Programa y plan de

auditoria
TALLER AA2
LUISA FERNANDA CHAVARRÍA CARMONA.
FICHA: 2160370
AUDITORÍA INTERNA DE CALIDAD ISO 90001
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA
 1. DISEÑO DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
A. OBJETIVOS Y ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORIA.
Objetivo: Evaluar en los procesos industriales en el cumplimiento de requisitos del
Sistema de Gestión bajo la NTC ISO 9001:2015, con el fin de establecer acciones
de mejora que contribuya al fortalecimiento los procesos y actividades productivas
en Legreeny S.A.
Alcance:

Mediante la observación, planificación, programación, ejecución y documentación,

así como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de
las auditorías internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la
calidad de Legreeny S.A.
B. CRONOGRAMA DE AUDITORIAS A REALIZAR

Detalles Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agt Sep Oct Nov Dic
Elaboración programa de auditoría
X

Preparación de auditoría X
Ejecución de la planeación X X
Ejecución plan de auditoría X X X
Seguimiento X X X X X X X
Acciones Correctivas y preventivas X X X X
Preparar conclusiones de auditoria X
Ejecución reunión de cierre X
Informe de auditoría X

C. CRITERIOS DE AUDITORÍA
La auditoría se realizará con el fin de conocer si la compañía está cumpliendo con
los requisitos establecidos en la Norma ISO 9001:2015, también para saber si
cumple con las normas legales y contractuales establecidas con los trabajadores.

PROVEED ENTRADA ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTE RESPONS

OR S ABLE
*Alta *Programa Elaborar el *Evidencia *Alta *Jefe de
Dirección de programa de s de la dirección control
auditoría auditoría auditoría interno
*Dependen *Plan de Elaborar planes de *Hallazgos *Depende
cias de la Auditoría auditoría *Acciones ncias y/o *Líder del
entidad *Procesos Preparar la correctivas procesos grupo
 de la auditoría y de la auditor
* entidad Realizar reunión de preventiva entidad
Organismo *Planes de apertura s
s de mejoramie Recolección de la *Informes *Organism
control nto información de os de
vigentes Preparar auditoría control
*Auditorías conclusiones *Planes de
anteriores Ejecutar reunión de mejoramie
cierre nto
Informe de auditoría
D. AUDITORES SELECCIONADOS POR PROCESOS
La compañía contratara auditores externos a ella, con el fin de que el proceso de
auditoria se realice con mayor imparcialidad y objetividad. Estas personas deben
tener educación mínima universitaria y su formación debe estar enfocada en
auditorias y deben tener una experiencia mínima de 2 años en proceso de
auditoría interna.
E. RECURSOS NECESARIOS
1. RECURSOS HUMANOS: Equipo auditor, expertos técnicos, personal de
apoyo de la organización, personal del área de calidad de la organización.

2. TECNOLOGICOS HARDWARE: equipos de cómputo e impresoras.

SOFTWARE: internet, aplicativos estadísticos , office

3. INFRAESTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar

el trabajo de los auditores en la oficina de control interno.

F. IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS RIESGOS DEL PROGRAMA DE

AUDITORÍA

Se debe realizar un análisis físico, documental, tecnológico, humano, para que la

compañía no corra ningún tipo de riesgo cuando se esté realizando esta y se
pueda ejecutar de manera adecuada.

2. DISEÑO DEL PLAN DE AUDITORÍA

A. OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA.

Objetivo: establecer el grado de conformidad del sistema de gestión de calidad de

la compañía, evaluando la capacidad del sistema de gestión de calidad para
asegurar el cumplimiento con los requisitos reglamentarios, legales y
contractuales.
Alcance: planificación, programación, ejecución y documentación, así como el
seguimiento de las acciones correctivas que resulten de las auditorías internas,
con el fin de identificar el grado del cumplimiento del sistema de gestión de la
organización.

B. PROCESOS A SER AUDITADOS

I. Estratégicos: Planeación estratégica, desarrollo del plan estratégico y
procesos operativos.
II. Apoyo: Proceso de servicio al cliente, PQR, proceso de contratación,
proceso financiero, proceso de Gestión Humana, procesos administrativos,
procesos de evaluación y control.
III. Misional: Prestación del servicio

C. CRITERIOS DE AUDITORÍA Y DOCUMENTACIÓN DE

REFERENCIA

A. Elaborar el plan de visita de auditoria. Precisar los detalles de la auditoria

tales como:
I. Determinación del tipo de auditoria
II. Determinación de equipos y medio de almacenamiento electrónico a utilizar
III. Asignación de tareas al equipo auditor
IV. Determinación de recursos necesarios.
V. Definir: Objetivos, alcance y antecedentes
B. Someter el plan de visita de auditoría a aprobación del jefe de auditoría de
la oficina de control interno.
C. Generar comunicaciones necesarias
D. Abrir archivo documental de la auditoría

D. UBICACIÓN, FECHAS, TIEMPO ESPERADO Y

DURACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORÍA.
I. Ubicación: instalaciones de la organización
II. Fechas: de acuerdo al cronograma establecido.
III. Tiempo esperado y duración de las actividades de auditoria: se espera
que el tiempo para realizar cada proceso de auditoria sea máximo 1
semana.

E. METODOS DE AUDITORIA A UTILIZAR.

Se realizará el método deductivo e inductivo para así establecer las fases
generales de la auditoria y determinar:
  Conocimiento general de la organización
 Establecimiento de los objetivos generales del examen
 Evaluación del Control Interno
 Determinación de las áreas sujetas a examen
 Conocimiento específico de cada área a examinar
 Determinación de los objetivos específicos del examen de cada área
 Determinación de los procedimientos de auditoría
 Elaboración de papeles de trabajo
 Obtención y análisis de evidencias
 Informe de auditoría y recomendaciones
F. ROLES Y RESPONSABILIDADES DE LOS MIEMBROS DEL EQUIPO
AUDITOR.
 Elaborar la planificación anual de la auditoría de acuerdo con el ámbito
asignado, con la alta dirección y con las unidades administrativas
correspondientes.
 Organizar equipos de auditoría para realizar los exámenes programados,
tomando en cuenta para su integración, entre otros aspectos, las
condiciones técnicas, conocimiento, experiencia, habilidades y relaciones
interpersonales para el personal operativo.
 Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos, tales
como el objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución, número
de auditores por equipo y las instrucciones específicas, entre otros.
 Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores, con el propósito
de lograr el objetivo general propuesto para la auditoría específica.
 Prestar a los supervisores y auditores asignados para la ejecución del
trabajo, la asistencia técnica necesaria para que éstos cumplan
eficientemente con sus obligaciones.

3. CONCLUSIONES DE APRENDIZAJE
Observar, evaluar y planificar el proceso de auditorías en una organización es
importante para el obtener mejora continua de la misma identificando los riesgos a
los que puede estar sometido y evitar más adelante situaciones lamentables. Por
eso es vital para las organizaciones siempre buscar la mejora.
Para desarrollar la auditoría interna, debe establecerse comunicación entre los
involucrados, la alta gerencia, y personal en general manteniendo un buen clima
para obtener los mejores resultados.
CONSULTA
1. ¿Qué conoce acerca de la auditoria interna de calidad?
La auditoría interna de calidad es una herramienta de gestión empleada por las
organizaciones para evaluar la eficacia de su sistema de gestión de calidad
conforme a los requisitos establecidos por la norma ISO 9001:2015, con el
objetivo de establecer y mejorar sus políticas, objetivos, estándares y otros
requerimientos de calidad y lograr así la mejora continua.
Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias y
evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el alcance al que se
cumplen los criterios de auditoría
2. ¿Qué conoce acerca de las fases para realizar una auditoría interna?
La auditoría se compone por 4 fases:
 Inicio de la auditoría: en esta etapa se realiza el análisis general o pre-
auditoria, se define el objetivo y alcance de la auditoría
 Preparación de la auditoría: en esta etapa se desarrolla el plan de auditoría,
la asignación del equipo auditor y los documentos de trabajo.
 Ejecución de la auditoría: en esta etapa se realiza la reunión de apertura de
la auditoría, recolección de evidencias, observaciones de las auditorias y la
reunión de cierre.
 Documentación de la auditoría y seguimiento: en esta etapa se desarrolla la
preparación y contenido del informe, distribución del informe, retención de
expedientes y la determinación y seguimiento de acciones correctivas.

3. ¿Qué sabe sobre el perfil y habilidades de un auditor interno?

Las características con las que debe contar un auditor interno ISO 9001 2015
son el elemento principal en un proceso de auditoría, ya que en el auditor
interno recaen todas las responsabilidades de la auditoría, además tiene que
conseguir todos los resultados necesarios para proponer medidas suficientes a
la hora de incrementar el desempeño de la empresa. Será muy recomendable
contar con los siguientes niveles de formación, en cuanto al auditor interno ISO
9001 2015 en Colombia:
 Formación académica: estudios técnicos, grado en informática, ingeniería,
etc.
 Formación complementaria: instrucción en la materia obtenida a lo largo
de su vida profesional mediante las conferencias, talleres, seminarios, etc.
 Formación empírica: es el conocimiento resultante de la implantación de
auditorías en distintos lugares.
 4. ¿Cómo cree que debe ser una auditoria en campo y como debe ser el
comportamiento del auditado y auditor?

La evaluación de la competencia del auditor debería planificarse,

implementarse y documentarse para proporcionar un resultado que es
objetivo, coherente, imparcial y fiable. El proceso de evaluación debería
incluir los siguientes cuatro pasos principales:
 Determinar la competencia requerida para cumplir las necesidades
del programa de auditoría.
 Establecer los criterios de evaluación.
 Seleccionar el método de evaluación apropiado.
 Realizar la evaluación
La evaluación de la competencia del auditado, debería tener en cuenta lo
siguiente:
 Conozcan su documentación
 Sea respetuoso y amable
 No se asuste
 Ser consiente que las no conformidades son necesarias para el
mejoramiento
 Pedir claridad de parte del auditor