Вы находитесь на странице: 1из 15

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого


Институт промышленного менеджмента, экономики и торговли

РАСЧЕТНО-ГРАФИЧЕСКАЯ РАБОТА

Рекламное агентство
(название темы проекта)

по дисциплине «Экономика предприятия»


(Название дисциплины)

Выполнил студент 3733801/90001 Акыев О.


(группа) <подпись> <ФИО>

Руководитель к.э.н., доцент Степанчук А.А.


(Учёная степень, должность) <подпись> <ФИО>

Оценка Степанчук А.А.


<подпись> <дата>

Санкт-Петербург
2020
Исходные данные

1. По проекту планируется открыть рекламное агентство, которое будет продвигать различные


компании малого и среднего бизнеса при помощи различных инструментов.
Основное офис будет находиться в выборгском районе Санкт Петербурга.
Целевыми заказчиками будут предприниматели малого и среднего бизнеса из Санкт-
Петербурга и Ленинградской области.

2. Исходные данные по объему продаж предприятия с помесячной разбивкой представлены в


финансовых таблицах и подтверждаются следующими соображениями:
 Данный район имеет большое количество маленьких магазинов и крупных
торговых точек, которым требуется рекламная поддержка
 Местные компании не справляются с таким потоком клиентов
 Сезонность в данном виде деятельности отсутствует
 Компания будет заниматься наружной, радио, теле и интернет рекламой
 В дополнение к основным рекламным обязанностям можно предлагать клиентам
администрирования страниц их бизнесов в социальных сетях

3. Единовременные затраты представлены в финансовых таблицах и диктуются следующими


соображениями:

Статья
Период
единовременных Стоимость, руб Пояснения
оплаты
затрат

Оплата государственной
Регистрация пошлины ( 4000 рублей) +
14000 0-й период
предприятия 10000 рублей уставной
капитал

Покупка мебели,
Основные средства 649000 0-й период компьютеров, оргтехники,
телефонов, освещения

Ремонт помещения 50000 0-й месяц Замена ламп и окон

Нематериальные активы 27000 0-й месяц Создание сайта

Всего 740000 - -

Амортизационные отчисления по основным средствам будут рассчитываться по методу


линейной амортизации, исходя из срока службы в 5 лет.

2
4. Текущие затраты представлены в финансовых таблицах и обосновываются следующим
образом:
Статья текущих затрат Метод расчета

Фонд оплаты труда Два менеджера с зарплатой 25000 и руководитель в лице


учредителя с з/п 40000 рублей

Расходы Договоры об оказании аренды билбордов, или радиоэфира


или интернет баннеров, или телеэфира

Коммунальные услуги По мере использования (электроэнергия + водоснабжение)

Аренда помещения 30000 рублей в месяц – офисное помещение в одном из


бизнес-центров Выборгского района

Хозяйственные расходы 3250 рублей ( перчатки, респираторы, моющие средства,


туалетная бумага)

Расходы на рекламу Реклама в интернете + уличная вывеска + радиоэфир

Ремонт Ремонт мебели 1500 месяц

Услуги связи 2500 рублей в месяц ( интернет и телефония)

Вспомогательные расходные Бумага, чернило для картриджей, скрепки, ручки


материалы

Услуги сторонних организаций Клининг 2 раза в месяц по 1500

5. Источники финансирования предприятия характеризуются следующими соображениями:


 Планируется вложить 500000 рублей собственных средств
 Кредитных средств планируется задействовать 240000 рублей на два года, под 17 %
годовых. Проценты за кредит должны выплачиваться каждый месяц, начиная с первого
месяца. Погашение кредита будет производиться ежемесячно равными долями,
начиная с первого месяца. Величина процентов по кредиту рассчитывается исходя из
остатка задолженности на начало месяца.

6. Выбор юридической формы и системы налогообложения определяется следующими


аргументами:
Организационно-правовая форма предприятия – ООО.
Аргументация к выбору организационно-правовой формы предприятия - ООО:
 Юридическим статусом для рекламного агентства избрано юридическое лицо в
форме общества с ограниченной ответственностью (ООО). Единственным учредителем
ООО будет инициатор проекта. Низкая стоимость регистрации
 Возможность привлечь инвестирование в проект
 Отсутствие риска собственным имуществом
 Более статусное предприятие в глазах контрагентов
 Возможность выплаты дивидендов учредителям

Система налогообложения - упрощенная система налогообложения (доходы),налоговая ставка


при данной системе налогообложения 6%.
3
Аргументация к выбору системы налогообложения – УСН (доходы):
 Простота налогового учета
 Освобождение от обязанности предоставлять бухгалтерскую отчетность в
Федеральную Налоговую Инспекцию
 Три крупнейших налога заменяются на один
 Маленькая процентная ставка налога
 Обладание собственником возможностью выбора объекта, по которому
рассчитывается налог, – «доходы» или «доходы минус расходы» (в нашем случае –
«доходы»)

4
Выводы и рекомендации

С использованием шаблонов финансового бюджета предприятия, рассчитаны его технико-


экономические показатели за 1-й год работы и подготовлены рекомендации по улучшению
финансового положения предприятия.

1. Комментарии к полученным итоговым финансовым показателям


Наименование показателя Значение Выводы о приемлемости
(в порядке убывания показателя значения показателя
приоритета)
Сумма чистой прибыли за Деятельность данного предприятия
первый год деятельности прибыльна. После вычета
предприятия (руб.) 2 399 019р. себестоимости товаров и услуг и всех
других расходов у предприятия
остается 854 034 рубля
От себестоимости продукции при ее
Рентабельность продукции
90,5% продаже предприятие получает 18,6%
(прибыль:затраты) (%)
прибыли
Рентабельность общих вложений Относительно первоначальных
(прибыль:общая сумма 324,2% вложений предприятие заработало
финансирования) (%) прибыль в размере 324,2%
9 месяцев потребуется для того,
чтобы доходы, генерируемые
инвестиционным проектом,
Срок окупаемости общих
9 мес полностью покрыли изначальные
вложений (мес.)
инвестиционные расходы по
реализации такого проекта, что
является прекрасным результатом
Рентабельность вложений Относительно собственных
собственных средств
479,8% вложенных средств прибыль –
(прибыль:сумма вложений
собственных средств) (%) 479,8%.

8 месяцев - период, в течение


Срок окупаемости вложений
8 мес которого вложенный собственный
собственных средств (мес.)
капитал окупится
Остаток денежных средств в На счетах или в кассе предприятия
конце 1-го года работы 3 019 019р. сумма свободных средств составляет
предприятия (руб.) 3 019 019руб.

Затраты меньше, чем общая выручка


Общая сумма затрат на
3 263 743р. следовательно предприятие работает
реализацию проекта (руб.)
эффективно и приносит прибыль
Положительное значение
Общая выручка от реализации
5 542 762р. свидетельствует о наращении
(руб.)
денежных средств внутри компании

5
2. Рекомендации по улучшению финансового положения предприятия
 Увеличение расходов на рекламу
 Разработка системы лояльности для постоянных клиентов
 Добавить в прайс листы возможность подписания годовых контрактов с нашей
компанией
 Расширение штата менеджеров
 Более детальная проработка каждого PR кейса
 Создание штата персональных рекламных менеджеров
 Открытие филиалов рекламных агентств в других районах Санкт-Петербурга

6
Исходные данные для составления финансового плана (1 год)
Краткое название проекта - Рекламное агентство
Организационно-правовая форма: Юридическое лицо
Система налогообложения: Упрощенная
Объект налогообложения: Доходы (выручка от реализации) Начало 1-го года прогноза 1/1/2020
Вид деятельности: Услуги

1 год
0
Статьи расходов и доходов 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
0-й период Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20
Источники финансирования, всего: 740,000 - - - - - - - - - - - -
в том числе:
Собственные средства 500,000
Займы, кредиты 240,000
Государственная субсидия
Иные источники
Выручка от реализации услуг, всего: 196,200 220,000 240,000 286,000 315,600 450,000 562,300 555,000 740,000 689,462 468,200 820,000
Расходы: 78,480 88,000 96,000 114,400 126,240 180,000 224,920 222,000 296,000 275,785 187,280 328,000
Расходы на закупку материалов (с НДС)
Зарплата наемного персонала 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
Иные переменные расходы, всего: - - - - - - - - - - - - -
в т.ч.

Аренда помещений 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Хозяйственные расходы 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250
Расходы на рекламу 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Коммунальные услуги 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 6,500 6,500 6,500 5,000 5,000 5,000 5,000
Транспортные расходы
Ремонт 50,000 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Организационные расходы 14,000
Иные постоянные расходы, всего: 676,000 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100
в т.ч. Основные средства 649,000
Нематериальные активы 27,000
Командировки
Вспомог.расх.материалы 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600
Услуги связи 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
Услуги сторонних организаций 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

Выплаты по кредитам, всего: - 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700
в т.ч. Погашение кредита 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
Проценты по кредиту 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700
Прочие расходы, всего: 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350

Виды налогов
ставки Предприниматель
1-го года
Взносы во внебюджетные фонды 30.0% ФИО Акыев Омар
Страховой взнос на обязательное
0.2%
социальное страхование
Единый налог на совокупные доходы
предприятия
6.0% Подпись:
Исходные данные для составления финансового плана (2 год)
Краткое название проекта - Рекламное агентство
Организационно-правовая форма: Юридическое лицо
Система налогообложения: Упрощенная
Объект налогообложения: Доходы (выручка от реализации)
Вид деятельности: Услуги

2 год
Статьи расходов и доходов 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
Jan-21 Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21
Источники финансирования, всего: - - - - - - - - - - - -
в том числе:
Собственные средства
Займы, кредиты
Государственная субсидия
Иные источники
Выручка от реализации услуг, всего: 368,000 569,960 423,650 458,660 456,000 695,000 750,000 756,000 789,620 689,200 985,600 1,001,400
Расходы: 147,200 227,984 169,460 183,464 182,400 278,000 300,000 302,400 315,848 275,680 394,240 400,560
Расходы на закупку материалов (с НДС)
Зарплата наемного персонала 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
Иные переменные расходы, всего: - - - - - - - - - - - -
в т.ч.

Аренда помещений 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Хозяйственные расходы 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250
Расходы на рекламу 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Коммунальные услуги 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 6,500 6,500 6,500 5,000 5,000 5,000 5,000
Транспортные расходы
Ремонт 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Организационные расходы
Иные постоянные расходы, всего: 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100 10,100
в т.ч. Основные средства
Нематериальные активы
Командировки
Вспомог.расх.материалы 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600 4,600
Услуги связи 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
Услуги сторонних организаций 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

Выплаты по кредитам, всего: 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700
в т.ч. Погашение кредита 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
Проценты по кредиту 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700
Прочие расходы, всего: 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350

Виды налогов
ставки Предприниматель
2-го года
Взносы во внебюджетные фонды 30.0% ФИО Акыев Омар
Страховой взнос на обязательное
0.2%
социальное страхование
Единый налог на совокупные доходы
предприятия
6.0% Подпись:
План финансовых результатов деятельности (1 год)

Статьи расходов и доходов 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
пп
1. Выручка от реализации 196,200 220,000 240,000 286,000 315,600 450,000 562,300 555,000 740,000 689,462 468,200 820,000
2. Сумма единого налога без учета вычета 11,772 13,200 14,400 17,160 18,936 27,000 33,738 33,300 44,400 41,368 28,092 49,200
Сумма единого налога без учета вычета
2.1 11,772 24,972 39,372 56,532 75,468 102,468 136,206 169,506 213,906 255,274 283,366 332,566
нарастающим итогом
3. Предельная сумма вычета 5,886 12,486 19,686 28,266 37,734 51,234 68,103 84,753 106,953 127,637 141,683 166,283
Cтраховой взнос на обязательное
4. 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180
социальное страхование
5. Взносы во внебюджетные фонды 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000

Взносы во внебюджетные фонды и


страховой взнос на обязательное
5.1 27,180 54,360 81,540 108,720 135,900 163,080 190,260 217,440 244,620 271,800 298,980 326,160
социальное страхование нарастающим
итогом

5.2 Вычет из единого налога 5,886 12,486 19,686 28,266 37,734 51,234 68,103 84,753 106,953 127,637 141,683 166,283

6. Единый налог с учетом вычета 5,886 6,600 7,200 8,580 9,468 13,500 16,869 16,650 22,200 20,684 14,046 24,600
7. Текущие затраты, всего: 898,900 158,900 158,900 158,900 158,900 160,400 160,400 160,400 158,900 158,900 158,900 158,900
8. Чистый доход - 735,766 27,320 46,720 91,340 120,052 248,920 357,851 350,770 531,720 482,698 268,074 609,320
9. То же нарастающим итогом - 735,766 - 708,446 - 661,726 - 570,386 - 450,334 - 201,414 156,437 507,207 1,038,927 1,521,625 1,789,699 2,399,019
План финансовых результатов деятельности (2 год)

Статьи расходов и доходов 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
пп
1. Выручка от реализации 368,000 569,960 423,650 458,660 456,000 695,000 750,000 756,000 789,620 689,200 985,600 1,001,400
2. Сумма единого налога без учета вычета 22,080 34,198 25,419 27,520 27,360 41,700 45,000 45,360 47,377 41,352 59,136 60,084
Сумма единого налога без учета вычета
2.1 22,080 56,278 81,697 109,216 136,576 178,276 223,276 268,636 316,013 357,365 416,501 476,585
нарастающим итогом
3. Предельная сумма вычета 11,040 28,139 40,848 54,608 68,288 89,138 111,638 134,318 158,007 178,683 208,251 238,293
Cтраховой взнос на обязательное
4. 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180
социальное страхование
5. Взносы во внебюджетные фонды 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000

Взносы во внебюджетные фонды и


страховой взнос на обязательное
5.1 27,180 54,360 81,540 108,720 135,900 163,080 190,260 217,440 244,620 271,800 298,980 326,160
социальное страхование нарастающим
итогом

5.2 Вычет из единого налога 11,040 28,139 40,848 54,608 68,288 89,138 111,638 134,318 158,007 178,683 208,251 238,293

6. Единый налог с учетом вычета 11,040 17,099 12,710 13,760 13,680 20,850 22,500 22,680 23,689 20,676 29,568 30,042
7. Текущие затраты, всего: 158,900 158,900 158,900 158,900 158,900 160,400 160,400 160,400 158,900 158,900 158,900 158,900
8. Чистый доход 170,880 366,781 224,861 258,820 256,240 486,570 539,920 545,740 579,851 482,444 769,952 785,278
9. То же нарастающим итогом 2,569,899 2,936,680 3,161,541 3,420,361 3,676,601 4,163,171 4,703,091 5,248,831 5,828,682 6,311,126 7,081,078 7,866,356

Статьи расходов и доходов ВСЕГО:
пп
1. Выручка от реализации 13,485,852
2. Сумма единого налога без учета вычета 809,151
Сумма единого налога без учета вычета
2.1
нарастающим итогом
3. Предельная сумма вычета
Cтраховой взнос на обязательное
4. 4,320
социальное страхование
5. Взносы во внебюджетные фонды 648,000

Взносы во внебюджетные фонды и


страховой взнос на обязательное
5.1
социальное страхование нарастающим
итогом

5.2 Вычет из единого налога

6. Единый налог с учетом вычета 404,576


7. Текущие затраты, всего: 4,562,600
8. Чистый доход 7,866,356
9. То же нарастающим итогом
План движения денежных средств (1 год)

Статьи расходов и доходов 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
пп
Остаток денежных средств на
1. - - 120 24,040 48,274 138,194 257,714 478,586 843,306 1,200,726 1,688,927 2,182,309 2,454,429
начало месяца
Источники финансирования
2. (собственные средства, займы, 740,000 - - - - - - - - - - - -
кредиты, субсидия и т.д.)
3. Поступления от реализации - 196,200 220,000 240,000 286,000 315,600 450,000 562,300 555,000 740,000 689,462 468,200 820,000
4. Итого поступления (2+3) 740,000 196,200 220,000 240,000 286,000 315,600 450,000 562,300 555,000 740,000 689,462 468,200 820,000
Расходы организационного
5. периода, всего 690,000 - - - - - - - - - - - -
в том числе:
Осн.средства и НМА 676,000 - - - - - - - - - - - -
Текущие расходы
14,000 - - - - - - - - - - - -
организационного периода
Переменные затраты, всего
6. - 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
в том числе:
Закупки материалов - - - - - - - - - - - - -
Зар. плата персонала - 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
Иные переменные расходы - - - - - - - - - - - - -
Постоянные затраты, всего
7. в 50,000 67,200 67,200 67,200 67,200 67,200 68,700 68,700 68,700 67,200 67,200 67,200 67,200
том числе:
Плата за аренду - 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Хозяйственные расходы - 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250
Расходы на рекламу - 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Коммунальные услуги - 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 6,500 6,500 6,500 5,000 5,000 5,000 5,000
Транспортные расходы - - - - - - - - - - - - -
Ремонт 50,000 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Организационные расходы - - - - - - - - - - - -
Иные постоянные и прочие
- 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450
расходы
Налоги, всего
8. - 27,180 27,180 46,866 27,180 27,180 58,728 27,180 27,180 82,899 27,180 27,180 86,510
в том числе:
Начисления на зар.плату
27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180
наемного персонала
Единый налог на доходы 19,686 31,548 55,719 59,330

9. Выплаты по кредитам и займам - 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700
10. Всего расходов (5+6+7+8+9) 740,000 196,080 196,080 215,766 196,080 196,080 229,128 197,580 197,580 251,799 196,080 196,080 255,410
Остаток денежных средств на
11. - 120 24,040 48,274 138,194 257,714 478,586 843,306 1,200,726 1,688,927 2,182,309 2,454,429 3,019,019
конец месяца (1+4-10)
План движения денежных средств (2 год)

Статьи расходов и доходов 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
пп
Остаток денежных средств на
1. 3,019,019 3,190,939 3,564,819 3,751,541 4,014,121 4,274,041 4,723,171 5,275,591 5,834,011 6,358,682 6,851,802 7,641,322
начало месяца
Источники финансирования
2. (собственные средства, займы, - - - - - - - - - - - -
кредиты, субсидия и т.д.)
3. Поступления от реализации 368,000 569,960 423,650 458,660 456,000 695,000 750,000 756,000 789,620 689,200 985,600 1,001,400
4. Итого поступления (2+3) 368,000 569,960 423,650 458,660 456,000 695,000 750,000 756,000 789,620 689,200 985,600 1,001,400
Расходы организационного
5. периода, всего - - - - - - - - - - - -
в том числе:
Осн.средства и НМА - - - - - - - - - - - -
Текущие расходы
- - - - - - - - - - - -
организационного периода
Переменные затраты, всего
6. 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
в том числе:
Закупки материалов - - - - - - - - - - - -
Зар. плата персонала 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
Иные переменные расходы - - - - - - - - - - - -
Постоянные затраты, всего
7. в 67,200 67,200 67,200 67,200 67,200 68,700 68,700 68,700 67,200 67,200 67,200 67,200
том числе:
Плата за аренду 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Хозяйственные расходы 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250
Расходы на рекламу 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Коммунальные услуги 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 6,500 6,500 6,500 5,000 5,000 5,000 5,000
Транспортные расходы - - - - - - - - - - - -
Ремонт 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Организационные расходы - - - - - - - - - - - -
Иные постоянные и прочие
12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450 12,450
расходы
Налоги, всего
8. 27,180 27,180 68,028 27,180 27,180 75,470 27,180 27,180 96,049 27,180 27,180 107,466
в том числе:
Начисления на зар.плату
27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180 27,180
наемного персонала
Единый налог на доходы 40,848 48,290 68,869 80,286

9. Выплаты по кредитам и займам 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700 11,700
10. Всего расходов (5+6+7+8+9) 196,080 196,080 236,928 196,080 196,080 245,870 197,580 197,580 264,949 196,080 196,080 276,366
Остаток денежных средств на
11. 3,190,939 3,564,819 3,751,541 4,014,121 4,274,041 4,723,171 5,275,591 5,834,011 6,358,682 6,851,802 7,641,322 8,366,356
конец месяца (1+4-10)

Статьи расходов и доходов ВСЕГО
пп
Остаток денежных средств на
1.
начало месяца
Источники финансирования
2. (собственные средства, займы, 740,000
кредиты, субсидия и т.д.)
3. Поступления от реализации 13,485,852
4. Итого поступления (2+3) 14,225,852
Расходы организационного
5. периода, всего 690,000
в том числе:
Осн.средства и НМА 676,000
Текущие расходы
14,000
организационного периода
Переменные затраты, всего
6. 2,160,000
в том числе:
Закупки материалов -
Зар. плата персонала 2,160,000
Иные переменные расходы -
Постоянные затраты, всего
7. в 1,671,800
том числе:
Плата за аренду 720,000
Хозяйственные расходы 78,000
Расходы на рекламу 360,000
Коммунальные услуги 129,000
Транспортные расходы -
Ремонт 86,000
Организационные расходы -
Иные постоянные и прочие
298,800
расходы
Налоги, всего
8. 1,056,896
в том числе:
Начисления на зар.плату
652,320
наемного персонала
Единый налог на доходы 404,576

9. Выплаты по кредитам и займам 280,800


10. Всего расходов (5+6+7+8+9) 5,859,496
Остаток денежных средств на
11.
конец месяца (1+4-10)
График движения денежных средств (первый год деятельности предприятия)

3,500,000

3,000,000

руб. 2,500,000

2,000,000

1,500,000

1,000,000

500,000

0
Dec-19 Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20
период

Экономические показатели за первый год деятельности предприятия:


Сумма чистой прибыли за первый год деятельности предприятия (руб.) 2,399,019р.
Рентабельность продукции (прибыль:затраты) (%) 90.5%

Рентабельность общих вложений (прибыль:общая сумма финансирования) (%) 324.2%

Срок окупаемости общих вложений (мес.) 9 мес.

Рентабельность вложений собственных средств (прибыль:сумма вложений


479.8%
собственных средств) (%)

Срок окупаемости вложений собственных средств (мес.) 8 мес.


Остаток денежных средств в конце 1-го года работы предприятия (руб.) 3,019,019р.
Общая сумма затрат на реализацию проекта (руб.) 3,263,743р.
Общая выручка от реализации (руб.) 5,542,762р.
Справочно:
Требуемый объем финансирования (сумма общих вложений) (руб.) 740,000р.

Сумма вложений собственных средств (руб) 500,000р.

Оценить