Открыть Электронные книги
Категории
Открыть Аудиокниги
Категории
Открыть Журналы
Категории
Открыть Документы
Категории
Ларина
Организация
деятельности
коммерческих банков
Теория и практика
Учебник для магистров
Книга доступна
в электронной библиотечной
системе biblio-online.ru
Москва
2016
УДК 33
ББК 65.262.1я73
О64
Авторы:
Тавасиев Ахсар Мухаевич — доктор экономических наук, про-
фессор кафедры управления банковской деятельностью Института
управления финансами и налогового администрирования Государ-
ственного университета управления;
Мехряков Владимир Дмитриевич — доктор экономических
наук, профессор, заведующий кафедрой управления банковской
деятельностью Института управления финансами и налогового
администрирования Государственного университета управления;
Ларина Ольга Игоревна –– кандидат экономических наук, до-
цент кафедры управления банковской деятельностью Института
управления финансами и налогового администрирования Государ-
ственного университета управления.
Рецензенты:
Архипов А. И. — доктор экономических наук, профессор, глав-
ный научный сотрудник Института экономики РАН;
Бычков В. П. — кандидат экономических наук, профессор ка-
федры финансов и статистики Российского университета коопера-
ции.
1
Тавасиев А. М. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тава-
сиев. М. : Юрайт, 2013. 647 с.
15
быть компетентным
• управленцем с экономическим и правовым мышлением,
позволяющим вносить свой эффективный вклад в конечные
результаты деятельности банка и национальной банковской
системы в целом.
Учебник состоит из четырех частей, включающих 16 тем.
Первая часть посвящена принципиальным и насущным
вопросам управления и развития банковской системы, здесь же
рассматриваются процедуры учреждения новых коммерческих
банков (1—3 главы).
Во второй части излагаются центральные вопросы организа-
ции внутреннего управления коммерческим банком (4—11 гла-
вы).
В третьей части анализируются основные вопросы органи-
зации межбанковских отношений (12, 13 главы).
В четвертой части рассматриваются основные вопросы при-
нудительной реорганизации и финансового оздоровления, банк-
ротства и ликвидации коммерческих банков (14—16 главы).
Учебник снабжен кратким словарем основных терминов.
ЧАСТЬ
I
Вопросы управления
и развития
банковской системы
ГЛАВА 1 Банковская система
России: проблемы
управления
функционированием
и дальнейшим развитием
19
1.1. Принципы формирования
и функционирования банковской
системы. «Нормальное» и кризисное
состояние банковской системы
1.1.1. Банковская система и реальная экономика
Полноценная банковская система, как уже отмечалось
в указанном выше учебнике для бакалавров, представляет
собой включенную в экономическую систему страны единую
и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокуп-
ность кредитных организаций (далее — КО), каждая из которых
выполняет свою особую функцию (функции), проводит надле-
жащие по перечню денежные операции (сделки), в результате
чего весь объем потребностей общества в банковских продук-
тах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально
возможной степенью эффективности.
В структурном плане это следует понимать так, что в бан-
ковскую систему следует включать все те и только те экономи-
ческие организации, которые регулярно выполняют либо все
или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции
(сделки). Таковыми являются банки (центральный и коммерче-
ские) и небанковские кредитные организации (далее — НКО).
В качестве условного элемента инфраструктурного характера
в указанную систему необходимо включать также вспомогатель-
ные организации — специализированные организации, кото-
рые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают
деятельность банков и иных кредитных организаций.
Из указанных организаций ведущими являются банки,
поскольку только они вправе проводить максимально широ-
кий круг денежных операций (сделок), принятых в данной
стране в данное время. Таким образом, банки по определению
являются (могут быть, если в законах не оговорено иное) уни-
версальными кредитными организациями в отличие от НКО,
которым разрешается проводить лишь ограниченное количе-
ство операций.
В функциональном же плане в указанном определении бан-
ковской системы ударение следует делать на ее вхождении
в более широкую систему, каковой является экономика страны
в целом. Это означает, что банковская система должна в важней-
ших своих параметрах соответствовать так называемому реаль-
20
ному сектору экономики. Данный тезис, в свою очередь, надо
понимать так, что названный сектор и банковский сектор тесно
взамосвязаны и могут развиваться либо деградировать только
вместе, т.е. основные проблемы банковской системы могут
успешно решаться лишь в том случае, если аналогично реша-
ются проблемы остальной экономики. Верно будет и обратное
утверждение — неразвитая, слабая банковская система спо-
собна тормозить развитие так называемой реальной эконо-
мики.
Приведенное выше определение банковской системы в содер-
жательном аспекте характеризуется следующими существен-
ными моментами.
Во-первых, оно прямо нацеливает аналитиков, органы и лиц,
принимающих государственные решения, всегда и обязательно
рассматривать банковский сектор как органичный элемент
более широкой системы, каковой в данном случае является эко-
номическая система страны. Что это значит практически?
Прежде всего — недопустимость автономного (по отно-
шению к остальной экономике) рассмотрения проблем бан-
ковского сектора и попыток автономного же их решения.
Примером может служить принятие программных докумен-
тов, относящихся к банковской деятельности в стране (страте-
гии развития банковского сектора), при отсутствии соответству-
ющей стратегии для всей экономики (остальных ее секторов).
Это значит, что далее следует исходить из первенства зако-
номерностей, потребностей и возможностей системы в целом
(в данном случае экономики) по отношению к закономерно-
стям, потребностям и интересам подсистемы (т.е. банковского
сектора). Банковский сектор, не соответствующий остальной
экономике (включая домашние хозяйства), обществу в целом
не нужен. Это, по сути, иное выражение требования, смысл
которого в том, что деятельность банков должна быть эффек-
тивной не только для них самих, но и для их клиентов, для эко-
номики (общества) в целом.
С другой стороны — остальная экономика или отдельные ее
части, по тем или иным причинам не способные (к примеру,
из-за своей неплатежеспособности) или не желающие сотруд-
ничать с банками (предпочитающие не отдавать свои деньги
в банки), для последних также перестают представлять интерес.
Наконец, указанный тезис означает необходимость постоян-
ного учета взаимовлияния небанковского и банковского секто-
ров — как позитивного, так и негативного. Оба сектора в зави-
21
симости от ряда обстоятельств способны до определенной сте-
пени как ускорять, так и тормозить развитие друг друга.
Во-вторых, в соответствии с данным определением в бан-
ковскую систему входят исключительно кредитные инсти-
туты — организации, которые профессионально и на постоян-
ной основе работают на рынке банковских услуг. Это позво-
ляет рассматривать банковский сектор как объект управления
с ясно сформулированным характером деятельности и доста-
точно четко очерченными границами, что важно и в случае,
когда необходимым становится антикризисное управление дан-
ным сектором.
В-третьих, в определении подчеркивается, что банковскую
систему составляет не любая совокупность КО, а некоторое их
множество, которое удовлетворяет достаточно жестким усло-
виям или требованиям — количественным и, главным образом,
качественным (об этом см. далее).
30
ций банковского сектора. Институциональная слабость обычно
усугубляет кризис и осложняет его преодоление;
• банки мало (недостаточно) взаимодействуют с предприя
тиями и организациями реального сектора экономики, в ощу
ственном уровне;
31
когда значительная часть банковских институтов по суги несо
стоятельна, но продолжает функционировать .
Из природы перечисленных обстоятельств видно, что кризис
не может ни возникнугь, ни закончиться одномоментно . Кризис
системы в целом и каждая его фаза (начало, пик, окончание) -
это всегда более или менее продолжительный процесс, причем
временные параметры указанных фаз могуг быть определены
лишь приблизительно и условно (начало новой фазы не всегда
будет означать, что предыдущая фаза завершилась полностью
и «ЧИСТО»). Этот процессный характер кризиса означает, в част
ности, что на разных этапах его развертывания уместны и необ
ходимы разные по содержанию и целям наборы антикризис
ных мер.
32
Поверхностные же формы проявления системного кризиса
обычно очевидны для всех, кто интересуется данной проблема
тикой. К их числу можно отнести, например, следующие:
• резкое сокращение объемов деятельности либо фактиче
ское прекращение большиl\11 числом банков проведения базовых
операций (существенные задержки или полное приостановле
ние клиентских платежей, «замораживание» кредитных опера
ций, невозвраты клиентам их вкладов и депозитов и т. п.) или
вообще любых операций.
• необычно большое количество отзывов у банков лицен
зий центральным банком;
• практически мгновенное исчезновение межбанковского
рынка (его потом приходится создавать заново);
• появление сравнительно большого числа предложений
со стороны банков о готовности проводить операции на усло
виях, явно отличающихся от среднерыночных;
Поверхностны
е формы проявления системного шока харак
терны для «верши
нной» фазы кризиса и в меньшей мере - для
v фазы завершающ•
~и.
мера национальн<
>го богатства, спад производства, уменьшение
валового внутрен
него продукта (далее - ВВП);
ринансовая дестабилизация, высокая инфля • бюджетно-<
ция и демонетиза
ция экономики;
v • общее ухуд
шение ситуации в экономике, оценок такои
ситуации (в том ч
исле со стороны иностранных предпринима-
33
микой и реализации основанного на таких подходах комплекса
практических мероприятий;
• необходимость понесения более или менее значительных
непредвиденных расходов.
работоспособность.
Для банковского сообщества в целом последствия могуг быть
следующими:
34
• необходимость как минимум корректировки стратегии
развития, политики применительно к разным направлениям дея
Вопросы практ11к11
350
300
250 -
200 -
150 -
100
[
---
50 -1 ---
• •
о ' '
Россия ЮАР Индия Бразилия Китай ЕС
-
"'
о
@2400
~
i1600
о
t 850
j
- Количество филиалов действующих КО на территории
Российской Федерации.
Количество филиалов ОАО «Сбербанк России».
- Количество действующих КО (правая шкала) .
36
Таблица 1.1. Количество ликвидированных К0 1
2007 2008 2009 2010 2011
Ликвидированнъте КО в РФ 53 28 50 46 34
37
поскольку во всех подобнъrх случаях открытыми остаются глав
ные вопросы: а почему банковских учреждений мало? а почему
Банк России плохо справлялся со своими функциями и зада
ча!\i1и? а почему менеджмент в банках оказался не на высоте?
и т.д. И не отвечать на эти более глубокие вопросы нельзя,
иначе невозможно будет извлечь никаких полезных уроков
из кризиса.
38
• неадекватную политику и практику регулирования дея
39
банки, в том числе самые крошечные, какие только у нас воз
никали, могли в принципе найти свою нишу в экономике, т.е.
найти клиентов, примерно соответствующих по «весу» самим
банкам.
Родиной последнего глобального кризиса можно считать
США. Но чтобы кризис, зародившись в одной стране, затем
распространился на все остальные страны, нужны по меньшей
мере два базовых условия: объективное - наличие глобализу-
u u
ющеися экономики с присущими еи механизмами трансгранич-
ливает инфляцию.
40
от добывающих сырье отраслей и их валютной выручки,
u
от изменчивои конъюнктуры мировых рынков сырьевых
41
1.2. Банковская система страны: реальное
состояние и актуальные вопросы
~
ее дальнеишего развития
42
то это означает признание относительной слабости экономики
России .
Последнее утверждение нельзя понимать упрощенно, так как
между состояниеrvr реального сектора экономики и состоянием
43
нии. Наличие указанных «болезней» и проблем явилось едва ли
не главной причиной того, что мировой финансовый и эконо
мический кризис, начавшийся на Западе в 2007 г., так сильно
ударил по российскому банковскому сектору.
В месте с тем следует отметить, что кризисные явления,
охватившие российскую банковскую систему, явились про
явлением не только ее собственных внутренних «болезней»,
но таюке следствием тех трудностей, которые многие клиенты
банков - как юридические, так и физические лица - пережи
вали в создавшихся условиях кризиса относительного перепро
44
быть преодолен с минимальныl\1:И потерями для общества, кли
ентов банков и самой банковской системы.
Разумеется, если банк оказался в кризисе, то соответству
ющим образом организованное управление должно помочь
ему преодолеть такое состояние, вывести его из кризиса в ряды
45
решаемая на пугях эффективного и сбалансированного разви
тия реального сектора экономики. Эта и следующая проблемы
требуют, по суги, разработки и реализации новой общегосудар
ственной программы реформирования реальной экономики
в масштабах всей страны.
5. Непрозрачность значительной части финансово-хозяй
ственных потоков в экономике, не отражающихся в офици
альной статистике, что деформирует взаимоотношения пред
приятий и организаций с государством и между собой, не моти
вирует рост инвестиционной активности как основного фактора
обновления и роста производства. В частности, по официаль
ной информации, на основании которой оценивается креди
тоспособность заемщика, финансовое состояние предприятий
не позволяет им без ущерба для текущей деятельности делать
инвестиции за счет долгосрочных банковских кредитов .
6. Сохранение в экономике страны целого ряда неблаго
приятных обстоятельств, перечисленных выше. В совокупно
сти все такие обстоятельства форl\.Jируют неблагоприятную для
диверсификации рисков структуру экономики, создают негатив
ный фон для предпринимательской деятельности, что не может
не отражаться и на уровне и качестве развития банковского
сектора . Вытекающие отсюда задачи являются глобальными
и также долговременными.
46
сово развитых стран, ни для абсолютного большинства разви
вающихся стран.
47
до муниципального и уровня отдельных КО. В этой связи необ
ходимо подчеркнуть: решить проблему доступности банков
ских услуг в отдаленных и депрессивных регионах силами
48
влечь и сконцентрировать у себя больше финансовых ресурсов,
чем им пожелают отдать клиенты .
49
ники наращивания капиталов банков пока используются недо
статочно активно . Очевидно, российское биснес-сообщество
еще не до конца осознало инвестиционную привлекательность
в капитализации банков.
8. Н едостаточность ресурсной баз ы банков вообще
и «длинных» устойчивых пассивов в частности, что вьиива
ется в отсутствие у большинства банков возможностей и сти
мулов выдавать кредиты, в том числе долгосрочные, широкому
50
выполнять свои функции. Крупнейшие российские корпорации,
выросшие на экспорте сырьевых ресурсов, как государствен
51
ной официальной отчетности, а также из-за того, что государ
ство возложило на них обязанность «На общественных началах»
выполнять целый ряд затратных контрольных функций, объек
тивно не присущих банкам, что резко снижает их конкуренто
способность.
10. Недостатки государственного регулирования дея
тельности банков, имеющие много форм выражения и весьма
усложняющие их жизнь. Отметим из них лишь самые суще
ственные.
52
• Не меньшее удивление вызывает у специалистов непре
ходящее стремление руководства ЦБ РФ, а в последнее время
и законодателя вообще, избавиться от небольших банков, для
чего, в частности, повышаются требования к минимально необ
ходимому размеру УК банков, хотя такая мера никакими финан
сово-экономическими аргументами не обоснована.
• Чрезмерная и подчас мелочная зарегулированность бан
ковского сектора на фоне нерешенности его главных проблем,
сильные бюрократические традиции в работе ЦБ РФ, отягоща
емые несовершенством его организационного построения, гро
53
ния таковых, устраивающие обе стороны, грамотно провести
проверку на месте, определить истинную кредитоспособность
предприятия - потенциального заемщика (особенно актуально
это в случае, когда испрашиваются деньги на реализацию инве
и регламентирующей документации;
- отсутствие должного доверия между КО, что периоди
чески «хоронит» рынок межбанковских кредитов и депозитов,
что уже само по себе означает возникновение очередного кри
зиса, препятствует объединению банков для организации син
дицированных кредитов, поддерживает необоснованно высо
кую сегментированность банковской системы. Перечисленные
недостатки формируют крайне неравномерное распределение
ресурсов, снижают конкуренцию, а также порождают некото
54
В условиях глобального мирового кризиса все перечислен
ные здесь проблемы только обострились, а необходимость их
скорейшего и разумного решения стала еще более настоя
тельной.
Вместе с тем в ходе глобального кризиса к ним добави
лись не менее серьезные новы е (существовавшие и ранее,
но не замечавшиеся) проблемы. Отметим хотя бы две из них.
1. Проблема системного риска . Оказалось, что регуля
торы банковских систем в самых разных странах лучше или
хуже отслеживали ситуацию с финансовыми рисками, кото
рые берут на себя их «Подопечные» кредитные организации,
но исключительно на микроуровне, т.е. на уровне каждой
отдельно взятой организации. Однако опасности, формирующи
еся (в том числе по причине неразумного рыночного поведения
или недобросовестных действий отдельных организаций или
их групп) на макроуровне, т. е . для всей банковской системы,
v v
а тем самым и для всеи национальном экономики, никто спе-
55
инвестиций (не только банковских) в реальный сектор эконо
мики, пока не «выздоровеет» и нормально не заработает реаль
ное производство.
56
1.3. О стратегическом управлении
v
р егуляторами развитием национальнои
банковской системы
Перечисленные в предыдущем параграфе актуальные про
блемы российских банков требуют постоянного и неослабного
внимания со стороны регуляторов банковского сектора, пре
жде всего ЦБ РФ. Инструменты, которыми последний обладает
для выполнения своих законодательно прописанных функций
и задач, были в общих чертах раскрыты в нашем учебнике для
бакалавров.
При этом следует обратить внимание на следующее.
К числу инструментов указанного рода, применяемых цен
тральными банками, принято относить, в частности:
v
• проведение операции на открытом рынке с ценными
57
Управление банковской деятельностью в стране со стороны
ЦБ РФ (и других регуляторов) включает в себя несколько аспек
тов, в числе которых - стратегическое (рассчитанное на ряд
лет вперед) управление развитием национальной банковской
системой в целом (рис. 1.3) .
Управление
банковской
деятельностью
1
1 1
Управление банковской Управление
системой и ее звенья~rи кредитными
банка собой
1
1 1 1
Стратегическое управ- Управление текущим Оперативное управ-
ление развитием бан- функционированием ление деятельностью
ныхКО
58
Продолжение п~абл 1.2
Нормы Закона Комментарии
59
Продолжение табл 1.2
Ст. 18. Совет директоров ... : Это важный с точки зрения форми
14) определяет< ... > условия допу рования «лица» банковской си<.1е1v1ы
ска иностранного капитала в бан момент, н о он н е конкретиз и рован
Ст. 45. Банк России ежегодно < ... > Это очень неплохая статья. Важно,
представляет в Государственну~о чтобы ЦБ качественно исполнял
Думу РФ проект «Основных направ нормы данной статьи, а высшие
лений единой государственной органы власти н е ограничивались
государственной денежно-кредит
ной полит~-rки» на предстоящий rод.
«Основные направления ... » вклю
ч ают следующие положе н ия :
• концептуальные принципы,
60
Продолжение п~абл 1.2
резервов;
• основные показатели денежной
программы на предстоящий год;
• варианты применения инстру
мической конъюнктуры;
• план мероприятий Банка России
на предстоящий год по совершен
ствованию ба н ковской системъ1 РФ,
бан!(овского надзора, финансовых
рынков и платежной системы
в федеральных законах
Ст. 75. Бан!( России ... анализи-
рует деятелъность КО (бан!(овских
групп) в целях выявления ситуа
ций, угрожающих законным инте
ресам их вкладчиков и кредиторов ,
стабильности банковской системъ1
РФ. В случае возникновения та!(их
ситуаций Банк России вправе прини
мать меры, предусмотренные в ст. 74
... Закона, а также ... осуществлять
мероприятия с целью фкнансового
оздоровления кредитных организа
ций
61
Окончание табл 1.2
Нормы Закона Комментари11
Ст. 77. Банк России взаимодействует Нормы слишком общие, чтобы ими
с кредитн ыми орга н изация~rи, их можно бьmо эффективно пользо
ассоциациями и со1озами, прово · ваться. Фактически они ни к чему
дит консультации с ними перед при не обязывают ЦБ РФ, не являются
нятием наиболее важных решений дпя него обязательны?.tи
нормативного характера, представ
62
большинства отдельно взятых банков не делает более понят
ным, куда и как развивается (сознательно направляется) вся их
система в единстве.
63
до2015 г.», таюке подготовленная Правительством РФ и ЦБ РФ,
была утверждена лишь в апреле 2011 г.
Данную «Стратегию .. .», похоже, никто уже не рассчитывал
увидеть, а что касается ее содержания, то еще на стадии обсуж
дения проекта дОК)'lVIента оно получило в экспертном сообще
стве (к примеру, на заседании Комиссии Российского союза про
мышленников и предпринимателей по банкам и банковской
деятельности) «дружное неодобрение» как излишне деклара -
у у
64
дарства. Характерная черта всех "Стратегий ... ", кстати, очень
краткосрочных, - нет видения будущего, что будет через 10 лет,
к каким целям мы должны стремиться. Хотя, надо признать, они
содержат в основном верные предложения, в частности, участ
65
Продолжение табл 1.3
66
Продолжение 1пабл 1.3
пропорциональности и недопущение
условий для регулятивного арбитража
в отношении участников ка1rnх-либо сег
ментов финансового рь!Нка;
• предоставление кредитнъIМИ организа
67
Окончание тпабл. 1.3
Тезисы «Стратеr1111 ... » Комментарии
68
отдельные нормы , которые прямо или косвенно можно отне
69
Опыт разработки стратегии теперь в России имеется (даже
если он пока бьт не очень удачен), появились уже, прежде всего
в регионах, конкретные программы и планы развития локаль
нов государства;
70
ников и одновременно для всех, кто получает услуги банков;
ориентированные на решение относительно локальных (напри
мер, региональных) проблем развития банковского сектора.
Для всего банковского сектора это могла бы быть программа
его развития и формирования из «Сектора» современной полно
ценной и эффективно работающей системы как таковой.
Здесь возможны и необходимы и менее глобальные, но таюке
общезначимые программы. К примеру, нужна среднесрочная
програмJV1а создания (модернизации) общероссийской систеl\1ЬI
~
71
Соответственно необходимо также дифференцировать подходы
ЦБ РФ к банкам и НКО разного вида . Это должно быть сделано
прежде всего в отношении требований к размерам уставных
капиталов и устанавливаемых для них обязательных нормати
вов и их значений. Их нужно и можно научиться использовать
как инструменты целенаправленного управления, с помощью
72
актуальные вопросы, участвовать в обсуждении таких вопро
сов и в выработке принципиальных решений, а также в опре
деленной мере - в мониторинге реализации таких решений
и в обобщении результатов их выполнения . Следовательно,
на стадиях выявления проблем, постановки задач, разработки
и выработки решений по таким проблемам Банк России может
и должен с полным пониманием целесообразности и разумно
сти такого подхода более плотно работать с банковским сообще
ством, причем не выборочно, а по всем важным направлениям
жизнедеятельности кредитных организаций и развития банков
ской системы. В этих аспектах действующее банковское законо
дательство нуждается в существенных коррективах .
помощи;
74
Окончание табл. 1.4
75
ограничений (качественных и количественных), накладыва
емых на их деятельность. Основные из указанных норм пред
ставлены в табл. 1.5 и 1.6 (в изложении).
(платежей) в РФ;
• устанавливает правила проведения банковских опе
раций, бухгалтерского учета и отчетности для банков
ской системы, организации внутреннего контроля,
составления и представления бухгалтерской и стати
стической отчетности. См. таюке ст. 57;
• принимает решение о регистрации кредитнътх
и валютного контроля;
тельностью банков;
• уста н авл и вает прав ил а наличных расчетов , вклю
ской деятельности;
• устанавливает прмила, формы и стандарты безна
лич ных расчетов
76
Окончание табл. 1.5
77
Таблица 1.6. Закон «О банках и банковской деятельности»
78
Окончание п~абл 1.6
собой
79
зала, что превышение полномочий не влечет за собой наказа
ния в обязательном порядке. Аналогичная ситуация сложилась
и с доступностью банковской тайны.
Но есть более важное в рассматриваемом аспекте обстоя
тельство - о фициально не деклар ируемая практич еская
политика Банка России в отношении кредитных организа
ций, создающая дополнительные, подчас просто непреодоли
мые трудности для эффективного функционирования и разви
тия национальной банковской системы. Примеры такой поли
тики известны:
странными банками;
• явно одобрительное отношение к тому факту, что «ино
странцы» начинают захватывать ключевые позиции в россий
ском банковском секторе и соответственно в российской реаль
ной экономике;
80
• недоступность для большинства банков, каковое состав
ляют малые и средние банки, рефинансовых кредитов, а начи
ная с 2008 г. - и бюджетных денег, размещаемых в коммерче
ских банках;
• предоставление с самого начала их возникновения права
банков
Более или менее развитые рыночные отношения (после ста
дии их первоначального становления) предполагают наличие
функционирующих КО - банков и НКО, соответственно нали
чие банковской деятельности, отношений по поводу такой дея
тельности, включая банковские правоотношения, а следова
тельно и наличие института банковского права, причем каче
ственного.
81
ствие как с коммерческими целями (в рамках банковских групп
и иных объединений), так и с некоммерческими целями (в рам
ках ассоциаций и союзов банков и иных КО) ;
г) построения, функционирования и развития национальной
системы банков и НКО;
д) регулирования (управления) банковской деятельностью
(включая как деятельность каждого отдельного банка или НКО
внутри страны и за ее пределами, так и механизмы функциони
рования и развития банковской системы в целом) со стороны
органов государственной власти (государственных регулято
ров банковской сферы).
Банковские правоотношения - это банковские отноше
ния, урегулированные нормами банковского и иного права,
исполняемыми их участниками. Урегулированные здесь озна
чает, что участники банковских отношений, обладая опреде
ленными корреспондирующими юридическими правами и обя
занностями и взаимодействуя в этих рамках, реализуют содер
жащиеся в указанных нормах права предписания относительно
82
ется в виду реально работающий механизl\1) - это не механи
ческое объединение норм, почерпнутых из разных основных
отраслей права, а качественное новое и по-своему целостное
юридическое явление.
83
Комплексный метод, используемый в банковском праве,
регулирует смешанные правоотношения, возникающие в про
84
Это означает, что банковское право в целом и банковское
законодательство в частности могут иметь два правомерных
регулирования.
85
Эти отношения регламентируют рыночное (пряl\1ое - воз
вратное и платное) движение денег, а также обращение ценных
бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней, валютных
ценностей, распространяются на информацию, подпадающую
под действие режима банковской тайны.
Обязательным признаком банковских правоотношений,
определяющим их специфичность, можно полагать наличие
четко прописанного в законе или ином нормативном право
мерческих КО.
Банковские правоотношения в России начали складываться
в XVIII в.
В современных условиях начало зарождения российского
банковского права как особой отрасли права связано с при
нятием в 1990 г. двух вышеназванных законов о банках -
«О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках
и банковской деятельности в РСФСР» и даже с более ранними
событиями (принятие в 1988 г. Закона «О кооперации в СССР»,
на основе которого и стали создаваться в СССР первые коммер
ческие банки «НОВОЙ волны»).
На текущий момент правовое регулирование банков
ской деятельности в Российской Федерации осуществляется
на основе норм Конституции РФ, главных федеральных банков
ских законов - Закона о банках, Закона о ЦБ РФ, других феде
ральных законов и законов Российской Федерации (см. далее),
нормативных правовых актов Правительства и ЦБ РФ, других
регулирующих органов.
86
об организации и функционировании банковской системы
и о ее взаимосвязи с другими экономико-правовыми звеньями.
87
• равноправие участников отношений, которое придает
правомерному поведению субъектов таких отношений инди
видуально-регулятивное значение;
88
номочий и злоупотреблениями властью и служебным положе
нием, дезорганизацией процесса управления (регулирования);
• использовани е принципа позитивного обязывания.
Последнее может носить характер общенормативной ориента
ции (когда принимается акт, устанавливающий задачи, функ
ции, полномочия соответствующего органа или организации)
или является конкретным предписанием (требование, поруче
ние совершить то или иное юридически значимое действие);
• использование принципа запрещения каких-либо дей
ствий, когда нормы-запреты в общем или конкретном виде
очерчивают область возможного неправомерного поведения
и тем самым предостерегают субъектов права от попадания
в эту область.
Комплексный Jvtemoд банковского права объединяет в себе
отдельные характерные черты первичных гражданско-пра
участников отношений.
Банковская деятельность коммерческих кредитных органи
заций - это один из видов предпринимательской деятельности,
в связи с чем регулирующее ее право детерминируется принци
89
Принципы первой группы являются общиIVIИ для предпри-
v
нимательскои деятельности в целом и определяют конституци-
90
• принцип двухуровневого построения банковской систеl\1ЪI
Российской Федерации - Банк России и коммерческие кредит
ные организации;
v
• принцип экономического раионирования при организа-
права,
договоры и обы•1аи
делового оборота
Подзаконные акты
Банка России
и иных регулирующих органов
За~<онодателъство
субъе1<тов РФ
Федеральное законодательство:
кодексы, общие и сnециалъные
федеральные законы
Конституция РФ
92
• от 03.02.1996 № 17-Ф3 «О банках и банковской деятель
ности»;
93
недвижимости)», «О финансовой аренде (лизинге)», «О кредит
ных историях», «О драгоценных металлах и драгоценных кам
нях», «О противодействии легализации .. . доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма», «О бухгал
терском учете», «О рекламе» и т.д.)), в том числе совсем новых
(«О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых орга
низациях», «О консолидированной финансовой отчетности»,
«О противодействии неправомерному использованию инсай
дерской информации и манипулированию рынком .. .»), которые
v v
в тои или инои мере регламентируют деятельность кредитных
94
ность и ее регламентация на местах могут приобретать некото
рые особенные черты.
V. Подзаконные акты, содержащие нормы банков
ского права. Такие акты, в свою очередь, подразделяются
на несколько групп.
ЦБ РФ);
• положение (если его основным содержанием явля
ется установление системно связанных между собой правил
по вопросам, отнесенным к компетенции ЦБ РФ);
• инструкция (если ее основным содержанием является
определение порядка применения положений федеральных
законов, иных нормативных правовых актов по вопросам ком
95
отсутствия закона принимать нормативные правовые акты для
ворах России.
Общепризнанные нормы и принципы международного
права содержатся в Уставе ООН, документах Генеральной ассам
блеи ООН, двух- или многосторонних конвенциях (например,
в принятом в Женеве в 1931 г. «Единообразном законе о чеках»,
u
являющемся приложениеl\1 к соответствующеи конвенции,
97
и в определенной мере - IVIeждy последними и регуляторами
банковской сферы.
VIII. Обычаи делового оборота, применяемые в бан
ковской практике. Термин «обычаи делового оборота, при
меняемые в банковской практике» закреплен в Гражданском
кодексе РФ (ст. 836, 848 и др.). Отношения, складывающиеся
в процессе осуществления банковской деятельности, могут регу
лироваться на началах «общественного согласия» характерными
для данной деятельности обычаями делового оборота - есте
ственно сложившимися в результате длительного по времени
торые - в отмене .
98
и к тому же нередко требует от них не!\11алых дополнительных
затрат (например, на обновление программных продуктов).
Отнюдь не лучшим образом ведется в судах правопримени-
v
тельная практика в отношении кредитных организации и их
клиентов .
ном оздоровлении.
Краткие вы воды
1. Банковская система должна в важнейших своих параметрах соот
ветствовать реальному сектору экономики. Реальный и банков
ский секторы по большому счету могут развиваться либо дегради
ровать только в1"1есте, основные проблемы бан1<овской системы
хорошо могут решаться лишь в том случае, если адекватно реша
вия.
99
ковской систеr.1ы, остается открытыr.1. Целостной системы норr.1,
100
11. Какие наиболее серьезные проблемы стоят сейчас перед банков
Ситуационные задания
101
ГЛАВА 2 Государство и банки
в мире и России
102
ные метаJUiы) можно считать и началом банковского дела, а сте
пень зрелости, развития банковской деятельности всегда так
или иначе соответствовала степени развитости товарно-денеж
• прием вкладов;
103
рые принимали процентные вклады и выдавали ссуды под пись
104
Банковское дело современного типа стало формироваться
в Средние века в Италии. В начале ХУ в. возникли первые банки
современного типа : Банк св . Георгия в Генуе, а затем банки
в Венеции и во Франции. К середине XYII в. банки становятся
неотъемлемой частью экономики наиболее развитых государств
и сосредоточивают в своих руках практически весь их денеж
ный оборот.
Важно отметить также, что на протяжении истории станов
ления банков менялось отношение к ним со стороны властей.
Уже в глубокой древности банки могли быть не только част
ными, но и государственными либо тесно связанными с госу
дарством. С другой стороны - попытки регулирования их дея
тельности властями предпринимались уже у самых истоков бан
ковского дела. Иными словами, денежные отношения уже тогда
были государственной заботой.
Последующая эволюция банков ясно показала, что присталь
ное внимание к государственно-правовому регулированию их
105
сти. Во -вторых, такой банк если не формально (через нацио
нализацию), то фактически обязательно станет государствен
ным . В -третъuх, если уж известно, что без такого института,
как центральный банк, никак нельзя, то практичнее и эффек
тивнее создавать его именно в таком качестве по сознательно
проработанному плану.
Выделение из общего ряда банков одного из них на роль цен
трального означало начало формирования в соответствующей
стране двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне
которой располагается центральный банк.
В свою очередь необходимость создания двухуровневой
системы банков была обусловлена противоре<rИВьrм характером
рыночных отношений: с одной стороны, они требуют свободы
предпринимательства и распоряжения частными финансовыми
средствами, что обеспечивают элементы нижнего уровня -
коммерческие банки и иные кредитные организации; с другой
стороны - указанные отношения необходимо регулировать
(осуществлять целенаправленное воздействие и контроль), а это
обстоятельство требует, в частности, особого института в виде
центрального банка1 .
Первоначально термин «центральный банк» подразумевал
самый крупный банк, находившийся в центре системы. Затем
такие банки постепенно монополизировали некоторые специ
фические функции, а на определенном этапе власти нацио
нализировали их (акционерный статус при этом может сохра
няться).
Как уже отl\1ечалось, банковское дело во всем мире перво
начально и достаточно долго осуществлялось на неспециали
106
тором был местный воевода А. Л . Ордин-Нащекин, фактиче
ский министр иностранных дел при царе Алексее Михайловиче.
Роль ссудного банка для «маломочных» купцов должна была
исполнять городская управа при поддержке крупных торгов
108
тельности, рассматривая это как способ регулирования граж
данско-правовых отношений. Государственные же банки изна
чально и всецело управляются органами (представителями)
государства в интересах последнего. Могут быть частные бан-
v
ковские организации, в разнои степени связанные с властями
государства.
109
и социального прогресса всего общества. Органической состав
ной частью такого регулирования банковской системы (бан
ковского сектора) следует считать оказание в необходимых
и целесообразных случаях реальной финансовой и иной
помощи нуждающимся в этом кредитным организациям.
110
и целесообразно судить об эффективности государственного
регулирования и подцержки банковского сектора.
Рассмотрим с этой позиции деятельность главного регу
лятора банковского дела в царской России . При этом следует
иметь в виду, что Государственный банк империи стал дей
ствительно центральным по вмененным ему функциям лишь
к началу ХХ столетия .
В дореволюционной России (середина XVII столетия -
начало ХХ в.), как и в других государствах тех времен, какая
либо более или менее законченная система регулирования
и поддержки банковского дела в стране не была еще соз
дана. Можно говорить лишь о медленном и постепенном нако
плении элементов такой системы методом проб и ошибок.
Начиная с XVIII в. первые банки в Российской империи соз
давались на государственные средства под конкретные потреб
ности правящей верхушки общества, причем без какого-либо
не только обоснования, но и общего взгляда на начавший разво
рачиваться процесс (периоды лихорадочного банковского учре
дительства наблюдались и позднее). Многие из таких банков
«Продержались» весьма недолго. Основная причина - несо
блюдение молодыми банками целого ряда элементарных тре
бований к банковскому делу, в силу которых многие выданные
ими ссуды просто не возвращались.
111
Этот первый российский банковский акт предусl\1атривал,
с одной стороны, придать городским банкам характер ссудо
сберегательных касс с ограниченным кругом деятельности,
с другой - оградить от конкуренции правительственные КО
(документ содержал целый ряд запретов и ограничений для
городских банков). Поскольку Положение 1857 г. не могло удов
летворить потребности развивавшегося торгово-промышлен
ного оборота, в правительство шли многочисленные ходатай
ства о его изменении.
112
ности и торговле ссуды по низким процентам. Стремясь полу
чить большую прибыль, они стали прибегать к сильно риско
ванным операциям, в результате чего ряд банков потерпел крах.
Эти негативные явления усилили необходимость государ
ственного регламентирования банковских операций. В уста
вах банков начали появляться особые условия, которые должны
были нормализовать ситуацию. В частности, предусматрива
лись следующие меры :
113
Министру финансов было предложено установить для публи
куемых банковскими организациями балансов обязательную
форl\1)' «С показанием отдельными итоzами кwк:доzо рода про
водимых операций соzласно их уставам».
Предполагалось, что проведение вышеназванных Правил
в жизнь упорядочит образование новых банков и их филиалов
(отделений), внесет известную планомерность в ведение опе
раций и во всю деятельность банков, сдержит ажиотаж и спеку
ляцию. Однако их осуществление на практике вызывало недо
вольство руководителей банков, которые указывали на то, что
при подготовке документа правительство не поинтересовалось
их мнением.
114
жится в Госбанке в правительственных или гарантированных
ценных бумагах.
Было запрещено совмещение административных должно
стей в банках. Один акционер мог распоряжаться не более чем
110 голосами на общем собрании акционеров. Были введены
специальные комитеты для рассмотрения представляемых
u
к учету векселеи .
115
сторов избавиться от бремени финансирования банкирского
дома и его компаний. В конечноl\1 итоге «дело Полякова» позво
лило Государственному банку отработать один из вариантов
механизма антикризисной политики . В дальнейшем вплоть
до 1917 г. Госбанк избегал единолично финансировать пошат
нувшиеся компании, предпочитая действовать совместно с ком
мерческими банками в форме биржевых синдикатов и банков
ских консорциумов.
разные плоды.
117
решают, естественно, свои проблемы и проблемы своих клиен
тов из страны происхождения 1 , преследуют прежде всего свои
собственные интересы и интересы своих национальнъrх клиен
тов, которые, скажем так, далеко не всегда совпадают с действи-
v v
тельными интересами принявшеи или позвавшеи их страны,
1 «Иностранный
банк не толъ1<0 привносит .. . опыт и технологии . В первую
очередь он поддерживает интересы своих 1<Лиентов у себя дома. Не секрет, что
в Восточной Европе именно эти банки стали . .. «Наводчиками" западных кор
пораций, подыскивая им потенциальных партнеров и объекты для поглоще
~шя на местном рынке. И именно они сыграли не последн1010 роль в том, что
сегодня почти вся экономика, скажем, Польши, оказалась в руках иностран
цев. < ... > Весь 1<оммерческий, частный банковский се1<тор I<апитала перешел
в ру~<и иностранцев. Думаю, польский пример наглядно по1<азьmает, 1<а1<ова
роль банков в развитии экономики страны» (Матовнuков М. Банковского апо
калипсиса не будет// Банковское дело в Москве. 2006. № 4. С. 24-25).
118
ного банковского сектора, дающей преимущества заведомо
более сильным зарубежным банковским гигантам.
Среди отечественных специалистов, как показали дискуссии,
проходившие в последние годы, нет единства мнений по данной
проблеме. Многие из них, непредвзято анализируя проблему,
не раз писали, что к участию иностранного крупного капитала
Зарубе,1<ный опыт
Механизмы Страны
119
Окончание тпабл. 2.1
Механизмы Страны
1
Тальянцев С. В. Проблема допуска иностранного капитала в нацио
нальную банковскую систему// Деньги и кредит. 2004. № 8.
120
Продол:нсение табл. 2.2
121
Окончание 111абл. 2.2
122
банковских операций, т.е. в случае получения необходимых
лицензий (а это власти приветствуют) такие банки, но теперь
уже в значительно большем количестве или значительно боль
шими ресурсами, при желании будут работать на всех сегмен
тах российского рынка банковских услуг без ограничений.
Все это в совокупности с другими обстоятельствами, харак
теризующими отношение государства к национальному бан
ковскому сектору, думается, означает, что власти в очередной
раз бросают его на произвол судьбы.
Вместе с тем бьmи и есть специалисты, придерживающиеся
такого взгляда, в соответствии с которым от иностранных бан
ков может быть только польза и, следовательно, чем больше
будет представлен в России иностранный по происхождению
банковский капитал, тем лучше. Данный взгляд активно поддер
живают авторы из некоторых ведущих мировых держав и специ
123
банковской системой, используя излюбленный ими принцип
«двойных стандартов», требуют от России еще большей либе
рализации ее экономики для иностранцев, но при этом сами
124
ние государством в лице центрального банка (иных его орга
нов) банковской деятельности;
• оказание центральным банком и иными органами госу
дарственного управления платных и (или) бесплатных банков
ских услуг своим клиентам, в том числе коммерческим кредит
ным организациям;
125
ственности, что следует из ст. 2 Закона, которая начинается так:
«Уставный капитал и иное имущество Банка России являются
федеральной собственностью».
Считается, что центральные банки функционируют хотя
и как доходные (действующие в принципе не ради прибыли,
но получающие ее в ходе выполнения некоторых своих функ
ций), но некоммерческие организации. В ст. 3 названного
Закона прямо записано, что «получение прибыли не является
целью деятельности Банка России». Это дает основание считать,
что по своему юридическому статусу Банк России - неком
мерческая организация в форме государственной корпорации
(ст. 7.1 Федерального закона от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О неком
мерческих организациях»).
В соответствии со ст. 2 Закона № 7-ФЗ «некоммерческой орга-
v
низациеи является организация, не имеющая извлечение при-
126
деляются в настоящем ... Законе и ... Федеральноl\1 законе
от 12.01.1996 № 7- ФЗ « О нек оммерческих орга низациях»
(далее - Закон о некоммерческих организациях).
Из Закона о ЦБ РФ Комментарии
127
Продолжение 111абл. 2.3
Из Закона о ЦБ РФ Комментарии
лами
128
Продол:нсенuе табл. 2.3
Из Закона о ЦБ РФ Комментар11и
Ст. 46. Банк России имеет право осущест· Пункт 2 ст. 46 был введен
влять следующие банковские операции в Закон в качестве анти·
и сделки с российскими и иностранными КО, кризисной меры в конце
Правительством РФ для достижения целей, 2008 г. и сохраняется в нем.
предусмотренных в настоящем ... Законе: Между тем ЦБ РФ фактиче
1) предоставлять кредиты на срок не более ски прекратил его действие,
1 года под обеспечение ценными б}'l\itагами перестав в 2011 г. приме·
и другими а~<тивами, если иное не установ нять основанное на данной
лено в ... за1<оне о федеральном бюджете; норме Закона собственное
2) предоставлять кредиты без обеспечения Положение от 16.10.2008
на срок не более 1 года российским КО, име- № 323-П «0 предоставлении
1ощим рейтинг не ниже установленного Банком России российским
уровня ... ; кредитным орга1·1изациям
129
Продолжение 111абл. 2.3
Из Закона о ЦБ РФ Комментарии
• иностранная валюта;
ные организации
130
Окончание табл. 2.3
Из Закона о ЦБ РФ Комментар11и
lЗl
Разумеется, Банк России осуществляет все эти и другие опе
рации более или менее качественно; к его политике и практи-
u
ческои деятельности по всем данным направлениям у предста-
за кредиты ЦБ РФ.
Еще одну существенную характеристику услуг Центробанка
составляет их договорное обеспечение. Суть в том, что суще
ствует достаточно широкое пространство для развития дого
132
России, как представляется, нуждаются как минимум в совер
шенствовании .
133
номочиями на ведение собственно банковских операций,
что, видимо, следует расценить как нарушение отечествен
134
правным субъектом экономики, оно может и должно в меру
необходимости сохранять свое участие в том числе на рынке
капиталов, быть, в частности, собственником банковского
капитала и заниматься соответствующей деятельностью. И ему
нельзя административно запретить заниматься банковской дея
тельностью, имеющей общественный характер и приносящей
прибыль, как бы эта последняя ни была привлекательна для
частных организаций.
Доля государства в банковском капитале любой страны,
в том числе России, - это не искусственно полученная вели
чина . Напомним, что в XVIII в. первые российские КО объек
тивно и при фактическом отсутствии иного варианта разви
тия национальной экономики возникали как государственные
(казенные) , они доминировали и в более поздние периоды исто
рии нашей страны, причем опять же по объективным причи
нам.
135
там. Идти на такие меры заставляет жизнь, догмы же на сей счет,
обычно означающие крайние точки зрения, доведенные до «Логи
ческого конца", т.е. до уграты рационального смысла, деклари
136
1. Частные банки как организации коммерческие испове
дуют прежде всего идеологию по возможности скорого полу
жизни людей .
Исторически складывалось так, что во многих странах с рыноч
ной экономикой функционировали государственные КО, кото
рые финансировали научно-технические и (или) социально-эко
номические программы, направленные на развитие отраслей
и территорий, на продвижение производимой в стране продук
ции на рынки других государств, на решение других полити
137
насыщенной области народного хозяйства, в том числе регули
рование путем прямого участия в банковском деле организа
ций с государственным капиталом. Практика показала, что тра
диционные надзор и регулирование извне, какими бы эффек
тивными они ни были (а они никогда особо эффективными
не были), не могут решить некоторые важные задачи развития
банковской системы как неотъемлемой части национальной
экономики.
138
v v v
услугаl\<1И предприятии, организации и населения многих раио-
ностными.
139
Во- первых, они некорректны с точки зрения l\1етодологии,
поскольку государственный или частный банк - это характе
ристика исключительно внешней формы, но не содержания.
Если же иметь в виду содержание, то в зависиl\1ости от высоты
организации дела, постановки контроля, профессионализма
u
и человеческих качеств прежде всего руководителеи кредит-
140
данного вопроса и в других странах. К примеру, в Мир овом
банке государственным считают банк, в УК которого минимум
25°/о принадлежит правительству.
При этом приходится учитывать, что проблема государствен
ных банков и банков с государственныl\1 участием в капитале
тесно переплетается с двумя другими не менее актуальныl\fИ
141
Тем не менее данные институты не могут быть комl\1ерче
скими организациями в обычном смысле слова.
На сегодняшний день в мире насчитывают примерно
750 институтов развития (и это преимущественно банки)
и свыше 700 банков развития (крупнейшими считаются
Немецкий и Китайский банки развития). При создании таких
институтов их учредители исходили из понимания того факта,
что реализовать некоторые значимые задачи развития на базе
чисто рыночных механизмов невозможно .
142
номических причин, ограничивающих доступ к финансирова
нию , может быть сильное политическое противодействие его
расширению, например, со стороны тех, кто опасается за свое
ного решения.
14З
Эти обстоятельства в свою очередь предопределяют целый
ряд следующих конкретных отличий институтов развития.
1. Структура баланса банка развития заметно отличается
от структуры баланса обычного банка. В составе пассивов у бан
ков развития, как правило, превалируют ресурсы, привлечен
144
дов, а также других объектов жилищно-коммунальной отрасли,
характеризующихся высокой капиталоемкостью и длительными
сроками окупаемости. Банки развития также могут предостав
лять финансирование на развитие l\fУНИЦИпального хозяйства.
При этоl\1 международный опыт говорит о том, что в разви
тых рыночных экономиках внутренняя государственная под
145
9. Несколько по-разному могут трактоваться в коммерческих
банках и институтах развития задачи политики формирования
и диверсификации кредитного и инвестиционного портфелей.
В целом призванные оставаться политически неангажирован
ными и соблюдать нейтралитет, банки развития тем не менее
имеют известную политическую составляющую в своей деятель
ности, что в определенных случаях может влиять на принимае
146
• возможность обретения данными структурами собствен
ных материальных и (или) иных интересов, отличных от инте
ресов государства и общества, и оказания с их стороны сопро
тивления перестройке, прекращению или снижению масшта
бов деятельности несмотря на изменение обстоятельств;
• задержка в проведении необходимых преобразований,
ведущая к значительному повышению издержек их реализации.
с трудом диверсифицируются;
• у них меньше стимулов повышать качество управления.
147
дитный кризис. Кроме того, банкротство такого института будет
сопряжено со значительными дополнительными бюджетными
расходами.
148
тельно достаточности капитала. Некоторые из них (в Канаде,
Германии) добровольно приняли на себя пруденциальные тре
бования, аналогичные предъявляемым к частнъrм банкам. А для
некоторых (Fannie мае, Freddie mac и Federal home loan banks)
установленъ1 значительно более мягкие требования.
Опыт глобального кризиса показал, что эффективные меха
низмы надзора за государственными банками, включая банки
развития, и регулирования их деятельности нигде пока не най
дены - ни в смысле меры строгости, ни в смысле содержатель
149
Евразийский банк развития (ЕАБР) (Eurasian development
bank, EDB) - международная организация, учрежденная
Российской Федерацией и Республикой Казахстан в январе
2006 г. на основании решения президентов двух стран .
Миссия ЕАБР з аключается в содействии развитию рыноч
ной экономики государств - участников банка, их экономи-
u
ческому росту и расширению торгово-экономических связен
ства .
150
Как правило, банк финансирует проекты со сроком окупае
мости не более 15 лет и суммой финансирования не менее
30 млн долл. США.
В числе реализуемых инвестиционных проектов ЕАБР:
• строительство третьего энергоблока и реконструкция дей
ствующих производственных l\1ощностей Экибастузской ГРЭС-2
(Казахстан);
• строительство Полоцкой ГЭС (Белоруссия);
• создание первого в России индустриального комплекса
по производству поликристаллического кремня;
151
ском пространстве, укрепление рыночной инфраструктуры
и обеспечение устойчивого экономического роста государств -
участников банка. В этих целях в банке создан Фонд техниче
ского содействия.
Банк осуществляет информационно- аналитическую дея
тельность. Ее приоритетом является сопровождение интегра
ционных процессов на евразийском пространстве. Банк также
оказывает инфорl\1ационно-консультационные услуги, кото
рые включают подготовку аналитических обзоров отдельных
отраслей эконоl\1ик и финансовых рынков государств - участ
ников банка и других стран ЕврАзЭС; экономический и право-
v v
вои анализ интеграционных соглашении и структур на постсо-
152
экономических зон, защиту окружающей среды, на подцержку
экспорта российских товаров, работ и услуг, а также на под
держку малого и среднего предпринимательства;
153
охрану окружающей среды и улучшение экологической обста
новки;
ства;
- электронная промышленность;
тика;
строение;
154
- осуществления отдельных видов банковских опера
ций (сделок) в случае противоречия Закона о Банке развития
порядку, установленному в законодательстве о банках и бан
ковской деятельности;
- обеспечения требований устойчивости и финансовой
надежности КО, соблюдения иных обязательных требований
и нормативов 1 . Представляется, что этих исключений из общих
правил, которым должны подчиняться банки, в данном Законе
могло бы бьпь значительно меньше . Прежде всего этого каса
ется указанных пунктов № 3 и № 5.
2. На Внешэкономбанк не распространяются положе
ния, установленные в п . 3, 5, 7, 10 и 14 ст. 32 Закона № 7- ФЗ
«О некомl\1ерческих организациях», регламентирующие поря
док контроля за деятельностью некоммерческих организаций,
что, как представляется, отнюдь не способствует эффективному
контролю за деятельностью государственной корпорации.
З. Основные направления и показатели инвестиционной
и финансовой деятельности Внешэкономбанка, количествен
ные ограничения на привлечение им заемных средств, лимиты,
1
На Внешэкономбанк не распространяется таюке действие «Правил
инвестирования временно свободных средств государственной корпорации,
государственной 1<омпании" и «Правил осуществления контроля за инвести
рованием временно свободных средств государственной корпорации, госу
дарственной компании" (утверждены постановлением Правительства РФ
от 21.12.2011№1080).
155
ственной финансовой поддержки малого и среднего бизнеса
в неторговом и инновационном секторах экономики, работая
v
для этого преимущественно на основе агентских соглашении
156
• данные банки должны превратиться в рыночные инсти
туrы, деятельность которых подчинена целям получения прибьmи
и одновременно решению общегосударственных инвестицион
ных задач, для чего, в частности, преобразовать Внешэкономбанк
в хозяйственную организацию в форме АО с государственным
капиталом и распространить на него контроль и регулирование
157
не конкурируя и не вытесняя с рынка банковских услуг коммер
ческие банки, и притом функционировали с наибольшей эконо
мической и социальной эффективностью .
И еще одна связанная с банками данной категории задача.
Она состоит в том, что России, как представляется, необходимы
государственные банки развития регионального уровня (при
надлежащие субъектам РФ) . Соответствующий позитивный
опыт имеется в ряде зарубежных стран (например, в Германии),
который можно было бы адаптировать к условиям нашей
страны. Усиление роли государства в этом аспекте без сомне
ния является объективной необходимостью.
Вопросы практики
158
из мажоритарных владельцев, п ричем как наттряму~о, так и через
159
дарственных корпораций (организаций) - как банковских, так
и небанковских,
К этому следует добавить выявившуюся в последнее время
тенденцию: суммарная доля ключевых банков с государствен
ньrх участием постепенно увеличивается, но одновременно доля
160
мики и населения, которые периодически выливаются в caiv1ыe
Мнение специалиста
161
Признав это, следует признать таюке следующее:
• ориентация на последовательное укрупнение банков
через так называемую консолидацию их капиталов не может
тельности.
162
ности сохранения ныне как само собой разумеющегося права
одних организаций входить в уставные капиталы других орга
низаций, или, по крайней мере, о целесообразности введения
каких-то ограничений на соответствующие действия органи-
u
зации.
163
В связи с этиIVr, в- четвертых, государство, общество, кредит
ные организации и их клиенты должны привыкать к тому, что
164
большинства решений в банке. Вместе с тем эту цифру не сле
дует воспринимать как догму. Возможны ситуации, когда можно
оказьшать решающее влияние на решения определенного рода,
1
Так, для признания хозяйственного общества смешанным по француз
скому праву необходимо, чтобы, во-первых, государство владело не менее
lOo/o капитала общества, во-вторых, чтобы участие государства в управлении
бьто прямо оговорено в уставе та~<ого общества . При этом в уставы смешан
ньrх обществ вкл1очается положение о том, что общее собрание не может при
нимать решения, наносящие ущерб государственному участию.
165
Варианты
•
Доля в УК 1000/о •
ДолявУК
больше SOo/o,
•
Доля в УК менее 50%
но меньше 100%
... у
федеральн ые 1 1 региональ н ые
t t
федеральные 1 региональные Банки, в управлении которыми госу-
дарство может принимать участие
1 1
Банки, упраВЛJ1емые государством
166
долю государства в банковской системе и даже точно опреде
лять, какие банки находятся под п рямым контролем государ
ства (его органов) .
Вопросы практики
тора, % тора,%
......
......
Q
N .
......
-.
С'<1
Q
N
......
.....
......
Q
N .
......
С'<1
......
Q
N .
......
......
......
Q
.......
N
С'<1
......
Q
.......
N
q
......
Q -
q
Q
q
......
Q
Q
......•
Q
q
......
Q
q
......
Q
д арств о м
странным капи ·
талом
и малые банки
организации
167
Таблица 2.5. Кредиты и депозиты российских банков, %
Доля деnоз11- Доля кре- Доля креди-
тов и nроч11х д11тов нефи- товфизиче-
пр11влечен - на11СО8Ы М с к11~1 ы1ца м
ско му
сектору
....
""' <"!
.....
.....
.....
-
<"! .....
..... <"!
.....
-
с с с с с с
.....
<"!
......
<"! <"!.
.....
с.
<"!. ......
<"! м
.
.....
. ......
с.
...... ......
с с с с
..... .....
""
с с с с с с
дарством
и ностр ан нъ1 м
капиталом
168
ковской системы либо только с частными банками, либо только
с банками государственными.
Государство в перспективе должно сохранять свое уча
стие в капиталах тех банков (федеральных и региональных,
государственных и с участием государства), деятельность
которых имеет стратегическое значение для решения задач
С региональных рынков:
• когда в регионе действует достаточное количество циви
лизованно конкурирующих между собой частных банковских
учреждений, работающих качественно и эффективно, на при
емлемых для клиентуры условиях полностью удовлетворяющих
169
Однако этот процесс встретил ожесточенное сопротивление
бюрократии . Реально известно только о нескольких случаях
продажи доли государства. По этой причине вопрос надо решать
более радикально, в том числе повысить персональную ответ
ственность за исполнение указанного решения .
170
решения которых они были созданы, не ставя при этом получе
ние максимальной прибыли на первое JVIecтo.
Что мы имеем в этот смысле, и что следовало бы сделать
в ЭTOIVI плане?
1. В условиях кризиса и иных форс-мажорных обстоятельств
крупные федеральные банки (как государственные, так и част
ные) рассчитывают на помощь от Правительства РФ исходя
из принципа too big to fail, полагая, что государство никуда
не денется и все равно выкупит или иным образом спасет их.
Уверенность в последнем в соединении с наличием неформаль
ных политических гарантий, непрозрачная структура бизнеса -
это источники системных рисков для национальной банковской
системы .
171
Мнение спец11алиста
17З
бое внимание, поскольку они нужны для реализации общехо
зяйственных программ. Противоестественно было бы обрат
ное. Но такое особое внимание со стороны государства может
считаться оправданным только при соблюдении определенных
условий:
• чтобы программы, объекты финансирования действи
тельно имели общенациональное значение, но почему-либо
не привлекают частный бизнес;
• чтобы те же банки развития занимались только тем, ради
чего они вообще могут создаваться, и чтобы занимались этим
эффективно с точки зрения общественных интересов;
• чтобы они не конкурировали с обычными коммерче
скими банками, хорошо управлялись, контролировались и регу
лировались. Вот о создании и соблюдении этих условий и надо
думать, а не о том, чтобы вообще все банки каким-то невероят
ным способом сделать «равными».
Правильно ли то, что финансовые власти «Выделяют» для
себя банки, которым нельзя позволить «рухнуть» ни при каких
обстоятельствах? Насколько подобный подход соответствует
основополагающим принципам рыночной экономики? Отвечая
на подобные вопросы, даже лучшие специалисты подчас утверж
дают, что такой подход абсолютно им не соответствует, что
рыночность - это полный отказ от идеи, что существуют банки
или иные компании, которым нельзя позволить упасть ни при
каких обстоятельствах.
Но что же хорошего в том, чтобы позволять всем «Падать»?
Так можно потерять все, что имеем. Напротив, рыночность
современного, социально ориентированного типа - это когда
174
Что касается конкретных предложений относительно того,
как выправлять ситуацию, то некоторые из них уже изложены
175
окажутся не под особо жестки!\11, а под содержательно особым
надзором и регулированием со стороны ЦБ РФ, пока представ
ляются туманными .
176
банков с государственным капиталом, т.е. к масштабноIVIУ
уходу государства из банковской сферы . Речь не о том, воз
можно это в России или нет. Речь о том, нужно это или нет,
а если нужно, то кому. Думается, подобные меры не могут счи
таться «нужными», если их обоснованием служат только лоб
бистские советы и «Просьбы» объединений коммерческих струк
тур, в свою очередь базирующиеся на том, будто государству
не 1\1есто в экономике, будто в эконоl\1ике оно всегда менее
эффективно. Наши частные коммерческие банки (и не только
банки), особенно крупные, еще должнъr делом доказать, что они
работают лучше, эффективнее государственных организаций,
причем с любыми клиентами и любыми проектами, и эффек
тивнее не только для себя.
Вообще сложилась противоречивая ситуация : с одной сто
роны, государственные банки требуют увеличения своего капи
тала, так как им не хватает финансирования, и государство
охотно идет им навстречу, с другой - пытаются развивать у себя
все известные банковские операции, в частности, через сети
филиалов и отделений привлекать средства населения. Например,
Россельхозбанк открывает филиалы в регионах с низкой обеспе
ченностью банковскими услугами. Казалось бы, прекрасное наме
рение. Но ведь получается, что, сохраняя привилегии государ
ственных агентств (возможность распределять государственные
деньги), они еще и стараются приобрести преимущества универ
сальных банков. Но нужны ли несколько государственных уни
версальных банков государству, у которого уже есть Сбербанк
и группа ВТБ, и нужна ли ему конкуренция между ними?
Едва ли можно согласиться с тем, чтобы государствен
ные банки, реализующие государственную инвестиционную
политику, широко занимались обычным (в основном кратко
срочным) коммерческим кредитованием организаций реаль
ного сектора экономики или привлекали средства клиентов
177
О необходимости выхода государства из капиталов опре
деленной части коммерческих банков уже говорилось выше,
равно как и о давно принятом на этот счет решении. На прак
тике получалась обратная тенденция. За последние несколько
лет (до и после глобального кризиса) федеральные банки с госу
дарственным участием росли значительно быстрее, чем банков
ская система в целом . Надо ли это делать?
Создается такое впечатление, что политику государства под
меняют решения чиновников. Например, как должно вести себя
государство - как обыкновенный собственник или как орган
денежно-кредитного регулирования, как крупный заемщик или
как кредитор, как налоговый орган или как благотворительный
фонд? Каким образом власть может «равноудалиться» от соб
ственных коммерческих структур, в которых государству при
178
Далее, за крупными государственными банками и банками
с государственным участием, как уже отмечалось, должен быть
содержательно особый контроль.
Во-первых, потому что они пользуются и рискуют государ
ственными (общественными) деньгами, а не частными (не «сво
ими собственными»). Такие деньги, в какие бы длительные про
екты они ни вкладывались, обязаны приносить ожидаемый
эффект. Нельзя допустить, чтобы у представителей государства
появлялся соблазн, с одной стороны, кредитовать через «свой
банк» проекты, без которых общество вполне может обойтись,
с другой - подчинить работу банка главным образом цели полу
чения больших прибьmей.
Во-вторых, более качественный контроль за такими бан
ками необходим потому, что они по определению менее при
быльны из-за того, что должны брать на себя «С подачи» властей
повышенные риски, но в то же время не должны находиться
Краткие выводы
1. Монетные деньги практически с саr.1ого начала их возникнове
ния были деньгами государства. Соответственно и зачатки бан-
,.
ковского дела являлись занятием, по меньшеи мере контролиру -
179
щения, начав с зачаточных, «допотопных» форм. Банковское дело
во всем мире первоначально велось на неспециализированной
основе, т. е. в течение долгих веков им заниr;1ались еще не банки
как особые финансовые институты. Таковые появились позднее,
именно когда денежные (кассовые), расчетно-платежные и разно
образные кредитные операции в их совокупности концентриру
ются в единой организации. Банковское дело современного типа
стало формироваться в Средние века в Италии.
3. Государство старается с начала появления частных банковских
учреждений взять их под свой }Кесткий контроль, ориентируя их
на ведение определенных перечней операций (услуг), вырабаты
вая для них определенные правила деятельности, наиболее устраи
вающие власти, вводя определенные ограничения для такой дея
тельности, расс111атривая это как способ регулирования граждан
ско-правовых отношений. Государственные же банки изначально
и всецело управляются органами (представителями) государства
в интересах последнего.
180
последни11·1, государственным органа11·1, а нередко и други111 субъек
та111 экономики самые разнообразные услуги, в том числе на плат
ной основе.
7. Прт..1ое участие государства в банковской деятельности не должно
сводиться к тому, что фактически не выходит за рамки компетен
ций национального центрального банка по определению. Оно
может, а подчас должно занИ111аться регуllирующей деятельностью
и через другие банки - банки развития и банки коммерческие,
полностью или частично являющиеся государственными .
181
3. Когда и почему начинают образовываться национальные цен
тральные банки? Каковы достоинства возникновения централь
ного банка «снизу» или «сверху»?
4. Почему вообще нужны государственное регулирование и государ
ственная поддержка деятельности кредитных организаций и в чем
она может и должна выражаться?
5. Когда и как стали формироваться в ",rире и России механизмы регу
лирования и поддержки банковского дела? Какие основные регу
лятивные документы в отношении банков принимались в царской
России, каковы были их достоинства и недостатки?
6. Каких основных политических позиций придерживаются власт и
разных стран с переходной эконоl\>1икой в отношении банковской
сферы? Как выглядит в этом плане политика российских властей?
7. Каковы возr.1ожные формы прямого, непосредственного участия
государства (его органов) в банковском деле?
8. Какова правовая база ведения Центральным банкоr.1 РФ банков
ской деятельности? Какие основные банковские операции (сделки)
он регулярно ведет? Насколько эффективна эта его деятельность?
9. Почему необходимы чисто государственные банки и банки с госу
дарственным участием в капитале?
10. Что такое банки развития и как организована их деятельность
в мире и России? Какие основные проблемы связаны с деятельно
стью данной категории государственных банков?
11. Каковы общие негативные характеристики крупнейших россий
ских банков с полным или преобладтощим участиеr.1 государства
(федеральных органов власти), включая банки развития? Какие
отсюда можно сделать практические выводы?
12. Какие риски связаны с крупнейшими, систеrv1но значимыми бан
ками и какова доткна быть политика по отношению к ним?
13. Как следует классифицировать российские банки с государствен
ным капиталом?
14. Как можно было бы оптимизировать участие государства (его орга
нов) в непосредственной банковской деятельности? В каких бан
ках государство доткно сохранять или даже увеличивать свое пря
Ситуационные задания
В табл. 2.6 представлены данные Банка России по рентабельности
активов и капитала российских банков, в том числе банков, контроли
руемых государством.
182
ТаблJ1ца 2.6. Рентабельности активов и капитала российских банков, %
Рентабельность Рентабельность
акт11вов каn11тала
владеть
• теоретическими навыками создания банка и получе ния банков
ской лицензии.
Ключевые термины: банк; концепция создания банка; этапы соз
дания банка; устав банка; лицензии банка.
184
для постоянной организации эффективной работы как вновь
создаваемых, так и действующих банков .
185
Фундаментальные положения, относящиеся к учреждению
нового банка, зафиксированы в следующих статьях З акона
о банках.
186
Ст. 14. Документъ1, необходимые для государственной регистра
ции КО и получения лицензии ...
тои ... »;
• Указание от 14.08.2002 № 1186-У «Об оплате уставного
капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех
уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных
денежных средств и иных объектов собственности, находящихся
в ведении органов государственной власти и органов местного
самоуправления»;
тера.
187
3.1.2. Основные требования
Организация банка требует гораздо больше труда и навыков,
чем создание какой-либо другой коммерческой организации.
Процедура создания банка в основном соответствует поряд
ку, изложенному в таком «сборном» нормативном акте, каким
является Инструкция ЦБ РФ № 135. Указанный порядок состоит
из трех основных этапов:
• подготовительной работы;
• государственной регистрации банка в качестве юридиче
ского лица;
188
мой его стратегии. Другими словами, основные элементы стра
тегии будущей деятельности банка хотя бы в главных чертах
должны быть выработаны единомышленниками - инициато
рами его создания раньше, чем начнутся переговоры с теми или
1
В данном Положении (п. 1.1) под группой лиц поиима1отся юридичеаrnе
и физические лица, связанные между собой соглашением, либо 1оридичеСJ<Ие
лица, являющиеся по отношени10 друг к другу основными и дочерними или
зависимыми (ст. 105 и 107 ГК РФ). Подробну~о расшифровку понятия «Группа
ЛИЦ» см. в ст. 27 Федерального закона от 26.07.2006№135-ФЗ «О защите кон·
куреНЦИИ».
189
характера от 23.07.2002 № 102-Т «О направлении информации
в МиниJ.Vrущество России».
3. Учредители не имеют права выходить из состава участни
ков банка в течение первых 3 лет со дня его регистрации (т.е.
полностью или частично изымать свою долю из УК банка).
Количественные требования касаются общего числа учре
дителей (участников) и их долей в УК. Число должно быть
небольшим, для начала не более 5- 6, а в последующем, если
возникнет необходимость увеличить капитал, - до 30 лиц
(законодатель никак не ограничил число участников АО, но для
ООО такой предел установил - не более 50). При этом жела
тельно, чтобы доля каждого из них в УК была невелика (в слу
чае последующего расширения круга участников - меньше
190
4. Желательно, чтобы учредители - юридические лица пред
ставляли разные отрасли и сектора экономики, включая сек
191
90 млн руб. Минимальный размер УК вновь регистрируемой НКО,
ходатайствующей о получении лицензии для HI<O, имеющих право
осуществления переводов денег ... без открытия банковских сче
тов и связанных с ними иных банковских операций, на день подачи
ходатайства о ... регистрации и выдаче лицензии ... устанаВJ1ива
ется в сумме 18 млн руб. Минимальный размер УК вновь регистри
руемой НКО, не ходатайствующей о получении указанн ых лицен
зий, на день подачи ходатайства о ... регистрации и выдаче лицен
зии ... устанавливается в сумме 18 млн руб.
< ... >
Ст. 11 .2. Мини111альный paзr.iep собственных средств (капи
тала) КО
192
Размер собственных средств (капитала) банка, отвеча1ощего тре
бованиям, установленным в частях 4-6 настоящей статьи, а таюке
банка, созданного после 01.01.2007 r., с 01.01.2015 r. должен быть
не менее 300 млн руб.
При снижении размера собственных средств (капитала) банка
вследствие изменения Банком России методики определе
ния размера собственных средств (капитала) банка банк, имев
ший на 01.01.2007 r. собственные средства (кап итал) в размере
180 млн руб. и более, а также банк, созданный после 01.01.2007 г.,
в течение 12 месяцев должны достичь величины собственных
средств (капитала) в размере 180 млн руб., а с 01.01.2015 r. -
300 млн руб., рассчитанной по новой методике определения раз
мера собственнъrх средств (капитала) банка, определенной Банком
193
документов, необходимых для регистрации и лицензирования
будущего банка.
Основными документами считаются учредительные доку
менты создаваемого хозяйственного общества. В ГК РФ указан
ные документы и их содержание трактуются следующим обра
зом.
1 На наш взгляд, после того ка~< 1оридичес1<ое лицо создано и начало дей
ствовать, понятие «учредители» по сути теряет смысл - остается в силе
194
Далее в ГК РФ уточняется (ст. 89, 95, 98), что учредитель
ный документ ООО (ОДО) или АО один - устав. Вl\1есте с тем
участники создания хозяйственного общества должны также
заключить в письменной форме договор об его учреждении
(создании) .
В таком договоре о создании (учреждении) банка должны
быть определены:
• обязанность учредителей создать банк;
• порядок совместной деятельности в целях его создания;
• состав учредителей, условия передачи ими банку части
своего имущества и участия в его деятельности;
195
ход оправдывает себя в том случае, если хорошо отработаны все
документы, необходимые для создания банка, что дает надежду
на его регистрацию в возможно короткие сроки.
196
бований таковы (см., в частности, главу 4 Инструкции ЦБ РФ
№ 135).
1. Не может быть вкладом в УК банка имущество, право рас
поряжения которыl\1 ограничено в соответствии с федеральным
законодательством или заключенными ранее договорами .
197
ющегося его учр едителем. Во - вто рых, здание (помещение)
банка (его подразделения), в котором будуг проводиться опера
ции с ценностями, должно иметь надежную охранно -пожарную
198
• о создании банка (решение обязательно единогласное);
• об угверждении наименований банка.
Инструкция ЦБ РФ № 135 (п. 6.1-6.З) обязывает учредите
лей еще до подписания договора о создании предварительно
согласовать с Банком России предполагаемые наименования
(полное и сокращенное) банка;
• об угверждении устава банка;
• об угверждении кандидатур для назначения на должно
сти руководителей исполнительных органов, главного бухгал -
тера и заместителей главного бухгалтера банка;
• об избрании членов совета банка и его председателя
(отдельно - протокол заседания совета с решениеl\1 об избра
нии его председателя);
• об угверждении бизнес-плана банка.
Бизнес-план должен быть таким, чтобы Банк России имел
возможность оценить:
199
• об утверждении денежной оценки вкладов учредителей
в УК в виде материальных активов;
• о назначении лица, уполномоченного подписьтвать доку
200
В Инструкции ЦБ РФ № 135 (подп. 3.1.2) содержатся некото
рые дополнения и пояснения к перечисленным пунктам. Так,
здесь отмечается, что устав должен содержать также:
201
а не юридическое (такое образование должны иметь работники
юридических подразделений) .
Второе требование означает, видимо, что данные лица
должны покинуть свои ответственные работы в других банках,
возможно, ставя тем самым последние в тяжелое положение .
202
кредитных или страховых организациях, в организациях, явля
203
• документы, подтверждающие источники происхождения