Caso Práctico

(Tomado de El Grupo Egmont es un organismo internacional que agrupa organismos

gubernamentales, conformado por Unidades de Inteligencia Financiera (UIFs), creando una red
internacional para intercambiar información, conocimientos y tecnología en pos de luchar
contra el lavado de activos y financiación del terrorismo

Tres amigos, Brian, Josef y Richard, compraron a través de un intermediario, una compañía no
residente del oeste de Europa denominada Rojo Ltda. Registraron que las actividades del negocio
sería importación de alfombras de otro país del oeste de Europa. Para facilitar el negocio,
solicitaron que el intermediario, el cual era una firma de abogados, les abriera una cuenta bancaria
a nombre de Rojo Ltda., lo cual se hizo sin reservas y de acuerdo a otras instrucciones sólo
personas clave de la firma eran signatarias. Eso era exactamente lo que los asociados querían,
porque no querían tener conexiones formales con la compañía.

Días después de abrir la cuenta, Brian llamó al banco para realizar una nota de crédito. Manifestó
que la necesitaba para comprar veinte rollos que al final iban a venderse a una gran firma de
catálogos. Además comentó que eso era sólo una compra de prueba, para ver cómo resultaba el
negocio, y si éste era un éxito, la próxima compra sería diez veces mayor. Sin embargo, Brian no
parecía saber nada de carta de crédito, y el banco tuvo que explicarle el procedimiento paso a
paso.

Los funcionarios del banco pensaron que era sospechoso que Brian, siendo un comerciante con
muchos años de experiencia en el mercado, no supiera cómo hacer una nota de crédito; por lo que
expresaron sus sospechas en una nota del expediente. Brian le dijo al banco que la nota de
crédito era por cuarenta mil dólares (US$40,000). Pidió al banco que le avisara inmediatamente
después de realizar la transferencia al país que exportaba el producto, en dónde Josef y Richard
organizaban los bienes. Brian indicó que Josef y Richard emitirían un certificado al banco después
de revisar la mercadería antes de que ésta fuera enviada. El banco también iba a recibir un
documento de envío. Después, el banco debía liberar el pago tres semanas después de la fecha
de envío, como se mostraba en el documento de envío. La cuenta del beneficiario estaba a
nombre de Negro Cía., en un banco del país exportador.

La carta de crédito fue puesta una semana después de que los fondos fueran recibidos de una
Casa de Cambio extranjera. Diez días después, el certificado y los documentos de embarque
llegaron. Sin embargo, al Banco se preocupó cuando notó que la dirección de Rojo Ltda. que
aparecía en el documento de envío, era en realidad la dirección de una Unidad Industrial en otro
país. Además, el valor de las alfombras era de sólo cinco mil quinientos dólares americanos
(US$5,500) y no los cuarenta mil dólares (US$40,000) prometidos. A pesar de éstas pequeñas
discrepancias diez días después, el banco autorizó la transferencia del dinero.
Al poco tiempo, Brian contactó al banco para confirmar que todo andaba bien ya que estaba en las
etapas preeliminares de organizar otra importación de alfombras. Esta vez, la nota de crédito era
de alrededor de seiscientos veinticinco mil dólares americanos (US$625,000). El banco notó la
posibilidad en el expediente y esperó por más instrucciones.

Diez meses después, cuando los funcionarios de la Aduana hicieron una visita de rutina a la
institución, el banco informó el asunto formalmente a la Aduana en dónde expresaba sus
sospechas continuas sobre Rojo Ltda. La información que proporción el banco de hecho fue muy
útil—Brian Josef y Richard habían sido arrestados ocho meses antes, a bordo de un pequeño yate,
cuando trataban de introducir 100 kilos de resina de cannabis al país. Cuando registraron sus
viviendas encontraron grande. Aparentemente ya habían importado una pequeña cantidad de
heroína oculta dentro de las alfombras como parte de las importaciones de Rojo Ltda. y si no
hubieran sido arrestados, esta compañía hubiera sido usada tanto para importación como para
lavado de dinero.