ACTIVIDAD 2

CONCEPTOS BASICOS Y
EJERCICIOS DE INTERES

CIPA FENIX

Sara Benjumea Barraza.

Ana Espitia Ortega
Katherin Benítez Vellojin
Julieth Arrieta Velásquez
Wendy Cañas Vergara

29 Marzo 2020.

Universidad de Cartagena.
Administración de Empresas.
Matemática Financiera
 INTRODUCCIÓN

Al realizar el siguiente trabajo lo que se busca tener una claridad de la aplicación de las

matemáticas financieras en las empresas, de manera que se explica cómo son utilizadas las

diversas fórmulas de interés simple y compuesto, valor presente ,valor futuro a su vez se

analiza la manera en cómo se pueden resolver los ejercicios previamente propuestos

teniendo en cuenta los conceptos de equivalencia, en especial el valor del dinero en el

tiempo; se habla de la importancia del crédito a nivel empresarial, las partes que intervienen

en este y como todo esto se ve afectado por la inflación.

 OBJETIVOS

Analizar los conceptos y las distintas fórmulas de interés, interés simple, interés
compuesto, valor futuro, valor presente.

Conocer las distintas herramientas que podemos utilizar para resolver los
ejercicios propuestos.

Aprender a Identificar y aplicar las distintas fórmulas de los intereses a través de

ejercicios prácticos planteados por el tutor

Establecer las diferencias entre los distintos conceptos desarrollados.

 TALLER DE MATEMATICA FINANCIERA

1. Describa La fórmula de INTERES, INTERES SIMPLE, INTERES COMPUESTO,

VALOR FUTURO, VALOR PRESENTE,
2. Revisar la calculadora financiera, Practicarla para realizar los ejercicios, ej. para
elevar y todas las demás necesarias para resolver ejercicios
3. Ingresar a Excel buscar las funciones financieras para resolver los ejercicios
4. Resolver los siguientes ejercicios
A-El señor Pedro Sin frontera compra un lote $10.000.000 y se compromete a
pagarla de la siguiente manera, una cuota inicial de $2.000.000 y el saldo en tres)3)
cuotas iguales, en los meses 3,6, y 9 por valor de$3.000.000, construir el flujo de
caja.
B-El banco Colpatria le concede al señor Sin frontera un crédito por valor
$10.000.000 con un plazo de un año, la tase de intereses trimestral es del 9%, el
banco le exige al señor Sin frontera la restitución del capital al final del año.
Construir el flujo de caja
C-Consideremos el ejercicio anterior, pero suponiendo que el banco le exige al señor
Sin frontera la restitución del capital en cuatro (4) cuotas trimestrales además del
pago de los intereses sobre saldos
D- explique el concepto de equivalencia
E-que es la inflación
F- cuáles son las causas de la inflación
G- ¿qué es un crédito?
H -menciona algunas clases de crédito
I- ¿qué es un flujo de caja?
J- ¿cuáles son las partes que intervienen en un crédito?
K- ¿cuál es la importancia del crédito para una empresa?
l- ¿Que es el saldo de un crédito?
 SOLUCIÓN

1. Describa La fórmula de INTERES, INTERES SIMPLE, INTERES COMPUESTO,

VALOR FUTURO, VALOR PRESENTE,

INTERES

Usualmente el interés se mide por el incremento entre la suma original invertida o tomada
en préstamo (P) y el monto o valor final acumulado o pagado.

I=F–P
Analizando la anterior fórmula, se establece que el interés es una función directa de tres
variables: El capital inicial (P), la tasa de interés (i) y el tiempo (n). Entre mayor sea alguno
de los tres, mayor serán los intereses.

INTERRES SIMPLE

Multiplicando a ambos lados por el inverso de P y restando uno a ambos lado de la

ecuación se obtiene: in 1P F = - , si luego se multiplica los dos términos de la ecuación por
el inverso den, resulta:

F= p(1+i*n)
F: valor futuro

P: valor presente

i: tasa de interés

n: periodo
 INTERES COMPUESTO

El capital inicial (Co), es la cantidad de dinero que se invierte o que se presta.

La tasa de interés (i), es la cantidad de interés expresado en tanto por ciento por
unidad de tiempo.

El tiempo (n), es el tiempo que transcurre entre el momento de la inversión o

préstamo y la devolución o pago.

Hay que tener en cuenta que el tiempo se debe expresar en las mismas unidades que
la tasa de interés.
También puedes usar esta otra fórmula, cuando tengas los datos.
I = Capital final – Capital inicial

VALOR PRESENTE

Para poder calcular el valor presente que tendrá una inversión en una determinada
fecha, debemos de conocer la siguiente información:

VA = Valor presente

VF = Valor Futuro

i = Tipo de interés

n = plazo de la inversión

La fórmula para calcular el valor presente de una inversión es la siguiente:

 VALOR FUTURO

Para poder calcular y conocer el valor futuro o monto final que tendrá una
Inversión en una fecha determinada. se utiliza la siguiente información y se resuelve
su respectiva formula .

M = monto que pensamos invertir para lograr nuestros objetivos.

i = interés que obtendremos por cada periodo que vamos a invertir nuestro dinero.

N = Número de periodos que estará invertido nuestro dinero (mensual, anual…)

VF = Valor Futuro.
 4. RESOLVER LOS SIGUIENTES EJERCICIOS

a) El señor Pedro sin frontera compra un lote $10.000.000 y se compromete a pagarla

de la siguiente manera, una cuota inicial de $2.000.000 y el saldo en tres)3) cuotas
iguales, en los meses 3,6, y 9 por valor de$3.000.000, construir el flujo de caja.

R/ Tenemos:

VP: $ 10.000.000
CI: $ 2.000.000
Cuotas de los Meses 3, 6,9 = $ 3.000.000

Flujo de Caja

$ 10.000.000

3 6 9

$ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000

$ 2.000.000

b) El banco Colpatria le concede al señor Sin frontera un crédito por valor

$10.000.000 con un plazo de un año, la tase de intereses trimestral es del 9%, el
banco le exige al señor Sin frontera la restitución del capital al final del año.
Construir el flujo de caja.
 R/ Tenemos:

P: $ 10.000.000
N: 1 año
i: 9 % trimestral
I: ?

Aplicamos la Siguiente Formula

I= P * i
I= 10.000.000 * 0.09
I= 900.000

N°Cuotas Trimestrales Abono a Capital interes Valor Cuota

1 0 $ 900.000 $ 900.000
2 0 $ 900.000 $ 900.000
3 0 $ 900.000 $ 900.000
4 $ 900.000 $ 900.000 $ 10.900.000

Flujo de Caja

$ 10.000.000

3 6 9 12

$ 900.000 $ 900.000 $ 900.000 $ 10.900.000

c) Consideremos el ejercicio anterior pero suponiendo que el banco le exige al señor
Sin frontera la restitución del capital en cuatro (4) cuotas trimestrales además del
pago de los intereses sobre saldos.

R/ Tenemos:

Valor presente: $ 10.000.000

10.000.000 / 4 = 2.500.000

Aplicamos

I= P * i

Saldo Inicial Formula Interés A. Capital Saldo Final

$ 10.000.000 $ 10.000.000 x 0,09 $ 900.000 $ 2.500.000 $ 7.500.000

$ 7.500.000 $ 7.500.000 x 0,09 $ 675.000 $ 2.500.000 $ 5.000.000

$ 5.000.000 $ 5.000.000x 0,09 $ 450.000 $ 2.500.000 $ 2.500.000

$ 2.500.000 $2.500.000 x 0,09 $ 225.000 $ 2.500.000 $ -

Se suma el abono a
capital más el
interés y nos da
como resultado el
valor a pagar XN°
Cuotas Abono a Capital Interés Valor a pagar

1 $ 2.500.000 $ 900.000 $ 3.400.000

2 $ 2.500.000 $ 675.000 $ 3.175.000

3 $ 2.500.000 $ 450.000 $ 2.950.000

4 $ 2.500.000 $ 225.000 $ 2.725.000

 Flujo de Caja

$ 10.000.000

3 6 9 12

$ 3.400.000 $ 3.175.000 $ 2.950.000 $ 2.725.000

d) Explique el concepto de equivalencia

R/ El concepto de equivalencia correspondiente al ámbito financiero indica dos

sumas son equivalentes (no iguales), cuando resulta indiferente recibir una suma de
dinero hoy (VA - valor actual) y recibir otra diferente (VF - valor futuro) de mayor
cantidad transcurrido un período, se utiliza como modelo para simplificar aspectos
de la realidad.
Para poder determinar la equivalencia financiera entre dos capitales distintos, se
aplica una fórmula matemática con la que se cuantifican los intereses por el
aplazamiento o anticipación de un capital en el tiempo, que se conoce por el nombre
de ley financiera, en este orden de ideas podemos determinar que las fórmulas
financieras que permiten calcular el equivalente de capital en un momento posterior,
son de Capitalización Simple o Compuesta, mientras aquéllas que permiten calcular
el equivalente de capital en un momento anterior las conocemos como fórmulas de
Descuento Simple o Compuesto. Estas fórmulas permiten también sumar o restar
capitales en distintos momentos. Desarrollamos ampliamente el concepto de
equivalencia cuando tratamos las clases de interés.
e) Que es la inflación

R/ Se conoce como inflación al aumento exagerado de los precios de los bienes y

servicios en la economía de un país en el cual existe un alto flujo de dinero en el
mercado y esto se mantiene durante un periodo de tiempo prolongado el cual puede
ser aproximadamente un año; Cuando el nivel general de precios sube, con cada
unidad de moneda se adquieren menos bienes y servicios.
Para medir el crecimiento de la inflación se utilizan índices, que reflejan el
crecimiento porcentual de una 'cesta de bienes' ponderada. El índice de medición de
la inflación es el Índice de Precios al Consumidor (IPC).

f) Cuáles son las causas de la inflación

R/ La inflación puede ser originada por tres factores:

1.Inflación por consumo o demanda: El cual comprende la ley de la oferta y

demanda, es decir, si la cantidad de bienes y servicios aumenta logrando exceder la
capacidad de producción e importaciones aumentando de esta manera los precios de
por la escasez de estos.
2. Inflación por costes: Se considera cuando el precio de las materias primas de
producción aumenta de manera exagerada logrando de esta manera que los precios
de los productos también lo hagan siendo proporcional a esto para que los
productores puedan adquirir ganancias de sus productos o actividades.
3. Inflación autoconstruida: Se presenta cuando se logra identificar el aumento de
precios a futuro en los precios y se va realizando aumento o ajustes desde antes para
que el aumento sea de manera gradual y no sea un golpe inmediato en la economía o
el mercado.
4. Inflación generada por expectativas de inflación: Esta se presenta básicamente
en los países donde existe una alta tendencia en la inflación, se produce cuando los
trabajadores exigen aumento en los salarios para contrarrestar los altos precios en la
economía con el fin de aminorar los gastos, sin embargo, los empresarios de igual
manera realizan aumentos o ajustes en los precios logrando así la creación de un
círculo vicioso de nunca acabar y desajuste de la economía.
Cabe mencionar que los mecanismos de propagación hacen que esos aumentos de
precios se trasladen a otros mercados y se repitan a través del tiempo, posibilitando
 que la inflación se mantenga, aún luego de que hayan desaparecido los desequilibrios
que la originaron.

g) Que es un crédito

R/ Es un préstamo de dinero que una parte otorga a otra, con el compromiso de que,
en el futuro, quien lo recibe devolverá dicho préstamo en forma gradual (mediante el
pago de cuotas) o en un solo pago y con un interés adicional que compensa a quien
presta, por todo el tiempo que no tuvo ese dinero.
Gracias al crédito es posible acceder a bienes y servicios en forma inmediata,
generando una obligación de pago posterior mediante cuotas.

h) Menciona algunas clases de crédito

R/ Dentro de los tipos de créditos más comunes encontramos los siguientes:

Crédito Bancario

El crédito bancario lo otorga normalmente una institución crediticia, típicamente

bancos, a través de la celebración de un contrato.
Es muy importante diferenciarlo de los préstamos. Mientras que en el crédito, el
banco te otorga una cantidad de dinero y tú puedes disponer de ella o no, pagando
sólo los intereses correspondientes de la parte que utilizas, en el préstamo, pagas
intereses por toda la cantidad de dinero que te prestan, utilices o no el dinero.

Crédito Hipotecario
Lo que caracteriza al crédito hipotecario, es que el monto de dinero que otorga la
entidad se debe utilizar para la compra o realización de una casa en un terreno que ya
tengas, o la adquisición de un terreno.
Puesto que se trata de una compra de un bien con un valor considerable, el banco te
exige una garantía que les asegure el pago del dinero que te han prestado. Esa
garantía es justo el terreno o propiedad que hayas adquirido con el crédito.

Estos créditos normalmente se pagan en el medio y largo plazo.

Créditos Comerciales:
Monto de dinero que otorga el Banco a empresas de diverso tamaño para satisfacer
necesidades de Capital de Trabajo, adquisición de bienes, pago de servicios
orientados a la operación de la misma o para refinanciar pasivos con otras
instituciones y proveedores de corto plazo y que normalmente es pactado para ser
 pagado en el corto o mediano plazo. Cabe señalar que se trata de una denominación
comercial, propia de cada institución que lo otorga.

Crédito de consumo
Cuando hablamos de un crédito de consumo, nos referimos a aquellos que se piden
para cubrir necesidades más de tipo personal, y suelen tratarse de algún bien o
servicio.
Ejemplo: la compra de un auto, la planificación de una boda, iniciar un negocio, irse
de vacaciones… etc.
Normalmente se pagan en el corto y medio plazo.

i) Que es un flujo de caja

R/ El flujo de caja es un informe financiero que presenta el detalle de los ingresos y

egresos de dinero que tiene una empresa, en un período determinado. A partir de este
informe podemos conocer de manera rápida la liquidez de la empresa y tomar
decisiones más certeras; además es crucial para la supervivencia de una entidad ya
que aportan información importante de la empresa, pues indica si ésta se encuentra
en una situación sana económicamente.

j) Cuáles son las partes que intervienen en un crédito

R/ Crédito documentario intervienen, necesariamente, tres partes: ordenante, banco

emisor y beneficiario. En esta relación triangular, el banco se encarga de que el pago
se efectúe al beneficiario, pero sólo si ha presentado los documentos exigidos en el
condicionado y ha observado los demás requisitos solicitados. Las mercancías objeto
de la compraventa son materia directa entre el beneficiario/ exportador y el
ordenante/ importador y ajena, por tanto, al banco emisor.

k) Cuál es la importancia del crédito para una empresa

R/ son importantes porque gracias a los créditos las empresas pueden realizar
proyectos e inversiones que les permitan mejorar su producción y sus ingresos, que,
en últimas, también son ingresos para el país.

l) Que es el saldo de un crédito

R/ El saldo de un crédito es el dinero pendiente por pagar, es decir, el monto de la
deuda. Esa deuda generalmente devenga intereses y usualmente debes pagar cuotas
 periódicas, que incluyen un pago o abono parcial de la deuda, más los intereses y
otros. Esto debes hacerlo durante el plazo acordado con quien te prestó.

CONCLUSIÓN.

Tras el estudio de los temas anteriormente tratados se logra determinar que los conceptos y
fórmulas de interés simple, compuestos, valor futuro, valor presente son bases en las
matemáticas financieras que nos ayudan a calcular los distintos valores, ganancias o
pérdidas que se puedan tener en la implementación o manejo de dinero en las empresas a
través de créditos o flujo de caja

Cabe resaltar de igual manera que la equivalencia financiera se constituye como un modelo
que se utiliza para simplificar aspectos de la realidad cuando estas fórmulas permiten
también sumar o restar capitales en distintos momentos y se identifica cuando existe
ganancia o no. Por otro lado, se logra determinar el concepto básico de inflación como
factor de la economía que juega una función determinante al momento de manejarse en el
mercado conociendo las causas por las cuales se generan y como afectan cada una de ellas,
de igual manera se logra al conocerlas poder determinar qué tipos de estrategias
implementar al desarrollarse en una economía con inflación.

Se logró establecer que los créditos son préstamos otorgados por lo general por entidades
financieras los cuales manejan capital e interés de igual manera se identificaron los
distintos tipos de créditos que ayudan inicialmente a identificar la necesidad que se pueda
tener y cuáles de estos distintos tipos puedes atender dicha necesidad teniendo en cuenta las
características particulares y los intereses que se manejen, de allí radica su importancia ya
que ayudan a solventar las posibles crisis económicas que puedan tener las empresas o en
casos de crecimiento a invertir y proyectarse.

El estudio de estos temas contribuyen afianzar los conocimientos previos de estos e

identificar y contextualizarnos en las distintas situaciones que se puedan enfrentar,
ayudando de esta manera a desarrollar de manera activa nuestras funciones como
administradores.
 BIBLIOGRAFÍA.

CREDITOS DOCUMENTARIOS. (s.f.). CREDITOS DOCUMENTERIOS.

EDUCACIÓN FINANCIERA. (27 de 03 de 2020).

https://www.cmfeduca.cl/educa/600/w3-article-27364.html. Obtenido de
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OPCIÓN CREDITO. (16 de 10 de 2019). https://opcioncredito.com/la-importancia-del-

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RANKIA. (27 de 03 de 2020). https://www.rankia.mx/blog/creditos-

hipotecarios/2705676-cuales-son-tipos-credito-que-existen. Obtenido de
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existen: https://www.rankia.mx/blog/creditos-hipotecarios/2705676-cuales-son-tipos-
credito-que-existen