Вы находитесь на странице: 1из 25

Содержание

Введение
. Система поддержки малого и среднего предпринимательства в Российской
Федерации
. Современное состояние банковского кредитования малого и среднего
предпринимательства в России
. Сравнение положения кредитования в системе поддержки малого и среднего
предпринимательства в России и за рубежом
Заключение
Список использованной литературы
Введение

Актуальность темы исследования. Предпринимательство является


неотъемлемой частью функционирования экономики и общества любой
страны. В развитых странах вклад субъектов малого и среднего
предпринимательства в ВВП страны составляет как минимум 50%. Стоит
также отметить преобладание количества представителей малого и среднего
предпринимательства над количеством крупных предприятий: в
Великобритании 99% зарегистрированных предприятий являются субъектами
малого и среднего бизнеса.
В России главным законом, регулирующим государственную
поддержку малого и среднего предпринимательства является Федеральный
закон №209 «О развитии малого и среднего предпринимательства в
Российской Федерации» от 24.07.2007. Данный закон сильно отличается от
своего предшественника, Федерального закона №88: изменены критерии
определения малого и среднего предпринимательства, разграничены
полномочия государственной власти и местного самоуправления, добавлены
новые направления государственной поддержки.
Условием эффективной реализации стратегии развития малого бизнеса
является её полноценное обеспечение финансовыми ресурсами.
В системе кредитно-финансового обеспечения Российской Федерации
ведущую роль играет банковский сектор, который финансирует малый бизнес
посредством кредитных операций, как на общих условиях, так и в рамках
ряда программ государственного стимулирования малого бизнеса.
Масштабное развитие малого бизнеса должно поставить перед
финансовой системой России серьезные задачи по кредитно-финансовому
обеспечению инновационно-активного малого бизнеса. К решению данных
задач должно привести как расширение существующих форм кредитно-
финансового обеспечения, так и создание новых для отечественной
экономики механизмов перераспределения финансовых ресурсов с целью
обеспечения перехода экономики на инновационную модель развития.
Объектом исследования в данной работе является кредитование как форма
поддержки малого и среднего предпринимательства в России, а предметом
исследования - современное состояние в области кредитования малого и
среднего предпринимательства.
Целью работы является изучить и проанализировать политику в
области поддержки малого бизнеса на современном этапе. Для достижения
поставленной цели сформулированы следующие задачи:
. Определить финансовое положение малого бизнеса, его роль в
экономике России и тенденции развития.
. Оценить состояние кредитно-финансового обеспечения малого
бизнеса банковским сектором, выявить тенденции в стимулировании
развития малого бизнеса.
. Выявить причины низкой активности финансовой системы в
стимулировании инновационного развития малого бизнеса, определить
факторы повышения потенциала кредитно-финансового обеспечения малого
бизнеса.
. Определить налоговые аспекты стимулирования кредитной
активности малого бизнеса, приметить основные моменты зарубежного
опыта развития малого бизнеса.
1. Система поддержки малого и среднего предпринимательства в
Российской Федерации

Федеральный закон «О развитии малого и среднего


предпринимательства в РФ» от 24.07.2007 г вводит критерии классификации
предприятий малого бизнеса, а также определяет формы, условия и порядок
поддержки малых предприятий в России.
В РФ существуют следующие требования к малому
предпринимательству:
 Доля внешнего участия в капитале фирмы должна быть менее
25%;
 Средняя численность работников предприятия должна составлять
от 101 до 250 человек для среднего бизнеса, менее 100 человек для малого
бизнеса. Численность микропредприятий не должна превышать 15 человек.
 Выручка фирмы в год без учета налога на добавленную
стоимость должна составлять менее 60млн. рублей для микропредприятия,
менее 400 млн. рублей для малого бизнеса и менее 1 млрд. рублей для
среднего бизнеса по постановлению Правительства Российской Федерации
от 22 июля 2008 г. № 556.
По состоянию на 1 января 2014 года, по данным Федеральной службы
государственной статистики и Федеральной налоговой службы, в Российской
Федерации зарегистрировано 5,97 млн субъектов МСП, из них 1,85 млн
юридических лиц и 4,12 млн индивидуальных предпринимателей.
В сфере МСП в Российской Федерации занято 17,9 млн человек.
Каждый четвертый работник в целом по Российской Федерации занят в
секторе малых и средних компаний.
Доля оборота продукции и услуг, производимых МСП, в общем объеме
оборота продукции и услуг, производимых предприятиями по стране,
составляет более 28 %. Сплошное наблюдение, проведенное Федеральной
службой государственной статистики в 2012 году, предоставило
информацию об отраслевой структуре малого бизнеса. Исходя из
полученных данных о занятых у юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей, структура сектора выглядит следующим образом:
% - торговля;
% - промышленность;
,3 % - сельское хозяйство;
,8 % - транспорт и связь.
Существует устойчивая тенденция по уменьшению числа занятых в
торговле. Так, в 2008 году в торговле было занято 45 % всех работающих.
Этот тренд поддерживается инструментами в рамках федеральной
финансовой программы поддержки предпринимательства, в которой с 2010
года акценты сделаны на поддержку предприятий, внедряющих новые
технологии, приобретающих новое оборудование. Это и софинансирование
расходов бизнеса, и программы содействия лизингу, и система гарантий по
кредитам, и создание промышленных парков, центров кластерного развития
и прототипирования.
Потенциал расширения занятости в секторе МСП значителен: так, в
странах нашего основного экономического партнера - Европейского союза
малый бизнес - это 70 % рабочих мест в экономике.
С даты принятия Федерального закона № 209-ФЗ Правительством
Российской Федерации принят ряд ключевых решений, напрямую
облегчающих ведение предпринимательской деятельности, среди которых
можно выделить следующие:
оказание имущественной поддержки субъектам МСП;
совершенствование налогообложения;
совершенствование системы государственных закупок;
снятие инфраструктурных ограничений;
поддержка малых инновационных компаний;
реализация федеральной программы развития субъектов МСП;
реализация программы ОАО «МСП Банк»;
снижение административных барьеров.
В соответствии с задачами, поставленными Президентом Российской
Федерации, к 2020 году необходимо увеличить показатель занятости
населения в секторе МСП до 50 %. При этом значительная часть малого
бизнеса должна быть сосредоточена в секторе интеллектуального и
творческого труда, работающем на глобальном рынке, экспортирующем свои
продукты и услуги.
Учитывая, что малое предпринимательство имеет ярко выраженный
региональный аспект, являясь стратегическим ресурсом развития
территории, именно реализация региональных (муниципальных) программ
при финансовой поддержке федерального центра будет способствовать
достижению поставленных целей.
кредитование финансовый налоговый бизнес
Таблица 1. Количество субъектов МСП (в том числе индивидуальных
предпринимателей), в тыс. единиц
Наименование субъекта На 01.01.2012 г. На 01.01.2013 г. Динамика На 01.01.2014 г.
изменений, %
Микропредприятия 1 415,2 1 593,7 12,6 1 593,7
Малые предприятия 229,1 242,7 5,9 238,1
Средние предприятия 16,1 15,9 -1,2 15,5
Индивидуальные 4112,3 4104,1 -0,2 4121,7
предприниматели
Всего юридических лиц 1 660,4 1 852,3 11,6 1847,3
Всего субъектов МСП 5 772,7 5 956,4 3,2 5 969
Таблица 2. Количество занятых на субъектах МСП (в том числе у
индивидуальных предпринимателей), в тыс. человек
Наименование субъекта На 01.01.2012 г. На 01.01.2013 г. Динамика На 01.01.2014 г.
изменений, %
Микропредприятия 3 320 3 864,3 16,4 3 864,3
Малые предприятия 6 470,2 6 557,6 1,4 6 824,6
Средние предприятия 2 426,7 1 964,4 -19,1 1 798,4
Индивидуальные 5 350,1 5 441,6 1,7 5 441,6
предприниматели
Всего в организациях 12 216,9 12 386,3 1,4 12 487,3
Всего в секторе МСП 17 567 17 827,9 1,5 17 928,9

Расчет Федеральной службой государственной статистики данных о


количестве микропредприятий и количестве занятых на микропредприятиях
и у предпринимателей осуществляется один раз в год по его итогам.

Таблица 3. Данные о средних размерах малых и средних предприятий и


индивидуальных предпринимателей (Росстат, сплошное наблюдение по
итогам 2012 года)
Наименование субъекта Удельный вес субъектов Средняя Выручка от
предпринимательской численность реализации товаров
деятельности от общего работников в (работ, услуг) в
количества юридических расчете на 1 расчете на 1
лиц или индивидуальных предприятие, предприятие, млн
предпринимателей, % человек рублей
Юридические лица
Средние предприятия 2 101 282,8
Малые предприятия (без 17 32 58,4
микропредприятий)
Микропредприятия 80 4 5,6
Индивидуальные предприниматели
Средние предприятия 0,03 79 437,9
Малые предприятия (без 2,1 28 39,1
микропредприятий)
Микропредприятия 97,8 2 1,4

Таблица 4. Относительные показатели сектора МСП


Показатели 2013 год
Доля среднесписочной численности работников (без внешних совместителей), 25,2
занятых на микро-, малых и средних предприятиях и у индивидуальных
предпринимателей в общей численности занятого населения, %
Количество МСП в расчете на 1 тыс. человек населения Российской Федерации (без 12,9
учета индивидуальных предпринимателей)
Количество зарегистрированных индивидуальных предпринимателей в расчете на 1 28,7
тыс. человек населения Российской Федерации

В соответствии с Федеральным законом № 209-ФЗ к полномочиям


органов государственной власти субъектов Российской Федерации по
вопросам развития МСП относятся разработка и реализация региональных и
межмуниципальных программ развития субъектов МСП с учетом
национальных и региональных социально-экономических, экологических,
культурных и других особенностей.
Для обеспечения равных и благоприятных условий регионального
развития малого и среднего бизнеса разработана и утверждена
соответствующая целевая программа «Развитие субъектов малого и среднего
предпринимательства».
Сами региональные программы по своей структуре условно можно
разделить на финансовую и нефинансовую части.
Нефинансовая часть программы призвана определить основные
направления и методы достижения институциональных изменений в
развитии субъектов МСП, в частности, сокращение торговой составляющей
МСП, увеличение доли субъектов МСП в обрабатывающих отраслях
экономики, снижение административных барьеров, доступ к
государственному заказу и т.д.
. Современное состояние банковского кредитования малого и среднего
предпринимательства в России

Развитие малого бизнеса предполагает наличие соответствующих


источников финансирования его деятельности. Привлечение кредитных
ресурсов субъектами малого бизнеса связано с рядом объективно
существующих трудностей, проблем. Для кредитных организаций
кредитование предприятий малого и среднего бизнеса отличается от
кредитования крупных предприятий и связано с возрастающим кредитным
риском. В целом ставки по кредитам малым предприятиям превышают
стоимость ресурсов для других заемщиков. Повышенные ставки процента
объясняются более высоким уровнем риска, закладываемым банком при
кредитовании малого предприятия. Высокие риски отчасти обусловлены
непрозрачностью малого бизнеса и проблемой залогового обеспечения
сделки. Другой особенностью кредитования предприятий малого бизнеса
являются более короткие сроки, чем кредитование компаний среднего и
крупного бизнеса.
По размерам ссуд, предоставляемых субъектам малого бизнеса,
отмечается значительный разброс: от 500 тыс. руб. до 30 млн. руб. Таким
образом, при сравнимых операционных издержках на обслуживание
крупного и мелкого заемщика крупному банку невыгодно работать с малым
бизнесом. Немаловажной проблемой в кредитовании малого бизнеса
является то, что в среднем в банках процедура рассмотрения заявки на
кредитование занимает не менее 2 - 3 недель и требует от предпринимателя
огромного количества справок и копий документов.
В отличие от крупного заемщика малый бизнес не располагает ни
трудовыми, ни временными ресурсами для сбора всех документов.
Несмотря на существующие препятствия в развитии кредитования
малого бизнеса, сегодня среди банков наблюдается тенденция усиления
конкуренции в кредитовании малого бизнеса.
Причиной этому может служить рост предприятий малого бизнеса в
последнее время, чему способствовало наличие различных государственных
программ поддержки и развития малого предпринимательства в России.
Усиление конкуренции способствует увеличению объемов
кредитования субъектов малого предпринимательства, об этом
свидетельствуют статистические данные, представленные ниже.
Таблица 5 Сведения об объемах предоставленных кредитов субъектам
малого и среднего предпринимательства в РФ, млн. руб.
Год Объем предоставленных кредитов по состоянию на 1 января
в рублях в иностранной валюте и всего
драгоценных металлах
субъектам из них: субъектам из них: субъектам из них:
малого и малого и малого и
среднего пред- среднего пред- среднего пред-ва
ства ва
Инд. Предпр- Инд. Пред- Инд. Пред-
лям лям лям
2011 2 838 307 207 795 176 265 2 568 3 014 572 210 363
2012 4 450 288 410 452 254 427 2 510 4 704 715 412 962
2013 5 854 364 552 507 201 380 3 548 6 055 744 556 055

Таким образом, объемы кредитов, выданных малому бизнесу, имеют


положительную динамику за последние 3 года.
Увеличение интереса банков к кредитованию малому бизнесу приводит
к росту конкуренции среди банков за данных клиентов, кредитные продукты
становятся более доступными для малых предпринимателей, изменяются
требования банков к потенциальным заемщикам, они становятся более
гибкими. Кредитоспособность мелких предприятий может оцениваться таким
же образом, как и способность к погашению долга у крупных и средних
заемщиков - на основе финансовых коэффициентов кредитоспособности,
анализа денежного потока и оценки делового риска. Однако использование
банком финансовых коэффициентов и метода анализа денежного потока
затруднено из-за состояния учета и отчетности у этих клиентов банка. У
зарубежных и российских предприятий малого бизнеса, как правило, нет
лицензированного бухгалтера. Кроме того, расходы на аудиторскую
проверку для этих клиентов банка недоступны. В связи с этими причинами
оценка кредитоспособности клиента основывается не на его финансовой
отчетности, а на личном знании работником банка бизнеса данного клиента.
Последнее предполагает постоянные контакты с клиентом: личное интервью
с клиентом, регулярное посещение его предприятия.
В целом, традиционные методы оценки кредитоспособности,
неприемлемы для малого бизнеса в России. Это объясняется высоким
процентом ошибок в его официальной отчетности, использованием
различных схем ухода от налогообложения.
В связи с этим во многих коммерческих банках, кредитующих малый
бизнес, практикуется финансовый анализ видов деятельности малого
предприятия на основе отчетности, составленной представителями банка по
первичным документам заемщика, а также предоставленной информации. По
проверенным данным могут рассчитываться финансовые коэффициенты.
В связи с вышесказанным возникает основная проблема кредитования
субъектов малого бизнеса, заключающаяся в сложности и длительности
обработки управленческой информации при анализе действующих фирм.
Основными недостатками системы оценки кредитоспособности
заемщиков коммерческими банками на сегодняшний день являются:
субъективизм - зачастую решения, принимаемые кредитными
инспекторами, основаны только на интуиции и личном опыте;
нестабильность - качество оценки является случайной величиной,
которую невозможно улучшить или ухудшить, и зависит от эмоционального
состояния и предпочтений эксперта;
низкая скорость обработки рассматриваемых заявок, как результат -
упущенная выгода от ограничения числа обработанных заявок.

3. Сравнение положения кредитования в системе поддержки малого и


среднего предпринимательства в России и за рубежом
На сегодняшний день основную долю финансовых активов мировой
экономики занимают различные формы долговых обязательств, включающие
в себя государственный долг, непогашенные ноты и облигации финансовых
институтов и предприятий нефинансового сектора, секьюритизированные
займы и необеспеченные эмиссией ценных бумаг кредиты.
Текущий внешний фон кредитно-финансового обеспечения малого
бизнеса можно оценить как негативный. Эта оценка базируется на
обострении базовых долговых рисков в ведущих мировых экономиках,
высокой неопределенности относительно преодоления последствий
ипотечного кризиса и вероятности «новой волны» финансовых потрясений.
Усложняют процедуры получения финансирования со стороны банковской
системы регулятивные нормы по достаточности капитала и резервов,
которые призваны нивелировать высокие риски финансовых институтов.
Усиливает негативный внешний фон кредитной активности российских
коммерческих банков высокая степень принятия морального риска,
характерная для отечественной финансовой системы.
В качестве основных факторов низкой кредитной активности
банковских учреждений России предлагается выделить следующие.
Неконкурентоспособность институциональной среды Российской
Федерации, которая выражается в неспособности существующих
формальных и неформальных институтов обеспечить выпуск
конкурентоспособных на международном и внутреннем рынке товаров и
услуг.
Помимо низкой конкурентоспособности институциональной среды,
важно отметить и разрыв между существующими формальными и
неформальными институтами в России, то есть разрыв между принятыми
правовыми нормами и существующей социальной практикой. При
сравнительном анализе институциональной среды стран с развитой
экономикой данный разрыв стремиться к минимуму.
В качестве следующего системного фактора, влияющего на кредитную
активность российских банков, предлагается определить состояние
финансовой системы в целом, а именно её слабость относительно
финансовых систем стран с развитой экономикой и институтами.
Разрыв между финансовой системой России и ведущих мировых
экономик просматривается практически по всем её компонентам, а наиболее
значительно в секторе корпоративных ценных бумаг и прямых банковских
кредитах. То есть в тех инструментах, которые обеспечивают реальное
финансирование малого и крупного бизнеса.
Помимо низкой монетизации российской экономики, одним из
показателей которой является стоимость активов финансовой системы,
важной детерминантой низкой кредитной активности коммерческих банков
является их фокусирование на обслуживании корпоративных интересов
узкой группы компаний.
Следующим фактором низкой кредитной активности коммерческих
банков представляется сложность процесса финансирования. Природа
данного фактора кроется в жесткости существующих условий получения
кредита представителями малого бизнеса.
Следующим немаловажным фактором влияния на кредитную
активность коммерческих банков в секторе малого и среднего бизнеса
представляется невысокий уровень доверия к отечественной финансовой
системе со стороны ряда потенциальных заёмщиков.
Системным фактором, поддерживающим на высоком уровне
процентные ставки на кредиты, выдвигающим дополнительные требования к
его обеспечению и затрудняющим доступ российского бизнеса на внешние
рынки заимствований, являются диспропорции развития корпоративных
отношений.
Не менее важным фактором влияния на кредитную активность является
императив финансовой системы страны, который ограничивает возможности
финансовых учреждений вследствие недостатка средств у российских
банков.
Проведём сравнение основных факторов, влияющих на развитие и
поддержку малого бизнеса в России и за рубежом. Сначала составим
таблицу, для наглядности сравнения. При составлении таблицы используем
уже описанные в работе факторы, а также данные из рейтинга Doing Business
за 2013 год.
Для удобства и возможности сравнения числовых характеристик мною
были выбраны две страны для представления Европейского Союза -
Германия и Италия. Германия была выбрана мною из-за того, что уровень
развития и поддержки малого бизнеса в ней высоки и соответствуют уровню,
заданному Европейским Союзом. Италия взята, чтобы показать, что и в ЕС
не во всех странах поддержка малого предпринимательства находится на
желаемом уровне.
По кредитованию малого и среднего предпринимательства Россия
делит своё 104 место по данному показателю с Бразилией и Италией, что
является не лучшим сравнением. Италия сейчас переживает проблемы из-за
большого числа непогашенных кредитов, что ставит под угрозу развитие
малого бизнеса. В Бразилии же вопросом поддержки малого только недавно
активно занялось государство.
Сравнивая Россию с другими странами, видны основные проблемы
кредитной системы. Это слишком высокая для малого бизнеса ставка, в
несколько раз больше чем в США и Германии. И это необходимость
предоставлять залог, который не имеют многие начинающие
предприниматели. В кредитах, где залог не требуется, ставка ещё выше.
Прибыль малых предпринимателей не так велика, особенно в начале работы,
так что зачастую им просто невыгодно начинать своё дело из-за слишком
высокой процентной ставки.

Таблица 6 Сравнение систем поддержки малого и среднего


предпринимательства в России и зарубежных странах
США Германия Италия Бразилия
Открытие 13 место. Регистрация 106 место. Регистрация 84 место. Регистрация 121 место.
бизнеса. предприятий занимает 6 предприятий занимает 15 предприятий занимает Регистрация
дней, включает 6 дней, включает 9 процедур. 6 дней, включает 6 предприятий
процедур. процедур включает 13 проц
и занимает 119 дн
Налогообложение 69 место. Общая 72 место. Общая налоговая 131 место. Общая 156 место. Общая
налоговая ставка ставка 46,8%, налог на налоговая ставка налоговая ставка
составляет 46,7%.Льготы прибыль 18,9%, налог и 68,3% от прибыли, составляет 69,3 %
для малого бизнеса: за выплаты на заработную налоги и выплаты на прибыли. Общее
первые $50 тыс. - 15% от плату 21,9% от прибыли; заработную плату - время, затраченно
облагаемого дохода, за необходимое время 207 43,4% от прибыли, уплату налогов -
следующие $25 тыс. - часов. Первые два года налог на прибыль - часов. Налог ИП
25%, а на оставшуюся существования малое 22,9%. долларов в месяц
сумму начисляется 34% предприятие освобождается
от всех выплат.
Кредитование 4 место. Множество 23 место. Госбанк Германии 104 место. В 102 место.
программ кредитования KfW Mittelstandsbank настоящее время Государство
малого бизнеса. Во предоставляет малому и Италия испытывает призывает банки
многих из них ставка среднему бизнесу кредиты проблемы из-за активнее выдават
опускается до 6%. Гос-во на льготных условиях: множества кредиты, но пока
является гарантом низкая процентная ставка непогашенных уровень кредитов
кредита. На обеспечение (5-8%) и длительный срок кредитов, что несёт в стране достаточ
кредитами выделяется кредитования (5-15 лет). угрозу для малого низок.
более 20 млрд. долларов. Гос-во - гарант. бизнеса.
Регистрация 25 место. Регистрация 81 место. Регистрация 39 место. Регистрация 109 место.
собственности собственности занимает в собственности занимает в собственности Регистрация
США 12 дней, включает 4 Германии 40 дней, включает занимает в Италии 24 собственности
процедуры. Стоимость 5 процедуры. дней, включает 3 включает 14
процедуры - 3,5% от процедуры. процедур, занима
стоимости собственности. 34 дня и по затра
равна порядка 2,6
от стоимости
собственности.
Подключение к 19 место. Подключение к 2 место. Требуется пройти 107 место. 160 место.
системе системе всего 3 процедуры в течение Подключение к Подключение к
электроснабжени электроснабжения 17 дней. системе системе
я занимает 68 дней, электроснабжения электроснабжени
включает 4 процедуры. занимает 155 дней, занимает 57 дней
включает 5 включает 6
процедуры. процедуры.
Разрешение на 17 место. Получение 14 место. Получение 103 место. Получение 131 место. Получ
строительство разрешения на разрешения на разрешения на разрешения на
строительство включает строительство включает 9 строительство строительство
15 процедур в течение 27 процедур в течение 97 дней. включает 11 процедур включает 17 проц
дней. в течение 234 дней. в течение 469 дне
Государственный SBA - правительственная Директорат малого и Отсутствие SEBRAE -
орган, организация, среднего бизнеса - государственного Бразильское бюр
занимающийся обеспечивающая малому правительственный орган, органа, малого и среднег
поддержкой бизнесу государственную поддерживающий малый специализирующегос предприниматель
малого бизнеса. поддержку всех видов, в бизнес в Германии. я на вопроса Государственный
том числе правовую. поддержки малого орган, занимающ
бизнеса. разносторонней
поддержкой мало
бизнеса.
Государственные 23% государственных В противодействие Малый бизнес в
заказы. заказов должно дискриминации большие Бразилии в основ
реализовываться малыми заказы делятся на лоты занимается самым
предприятиями. меньшего размера, для того базовыми и
чтобы дать малым и необходимы това
средним предприятиям и услугами. Он н
возможность их выполнить. получает большо
количество гос.
заказов.
Инфраструктура Инфраструктура Инфраструктура Инфраструктура Инфраструктура
поддержки представлена представлена находящимися представлена гос. представлена
малого бизнеса. находящимися по всей по всей стране филиалами Органами, находящимися по
стране филиалами SBA, Директората малого и оказывающими всей стране
занимающимися среднего бизнеса, поддержку малого филиалами SEBR
поддержкой малого занимающимися бизнеса. занимающимися
бизнеса во всех сферах. поддержкой малого бизнеса поддержкой мало
во всех сферах. бизнеса во всех
сферах.
Бюджет органов Бюджет SBA в 2012 году В 2006 г правительство ФРГ В 2010 году бюдж
поддержки составил $985 млн. долл. оказала стартовую помощь SEBRAE состави
малого бизнеса. а учитывая привлечённое малому и среднему бизнесу 1.24 млрд доллар
финансирование и в размере 12 млрд. евро.
субсидии, на поддержку
малого бизнеса было
выделено более $24 млрд

Доля малого Более 50%. Боле 50%. Более 50%. Более 20%.
бизнеса в ВВП.
Общий рейтинг. 4 место. 20 место. 73 место. 130 место.

Одним из направлений модернизации финансовой системы России


является формирование эффективного рынка долгосрочного капитала,
доступного главным образом для инновационно-активных предприятий, а
также малого и среднего бизнеса.
Источниками долгосрочного финансирования инновационно-активных
предприятий и субъектов малого бизнеса могут выступать: традиционные
банковские кредиты, эмиссия долговых ценных бумаг, проектное
финансирование.
С целью анализа степени восприятия колебаний показателей на
уровень кредитной активности финансовой системы предлагается их
группировка в три агрегированных сегмента, которые, по мнению автора,
оказывают системное влияние на потенциал кредитования малого бизнеса.
Первый сегмент представляет собой факторы внешней среды, к
которым по своей логике предлагается отнести:
мировую конъюнктуру финансовых рынков и её тенденции;
государственную кредитно-денежную политику (политику ЦБ РФ),
которая генерирует усложнение процедуры выдачи займов;
государственную политику в сфере поддержки малого бизнеса, которая
оказывает сильное влияние на механизм кредитно-финансового обеспечения.
Вторую группу агрегированных факторов влияния на кредитную
активность образуют производные состояния финансовой системы России. К
таковым относятся: степень развития ключевых инструментов кредитно-
финансового обеспечения: несекьюритизированных банковских кредитов,
долговых ценных бумаг (корпоративных облигаций, кредитных нот и т.д.),
государственных ценных бумаг; высокая степень концентрации финансовой
системы на обслуживании крупного бизнеса и низкая диверсификация
кредитных продуктов; степень монетизации национальной экономики,
которую можно отнести и к внешним факторам, поскольку она является
результатом политики ЦБ РФ.
Третью - заключительную группу показателей кредитной активности
составляют факторы, отражающие уровень развития институтов в
Российской Федерации. Это, прежде всего:
низкая степень развития формальных и неформальных институтов в
России;
невысокий уровень доверия представителей малого и среднего бизнеса
(как действующих, так и собирающихся открыть собственный бизнес) к
банковской системе и финансовым рынкам.
Помимо выявленных ограничений, при формировании концепции
повышения эффективности системы кредитования малого бизнеса и
инновационно-активных предприятий целесообразно придерживаться
институционального подхода.
Повышение качества механизма кредитно-финансового обеспечения
должно стать результатом взаимодействия формальных и неформальных
институтов, а также финансовой системы с экономически активными
субъектами малого бизнеса. При этом стимулировать предпринимательскую
активность должны быть призваны формальные и неформальные институты.
Создание мощной и независимой финансовой системы России
представляется необходимым элементом стратегии финансирования малого
бизнеса.
Эффективное функционирование таких институтов как биржа
международного или регионального значения, центр эмиссии
международной или региональной валюты, банковская иерархия, которая
включает в себя вертикаль от центрального банка к региональным и
международным банкам, развитая система небанковских финансовых
институтов представляется положительным фактором влияния на кредитно-
финансовое обеспечение малого бизнеса.
С точки зрения устойчивости финансовой системы и опосредованного
влияния действий регулятора на кредитно-финансовое обеспечение малого
бизнеса необходимо обеспечить оптимизацию спекулятивной составляющей
на финансовом рынке России. Под оптимизацией спекулятивной
составляющей предлагается понимать снижение воздействия стимулов
инвестирования капитала в краткосрочные спекулятивные операции и
создание стимулов для инвестирования капитала в реальный сектор в целом
и малый бизнес в частности. В основу данного предположения ставится тот
факт, что эффективная работа финансовых институтов в рамках
международного финансового центра (МФЦ) позволит расширить
возможности экономических агентов по привлечению кредитных средств,
снизит риски финансирования малого бизнеса, что благоприятно отразится
на стоимости его кредитования.
Заключение

Сектор малого и среднего предпринимательства очень важен для


Российской Федерации. С учетом индивидуальных предпринимателей, в этой
сфере работают 23,4% экономически активного населения страны (более 15
миллионов человек), Вклад малого и среднего предпринимательства в общий
ВВП страны составляет 21%.
Можно выделить следующие наиболее серьезные проблемы малого и
среднего предпринимательства в России. Во-первых, уменьшение количества
и доли малых и средних предприятий, занимающихся инновационной
деятельностью. Во-вторых, в России существует высокий уровень
административных барьеров и коррупции. В-третьих, предприниматели
сталкиваются со сложностью привлечения новых финансовых средств,
вызванной ограниченностью свободного доступа к средствам
государственных программ по поддержке малого и среднего
предпринимательства, а также высоким уровнем реальной процентной ставки
по кредитам. Кроме того, предприниматели отмечают низкий уровень
правовой защищенности. Наконец, предприниматели сталкиваются с
проблемой трудности долгосрочного планирования своей деятельности, что
ведет к неготовности инвестирования в долгосрочные проекты.
В качестве инструментов привлечения финансовых ресурсов
субъектами малого бизнеса, на внедрение в деловой оборот которых может
оказать воздействие Банк России, как мегарегулятор финансовых рынков,
предлагается рассмотреть:
привлечение кредитно-финансового обеспечения посредством эмиссии
облигаций на внутреннем рынке, которые будут выкупаться специально
созданным фондом поддержки инновационно-активного малого бизнеса.
Данная схема в наибольшей степени может быть адаптирована для
инновационных территориальных кластеров, поскольку контроль и обмен
информацией внутри территориального кластера позволит минимизировать
риски недобросовестных действий со стороны представителей малого
бизнеса;
конкретные меры по интенсификации процесса кредитования
инновационно-активного малого бизнеса со стороны мегарегулятора могут
включать в себя создание на базе какого-либо из государственных банков
банка инновационного развития со смешанной формой собственности.
Данный банк должен служить основой трансформации денег из
государственных фондов в капитал развития инноваций в стране.
Обязанностями данного банка предлагается сделать кредитование
приоритетных инновационных проектов, преимущественно малого бизнеса,
либо проектов в форме государственно-частного партнерства (ГЧП). В
качестве механизма кредитно-финансового обеспечения инновационно
активного малого бизнеса целесообразно использовать созданные в форме
государственно-частного партнёрства венчурные фонды,
специализирующиеся исключительно на развитии инновационно-активного
сектора экономики.
В текущий момент видятся две противоречащих друг другу модели
дальнейшего развития финансовой системы России и кредитно-финансового
обеспечения малого бизнеса, как её составной части. В одной из моделей за
основу берется государственная собственность и государственные
корпорации, как драйвер роста. Вторая модель опирается на частную
собственность и свободное предпринимательство. Вмешательство
государства сводится к созданию и поддержанию эффективной
институциональной среды.
Список использованной литературы

1. Федеральный закон № 209-ФЗ от 24.07.2007 г. «О развитии малого и


среднего предпринимательства в Российской Федерации»
. Постановление Правительства РФ от 22.07.2008 г. №556 «О
предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для
каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства»
3. Информационная служба поддержки предпринимательства города
Москвы <http://www.mbm.ru/content/document_r_4E8DADB2-9C67-4AFE-
BE0E-A186491595CD.html>
4. Алиев Б. Х., Гаджиев А.Р. Особенности развития региональной
банковской системы и ее ресурсные возможности по поддержке малого
бизнеса //Финансы и кредит, 2011 - №2. - С. 7-13
. Власов И. П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы
развития //Финансы и кредит, 2009 - №3. - С. 62-67
. Лукашевич Н. С. Оценка кредитоспособности организаций на основе
композиции экспертного и нейросетевого подходов //Финансы и кредит,
2011. - №27.- С.30- 39
. Новоселов Д. В. Методические рекомендации по оценке
кредитоспособности субъектов малого бизнеса коммерческими банками //
Экономические науки. - 2011. - № 2. - С. 316-319.
. Попов И. В. Совершенствование методов оценки кредитоспособности и
управления кредитным риском юридических лиц: автореф. дис. ... канд. экон.
наук. - М., 2010. - 26 с.
. Чибисов, А. А. Особенности процесса кредитования коммерческими
банками малого бизнеса в условиях финансовой нестабильности //Финансы и
кредит, 2010 - №5.-77-89
. Чибисов, А. А. Проблемы банковского кредитования малого
бизнеса //Финансы и кредит, 2010 - №6. - С. 41-47