron las mismas preguntas a cada persona, sin embargo

por el enfoque del área, las respuestas fueron distintas respectivamente como se evidenció

ya en todo el desarrollo plasmado.

FORMATO DE ENTREVISTA

Objetivo: Conocer cada proceso e integrantes dentro del área con el fin de determinar la

forma en que se manejan los procesos de dirección y control según sea el caso.

Preguntas:

1. ¿Al momento de tomar una decisión que influya dentro del área, se toma en cuenta puntos

de vista democráticos o se opta por tomar una decisión individual y posteriormente se

informa al equipo de trabajo?

2. ¿Se hacen reuniones o encuentros frecuentes con el fin de determinar propósitos o

establecer propuestas de mejora para el desarrollo de procesos?

3. ¿Si alguna persona dentro del equipo de trabajo no está conforme con alguna decisión de

trabajo tomada, cual es el procedimiento a seguir para tratar la inconformidad?

4. ¿Qué indicadores se tienen en cuenta en actividades de mejoramiento o soluciones para

registrar los resultados y determinar si fueron positivos o no con respecto al nuevo plan

tomado?
27
5. ¿Por qué sistemas de medición se optan en el momento de controlar los resultados?
 6. En caso de no poseer algún sistema de control, ¿Cómo se comprueba la efectividad de las

decisiones tomadas?

c. Ilustrar claramente cuáles son las técnicas utilizadas por la empresa con una pequeña

descripción de cada una de ellas. Debe ilustrarse el estado actual de las técnicas encontradas,

los hallazgos, las características y todo aquel aspecto que el estudiante crea relevante.

PROCESO DE DIRECCIÓN PROCESO DE CONTROL

Para la toma de decisiones que Para la confrontación de

involucren esta área se suele resultados y medición de su

convocar una junta que efectividad se realizan en la

determine la viabilidad de la mayoría de casos encuestas y

AREA GERENCIAL
propuesta y se opte por una entrevistas en cada área

decisión final que beneficie a funcional para confrontar los

todas las partes que se ven resultados y en caso de

influidas. encontrarse desacuerdos se

Lo dicho y especificado se deja buscan métodos de mejoras

registrado por acta y se da a democráticamente.

conocer a los miembros de la

Cooperativa.

28
 Se hacen reuniones con la junta Para el control de respuestas

de vigilancia y junto con la positivas se maneja en su

AREA gerencia para toma de mayoría encuestas masivas

ADMINISTRATIVA
decisiones importantes que enviadas por medio de correo

afecten al equipo de trabajo, se electrónico y se suele comparar

suelen socializar dentro de los con indicadores establecidas

integrantes y se opta por la para comprobar su

opción más beneficiosa. cumplimiento.

Semanalmente se convocan Los asesores quienes tienen

reuniones entre la totalidad del contacto directo con los

equipo comercial donde se asociados son quienes pueden

exponen todo tipo de determinar la actitud de los

AREA COMERCIAL situaciones e inquietudes de clientes o respuesta por parte

parte de los asesores a la de estos no solo frente a un

gerente y coordinador nuevo producto o modificación

comercial. A partir de lo sino también para recibir

conversado se proponen recomendaciones e identificar

soluciones, que en este caso va las inquietudes por parte de

más enfocado al beneficio de estos.

los asociados.
Es un área que como no El área de operaciones refleja

mantiene un servicio al cliente los resultados de su etapa de

sus reuniones para exponer este dirección en sus actividades

tipo de situaciones son más cotidianas dentro de la empresa

AREA OPERACIONAL

29
 esporádicas, sin embargo, las y como en base a esas

decisiones suelen ser tomadas decisiones el trabajo se

en estas ocasiones y al ser un convierte más eficiente

equipo de no muchos dependiendo de la

integrantes se manifiestan ser modificación o dirección se

más equitativas o integrales las haya optado.

decisiones tomadas.
La etapa de dirección de esta Los resultados o control de este

área se maneja directamente contexto son manifestaciones

con el gerente de la que se reflejan directamente

Cooperativa, ya que las también en el asociado y

decisiones tomadas en este además (haciendo referencia al

ámbito se convierten en contexto de cartera) en los

AREA DE CREDITO Y factores altamente influyentes indicadores de cada mes dentro

CARTERA
no solo en los productos que se de la Cooperativa. Las

manejan sino en cómo se decisiones que se toman en

ofrecen a un asociado. El área este ámbito son fundamentales

de crédito de cartera es un eje para el mantenimiento de la

más influyente con el área entidad y eficiencia de los

comercial y en las distintas procesos.

áreas funcionales.
Tabla #9
Fuente: Propia

30
d. Revisar tanto las técnicas de dirección como las de control y hacer una recomendación de las

que usted aplicaría en dicha empresa (entendiendo su razón de ser o actividad económica y

contexto).

PROPUESTA DE MEJORAMIENTO

Hay ciertas características que desde un punto de vista subjetivo deben fortalecerse con el fin de

optimizar la toma de decisiones, efectos sobre el servicio o producto, orientación de los

integrantes de las áreas funcionales, entre otras. Inicialmente se considera que se deberían

concretar con mayor frecuencia reuniones de retroalimentación y consideración de diferentes

puntos de vista con el fin de generar una lluvia de ideas entre los empleados de la empresa, en

esta ocasión de la Cooperativa; en caso que la situación se dificulte por la cantidad de personas a

reunir seria de utilidad concretar opiniones entre las áreas y quien represente al equipo sea el

gerente o jefe de esta para acceder a una decisión final.

Por otro lado se identifica de importancia tomar en cuenta inquietudes por parte de los

empleados, no para optimizar el trabajo o hacerlo más sencillo sino para generar motivación en

la labor, es decir, no siempre dirigir las decisiones en pro del cliente o los beneficios que se le

ofrecen sino también generar un ambiente laboral donde todos mantengan una relevancia

equitativa y de la misma manera la empresa progresivamente adquiera éxito dentro del mercado.

En conclusión se define que se debe tener una mayor dedicación a la fase dinámica de la entidad

con el fin de delimitar los procesos que se desarrollaran dentro de ella y así mismo se tendrá

claridad de los resultados, de manera que se puedan controlar y modificar en caso de no ser lo

esperado.

31
 CONCLUSIONES

 El desarrollo de la actividad abrió paso a un entendimiento del funcionamiento de cada uno

de los procesos dentro de una entidad, al mismo tiempo se comprende la importancia e

influencia que tiene para su emprendimiento exitoso e impacto en el mercado al que

incursiona.

 Se concluye que aunque se desarrolle plenamente la etapa de planeación y organización, si la

fase de dirección y control posee inconvenientes, todo contexto puede verse afectado dentro

de la empresa, es decir, cada una de estas etapas se convierte dependiente de otra para la

optimización de cualquier función.

 Finalmente, se determina que actividades o experiencias con entidades reales genera al

estudiante motivación y sentido de participación en un mundo no solo empresarial sino

financiero que con el paso del tiempo o proceso de aprendizaje seguro será una herramienta

útil para introducirse en el mercado como administrador de una empresa innovadora.

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 REFERENCIAS BIBLIOGRÀFICAS

Blandez. M,G. (2016). Proceso Administrativo. Editorial Digital UNID: Mèxico. Estado de

Mèxico.

Cooperativa de Ahorro y Crédito Unimos. s.f.. Recuperado de:

https://www.unimos.com.co/nosotros/Paginas/default.aspx

Cooperativa de Ahorro y Crédito Unimos. (2018).Estatutos Unimos Entidad Cooperativa. PDF.

Recuperado de: https://www.unimos.com.co/nosotros/Documents/Estatutos%20Unimos

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