Вы находитесь на странице: 1из 38

Задания для практических занятий

по дисциплине «Денежное обращение и кредит»


Часть 1 «Деньги, кредит, банки»
для специальности
1–25 01 04 «Финансы и кредит»

Автор: Башлакова О.С., к.э.н., доцент,


зав.кафедрой финансов и кредита ГГУ имени Ф.Скорины

РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ

Тема 1.1 Сущность, функции и роль денег

Основные вопросы для подготовки:

1 Концепции происхождения денег


2 Характеристика сущности денег
3 Сущность и значение функции меры стоимости
4 Деньги в функции средства обращения
5 Функция денег как средство платежа.
6 Функция средства накопления
7 Деньги в сфере международного экономического оборота
8 Функции денег как средства платежа
9 Взаимосвязь функций денег
10 Роль денег в развитии производства и повышении его эффективности
11 Роль денег в рыночной экономике в процессе ценообразования
12 Роль денег в осуществлении внешнеэкономических связей

Основные тестовые задания:

Тест 1.
На территории нынешней Беларуси изначально в качестве денег в период VI
– IX использовались:
1. Железные полоски;
2. Медные слитки;
3. Шкурки мелких пушных животных;
4. Ракушки определенной формы.
Тест 2.
Какое качество послужило причинной того, что золото и серебро стали
валютными металлами:
1. Легкоплавкость;
2. Инертность;
3. Красота;
4. Все ответы верны.

1
Тест 3.
Прообразы бумажных денег в Европе возникли как:
1. Государственные облигации;
2. Сберегательные сертификаты;
3. Векселя ростовщиков;
4. Объявления в газетах.

Тест 4.
Возникновение какой из валютных систем ознаменовало прекращение
выполнения золотом функций мировых денег:
1. Генуэзской;
2. Кингстонской;
3. Бреттон-Вудской;
4. Вексельбергской.

Тест 5.
Возврат организацией ранее полученного кредита является примером
выполнения деньгами функции:
1. Меры стоимости;
2. Средства платежа;
3. Средства обращения;
4. Мировых денег.

Тест 6.
Современные банкноты являются:
1. Казначейскими деньгами.
2. Заменителем драгоценных металлов в обращении;
3. Кредитными деньгами;
4. Полноценными деньгами.

Тест 7.
Какую из функций рынка опосредуют деньги как мера стоимости:
1. Регулирующию;
2. Ценообразовательную;
3. Информационную;
4. Все ответы верны.

Тест 8.
Использование в экономике денег по сравнению с их отсутствием:
1. Оптимизирует структуру производства;
2. Облегчает функционирование малого бизнеса;
3. Снижает транзакционные издержки;
4. Повышает уровень преступности.

2
Тест 9.
Избыток денег в экономике:
1. Стимулирует инфляцию;
2. Подавляет спрос;
3. Снижает значение мультипликатора инвестиций;
4. Стимулирует избыточную вырубку деревьев для производства бумаги.

Тест 10.
Каким эффектом выражается механизм негативного влияния недостатка
денег в экономике:
1. Эффект Барроу;
2. Эффект сеньоража;
3. Эффект храповика;
4. Эффект Лаффера.

Тест 11.
В настоящее время большая часть производимого золота используется:
1. В ювелирной промышленности;
2. Для частных накоплений (тезаврации);
3. Для пополнения государственных резервов;
4. В электронной промышленности.

3
Тема 1.2 Виды денег

Основные вопросы для подготовки:

1. Понятие видов денег как формы их существования.


2. Товарные деньги.
3. Товарно-весовой эквивалент.
4. Металло-чеканный эквивалент.
5. Золото как эквивалентный товар.
6. Процесс демонетизации золота.
7. Бумажно-кредитный эквивалент.
8. Полноценные и неполноценные деньги.
9. Бумажные деньги.
10. Кредитные деньги.
11. Наличные и безналичные деньги.
12. Электронные деньги.
13 Национальные, коллективные, международные деньги.

Основные тестовые задания:

Тест 1.
Какой из видов денег появился раньше, чем другие:
1. Товарные;
2. Бумажные;
3. Металлические;
4. Электронные.

Тест 2.
Эмиссия безналичных денег в современной кредитно-денежной системе и
формирование, как следствие, денежной массы осуществляется:
1. Центральными банками;
2. Коммерческими банками;
3. Небанковскими кредитно-финансовыми организациями;
4. Министерствами финансов.

Тест 3.
Первые бумажные деньги появились:
1. В Индии;
2. В Китае;
3. В Северной Италии;
4. В Древней Греции.

Тест 4.
Какие из ниженазванных денежных единиц относятся к глобальным:
1. Доллар США;

4
2. Евро;
3. Специальные средства заимствования МВФ;
4. Западноафриканские франки.

Рекомендуемые темы реферативных работ:


1. Роль золота в международном обращении.
2. История возникновения денег.
3. Виды денег, их характеристика.
4. Теории денег: их сущность и значение.

5
Тема 1.3 Денежный оборот. Наличный денежный оборот

Основные вопросы для подготовки:

1. Понятие денежного оборота.


2. Каналы движения безналичных и наличных денег.
3. Движение товаров как основа денежного оборота.
4. Роль банков в функционировании денежного оборота.
5. Классификация денежного оборота в зависимости от форм функционирования
денег, особенностей платежа, субъектов, между которыми осуществляется
движение денег.
6. Принципы организации денежного оборота.
7. Безналичный и наличный денежный оборот.
8. Экономическое содержание наличного денежного оборота, его роль в процессе
расширенного воспроизводства.
9. Оборот наличных денег.
10. Скорость оборота наличных денег.
11. Факторы, влияющие на скорость оборота наличных денег.
12. Основы организации наличного денежного оборота.
13. Роль банков в организации наличного денежного оборота.
14. Прогнозирование наличного денежного оборота.
15. Основы организации кассовых операций в Республике Беларусь.

Основные тестовые задания:

Тест 1.
Национальный банк выдал кредит коммерческому банку. В результате
дальнейшего денежного оборота денежная масса:
1. Не изменилась;
2. Выросла на суму, меньшую, чем сумма кредита;
3. Выросла на сумму, равную сумме кредита;
4. Выросла на сумму, большую, чем сумма кредита.
Тест 2.
На какой структурный элемент денежного оборота приходится его большая
часть?
1. Наличный;
2. Безналичный;
3. Примерно поровну;
4. Бартер.
Тест 3.
Почему системы электронных денег (электронные кошельки) работают
быстрее, чем денежный оборот через банки?
1. Из-за меньших сумм переводов;
2. Из-за лучшего Интернета;
6
3. Из-за меньшего документооборота;
4. Из-за коррупции.
Тест 4.
Переход наличного оборота в безналичный осуществляется при:
1. Переводе заработной платы работнику на карточку;
2. Оплате товара в кассу магазина;
3. Выдаче аванса на командировку;
4. Инкассации выручки магазина в банк.
Тест 5.
Оплата налогов в бюджет относится к:
1. Денежно-расчётному обороту;
2. Денежно-кредитному обороту;
3. Денежно-финансовому обороту;
4. Не относится к денежному обороту.

Тест 6.
Эмиссию наличных денег в современной экономике осуществляют:
1. Центральные банки;
2. Коммерческие банки;
3. Министерства финансов;
4. Все ответы верны.
Тест 7.
Какой из принципов организации наличного денежного обращения на
данный момент является устаревшим?
1. Предприятия, организации, учреждения, предприниматели должны
хранить наличные деньги в собственных кассах и получать деньги в кассах
банков;
2. Банки устанавливают лимиты остатка наличных денег в кассах субъектов
всех форм собственности;
3. Наличное денежное обращение является объектом прогнозного
планирования и регулирования со стороны Национального банка;
4. Расчёты наличными денежными средствами меэжду юридическими
лицами и индивидуальными предпринимателями между собой производятся
в рамках установленных лимитов.
Тест 8.
Каким из нижеприведенных способов в настоящее время не может
осуществляться приём наличных денег в кассу?
1. С использованием кассового суммирующего аппарата;
2. С выпиской отрывных талонов (форма 20-ФС);
3. С выпиской приходного кассового ордера (форма КО-1);
4. Нет правильного ответа.

7
Тест 9.
Каким из нижеприведенных документов не может быть оправдательным для
выдачи наличных денег из кассы предприятия:
1. Расходный кассовый ордер;
2. Кассовый чек продавца;
3. Приказ директора;
4. Платёжная ведомость.

Тест 10.
Какая из нижеприведенных операций не относится к наличному денежному
обороту?
1. Выдача зарплаты из кассы предприятия;
2. Снятие денег с карточки в банкомате;
3. Покупка валюты в обменном пункте;
4. Оплата коммунальных услуг с помощью интернет-банкинга.

8
Тема 1.4 Платежная система и ее виды

Основные вопросы для подготовки:

1. Понятие «Платежная система».


2. Элементы платежной системы, их характеристика.
3. Задачи и функции платежной системы.
4. Требования, предъявляемые к платежным системам.
5. Основные участники платежной системы.
6. Роль центрального банка в формировании и развитии платежной системы.
7. Виды платежных систем, их классификация.
8. Международные платежные системы.
9. Национальная платежная система.
10.Интеграция Республики Беларусь в международные платежные системы.

Основные тестовые задания:

Тест 1.
Платёжные требования как элемент платежной системы относятся:
1. К дебетовым переводам;
2. К кредитовым переводам;
3. К универсальным переводам;
4. Не является инструментом платёжной системы.

Тест 2.
Белорусская межбанковская платёжная система обозначается аббревиатурой:
1. RTGS;
2. SWIFT;
3. BISS;
4. PAYPOL.

Тест 3.
Чтобы перевести китайской фирме платёж из Беларуси в долларах США
достаточным условием является:
1. Чтобы белорусская фирма имела валютный счёт в белорусском банке, а
китайская в китайском;
2. Чтобы белорусский и китайский банки имели корреспондентские счета в
американских банках;
3. Чтобы белорусский банк имел корреспондентский счёт в Национальном
банке Республики Беларусь, а китайский банк – в Центральном банке Китая;
4. Чтобы белорусский банк имел корреспондентский счёт в китайском банке.

Тест 4.
Физическое лицо может воспользоваться электронной системой
межбанковских расчетов с помощью:

9
1. Платёжного терминала;
2. Банкомата;
3. Электронного кошелька;
4. Все ответы верны.

Тест 5.
Инициатором платежа в современных платёжных системах является:
1. Плательщик;
2. Бенефициар;
3. Государство;
4. Все ответы верны.

10
Тема 1.5 Безналичный денежный оборот

Основные вопросы для подготовки:

1. Виды безналичного денежного оборота.


2. Значение развития безналичного денежного оборота.
3. Принципы организации безналичных расчетов.
4. Условия проведения безналичных расчетов.
5. Платежные инструкции.
6. Банковские переводы.
7. Расчеты аккредитивами
8. Инкассо, его виды.
9. Понятие форм безналичных расчетов, критерии их выбора.
10.Характеристика отдельных форм безналичных расчетов в национальном
экономическом обороте: порядок осуществления расчетов, преимущества и
недостатки, перспективы развития.
11. Особенности осуществления межбанковских переводов
12.Особенности безналичных расчетов физических лиц.

Основные тестовые задания:

Тест 1.
Какая из нижеперечисленных форм безналичных расчётов требует
минимального документооборота?
1. Платёжные требования;
2. Платёжные поручения;
3. Аккредитивы;
4. Чеки.

Тест 2.
В какой из форм безналичных расчётов осуществляются операции инкассо?
1. Платёжные требования;
2. Платёжные поручения;
3. Аккредитивы;
4. Мемориальные ордера.

Тест 3.
При расчете платёжными требованиями инициатором платежа выступает:
1. Плательщик;
2. Бенефициар;
3. Банк;
4. Все ответы верны.

11
Тест 4.
Какая из нижеперечисленных форм безналичных расчётов является наиболее
надёжной для поставщика товаров при невозможности предварительной
оплаты?
1. Платёжные требования;
2. Платёжные поручения;
3. Аккредитивы;
4. Мемориальные ордера.
Тест 5.
При расчётах аккредитивами платеж осуществляет:
1. Банк по поручению плательщика;
2. Банк с согласия плательщика;
3. Банк без согласия плательщика;
4. Бенефициар.

12
Тема 1.6 Денежная система, ее элементы

Основные вопросы для подготовки:

1. Денежная система, ее понятие.


2. Типы денежных систем, их характеристика и роль.
3. Денежные системы металлического обращения.
4. Денежные системы обращения кредитных и бумажных денег.
5. Денежные системы развитой рыночной экономики.
6. Элементы национальной денежной системы, их содержание.
7. Денежная система Республики Беларусь, ее развитие.

Основные тестовые задания:

Тест 1.
Генуэзская денежная система заключалась в:
1. Биметаллизме;
2. Золотомонетном стандарте;
3. Золотослитковом стандарте;
4. Золотодевизном стандарте.
Тест 2.
Какое из событий привело в конечном итоге привело к вытеснению серебра
из разряда валютных металлов?
1. Открытие морского пути в Индию;
2. Открытие Австралии;
3. Открытие Америки;
4. Открытие Антарктиды.

Тест 3.
Какой элемент не свойственен современным денежным системам?
1. Эмиссионный механизм;
2. Порядок установления валютного курса;
3. Золотое содержание денег;
4. Государственный орган, осуществляющий регулирование денежного
обращения.

Тест 4.
Денежная система какой страны использует в качестве денежной единицы
доллар США?
1. Мексики;
2. Панамы;
3. Зимбабве;
4. Либерии.

13
Тест 5.
Денежная система какого интеграционного объединения построена на
единой денежной единице?
1. АСЕАН (Юго-восточная Азия);
2. МЕРКОСУР (Южная Америка);
3. ЭКОВАС (Западная Африка);
4. СНГ (бывший СССР).

14
Раздел 2 КРЕДИТ. БАНКИ

Тема 1.7 Сущность кредита, его функции и роль

Основные вопросы для подготовки:

1. Необходимость кредита.
2. Общеэкономические и специфические причины функционирования
кредитных отношений.
3. Условия возникновения кредитных отношений.
4. Сущность кредита, ее характеристика.
5. Виды кредитных отношений.
6. Субъекты кредитных отношений.
7. Ссуженная стоимость, ее особенности.
8. Возвратность как сущностная черта кредита.
9. Перераспределительная функция кредита. Объекты, сфера и значение
перераспределения ресурсов.
10.Функция замещения наличных денег кредитными операциями. Создание
кредитных орудий обращения.
11.Понятие роли кредита, ее связь с сущностью, функциями кредита.
12.Воздействие кредита на бесперебойность воспроизводственного процесса
на макро- и микроуровнях.
13.Использование кредита для решения социальных проблем.
14.Влияние кредита на денежный оборот, его организацию и регулирование.
15.Роль кредита в развитии международных экономических связей.

Основные тестовые задания:

Тест 1.
Какие из ниже перечисленных характеристик экономики создают основу для
функционирования кредита как системы экономических отношений (может
быть больше одного ответа):
1. Стремление спроса и предложения к равновесию на рынках товаров и
услуг;
2. Фиаско рынка в секторе общественных благ;
3. Неравномерность движения стоимости, создающая кассовые разрывы;
4. Убывание предельной производительности факторов производства;
5. Хронологическое несоответствие доходов и потребления;
6. Наличие внешних эффектов;
7. Ассиметрия информации.

Тест 2.
Какова экономическая природа процентов за кредит:
1. Плата собственнику за пользование ресурсами;

15
2. Плата за риск;
3. Плата за ограничение потребления в настоящем, чтобы увеличить его в
будущем;
4. Все ответы верны.

Тест 3.
Какой из мотивов способствуют формированию ресурсной базы кредита в
экономике?
1. Максимизация полезности при потреблении;
2. Максимизация прибыли субъектов хозяйствования;
3. Минимизация издержек при крупных разовых покупках;
4. Минимизация средних общих издержек.

Тест 4.
В чём заключается перераспределительная функция кредита?
1. Перераспределение ресурсов в пользу более эффективных предприятий и
отраслей;
2. Перераспределение средств в пользу нуждающихся в социальной
поддержке слоёв населения;
3. Перераспределение средств от владеющих излишками доходов к
нуждающимся в финансировании расходов;
4. Перераспределение доходов между уровнями бюджетной системы.

Тест 5.
Какой из ниже перечисленных принципов обозначает макроэкономическую
границу кредита?
1. Равенство спроса на деньги их предложению;
2. Статическое равновесие между спросом и предложением на блага;
3. Динамическое равновесие между спросом и предложением на блага;
4. Равенство спроса и предложения на институты.

Тест 6.
Какое из ниже приведенных утверждений раскрывает экономическую роль
кредита?
1. Способствует компенсации фиаско рынка;
2. Способствует более эффективному использованию экономических ресурсов;
3. Стимулирует развитие человеческого капитала;
4. Сглаживает колебания в рамках экономического цикла.
Тест 7.
Что определяет значимость кредита для стимулирования научно-
технического прогресса?
1. Наличие более существенных стимулов к совершенствованию у субъектов
экономики, не располагающих финансовыми ресурсами;
2. Недостаток средств на реализацию идей у их продуцентов;

16
3. Необходимость максимизации эффективности реализуемых
инновационных проектов в условиях редкости ресурсов;
4. Все ответы верны.
Тест 8.
В чём заключается роль кредита в формировании структуры экономики:
1. Регулировании спроса на определённые товары и услуги;
2. Перераспределении ресурсов через бюджетную систему;
3. Создании ресурсной базы для развития наиболее эффективных отраслей;
4. Все ответы верны.
Тест 9.
Какая из экономических функций кредита реализуется на микроуровне:
1. Формирование структуры экономики;
2. Повышение равномерности денежного оборота;
3. Стимулирование экономии издержек;
4. Борьба с бедностью.
Тест 10.
К какой из сфер экономики относится кредит:
1. Товаро-денежные отношения;
2. Финансы;
3. Некоммерческие организации;
4. Воспроизводство общественных благ.

17
Тема 1.8 Формы кредита

Основные вопросы для подготовки:

1 Понятие и классификация форм кредита.


2 Товарная форма кредита, ее характеристика.
3 Денежная форма кредита.
4 Товарно-денежная (смешанная) форма кредитных отношений.
5 Банковский кредит: понятие и субъекты, принципы кредитования.
6 Роль банковского кредита и тенденции его развития.
7 Государственный кредит: понятие и субъекты, его виды.
8 Потребительский кредит: понятие, субъекты, его особенности.
9 Классификация потребительского кредита по различным критериям.
10 Сущность ипотечного кредита, условия развития.
11 Лизинговый кредит: понятие и субъекты, классификация.
12 Понятие, субъекты и роль коммерческого кредита.
13 Факторинговый кредит: понятие и виды.
14 Перспективы развития различных форм кредита в экономике Республики
Беларусь.

Задачи:

Задача 1
Сделать расчет лизинговых платежей по договору финансового лизинга
с уплатой аванса при заключении договора и применении механизма
ускоренной амортизации (метод уменьшаемого остатка, коэффициент
ускорения = 2,0). Условия договора: стоимость имущества – предмета
договора – 156 млн. руб. (с НДС 20%); срок договора – 3 года. Авансовый
платеж составляет 25 % от стоимости объекта лизинга. Расходы
лизингодателя по доставке, таможенной очистке, оформлению документов и
установке оборудования составляют 48 млн.рублей (с НДС 20%).
Вознаграждение лизингодателя составляет 45 % годовых. Выплата –
ежеквартально 1-го числа каждого квартала. Определите размер лизингового
платежа по кварталам.

Задача 2
Стоимость сданного в лизинг оборудования – 290 млн. руб. Срок
лизинга – 4 года. Процентная ставка – 32% от остаточной стоимости объекта
лизинга. Выплата платежей по лизингу производится равными долями 2 раза
в год. Рассчитать сумму платежей по лизингу оборудования.

Задача 3
Стоимость передаваемого в лизинг имущества – 2400 млн. руб., в том
числе НДС – 20%; срок договора лизинга – 3 года; ставка лизингового
процента – 44% (от остаточной стоимости объекта лизинга); периодичность

18
перечисляемых лизингодателю лизинговых платежей – ежеквартальная (один
раз в три месяца); остаточная стоимость имущества – 10% от величины
первоначальной стоимости; авансовый платеж лизингополучателя – 20% от
величины первоначальной стоимости переданного в лизинг имущества.
Определить сумму лизинговых платежей по методу аннуитетов.

Задача 4
Стоимость имущества, включая НДС, который идет в зачет – 3 000 000
долл.; срок договоров лизинга/кредита – 3 года; процентная ставка – 8,0%;
лизинговая маржа – 4%; нормативный срок амортизации имущества – 9 лет.
Погашение задолженности по кредиту/лизингу предприятие осуществляет
равномерно. Сделайте расчет экономической выгоды применения лизинга
при сравнении с покупкой оборудования за счет кредита.

Задача 5
Сделайте расчет экономической выгоды предприятия от применения
финансового лизинга по сравнению с покупкой оборудования за счет кредита
с учетом следующих условий: стоимость имущества (без учета НДС) –
3.000.000 долл.; срок договоров лизинга/кредита – 3 года; процентная ставка
– 8%; лизинговая маржа – 2%; рисковая премия лизингодателя в течение
срока договора лизинга – 2%; нормативный срок амортизации имущества – 9
лет. Погашение задолженности по кредиту/лизингу предприятие
осуществляет равномерно и раз в квартал. При проектировании лизинговой
сделки может применяться механизм ускоренной амортизации с
коэффициентом 2,5. При проведении расчетов используйте метод аннуитета.

Задача 6
Клиент предлагает в залог автомобиль «Пежо 307» 2006 года выпуска.
Цена такого автомобиля (учитывая техническое состояние) на
автомобильном рынке составляет 4.000 долларов США, цена нового
автомобиля была 12.000 долларов США. Найти сумму, которую ломбард
даст клиенту в кредит на три месяца, если процентные ставки по
краткосрочным кредитам составляют 40% годовых, а удельный вес
проблемных кредитов для ломбарда составляет 20%.

Задача 7
Банк заключил договор факторинга с предприятием-импортёром, сумма
дебиторской задолженности, составляющей предмет договора, равна 10 млн.
руб. Курс Национального банка РБ на момент сделки составляет 10000 руб.
за доллар. Какую сумму в белорусских рублях банк выплатит импортёру,
если оставшийся срок до погашения задолженности составляет 6 месяцев,
ставка по валютным кредитам 8% годовых, а ожидаемый курс доллара на
момент погашения составляет 16000 руб. за доллар.

19
Задача 8
Предприятие заключило с факторинговой компанией сделку на сумму
100.000.000 рублей, сумма дебиторской задолженности, ставшей объектом
факторинга составила 120.000.000 рублей, срок погашения наступает через
0,5 года. Рассчитать выгоду от факторинговой операции, если процентная
ставка по кредитам, получаемым предприятием, составляет 35% годовых, а
ожидаемый уровень годовой инфляции – 24 %.

Основные тестовые задания:

Тест 1. В Республике Беларусь предметом ломбардного залога не могут


быть:
а) автомобили;
б) бытовая техника, бывшая в употреблении;
в) продукты питания;
г) произведения искусства.

Тест 2. Если кредитополучатель заложил в ломбард золотое кольцо и не


выкупил его вовремя, то ломбард должен:
а) продать его;
б) сдать государству;
в) вернуть владельцу;
г) хранить, пока кредитополучатель не выкупит его.

Тест 3. Если при реализации залогового имущества была получена


сумма, превышающая сумму выданного кредита, то разница:
а) остаётся ломбарду в виде дополнительной прибыли;
б) перечисляется в бюджет;
в) возвращается залогодателю;
г) возвращается покупателю.

Тест 4. Если Вы хотите получить ломбардный кредит под залог Вашего


телевизора, то самостоятельно определите его оценочную стоимость для
целей залога.

Темы для рефератов по теме практического занятия:

1. История развития факторинговых операций.


2. Клубы кредиторов: генезис и эволюция.
3. Проблемы и перспективы развития ипотечных компаний в Республике
Беларусь.

20
Тема 1.9 Банки и их роль

Основные вопросы для подготовки:

1. Сущность банков.
2. Функции и роль банков.
3. Понятие банковской деятельности.
4. Принципы организации деятельности банков.
5. Классификация банков по формам собственности, правовой организации,
набору операций, отраслям экономики, территории обслуживания,
масштабам деятельности.
6. Транснациональные банки.
7. Банковские объединения.
8. Банковский картель.
9. Банковский концерн.
10.Банковские холдинг-компании, консорциумы, синдикаты.

Основные тестовые задания (образец)


Тест 1.
Какая из ниже перечисленных финансовых организаций не является банком:
1. Международный банк реконструкции и развития;
2. Федеральная резервная система США;
3) Международное агентство развития;
4. Ссудно-сберегательная кооперация.
Тест 2.
В уставном фонде какого из ниже перечисленных белорусских банков нет
иностранного капитала?
1. БПС-Сбербанк;
2. Белагропромбанк;
3. Приорбанк;
4. Белгазпроибанк.
Тест 3.
Какая из перечисленных ниже функций не относится к функциям банков:
1. Аккумулирование временно свободных денежных ресурсов;
2. Выдача ссуд;
3. Купля-продажа ценных бумаг;
4. Пенсионное страхование.
Тест 4.
Какую экономическую роль играют банки:
1. Производители потребительских товаров;
2. Продавцы информационных услуг;
3. Торговые посредники;

21
4. Финансовые посредники.
Тест 5.
АСБ «Беларусбанк» относится к:
1. Единым банкам;
2. Банковским группам;
3. Банковским объединениям;
4. Банковским консорциумам.

22
Тема 1.10 Банковские операции

Основные вопросы для подготовки:

1. Банковские операции как конкретное проявление банковских функций на


практике.
2. Банковский продукт.
3. Банковские услуги.
4. Качество банковских услуг.
5. Классификация банковских операций.
6. Пассивные операции банков. Значение пассивных операций в
деятельности банков.
7. Активные операции банков, их значение.
8. Взаимосвязь активных и пассивных операций банков.
9. Активно-пассивные операции, их роль.
10.Посреднические операции.
11.Розничные операции.

Основные тестовые задания (образец)

Тест 1.
Классифицируйте приведенные ниже банковские операции на активные и
пассивные:
1. Приём денег во вклады от населения;
2. Эмиссия собственных векселей;
3. Учёт векселей других организаций;
4. Выдача потребительского кредита;
5. Инкассация выручки клиента;
6. Инкассо платёжного требования клиента;
7). Перечисление денег с корреспондентского счёта NOSTRO;
8). Формирование фонда обязательных резервов.
Тест 2.
Какая из перечисленных ниже операций не отражается на балансе банка?
1. Эмиссия векселя;
2. Учёт векселя;
3. Аваль векселя;
4. Инкассо векселя.
Тест 3.
Поясните, как отражаются на балансе банка следующие операции?
1. Приём денег во вклад от населения;
2. Перечисление по поручению клиента денег на расчётный счёт другого
клиента;
3. Перечисление по поручению клиента денег его поставщику,
обслуживаемому в другом банке;
23
4. Получение кредита от Центрального банка;
5. Инкассо платёжного поручения клиента;
6. Выкуп ценных бумаг у клиента банка;
7. Формирование обязательных резервов;
8. Выдача клиенту с его расчётного счёта наличных на зарплату.
9. Инкассация выручки клиента;
10. Погашение собственного векселя.
Тест 4.
Распределите приведенные ниже операции банка по видом получаемого
дохода (процентный доход, маржа, комиссионный доход)
1. Выдача кредита;
2. Финансовый лизинг;
3. Продажа валюты через обменные пункты;
4) Покупка валюты на бирже по поручению и за счёт клиента;
5. Выдача гарантии клиенту в пользу его поставщика;
6. Перечисление средств за границу по поручению клиента с его счёта;
7. Приём платы за мобильную связь от физических лиц.

Тест 5.
Какой из видов кредитования в республике Беларусь развит меньше других?
Почему?
1. Потребительские кредиты;
2. Инвестиционные кредиты;
3. Ипотечные кредиты;
4. Овердрафты.

24
Тема 1.11 Кредитная система, ее структура

Основные вопросы для подготовки:

1. Понятие кредитной системы.


2. Банковская система, ее виды.
3. Одноуровневая банковская система.
4. Двухуровневая банковская система.
5. Рыночная банковская система.
6. Факторы, влияющие на развитие банковских систем.
7. Небанковские кредитно-финансовые организации, особенности их
деятельности.
8. Кредитная система Республики Беларусь, ее состав, принципы
построения.
9. Перспективы развития национальной банковской системы.

Основные тестовые задания (образец)


Тест 1.
Современная кредитная система является:
1. Одноуровневой;
2. Двухуровневой;
3. Трёхуровневой;
4. Четырёхуровневой.
Тест 2.
В органах управления какого из центральных банков представлены
представители частных банков?
1. Центрального банка Еврозоны;
2. Федеральной резервной системы США;
3. Центрального банка России;
4. Национального банка Республики Беларусь.
Тест 3.
Назовите основные последствия амальгации банков:
1. Концентрация банковского капитала;
2. Рост числа банков;
3. Снижение рентабельности банков;
4. Удешевление кредитных ресурсов.
Тест 4.
Какой из перечисленных ниже банков не входит в число пяти
системообразующих в Республике Беларусь?
1. Белагропромбанк;
2. Белинвестбанк;
3. Белвнешэкономбанк;

25
4. Приорбанк
Тест 5.
Что является причиной создания банковских консорциумов?
1. Экономия издержек;
2. Монополизация рынка;
3. Поглощение банков;
4. Выдача крупного кредита одному клиенту.

26
Тема 1.12 Банковские проценты

Основные вопросы для подготовки:

1. Сущность банковского процента.


2. Функции и значение процента.
3. Виды процентов.
4. Депозитный процент, его сущность.
5. Критерии дифференциации уровня депозитных процентных ставок.
6. Факторы, влияющие на размеры депозитного процента.
7. Влияние центрального банка на уровень депозитных процентов.
8. Процент по банковским кредитам.
9. Критерии дифференциации уровня процентных ставок.
10.Факторы, влияющие на размеры процентных ставок.
11.Взаимосвязь процента по банковским кредитам и депозитного процента.
12.Банковская маржа.
13.Процентная политика банков.
14.Ставка рефинансирования. Факторы, влияющие на размеры ставки
рефинансирования.
15.Регулирующая роль ставки рефинансирования.

Задачи

Задача 1.
Предприятие взяло кредит в 100 млн. руб. сроком на два года под 15%
годовых и по истечении срока кредита должно вернуть ссуду с процентами.
Сколько должно заплатить предприятие? Проценты простые.

Задача 2.
Фирма взяла кредит в сумме 300 млн. руб. сроком на один год под 16%
годовых. Определите погашаемую сумму кредита.

Задача 3.
Банк выдал кредит в сумме 500 тыс. руб. на три квартала по простой ставке
процентов, которая в первом квартале составила 40% годовых, а в каждом
последующем увеличивалась на 10 процентных пунктов. Определите
погашаемую сумму и сумму процентов.

Задача 4.
Банк выдал долгосрочный кредит в размере 5 млн. руб. на пять лет по
годовой ставке сложных процентов 45% годовых. Кредит должен быть
погашен единовременным платежом с процентами в конце срока.
Определите погашаемую сумму и сумму полученных процентов.

27
Задача 5.
Существует три варианта вклада:
1. 47% годовых проценты сложные, начисление раз в полгода;
2. 43% годовых проценты сложные, начисление раз в месяц;
3. 45% годовых проценты сложные, начисление раз в квартал.
Определите более выгодный вариант для вкладчика с позиции подучения
максимального дохода.

28
Тема 1.13 Рынок ссудных капиталов

Основные вопросы для подготовки:

1 Сущность, участники и структура рынка ссудных капиталов.


2 Рынок ценных бумаг, его структура.
3 Виды ценных бумаг, сделки с ними на рынке.
4 Валютно-фондовая биржа как организатор торговли ценными бумагами в
Республике Беларусь.
5 Внебиржевой рынок, особенности его функционирования.
6 Валютный рынок: понятие и виды.
7 Государственное регулирование рынков ссудных капиталов.
8 Особенности и перспективы развития рынка ссудных капиталов в
Республике Беларусь.

Основные тестовые задания (образец)

Тест 1.
Какой из рынков не является сегментом рынка ссудных капиталов?
1. Рынок ценных бумаг;
2. Рынок кредитных денег;
3. Рынок информационных услуг;
4. Валютный рынок.

Тест 2.
Какие из ниже перечисленных ценных бумаг относятся к деривативам:
1. Облигации предприятий;
2. Государственные облигации;
3. Ипотечные облигации под залог закладных;
4. Векселя.

Тест 3.
Чем отличается форвардный контракт от фьючерса?
1. Сроком исполнения;
2. Валютой платежа;
3. Ликвидностью;
4. Объектами сделок.

Тест 4.
Какой процесс лежит в основе биржевых торгов?
1. Конкурс;
2. Тендер;
3) Аукцион;
4. Лотерея.

29
Тест 5.
Как опцион на право купить товар в только определённый день в будущем?
1. Опцион – предложение (coll – опцион);
2. Американский опцион;
3. Европейский опцион;
4. Африканский опцион.

Задачи

Задача 1
Определить цену размещения облигации инвестиционного фонда, если
чистые активы фонда – 1.000.000.000 рублей, число паев в обращении – 100
штук, надбавка, взимаемая при продаже – 2% от стоимости пая.

Задача 2
Чистая прибыль инвестиционного фонда составила в отчётном периоде
100.000.000 рублей. Средневзвешенная ставка рефинансирования за этот
период – 25 % годовых. Если в обращении находится 800 акций фонда,
сколько акций должна составить дополнительная эмиссия, чтобы привлечь
дополнительно 50.000.000 рублей.

Задача 3
Валовой национальный доход в экономике вырос на 5 млрд. долл. США,
потребительские расходы – на 3,5 млрд. долл. США. Если прирост вкладов и
депозитов в банковской системе составил 1 млрд. долл. США, на какую
ресурсную базу могут рассчитывать инвестиционные фонды?

Задача 4
Владелец акций инвестиционного фонда не имеет право на:
а) предъявление требования о выкупе акций;
б) получение справки о стоимости чистых активов фонда;
в) участие в принятии инвестиционных решений управляющим фонда;
г) получение дивидендов по акциям

Задача 5
Ставка рефинансирования в экономике составляет 30% годовых, средняя
банковская маржа 8 процентных пунктов. Какова должна быть рыночная
цена привелегированных акций фонда при их первичной эмиссии, если
гарантированная сумма дивидендов по ним составляет 10 млн. руб. в год на
каждую акцию?
а) 20 млн. руб.
б) 30 млн. руб.
в) 40 млн. руб.
г) 50 млн. руб.

30
Задача 6.
Фирма-импортёр купила опцион-предложение на покупку 100.000 долл.
США по курсу 15.200 рублей за доллар США за 10 млн. руб. Каков выигрыш
от хеджирования покупки валюты импортёром, если на момент реализации
опциона курс составит 18.600 рублей за доллар США?

31
Раздел 3 ОСНОВЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ

Тема 1.14 Валютная система и ее элементы

Основные вопросы для подготовки:

1. Валютная система: понятие, элементы.


2. Виды и эволюция валютных систем.
3. Валютная система Республики Беларусь, ее содержание и особенности.
4. Конвертируемость национальных валют, ее виды.
5. Валютные ограничения, причины их применения.
6. Условия и значение перехода к полной конвертируемости национальной
валюты.
7. Режим конвертации белорусского рубля.
8. Валютный курс, его сущность.
9. Режимы валютных курсов.
10. Факторы, влияющие на валютный курс.
11. Режим обменного курса белорусского рубля, способы его установления.
12. Платежный баланс: понятие и основные статьи.
13. Виды платежных балансов.
14. Методы балансирования платежного баланса.

Основные тестовые задания (образец)

Тест 1
Какая из валютных систем была построена на промежуточной конвертации
валют в золото через доллары США?
1. Генуэзская;
2. Бреттон-Вудская;
3. Ямайская;
4. Венская.

Тест 2
Ямайская валютная система предполагает:
1. Золотодевизный стандарт;
2. Золотослитковый стандарт;
3. Биметаллический стандарт;
4. Нет правильного ответа.

Тест 3
При каком из методов курсообразования субъекты внешнеэкономической
деятельности подвержены наименьшим валютным рискам?
1. Гибком;
2. Плавающем;

32
3. Фиксированном;
4. Валютном коридоре.

Тест 4
Назовите как минимум семь факторов, влияющих на валютный курс при
плавающем методе курсообразования. Раскройте механизм влияния на
валютный курс каждого из этих факторов.

Тест 5
В какой статье платёжного баланса отражается оплата процентов кредитору
по полученному кредиту?
1. В торговом балансе;
2. В балансе текущих операций;
3. В балансе движения капитала;
4. В золотовалютных резервах.

Тест 6
Экономика находится в состоянии внешнеэкономического равновесия, если:
1. Платёжный баланс сводится с положительным сальдо;
2. Платёжный баланс сводится с отрицательным сальдо;
3. Платёжный баланс сводится с нулевым сальдо;
4. Существует одновременное равновесие на рынке товаров и услуг и рынке
капиталов.

Тест 7.
Согласно теореме Манделла-Флеминга в условиях фиксированного
валютного курса внешнеэкономическое равновесие должно регулироваться
мерами:
1. Денежно-кредитной политики;
2. Бюджетно-финансовой политики;
3. Институциональными мерами;
4. Никакими (устанавливается автоматически).

Тест 8.
Какой документ является эксклюзивной особенностью белорусской системы
валютного регулирования?
1. Товарно-транспортная накладная;
2. Инвойс;
3. CMR;
4. Паспорт сделки.

33
Задачи

Задача 1
Обменный пункт дает следующие котировки долларов США: курс покупки
14600, курс продажи 15000 руб. Один клиент продал 1000 долл., а другой
купил 1000 долл. Какую прибыль заработал банк на этих двух сделках?

Задача 2
Если 1 евро = 1,23 долларов США, то сколько долларов будет стоить один
евро?

Задача 3
Курс белорусского рубля в долларах США равен 15000, курс в евро – 18000.
Каков кросс-курс евро в долларах и долларов в евро?

Задача 4
Компания намерена получить заем в 10 млн швейцарских фроанков на один
год под фиксированную ставку 7% годовых. Но имеется возможность
получить кредит только под «плавающую» ставку. Компания может взять
кредит в долларах на международном рынке под 6% годовых, купить франки
на полученные доллары на спотовом рынке и продать франки за доллары по
форварду на один год. Сколько нужно взять долларов в кредит и по какому
форвардному курсу компании выгодно продать франки за доллары, если курс
спот на момент получения долларового кредита равен 5 франкам за доллар.

Задача 5
Допустим, курс доллара на спотовом рынке 15000 рублей. Банк покупает
опцион запрос на 10000 долл. по курсу 15000 рублей за доллар на срок три
месяца. Премия по опциону – 1000 рублей за доллар. При каком курсе
исполнение опциона позволит компенсировать уплаченную продавцу
опциона премию частично, при каком полностью и при каком курсе
покупатель опциона получит прибыль?

34
Тема 1.15 Международные расчетные отношения

Основные вопросы для подготовки:

1. Система международных расчетов.


2. Особенности международных расчетов.
3. Механизм перевода средств, корреспондентские и другие счета.
4. Валютные условия расчетов.
5. Условия платежа.
6. Финансовые гарантии.
7. Формы международных расчетов.
8. Банковский перевод.
9. Аккредитивная форма расчетов.
10. Инкассовая форма расчетов.
11. Расчеты по открытому счету.
12. Расчеты в форме аванса.
13. Валютные клиринги.
14. Расчеты в кредит.

Основные тестовые задания (образец)

Тест 1
В какой валюте возможен расчёт при исполнении международных договоров
купли-продажи?
1. Валюте поставщика;
2. Валюте покупателя;
3. Валюте третьей страны;
4. Все ответы верны.

Тест 2
Опишите документооборот при переводе какой-либо суммы денег в долларах
США из Республики Беларусь в Китай.

Тест 3
При выставлении международного аккредитива в какой момент происходит
перечисление денег поставщику?
1. После выставления аккредитива до момента поставки;
2. После приёмки товара покупателем;
3. После получения банком поставщика документов от покупателя;
4. После окончания срока действия аккредитива.

35
Тема 1.16 Международные кредитные отношения

Основные вопросы для подготовки:

1. Международный кредит, его сущность и значение.


2. Классификация и виды международных кредитов.
3. Международные финансовые и кредитные институты.
4. Международный валютный фонд.
5. Группа Всемирного банка.
6. Европейский банк реконструкции и развития.
7. Региональные банки с участием Республики Беларусь.
8. Деятельность международных финансовых и кредитных институтов на
банковском рынке Республики Беларусь.

Основные тестовые задания (образец)

Тест 1.
Какая из международных кредитно-финансовых организаций даёт кредиты
на выправление платёжного баланса?
1. МВФ;
2. МБРР;
3. МАР;
4. МФК.

Тест 2.
Кредиты в расчётной форме предоставляются путём:
1. Перевода кредита на расчётный счёт заёмщика;
2. Оплаты счетов заёмщика его поставщикам;
3. Открытия кредитной линии;
4. Все ответы верны.

Тест 3.
В каком случае Международный банк реконструкции и развития выдаёт
кредиты на развитие инфраструктуры?
1. В случае представления эффективного бизнес-плана;
2. В случае согласования программы структурных реформ с Международным
валютным фондом;
3. В случае, если у страны положительное сальдо платёжного баланса.
4. Все ответы верны.

36
Рекомендуемые темы реферативных работ:

1. Роль золота в международном обращении


2. История возникновения денег
3. Виды денег, их характеристика
4. Теории денег: их сущность и значение
5. Национальная платежная система и ее современное состояние
6. Платежные системы развитых зарубежных стран (США, Канада, Бельгия
и др.)
7. Особенности организации платежной системы Европейского Союза
(TARGET)
8. Платежный баланс РБ и методы ее регулирования
9. Электронные деньги: перспективы развития
10.Методы дизайна банкнот
11.Перспективы развития банковских пластиковых карточек
12.Эволюция мировой валютной системы
13.Международный валютный фонд
14.Европейский банк реконструкции и развития
15.Эволюция денежной системы РБ
16.Денежная эмиссия на современной этапе развития
17.Исторические аспекты зарождения кредитных отношений
18.Зарождение кредитных отношений на территории РБ
19.Виды лизинга и его особенности как способа инвестирования в РБ
20.Потребительский кредит: зарубежный опыт развития.
21.Перспективы развития потребительского кредитования в РБ
22.Виды ипотечного кредита и условия его развития в РБ.
23.Национальный банк Республики Беларусь, задачи и функции.
24.Денежно-кредитная политика РБ на современном этапе.
25.Организация межбанковских расчетов в РБ
26.Эволюция безналичного денежного оборота в РБ
27.Эволюция денежной системы РБ
28.Исторические аспекты возникновения наименований денежных единиц
(доллар, евро, рубль и др.)
29.Состояние и проблемы развития потребительского кредитования в РБ
30.Развитие ипотечного кредитования в зарубежных государствах
31.Становление банковской системы РБ
32.Банковская система РБ на современном этапе
33.Банковская система США
34.Банковская система Англии
35.Виды банковских процентов
36.Рынок ценных бумаг Республики Беларусь: проблемы и перспективы
развития
37.Белорусская фондовая биржа: исторические аспекты основания
38.Роль кредита в экономике

37
39.Исторические предпосылки зарождения и развития вексельного
обращения
40.Состояние вексельного обращения в Республике Беларусь

38