Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Письмо ЦБР от 13 сентября 2005 г N 119 Т О современных подходах к организации ко
Письмо ЦБР от 13 сентября 2005 г N 119 Т О современных подходах к организации ко
Общие положения
аудитора;
анализировать акты проверок кредитной организации (ее филиалов) и(или) информацию о
результатах проверок, проведенных уполномоченными представителями Банка России, которые
представлены руководителем кредитной организации совету директоров (наблюдательному
совету)*(10);
рассматривать и готовить решения по заключениям, предложениям, требованиям и
предписаниям по существенным вопросам, направленным в кредитную организацию Банком
России, органами государственной власти и местного самоуправления в соответствии с
законодательством Российской Федерации;
своевременно проводить совещания (рабочие встречи) с членами исполнительных органов,
иными служащими кредитной организации, независимыми экспертами, внешним аудитором,
принимать участие в совещаниях с Банком России и иными надзорными органами для выполнения
своих функций.
12. В целях предотвращения условий возникновения конфликта интересов зарубежная
практика предусматривает распределение полномочий между членами совета директоров
(наблюдательного совета), а также их взаимозаменяемость.
Распределение полномочий может включать создание в составе совета директоров
(наблюдательного совета) тематических комитетов для предварительного рассмотрения и
подготовки рекомендаций по наиболее важным вопросам. С учетом масштабов и характера
деятельности кредитной организации в совете директоров (наблюдательном совете) рекомендуется
создавать комитеты по стратегическому планированию, управлению банковскими рисками, аудиту,
кадрам (назначениям) и вознаграждениям, урегулированию корпоративных конфликтов,
профессиональной этике и другие. Возможные функции комитетов совета директоров
(наблюдательного совета), порядок их формирования и работы отражены в пп. 4.7-4.12 главы 3
Кодекса корпоративного поведения и пп. 3-4 Приложения N 1 к Положению о деятельности по
организации торговли на рынке ценных бумаг.
При распределении полномочий целесообразно определять ответственных членов совета
директоров (наблюдательного совета) за подготовку информации по курируемым ими вопросам для
рассмотрения на заседаниях совета директоров (наблюдательного совета).
13. Принципы корпоративного управления ОЭСР и другие международные документы по
корпоративному управлению предусматривают, что совет директоров (наблюдательный совет)
должен возлагать предварительное рассмотрение и подготовку проектов решений по вопросам,
требующим повышенного внимания с позиций предотвращения конфликтов интересов, а также
снижения риска принятия субъективных решений, на независимых директоров. С этой целью во
внутренних документах кредитной организации целесообразно установить количество
независимых директоров кредитной организации, участвующих в заседании совета директоров
(наблюдательного совета), достаточное для обеспечения взвешенности, независимости и
объективности при принятии решений по следующим вопросам:
рассмотрение бизнес-планов, выносимых на утверждение общего собрания участников
(акционеров), или утверждение бизнес-планов;
утверждение и контроль за соблюдением кредитной и(или) инвестиционной политики;
контроль за крупными сделками, сделками, в совершении которых имеется
заинтересованность лиц, имеющих возможность оказывать влияние на принятие кредитной
организацией решений об их совершении, сделками со связанными лицами, в том числе за
соблюдением принципа коллегиальности при принятии решений о проведении таких сделок;
утверждение и контроль за соблюдением внутренних документов по вопросам
предотвращения конфликта интересов;
утверждение планов работы службы внутреннего контроля;
определение размера вознаграждения и иных выплат единоличному исполнительному
органу (его заместителям), членам коллегиального исполнительного органа кредитной организации;
Исполнительные органы
Предотвращение конфликта интересов
повышать личный вклад в развитие бизнеса (привлечение новых клиентов, разработка новых
банковских продуктов и каналов сбыта банковских услуг);
соблюдать принципы профессиональной этики;
участвовать в выявлении банковских рисков и недостатков системы внутреннего контроля
кредитной организации.
Информационная политика
_____________________________
*(1) При подготовке информации использованы следующие документы:
Принципы корпоративного управления, согласованные странами - членами Организации
экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) 22 апреля 2004 года (см.
http://www.oecd.org/daf/corporate/principles);
рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору "Совершенствование
корпоративного управления в кредитных организациях" (1999) ("Вестник Банка России" от
25.07.2001 N 46), а также "Основополагающие принципы эффективного банковского надзора"
(1997) ("Вестник Банка России" от 02.07.1998 N 45);
федеральные законы "О банках и банковской деятельности" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 10, ст. 1254; N 28, ст. 3459,
3469, 3477; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть 1), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть 1),
ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52 (часть 1), ст. 5033, 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; N 45,
ст. 4377; 2005, N 1 (часть 1), ст. 18, ст. 45), "Об акционерных обществах" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст. 1; N 25, ст. 2956; 1999, N 22, ст. 2672; 2001,
N 33 (часть 1), ст. 3423; 2002, N 12, ст. 1093; N 45, ст. 4436; 2003, N 9, ст. 805; 2004, N 11, ст. 913;
N 15, ст. 1343; N 49, ст. 4852; 2005, N 1 (часть 1), ст. 18) и "Об обществах с ограниченной
ответственностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 7, ст. 785; N 28,
ст. 3261; 1999, N 1, ст. 2; 2002, N 12, ст. 1093; 2005, N 1 (часть 1), ст. 18);
Кодекс корпоративного поведения, рекомендованный к применению распоряжением
Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 04.04.2002 N 421/р ("Вестник ФКЦБ России" от
30.04.2002 N 4);
Приложения N 1-3 к Положению о деятельности по организации торговли на рынке ценных
бумаг, утвержденному Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2004 N 04-
1245/пз-н, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря