Открыть Электронные книги
Категории
Открыть Аудиокниги
Категории
Открыть Журналы
Категории
Открыть Документы
Категории
КУРСОВАЯ РАБОТА
по планированию на предприятии на тему:
Разработка комплексного плана предприятия
2014 год
Оглавление
Введение...............................................................................................................4
4
6.2 Расчет основных показателей...............................................................39
Расчет НВВ................................................................................................41
Заключение........................................................................................................54
Список литературы...........................................................................................55
5
Введение
В данной курсовой работе разработан комплексный план предприятия
теплоснабженческой организации.
Актуальность данной курсовой работы по расчету тарифа на передачу
тепловой энергии заключается в том, что каждое предприятие нуждается в
теплоэнергии. И правильный расчет тарифа является основополагающим
фактором.
Целью данной курсовой работы является расчет тарифа на передачу
тепловой энергии.
Объектом исследования является теплосеть.
Задачи курсовой работы:
1. расчет объемов производства и передачи тепловой энергии
2. расчет затрат на материальные ресурсы
3. расчет численности персонала
4. расчет затрат на ОПФ
6. план себестоимости
7. расчет необходимой валовой выручки и тарифа на производство и
передачу тепловой энергии
8. расчет сравнительной экономической эффективности проекта
мероприятий по энергосбережению и повышению энерго-
эффективности ТСО
6
1. Планирование производственной программы
7
сосредоточить и направить ресурсы предприятия на выполнение
важнейших научно-технических программ;
обеспечить сквозное планирование — от идеи до внедрения в
производство;
увязать реализацию научно-технических программ с планом
экономического и социального развития предприятия;
Метод планирования по технико-экономическим факторам,
применяется в основном при планировании издержек производства и
реализации продукции, производственной программы и других разделов
плана экономического и социального развития предприятия.
9
Таблица 2
Структура полезного отпуска тепловой энергии
№ Единица измерения, Удельный вес, В том числе в
Группа потребителей
п.п. тыс. Гкал % горячей воде
1 2 3 4 5
Факт 2013 год
1 Население 409,92 82 409,92
Бюджетные
2 25,00 5 25,00
организации
3 Прочие потребители 64,99 13 64,99
Собственное
4 - - -
производство
Итого 499,90 100 499,90
План 2015 год
1 Население 427,47 85 427,47
Бюджетные
2 25,15 5 25,15
организации
3 Прочие потребители 50,29 10 50,29
Собственное
4 - - -
производство
Итого 502,90 100 502,90
10
2. Планирование потребностей в материальных ресурсах
Ц план
с =Ц фактс ∗I 1∗I 2 , руб . (6)
факт
где Ц с −¿ цена соли за 2013 год, руб./т;
I 1 , I 2−¿индексы.
Ц план
с = 4100 * 1,064 * 1,046 = 4 563,07 тыс. руб.
2) Зплан
с =4 563,07∗2 936,49=22 832,94 тыс . руб .−¿ затраты на соль на 2015
год.
Таблица 3
Расчет потребности в соли на технологические цели
Наимено- Факт 2013 План 2015
Единица
вание Цена, Стоимость, Индекс Цена, Стоимость,
измерения Кол-во Кол-во
материала руб. тыс. руб. дефлятор руб. тыс. руб.
22
1,064
3
Соль т 5 127,18 4 100,00 20 508,72 5 003,86 4 563,07 2,
1,046
94
12
Расчет затрат на водоснабжение:
Т план факт
вс =Т вс ∗I 1∗I 2 , руб . (9)
факт
где Т вс – тариф на водоснабжение за 2013 год, руб./ м ; 3
I 1, I 2 – индексы.
Т план
вс = 14,00 * 1,07 * 1,046 = 15,67 руб
2) Зплан
вс =15,67∗911,51=14 282,46 тыс . руб .−¿ затраты на водоснабжение
на 2015 год.
2015 год.
Т план факт
вс =Т вс ∗I 1∗I 2 , руб . (12)
факт
где Т вс – тариф на водоснабжение за 2013 год, руб./ м ; 3
I 1, I 2 – индексы.
Т план
вс =18,00∗1,07∗1,046=20,15 руб .
3) Зплан
вс =20,15∗477,76=9 941,85 тыс . руб .−¿ затраты на водоснабжение
на 2015 год.
13
Таблица 4
Расчет затрат на водоснабжение и водоотведение
Факт 2013 План 2015
Наименова- Единица
Индекс
ние измере- Тариф, Стоимость, Тариф, Стоимость,
Кол-во Кол-во дефля-
материала ния руб. тыс. руб. руб. тыс. руб.
тор
Водоснабже-
тыс. м3 954,94 14,00 13 369,12 911,51 15,67 14 282,46
ние
1,07 9
Водоотведе-
1,046 9
тыс. м3 493,49 18,00 8 882,84 477,76 20,15 41,
ние
85
Т план
э =Т факт
э ∗I 1∗I 2 , руб . (15)
2 ¿ З план
э =4,86∗13 175,98=63 986,78 тыс . руб .−¿ затраты на электроэнергию на
2015 год.
14
Затраты на передачу электроэнергии:
Итого затрат:
Зобщ=З э + З п ,тыс . руб . (17)
Н р . у. т .∗(Q пр −Q сн ) (18)
Пт= , тыс . м 3
К пер
15
план 160,00∗ ( 628,63−31,43 )
2) П т = =83 087,83 тыс м 3−¿потребность в топливе на
1,15
2015 г.
Ц план факт
т =Т т ∗I 1∗I 2 , руб . (23)
факт
где Т т −¿средний тариф на топливо, руб./ м 3;
I 1 , I 2−¿индексы.
Т план
т = 4 961,00 * 1,15 * 1,06 = 6 047,46 руб.
1) Зплан
т =6 047,46∗83087,83=502 470,22 тыс. руб .– затраты на топливо в
2015 году.
2015 году.
Итого затрат:
2) Зплан
общ . =502 470,22+2 009,88=504 480,10 тыс. руб .
Таблица 6
Расчет потребности в топливе на технологические цели
№
Показатели Единица измерения Факт 2013 План 2015
п.п..
1. Газ природный
1.1. Расход условного топлива т.у.т. 98 025,26 95 551,00
1.2. Расход натурального топлива тыс. м3 85 239,36 83 087,83
1.3. Тариф руб./тыс. м3 4 961,00 6 047,46
1.4. Стоимость тыс. руб. 422 872,46 502 470,22
Объем производства тепловой
1.5. тыс. Гкал 608,85 597,19
энергии
Удельный расход натурального
1.6. м3/Гкал 140,00 139,13
топлива
Удельный расход условного
1.7. кг у.т./Гкал 161,00 160,00
топлива
1.8. Коэффициент пересчета 1,15 1,15
2. Мазут
2.1. Стоимость тыс. руб. - 2 009,88
Итого затрат тыс. руб. 422 872,46 504 480,10
17
Таблица 7
№ Единицы
Показатели Факт 2013 План 2015
п.п. измерения
Соль на технологические
1
цели:
- кол-во т 5 127,18 5 003,86
- сумма тыс. руб. 21 021,44 22 832,94
2 Водоснабжение:
- объем тыс. м3 954,94 911,51
- сумма тыс. руб. 13 369,12 14 282,46
3 Водоотведение:
-объем тыс. м3 493,49 477,76
- сумма тыс. руб. 8 882,84 17 764,00
4 Электроэнергия:
- кол-во тыс. кВт*ч 13 458,85 13 175,98
- сумма тыс. руб. 58 142,22 63 986,78
Топливо на
5
технологические цели:
- объем тыс. м3 85 239,36 83 087,83
- сумма тыс. руб 422 872,46 504 480,10
Итого: тыс. руб 524 288,07 623 346,28
18
3. Планирование потребности в персонале
3.1 Теория и методология разработки плана кадрового
планирования
чел/Гкал;
Qпр−¿ объем производства теплоэнергии, тыс. Гкал;
k см – коэффициент сменности.
Таблица 8
Расчет численности персонала ТСО по группам и категориям
Производственные
1
рабочие
Оператор газовой 0,003
1.1. 5,77 6,00 5,66 6,00
котельной (вр) чел/тыс. Гкал*см
Машинист 15% численности
1.2. 0,87 1,00 0,85 1,00
мазутной станции операторов
Аппаратчик ХВО 0,017
1.3. 32,69 33,00 32,06 32,00
(вр) чел/тыс. Гкал*см
0,035
1.4. Оператор ЦТП 67,29 67,00 66,01 66,00
чел/тыс. Гкал*см
Машинист-
1.5. 1,00 1,00 1,00 1,00
экскаваторщик
1.6. Водитель-механник 1,00 1,00 1,00 1,00
108,6 109,0 106,5 107,0
Итого
1 0 7 0
Ремонтный
2
персонал
0,030
2.1. Слесарь-ремонтник 57,68 58,00 56,58 57,00
чел/тыс. Гкал*см
2.2. Слесарь агрегата 1,00 1,00 1,00 1,00
0,012
2.3. Электромонтер 23,07 23,00 22,63 23,00
чел/тыс. Гкал*см
Электрогазосварщи
2.4. 0,010 чел/тыс. Гкал 6,41 6,00 6,29 6,00
к
2.5. Слесарь 0,007 чел/тыс. Гкал 4,49 4,00 4,40 4,00
2.6. Токарь 1,00 1,00 1,00 1,00
Итого 93,65 93,00 91,89 92,00
3 Цеховой персонал
3.1. Старший лаборант 0,012 чел/тыс. Гкал 7,69 8,00 7,54 8,00
0,017
3.2. Лаборант 32,69 33,00 32,06 32,00
чел/тыс. Гкал*см
Вспомогательные
3.3. 0,011 чел/тыс. Гкал 7,05 7,00 6,91 7,00
рабочие
3.4. Кладовщик 1,00 1,00 1,00 1,00
3.5. Водитель 1,00 1,00 1,00 1,00
3.6. Уборщица 0,012 чел/тыс. Гкал 7,69 8,00 7,54 8,00
Агент по
3.7. 1,00 1,00 1,00 1,00
снабжению
Итого 58,12 59,00 57,06 58,00
4. АУП
Начальник
4.1. 1,00 1,00 1,00 1,00
теплосети
21
Начальник
4.2. 0,008 чел/тыс. Гкал 5,13 5,00 5,03 5,00
котельной
Заместитель
4.3. начальника 0,008 чел/тыс. Гкал 5,13 5,00 5,03 5,00
котельной
4.4. Мастер 0,012 чел/тыс. Гкал 7,69 8,00 7,54 8,00
0,017
4.5. Начальник смены 32,69 33,00 32,06 32,00
чел/тыс. Гкал*см
4.6. Начальник ГНТС 1,00 1,00 1,00 1,00
4.7. Механик 1,00 1,00 1,00 1,00
4.8. Инженер 1,00 1,00 1,00 1,00
Мастер внешних
4.9. тепловых сетей и 1,00 1,00 1,00 1,00
ГВС
4.10
Мастер ЦТП 1,00 1,00 1,00 1,00
.
4.11 Бухгалтер по
1,00 1,00 1,00 1,00
. оплате труда
4.12 Бухгалтер по
1,00 1,00 1,00 1,00
. материалам
4.13 Инспектор отдела
1,00 1,00 1,00 1,00
. кадров
4.14
Техник-инспектор 1,00 1,00 1,00 1,00
.
4.15
Экономист 1,00 1,00 1,00 1,00
.
Итого 61,63 62,00 60,66 61,00
322,0 323,0 316,1 318,0
Всего:
1 0 9 0
22
628 630,00
2) в 2015
н = 216,00 = 2 910,32 Гкал/чел.
23
219558,00
2) Те план
о = = 0,35 чел*час/Гкал
628 630,00
2) Те план
полн = 0,67 + 0,31 = 0,98 чел*час/Гкал
Таблица 9
Показатели производительности труда ТСО
Единицы Значения показателей
№
Показатели измерени
п.п. Факт 2013 План 2015
я
Объем производства и передачи
1 тыс. Гкал 640,90 628,63
тепловой энергии
2 Необходимая валовая выручка тыс. руб. 876 160,83 1 001 407,62
3 Численность персонала чел. 323,00 318,00
4 Численность рабочих чел. 219,00 216,00
5 Фонд рабочего времени час
5.1. нормальные условия труда 1 970,00 1 987,00
5.2. тяжелые и вредные условия труда 1 772,40 1 787,80
Трудозатраты на производство и
6 чел*час 628 603,60 623 297,40
передачу тепловой энергии:
24
6.1. производственных рабочих 203 083,60 201 065,40
6.2. вспомогательных рабочих 220 640,00 219 558,00
административно-управленческого
6.3. 204 880,00 202 674,00
персонала
Выработка в натуральном выражении
7 Гкал/чел 2 926,48 2 910,32
1 рабочего
Выработка в стоимостном
8 руб./чел
выражении:
8.1. 1 рабочего 4 000,73 4 636,15
8.2. 1 работника 2 712,57 3 149,08
Трудоемкость производства и чел*час/Г
9 0,97 0,98
передачи тепловой энергии кал
9.1. технологическая 0,31 0,32
9.2. обслуживания 0,34 0,35
9.3. производственная 0,65 0,67
9.4. управления 0,32 0,31
25
4. Планирование средств на оплату труда
4.1 Теория и методология разработки плана на оплату труда
Зср
п i = ДО+ Д + П + Н , руб . (42)
Численность, чел.
Средняя заработ-
ФОТ, тыс. руб.
Надта-рифный
Надбавка, руб.
Должностной
оклад, руб.
многосменном
режиме (15%),
тыс. руб.
за вредность
Наименование
сумма, руб.
за работу в
Разряд
(12%), руб.
№
руб.
должности,
руб.
п.п. %
профессии
Производственные
1
рабочие
Оператор газовой
1.1 5,00 6,00 16 183,32 1 942,00 2 427,50 55,00 11 304,05 - 1 165,20 1 128,50 2 293,69 31856,87
котельной (вр)
Машинист мазутной
1.2 5,00 1,00 16 183,32 1 942,00 2 427,50 55,00 11 304,05 - 194,20 188,08 382,28 31856,87
станции
1.3 Аппаратчик (вр) 3,00 33,00 12 666,74 1 520,00 1 900,01 25,00 4 021,69 - 5 016,03 2 946,91 7 962,94 20108,44
1.4 Оператор ЦТП 2,00 67,00 9 740,94 - 1 461,40 70,00 7 841,46 - 7 831,72 7 479,50 15 311,22 19043,80
Машинист-
1.5 6,00 1,00 18 283,90 - - 100,00 18 283,90 21 940,68 219,41 702,10 921,51 76792,38
экскаваторщик
1.6 Водитель-механик 6,00 1,00 18 283,90 - - 70,00 12 798,73 - 219,41 153,58 372,99 31082,63
14645,9 12598,6
Итого по разделу 1 109,00 91 342,12 5 404,00 8 216,15 65 553,88 21 940,68 27 244,63 20829,23
6 8
Ремонтный
2
персонал
31813,9
2.1 Слесарь-ремонтник 6,00 58,00 18 283,90 - - 100,00 18 283,90 9 141,95 12 75,59 44 539,58 63993,65
9
2.2 Слесарь агрегатов 6,00 1,00 18 283,90 - - 85,00 15 541,30 6 399,37 219,41 482,69 702,10 58508,47
10345,0
2.3 Электромонтёр 6,00 23,00 18 283,90 - - 85,00 15 541,30 3 656,78 5 046,36 15 391,38 55765,88
3
Электрогазосварщи
2.4 6,00 6,00 18 283,90 2 194,07 - 100,00 20 478,00 5 485,17 1 316,44 3 343,76 4 660,20 64725,04
к
2.5 Слесарь КИПиА 6,00 4,00 18 283,90 2 194,07 - 35,00 7 167,29 - 877,63 449,35 1 326,97 27645,26
2.6 Токарь 6,00 1,00 18 283,90 2 194,07 - 35,00 7 167,29 - 219,41 112,34 331,74 27645,26
28
20404,8 46547,1
Итого по разделу 2 93,00 109703,40 6 582,21 84 179,08 24 683,27 66 951,98 59992,82
3 5
3 Цеховой персонал
3.1 Старший лаборант 5,00 8,00 16 183,32 1 942,00 - 25,00 4 531,33 - 1 553,60 621,44 2 175,04 22656,65
3.2 Лаборант 4,00 33,00 14 317,18 1 718,06 2 147,58 25,00 4 545,71 - 5 669,60 3 330,89 9 000,50 22728,53
3.3 Подсобный рабочий 2,00 7,00 9 740,94 1 168,91 - 35,00 3 818,45 - 818,24 418,94 1 237,18 14728,30
3.4 Кладовщик 2,00 1,00 9 740,94 - - 35,00 3 409,33 - 116,89 40,91 157,80 13150,27
3.5 Водитель 6,00 1,0 16 183,32 - - 35,00 5 664,16 - 194,20 67,97 262,17 16183,32
3.6 Уборщица 1,00 8,00 7 495,02 - - 35,00 2 623,26 - 719,52 251,83 971,35 7 495,02
3.7 Агент по снабжению 3,00 1,00 12 666,74 - - 35,00 4 433,36 - 152,00 53,20 205,20 12666,74
Итого по разделу 3 59,00 86 327,46 4 828,97 2 147,58 29 025,59 - 9 224,05 4 785,19 14 009,24 19787,06
4 АУП
Начальник 121961,0
4.1 14,00 1,00 48 784,40 5 854,13 - 25,00 13 659,63 4 878,44 585,41 878,12 1 463,53
теплосети 0
Начальник
4.2 12,00 5,00 38 218,24 4 586,19 - 35,00 14 981,55 - 2 293,09 1 174,06 3 467,16 57 785,98
котельной
Заместитель
4.3 начальника 12,00 5,00 38 218,24 4 586,19 - 35,00 14 981,55 - 2 293,09 1 174,06 3 467,16 57 785,98
котельной
4.4 Мастер 10,00 8,00 29 895,66 3 587,50 - 35,00 11 719,11 - 2 869,98 1 469,43 4 339,42 45 202,27
10
4.5 Начальник смены 9,00 33,00 26 454,08 3 174,50 3 968,11 35,00 11 758,84 - 7 484,97 17 960,79 41 387,42
475,82
4.6 Начальник ГНТС 12,00 1,00 38 218,24 - - 50,00 19 109,12 - 458,62 229,31 687,93 57 327,36
4.7 Механик 9,00 1,00 26 454,08 - - 45,00 11 904,34 - 317,45 142,85 460,30 38 358,42
4.8 Инженер 9,00 1,00 26 454,08 3 174,50 3 968,11 50,00 16 798,35 - 317,45 201,58 519,03 46 426,93
Мастер внешних
4.9 тепловых сетей и 10,00 1,00 29 895,66 - - 45,00 13 453,05 4 484,35 29,91 574,00 603,90 77728,72
ГВС
4.10 Мастер ЦТП 10,00 1,00 29 895,66 - - 45,00 13 453,05 4 484,35 358,75 574,00 932,74 77728,72
Бухгалтер по
4.11 8,00 1,00 23 380,60 - - 20,00 4 676,12 21 042,54 280,57 589,19 869,76 72479,86
отплате труда
Бухгалтер по чету
4.12 8,00 1,00 23 380,60 - - 20,00 4 676,12 17 535,45 280,57 547,11 827,67 68972,77
материалов
4.13 Инспектор отдела 5,00 1,00 18 283,90 - - 35,00 6 399,37 - 219,41 76,79 296,20 24683,27
29
кадров
4.14 Техник-инспектор 5,00 1,00 16 183,32 1 942,00 2 427,50 25,00 5 138,21 17 801,65 194,20 521,91 716,11 59676,00
4.15 Экономист 9,00 1,00 26 454,08 - - 40,00 10 581,63 17 195,15 317,45 650,77 968,22 80684,94
21291,7 16288,1
Итого по разделу 4 62,00 440170,84 26 905,01 10 363,72 - 173290,02 87 421,93 37 579,93 50510,65
6 6
65566,6 80219,1
Всего 323,00 727543,82 43 720,19 20 727,45 - 352048,56 134045,88 145785,79 37612,43
1 8
30
Первоначальная стоимость ОПФ определяется на основе
фондоемкости производства.
Зср ср
п план =З п факт∗I 1∗I 2 , руб . / мес . (44)
1) Зср
п план =¿ 37 612,43 * 1,054 * 1,050 = 41 625,68 тыс. руб./мес.
Таблица 11
31
5. Планирование затрат на производство и передачу тепловой
энергии
5.1 Теория и методология разработки планирования затрат на
производство и передачу тепловой энергии
33
1) С факт
п =700,00∗640,90=448 630,00 тыс . руб .−¿первоначальная
стоимость ОПФ на 2013 год.
где П факт
ст −¿первоначальной стоимости ОПФ по факту, тыс. руб.;
Расчет амортизации:
С п∗Н а (49)
А= , тыс . руб .
100
34
2014 (С ¿ ¿ п2013 + КВ 2014 )∗Н а (52)
A = , тыс . руб . ¿
100
Таблица 12
Расчет стоимости основных производственных фондов ТСО
и суммы амортизационных отчислений
35
5.4 Планирование затрат на техническое обслуживание и
ремонт
36
Установка приборов и
работ № 094702
средств автоматики
Котельная № 3 ЦТП …
Абонентское обслуживание Акт выполненных
1.9. 2 497,97 2 780,10
энергосберегающего работ № 456008
оборудования
Котельная № …
Профилактическое Акт выполненных
1.10 3 122,46 3 475,13
обслуживание газового работ № 000037
обслуживания
Замена участка тепловых
Акт выполненных
1.11. сетей и ГВС по улице … от 5 308,19 5 907,72
работ № 101333
дома № … до дома № …
Замена участка наружного
Акт выполненных
1.12. тепловых сетей по улице … 1 873,48 2 085,08
работ № 101400
от дома № … до дома № …
Замена участка наружного
Акт выполненных
1.13. тепловых сетей по улице … 2 497,97 2 780,10
работ № 116505
от дома № … до дома № …
Замена участка наружного
Акт выполненных
1.14. тепловых сетей по улице … 936,74 1 042,54
работ № 019171
от дома № … до дома № …
Итого 3 949,92 4 396,04
2. Хозяйственным способом (материалы)
По ремонту оборудования
2.1. 1 579,18 1 757,54
котельных
По ремонту и обслуживанию
2.2. 2 368,77 2 636,30
теплотрасс ТЦП и ТП
Итого 3 947,94 4 393,84
39
Всего 35 890,40 4
4,01
37
где I 1−¿индекс цеховых и общеэксплуатационных расходов на 2014
год (1,064);
I 2−¿индекс цеховых и общеэксплуатационных расходов на 2015 год
(1,046).
Таблица 14
Смета цеховых расходов
№ Сумма затрат, тыс. руб.
Статьи затрат
п.п. Факт 2013 План 2015
1. Содержание зданий и сооружений, инвентаря 6 727,34 7 487,15
2. Оплата услуг производственного характера 509,65 567,21
3. Охрана труда 1 528,94 1 701,63
4. Прочие расходы 1 427,01 1 588,18
Итого 10 192,94 11 344,17
5.6Планирование налогов
38
5.6.1 Расчет суммы налога на имущество:
Налоговая база = остаточная стоимость ОПФ.
Налоговая база = остаточная стоимость ОПФ.
C o∗H c (58)
H и= , тыс . руб .
100
28 820,00∗1,50
1) H факт
з = =432,30 тыс . руб .
100,00
28 820,00∗1,50
2) H план
з = =432,30 тыс . руб .
100,00
39
5.6.4 Плата за ПДВ загрязняющих веществ
40
Рст - годовая процентная ставка по кредиту, %.
V кр = 50 млн. руб.
59 000,00∗10,25
Звн = = 6 047,50 тыс. руб.
100 , 00
41
0,02 x + МП (64)
x= +Общие затраты
0,8
17 523,22+3 876,00
1) П факт = =26 749,02 тыс . руб .
0,8 0
Материальное поощрение работников планового периода
рассчитываются с помощью индексов: I1=1,054; I2=1,050.
19 123,00+318,00∗1,00∗12,00∗1,054∗1,050
П план= =29182,71 тыс . руб .
0,80
42
Таблица 17
Расчет прибыли теплоснабжающей организации
№ Единицы
Показатели Факт 2013 План 2015
п.п. измере-ния
1 Прибыль до налогообложения тыс.руб. 26 749,02 29 182,71
2 Капитальные вложения тыс.руб. 17 523,22 19 123,00
3 Материальное поощрение персонала тыс.руб. 3 876,00 4 223,17
4 Налог на прибыль тыс.руб. 5 349,80 5 836,54
23
5 Чистая прибыль тыс.руб. 21 399,22 4
6,17
1)
Затраты на производствои передачу тепловой энергиифакт =524 288,07+145 785,79+43 735,74
Расчет НВВ
НВВ=П +Общие затраты ,тыс . руб .
1) НВВ факт=26 749,02+849 411,81=876 160,83 тыс . руб .
2) НВВ план=29182,71+ 972224,91=1 001 407,62 тыс . руб
руб.;
Т факт
тэ −¿ тариф на производство и передачу теплоэнергии по факту,
руб.
1991,27
I= ∗100 , 00−100 , 00=13,61 %
1752,67
Таблица 18
Расчет необходимой валовой выручки и тарифа на производство и
передачу тепловой энергии
№ Единицы
Показатели Факт 2013 План 2015
п.п. измерения
1. Объем отпуска тепловой энергии в сети тыс. Гкал 499,90 502,90
Затраты на производство и передачу
2. тыс.руб. 843 364,31 966 177,41
тепловой энергии
3. Прибыль до налогообложения тыс.руб. 26 749,02 29 182,71
1 001
4. НВВ тыс.руб. 876 160,83
407,62
5 Тариф руб. 1 752,67 1 991,27
Себестоимость 1 Гкал производства и
6 Руб. 1 687,07 1 921,21
передачи тепловой энергии
7. Рентабельность продаж % 3,05 2,91
8. Рост тарифа % - 13,61
44
Таблица 19
45
тыс.
- количество электроэнергии 13 458,85 13 175,98
кВт*час
- тариф на электроэнергию руб./кВт.ч. 4,00 1,12 1,084 4,86
- затраты на передачу э/э (себ-ть) тыс.руб. 4 306,83 -
2.4.Оплата труда всего: в том числе тыс.руб. 145 785,79 1,054 1,050 158 843,59
- производственных рабочих тыс.руб. 27 244,63 1,054 1,050 29 684,89
- цехового персонала тыс.руб. 66 951,98 1,054 1,050 72 948,77
- АУП тыс.руб. 14 009,24 1,054 1,050 15 264,03
- ремонтный персонал тыс.руб. 37 579,93 1,054 1,050 40 945,90
Численность – всего чел. 323,00 318,00
в том числе:
- производственных рабочих чел. 109 107
- цехового персонала чел. 59 58
- АУП чел. 62 61
- ремонтный персонал чел. 93 92
средний размер зарплаты руб. 37 612,43 1,054 1,050 41 625,68
2.5. Страховые взносы тыс.руб. 43 735,74 1,054 1,050 47 653,08
2.6. Амортизация основных
тыс.руб. 8 972,60 9 717,06
производственных фондов
- первоначальная стоимость ОПФ тыс.руб. 448 630,00 485 853,00
- износ ОПФ тыс.руб. 323 013,60 342 065,26
- остаточная стоимость ОПФ тыс.руб. 125 616,40 143 787,74
2.7. Текущий и капитальный ремонты тыс.руб. 35 890,40 1,064 1,046 39 944,01
в том числе:
- хозспособом: тыс.руб. 3 947,94 1,064 1,046 4 393,84
1) По ремонту оборудования котельных тыс.руб. 1 579,18 1,064 1,046 1 757,54
2) По ремонту и обслуживанию теплотрасс
тыс.руб. 2 368,77 1,064 1,046 2 636,30
ТЦП и ТП
- подрядным способом тыс.руб. 31 224,65 1,064 1,046 34 751,28
2.8. Цеховые расходы тыс.руб. 10 192,94 1,064 1,046 11 344,17
а) содержание зданий, сооружений и
тыс.руб. 6 727,34 1,064 1,046 7 487,15
инвентаря
б) оплата услуг производственного
тыс.руб. 509,65 1,064 1,046 567,21
характера
в) Охрана труда тыс.руб. 1 528,94 1,064 1,046 1 701,63
г) прочие расходы тыс.руб. 1 427,01 1,064 1,046 1 588,18
2.9. Общеэксплуатационные расходы тыс.руб. 13 590,59 1,064 1,046 15 125,56
- средства на страхование тыс.руб. 67,95 1,06 1,05 75,63
- содержание военизированной и
тыс.руб. 543,62 1,06 1,05 605,02
сторожевой охраны
- содержание зданий, сооружений и
тыс.руб. 679,53 1,06 1,05 756,28
инвентаря
- коммунальные услуги тыс.руб. 1 087,25 1,06 1,05 1 210,05
- услуги связи тыс.руб. 203,86 1,06 1,05 226,88
46
- подготовка персонала тыс.руб. 747,48 1,06 1,05 831,91
- транспортные расходы тыс.руб. 815,44 1,06 1,05 907,53
- содержание РКЦ тыс.руб. 7 950,49 1,06 1,05 8 848,46
- прочие расходы тыс.руб. 1 494,96 1,06 1,05 1 663,81
2.10. Налоги в том числе: тыс.руб. 60 908,19 60 203,66
- налог на имущество тыс.руб. 2 763,56 3 163,33
- земельный тыс.руб. 432,30 432,30
- платежи за загрязнение окружающей
тыс.руб. 57 681,00 56 576,70
среды
- транспортный налог тыс.руб. 31,33 31,33
3. Итого расходы на производство и
тыс.руб. 843 364,31 966 177,41
передачу тепловой энергии
4. Внереализационные расходы всего: тыс.руб. 6 047,50 6 047,50
- прочие расходы (% по кредитам) тыс.руб. 6 047,50 6 047,50
5. Итого расходы, уменьшающие
тыс.руб. 849 411,81 972 224,91
налоговую базу
6. Прибыль всего тыс.руб. 26 749,02 29 182,71
6.1. Налог на прибыль тыс.руб. 5 349,80 5 836,54
6.2. Расходы, относимые на прибыль после
тыс.руб. 21 399,22 23 346,17
налогообложения
- капитальные вложения на производство тыс.руб. 17 523,22 19 123,00
- прибыль на социальное развитие тыс.руб. 3 876,00 4 223,17
1 001
7. Необходимая валовая выручка тыс.руб. 876 160,83
407,62
8. Тариф на тепловую энергию руб./Гкал 1 752,67 1 991,27
9. Уровень рентабельности продаж % 3,05 2,91
10. Рост тарифа % - 13,61
47
7. Планирование основных технико-экономических
показателей ТСО
Расчет фондоемкости
Расчет материалоемкости
Единица Абсолютное
№ Показатели 2013 2015 %
измерения отклонение
Объем
тыс.
1 производства 640,90 628,63 -12,28 -1,92
Гкал
теплоэнергии
Объем тепловой
тыс.
2 энергии, отпускаемой 499,90 502,90 3,00 0,60
Гкал
в сети
Необходимая
3 тыс. руб. 876 160,83 1 001 407,62 125 246,79 14,29
валовая выручка
Затраты на
производство и
4 тыс. руб. 843 364,31 966 177,41 122 813,10 14,56
передачу
теплоэнергии
Прибыль до
5 тыс. руб. 26 749,02 29 182,71 2 433,69 9,10
налогообложения
6 ФОТ тыс. руб. 145 785,79 158 843,59 13 057,80 8,96
Среднемесячная
7 руб. 37 612,43 41 625,68 4 013,25 10,67
заработная плата
8 Численность чел.
8.1 рабочих 219,00 216,00 -3,00 -1,37
8.2 работников 323,00 318,00 -5,00 -1,55
9 Выработка
- в натуральном
9.1 выражении на Гкал/чел 2 926,48 2 910,32 -16,16 -0,55
рабочего
- в денежном
тыс.
9.2 выражении на 2 712,57 3 149,08 436,51 16,09
руб./чел
работника
49
Трудоемкость чел*час/
10 0,981 0,985 0,005 0,462
полная Гкал
Среднегодовая
11 тыс. руб. 448 630,00 485 853,00 37 223,00 8,30
стоимость ОПФ
12 Фондоемкость тыс. руб. 700,00 772,88 72,88 10,41
13 Чистая продукция тыс. руб. 351 872,76 378 061,34 26 188,57 7,44
Материальные
14 тыс. руб. 524 288,07 623 346,28 99 058,21 18,89
затраты
15 Материалоемкость руб./Гкал 818,05 991,60 173,55 21,22
Затраты на 1 руб.
16 реализованной руб./руб. 0,963 0,965 0,002 0,234
продукции
Тариф на
производство и
17 руб./Гкал 1 752,67 1 991,27 238,59 13,61
передачу
теплоэнергии
Себестоимость 1
18 руб./Гкал 1 687,07 1 921,21 234,15 13,88
Гкал электроэнергии
Рентабельность
19 % 3,05 2,91 -0,14 -4,55
продаж
50
8. Проект мероприятий по энергосбережению и повышению
энергоэффективности теплоснабженческой организации
51
где K см −¿ коэффициент сменности;
T реж−¿режимный фонд работы оборудования;
Qпр−¿ объем производства теплоэнергии, Гкал.
Амортизация
С пi (
За i = , тыс.руб.
Т иi 80)
где За i- затрат на содержание и эксплуатацию оборудования
С пi- первоначальная стоимость оборудования, тыс.руб.;
Т иi- срок полезного использования оборудования,лет.
В данном случае первоначальная стоимость оборудования
приравнивается к сумме капитальных вложений.
1 110,00
1) За = 5 , 00 =222,00 тыс . руб .
6 371,40
2) За = 5 , 00 =1 274,28 тыс . руб .
Затраты на ТО и Р
С п i∗Н торi
ЗТОРi= , тыс. руб. (81)
100,00
где С п i – первоначальная стоимость машин и оборудования,
тыс.руб.;
Н тор i – процент отчислений на ТО и Р.
1 110,00∗11,00
1) ЗТОР = =112,10 тыс.руб.
100,00
6 371,40∗11,00
2) ЗТОР = =700,85 тыс.руб.
100,00
Затраты на электричество
Годовая экономия
№ Единицы
Показатели Исходная база Проект
п/п измерения
1. Годовой объем работ тыс. Гкал 640,90 628,63
Количество
2. ед. 10 7
оборудования
3. Капитальные вложения тыс.руб. 1 110,00 6 371,40
Расходы на содержание
4. и эксплуатацию тыс.руб. 543,37 2 189,92
оборудования
Годовая экономия от
снижения
5. тыс.руб. - + 1 646,55
эксплуатационных
затрат
Срок окупаемости
6. лет - -
капитальных вложений
53
Коэффициент
абсолютной
7. экономической руб./руб. - -
эффективности
капитальных вложений
54
Заключение
В курсовой работе была произведена комплексная разработка плана
ТСО. Были достигнуты все поставленные цели и задачи, а именно:
1. проведен расчет объемов производства и передачи тепловой
энергии;
2. проведен расчет затрат на материальные ресурсы;
3. проведен расчет численности персонала;
4. проведен расчет затрат на ОПФ;
5. проведена калькуляция себестоимости;
6. проведен расчет тарифа
В Таблице 20 приведены итоговые расчеты курсовой работы, из
которых видно, что тариф вырос на 26,8%, а рентабельность снизилась на
0,14% . Для лучшего функционирования теплосети необходимо снижать
себестоимость тепловой энергии, что повлечет за собой снижение НВВ и
повысит рентабельность.
55
Список литературы
56