Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Второй доклад
ликвидаторов
по состоянию дел
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
Номер компании: 2392901
11 декабря 2019 г.
Страница 2
Второй доклад ликвидаторов
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 1
Введение
2
Проведение ликвидации в предшествующие шесть месяцев
3
Остальные вопросы
7
Приложение A - Квитанции и платежи
8
Приложение Б - Отчет о вознаграждении
9
содержание
Страница 3
Второй доклад ликвидаторов
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 2
Дэвид Ян Руско и Малкольм Рассел Мур из Grant Thornton New Zealand Limited были назначены совместно
в качестве ликвидаторов Cryptopia Limited (в процессе ликвидации) (далее - «Компания») 14 мая 2019 года в 13 час.
решение акционеров в соответствии с разделом 241 (2) (а) Закона о компаниях 1993 года («Закон»).
Ниже мы приводим наш второй отчет о состоянии дел Компании, как того требует раздел 255 (2) (d).
закона
ограничения
Этот отчет был подготовлен нами в соответствии с и для целей раздела 255 Закона. это
подготовлены с единственной целью отчетности о состоянии дел в отношении ликвидируемой Компании и
проведение ликвидации.
Этот отчет не предназначен для общего распространения, а также не может быть воспроизведен или использован для каких-
либо целей без
письменное разрешение ликвидаторов в каждом конкретном случае. Ликвидаторы, их сотрудники и агенты не
брать на себя ответственность или ответственность за любые убытки, причиненные какой-либо стороне по любой причине, в
том числе в результате
распространения, публикации, воспроизведения или использования этого отчета вопреки положениям этого пункта.
Ликвидаторы оставляют за собой право (но не будут обязаны) просматривать этот отчет и, если он будет рассмотрен
необходимо пересмотреть отчет в свете любой информации, существующей на дату составления данного отчета, которая
становится
известно им после этой даты.
Кроме того, следует отметить следующее:
• Некоторые значения, включенные в таблицы в этом отчете, были округлены и, следовательно, могут не добавляться точно.
• Все суммы указаны в новозеландских долларах, если не указано иное.
Введение
Страница 4
Второй доклад ликвидаторов
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 3
Как обсуждалось в нашем первом отчете, Cryptopia была новозеландской биржей криптовалют, базирующейся в Крайстчерче.
На момент ликвидации у нее было более 2,2 миллиона зарегистрированных пользователей по всему миру, и в ней работало 37
сотрудников.
Быстрый рост криптовалюты в начале 2018 года означает, что компания расширилась, чтобы управлять повышенным уровнем
торговли. Компания заключила ряд долгосрочных, дорогостоящих контрактов на предоставление инфраструктуры
необходимо торговать на этом уровне. К сожалению, объемы торговли, от которых Компания получила доход,
к концу 2018 года значительно сократилось. Соответственно, Компания предприняла шаги по сокращению своих расходов до
минимизировать торговые потери.
В январе 2019 года обмен Криптопии был взломан и взято значительное количество крипто-активов.
ущерб репутации от этого события отрицательно сказался на объемах торговли и означал, что Компания не смогла
погасить свои долги, когда они упали. Тогда было решено, что назначение ликвидаторов было в лучших интересах
клиенты, персонал и другие заинтересованные стороны.
Мы продолжали информировать заинтересованные стороны о ходе ликвидации через назначенные
страница в Интернете https://www.grantthornton.co.nz/cryptopia-limited/, Краткое описание поведения за предыдущие шесть
месяцев ниже.
Обеспечение активов
В мае 2019 года мы подали ходатайство о признании главы 15 в Суд по делам о банкротстве Южного округа
Нью-Йорк (SDNY) добивается признания ликвидации Новой Зеландии в США, и мы также подали заявку на
срочное временное облегчение. Эти шаги были предприняты для сохранения информации Cryptopia, которая хранилась и
размещалась
на серверах бизнеса в Аризоне.
После этого признания мы физически собрали активы из этого центра бизнес-данных и вернули
это в Новую Зеландию. Этот шаг был жизненно важным, так как он содержал единственные записи о клиентских владениях
Cryptopia
и определенные криптоактивы.
Судебное производство
Отсутствие правового прецедента для криптоактивов в Новой Зеландии и во всем мире означает, что 1 октября
2019 г. ликвидаторы подали заявление в Высокий суд с просьбой дать указания относительно правового статуса крипто-
активы в Новой Зеландии (то есть криптовалюта «собственность» по смыслу Закона о компаниях 1993 года).
Цель этого состоит в том, чтобы определить, могут ли Crypto-активы быть доверенными для владельцев счетов, или
криптовалюты являются собственностью Компании. Чтобы узнать больше об этом процессе, пожалуйста, обратитесь к
https://www.grantthornton.co.nz/update-for-cryptopia-account-holders-25-october-2019/
Слушания по направлениям запланированы на 3 февраля 2020 года, все владельцы счетов и кредиторы должны
были получены электронные письма в соответствии с распоряжениями суда от 18 октября 2018 года.
Взломанные активы
Мы продолжаем сотрудничать с новозеландской полицией и международными органами, которые работают над определением
источник января 2019 года взломать.
Мы не расследуем первопричину взлома. Наше обязательство заключается в поиске возмещения для заинтересованных сторон
выгода. Поэтому мы предприняли работу по отслеживанию и / или замораживанию похищенных криптоактивов. Это сложный
Ситуация с сотрудничеством необходима со стороны третьих лиц.
Проведение ликвидации в
предыдущие шесть месяцев
Страница 5
Второй доклад ликвидаторов
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 4
Операции и продажа излишков основных средств
Мы продолжали нанимать некоторых сотрудников Cryptopia для оказания помощи в сборе материального и нематериального
активы. Тем не менее, численность персонала компании значительно сократилась, и поэтому мы освободили
Помещения компании для меньшего, более рентабельного. Мы продали на интернет-аукционе лишние столы,
компьютерная техника, мебель и другие предметы, которые не требуются для продолжения работ.
Встречи разработчиков монет
Мы провели несколько вебинаров с заинтересованными разработчиками монет, чтобы лучше взаимодействовать с
разработчиком
сообщества, предоставьте обзор процесса ликвидации и дайте возможность разработчикам поднимать любые вопросы или
проблемы у них есть. Пока мы получили положительные отзывы об этих сессиях, и мы планируем провести
вебинары, как только процесс продвигается дальше.
исследования
Мы начали проверку деятельности и дел Компании, чтобы выяснить, стоит ли
вопросы должны быть решены. Наши обязанности ликвидаторов требуют прозрачного и тщательного расследования
неплатежеспособность общества и его должностных лиц. Если какие-либо неплатежеспособные сделки или нарушения
законодательства имеют
произошло, мы предпримем соответствующее действие, если оно потенциально может увеличить
кредиторы.
Процесс сверки крипто-активов / Холдинги клиентов
Мы ценим то, что клиенты задаются вопросом, почему мы так долго определяем количество клиентов. Есть
две основные причины времени и сложности процесса:
1. У клиентов не было индивидуальных кошельков и невозможно определить индивидуальную собственность
используя только ключи в кошельках. В то время как Cryptopia хранит информацию о клиентских владениях и сообщает о
них
на бирже сами крипто активы были объединены (смешаны) в кошельки для монет. Как централизованный
биржи, сделки клиентов будут происходить во внутренней бухгалтерской книге биржи без подтверждения
blockchain.
2. Нет подробного процесса сверки между базами данных клиентов и криптоактивами, хранящимися в
кошельки когда-либо были завершены.
На момент подготовки настоящего отчета процесс уже идет полным ходом, но все еще займет некоторое время для его
завершения. Мы работаем
согласовать счета более 900 000 активных клиентов, многие из которых владеют несколькими крипто-активами, миллионами
транзакций и, возможно, более 900 различных крипто-активов.
Чтобы обеспечить прозрачность для заинтересованных сторон, мы разделили процесс примирения на три основных этапа:
проиллюстрировать достигнутый прогресс:
1. Защита активов и данных компании - мы вернули активы из Аризоны и обеспечили
данные компании.
2. Среда кошелька и выверка клиентов - из-за взлома в январе 2019 года было необходимо
восстановить полную среду кошелька. Это было сделано для того, чтобы гарантировать отсутствие остатков вредоносного кода
с января
Взлом повредит новую среду. Эта перекомпиляция не является простым процессом, так как более 900
Криптопия в тот или иной момент поддерживала разные активы.
3. Идентификация пользователей и репатриация возвращений. Этот этап находится на ранней стадии. Нужно несколько
юридических вопросов
должны быть решены до того, как эта фаза может прогрессировать
Страница 6
Второй доклад ликвидаторов
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 5
Реализация активов
В течение периода у нас были следующие основные реализации активов:
Средства восстановлены
Компания на дату ликвидации имела остаток в размере 5 022 935 долл. США, находящийся на трастовом счете третьей стороны,
это было
восстановлено ликвидаторами.
Продажа основных средств
Мы продали с аукциона лишние столы, компьютерную технику, мебель и другие предметы, которые не требуются для
продолжение операций. В результате продажи избыточных основных средств Компании было получено 202 534 долл. США.
Компания Крипто-Актив
Как указано в первом сообщении от 29 мая 2019 года, было вынесено постановление Высокого суда о том, что Биткойн
находится в
кошелек компании за пределами известных клиентских средств может быть конвертирован в бумажную валюту, чтобы помочь
финансировать ликвидацию
и защита и сохранение криптоактивов в интересах тех, кто имеет на них право. Эти 344 BTC
были конвертированы в 4 427 292 долл. США.
Квитанции и платежи
Пожалуйста, обратитесь к Приложению A: Отчет о поступлениях и платежах для получения более подробной информации о
квитанциях и
платежи за шестимесячный период, заканчивающийся 14 ноября 2019 года.
кредиторы
Обеспеченные кредиторы
При ликвидации было два конкретных заявления о финансировании обеспечения (Покупка денег Безопасность интересов
(PMSIs)) зарегистрирован. Ликвидаторы связались со всеми зарегистрированными владельцами PMSI и не считают, что есть
любые обеспеченные суммы, причитающиеся.
Льготные кредиторы
Льготы работникам по льготам в размере 200 664 долл. США, включающие невыплаченную заработную плату, отпускные и
временные выплаты
был выплачен в течение этого периода (эта сумма не включает налоги, связанные с заработной платой, которые были
выплачены после даты
этот отчет).
На дату ликвидации Департамент внутренних доходов проверял налоговые декларации Компании, в том числе
GST, как только этот аудит будет завершен, мы определим, есть ли какие-либо льготные налоги, причитающиеся.
Необеспеченные кредиторы
Мы получили 26 необеспеченных требований кредиторов, полученных на сегодняшний день на общую сумму 2,991 млн.
Долларов США.
Страница 7
Второй доклад ликвидаторов
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 6
Отчет о вознаграждении
Вознаграждение ликвидаторам, полученное за период с 14 мая 2019 года по 29 октября 2019 года, начисляется по
почасовые ставки составили 823 164 долл. без учета GST. Все время и расходы, понесенные и выставленные в счет
ликвидация разумна и необходима.
Подробная разбивка вознаграждений и выплат ликвидаторам за шестимесячный период прилагается
в Приложении B, включая график квалификации и опыта персонала в целом на каждом уровне.
График работы, выполненной в течение шестимесячного отчетного периода, также приводится в Приложении B.
Страница 8
Второй доклад ликвидаторов
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
Декабрь 2019 г. 7
исследования
Мы продолжаем расследовать дела Компании и ее директоров в период до нашего
назначение, чтобы определить, есть ли какие-либо дальнейшие пути восстановления, доступные для Компании.
На данном этапе практически невозможно оценить дату завершения ликвидации.
Наш следующий обязательный отчет не должен быть представлен до мая 2020 года, однако мы ожидаем представить еще одно
обновление
заинтересованные стороны после слушания в Высоком суде в феврале 2020 года.
Если у вас есть какие-либо вопросы относительно какого-либо вопроса, поднятого в этом отчете, пожалуйста, не стесняйтесь
свяжитесь с Томом Аспином по адресу Cryptopia@nz.gt.com.
Датировано: 11 декабря 2019 г.
Дэвид Руско
ликвидатор
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
Остальные вопросы
Страница 9
Второй доклад ликвидаторов
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
Декабрь 2019 г. 8
Квитанции и платежи
С 14 мая 2019 по 14
Ноябрь 2019 г. ($)
поступления
Средства в наличии на дату ликвидации
1065426
Компания Крипто-Активс переоборудована в Fiat
4427292
Средства восстановлены
5022935
Процентный доход
58975
Продажа активов
202534
GST Возврат полученных
112687
GST на квитанции
17693
Всего чеков
10907543
Меньше платежей
Расходы на продажу активов
84581
Стоимость компьютера
11079
Консалтинг и бухгалтерский учет
4376
Расходы подрядчика
67725
Распределение льготным кредиторам
200664
Общие расходы
+4096
страхование
7239
Юридические расходы
689401
Свет, Мощность, Отопление
16517
Сборы ликвидаторов
823164
Расходы на переезд
13090
Арендная плата
293123
Расходы на безопасность
45619
Стоимость хостинга сервера
644894
Телефон и интернет
6067
Заработная плата
407302
PAYE Payable
195308
GST на расходы
228461
Всего платежей
3742708
Чистые поступления / платежи за период
7164835
Закрытие средств на руках
7164835
Приложение А - Квитанции
и
платежи
Страница 10
Отчет о вознаграждении
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 9
Приложение Б -
Вознаграждение
отчет
Страница 11
Отчет о вознаграждении
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 10
•
Получать и подготавливать корреспонденцию в ответ на возражения сотрудника
право на отпуск и другое вознаграждение.
Расчет
Entitlements
•
Расчет вознаграждений работникам
•
Просмотр файлов сотрудников и книг и записей компании
Льготный платеж •
Переписка с сотрудниками о льготном платеже
•
Переписка с IRD относительно подтверждения долга
•
Получение доказательств долга
•
Судебные доказательства долга
•
Обеспечение перевода PAYE в IRD
операции
переписка
•
Коммуникации с государственными органами вокруг уставных обязательств
•
Различные другие сообщения заинтересованных сторон
Документ
обслуживание / файл
обзор / перечень
•
Первый месяц, затем 6 месячных обзоров ликвидации
•
Подача документов
•
Файловые обзоры
•
Обновление контрольных списков
Текущая торговля
•
Оформление новых трудовых договоров с ликвидаторами для сотрудников, оставшихся на период.
•
Управление помещениями, включая аренду имущества
•
Обзор обязательств по борьбе с отмыванием денег и установленных законом обязательств.
•
Постоянный обзор и мониторинг информационной безопасности и сохранение записей.
•
Переписка с правоохранительными органами
•
Подготовка бюджетов
•
Обзор денежных потоков и его способность управлять бизнесом и соответствовать его
обязательства в ближайшем будущем.
•
При посещении сайта
банковский счет
администрация
•
Подготовка корреспонденции, открытие и закрытие счетов
•
Запрос банковских выписок
•
Выверка банковских счетов
•
Переписка с банком по конкретным переводам
Планирование / Обзор
•
Обсуждение статуса ликвидации
•
Книги и записи /
место хранения
•
Работа с записями в хранилище
•
Отправка файлов заданий в хранилище
•
Подача образования возвращается в соответствующие агентства
Администрация / Уставный офис компании
обязательства
•
Подача в офис компании
Документы
деловое свидание, встреча
•
Подготовка судебного меморандума
•
Обзор
•
выполнение
•
Подача в офис компании
страхование
•
Выявление потенциальных проблем, требующих внимания специалистов по страхованию
•
Переписка со страховщиками относительно начального и текущего страхования
требования
•
Пересмотр страховых полисов
•
Переписка с предыдущими брокерами
Отчёт как по делам
•
Анкета директоров
•
Сроки завершения и продления
•
Встречи с разработчиками монет
•
Составление пресс-релизов для заинтересованных сторон
исследования
Упражнение
•
Использование блокчейн-криминалистических инструментов для проверки авуаров
•
Начало обзора
•
Переписка с правоохранительными органами в отношении скомпрометированных активов
О компании / директора
обязанности
•
Проверка платежеспособности компании и финансовой отчетности
•
Расследование обязанностей директора
•
Обзор ИТ-среды и почтовых ящиков компании
•
Проверка сервисных соглашений
Страница 12
Отчет о вознаграждении
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 11
•
Проверка поведения компаний за нарушения Закона о компаниях
•
Интервью с директорами и акционерами
Правовые вопросы
Приграничное
признание
•
Глава 15 признание банкротства в Соединенных Штатах Америки
•
Подготовка деклараций для включения в законные представления
Сфера охвата
•
Первоначальный просмотр базы данных клиентов, требования к личности
•
Юридическая консультация компаний в санкционированных странах
•
Крипто-специфические задания
Правовые требования •
Обязательства персонала по информированию и подготовке доказательств для указаний
слушание
•
Задачи по подготовке аффидевитов для направления слушания
•
Подготовка судебных приставов и рассмотрение сообщений на счет
держатели и кредиторы.
Страница 13
Отчет о вознаграждении
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 12
Страница 14
Отчет о вознаграждении
Cryptopia Limited (в процессе ликвидации)
11 декабря 2019 года 13