Вы находитесь на странице: 1из 2

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

МОСКОВСКАЯ ФИНАНСОВО – ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ

Согласовано
Утверждаю
Начальник УМУ Зам.зав.кафедрой
___________С.В.Щедроткина ______С.А.Болотов
« ___» _______2007г. « ___» _______2007г.

Дисциплина «Налоговое администрирование»


Форма отчетности: экзамен

1. Сущность и механизм налогового администрирования.


2. Нормативно-правовое регулирование налогового администрирования.
3. Налоговое администрирование как система управления налоговыми отношениями.
4. Область применения налогового администрирования.
5. Субъекты налоговых правоотношений в системе налогового администрирования.
6. Функции налогового администрирования.
7. Планирование в системе налогового администрирования.
8. Учет в системе налогового администрирования.
9. Контроль в системе налогового администрирования.
10. Регулирование в системе налогового администрирования.
11. Государственные органы РФ, осуществляющие налоговое администрирование.
12. Федеральная налоговая служба РФ: структура, основные функции и полномочия.
13. Управления ФНС по субъекту РФ: структура, основные задачи и функции.
14. Межрегиональные и межрайонные инспекции ФНС РФ.
15. Основные задачи, типовая структура и функции территориальных налоговых инспекций
(по району, городу) ФНС РФ.
16. Права, обязанности и ответственность налоговых органов.
17. Полномочия налоговых органов в производстве по делам о несостоятельности
(банкротстве).
18. Формы и методы налогового администрирования.
19. Формирование учетно-аналитической информации в системе налогового
администрирования.
20. Организация работы налоговых органов по учету организаций и физических лиц.
21. Порядок присвоения и условия применения идентификационного номера
налогоплательщика (ИНН).
22. Назначение и сущность налоговой декларации, порядок организации их приема и
обработки в налоговых органах.
23. Сущность и содержание работы налоговых органов по ведению карточек лицевых счетов
налогоплательщиков.
24. Регламент организации работы налоговых органов с налогоплательщиками.
25. Обеспечение сохранности информации, составляющей налоговую тайну.
26. Налоговое обязательство и его исполнение.
27. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.
28. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
29. Применение мер административной ответственности в налоговых отношениях.
30. Уголовная ответственность за налоговые преступления.
31. Порядок взыскания налоговых санкций.
32. Досудебное урегулирование споров налоговых органов и налогоплательщиков.
33. Особенности и порядок рассмотрения налоговых споров в суде.
34. Назначение и виды налоговых проверок в системе налогового администрирования.
2
35. Планирование и подготовка выездных налоговых проверок.
36. Организация и контроль проведения выездных налоговых проверок.
37. Порядок и методика проведения выездных налоговых проверок.
38. Итоговые документы по результатам выездной налоговой проверки, порядок их
рассмотрения и реализации.
39. Камеральная налоговая проверка: цель и особенности камеральной налоговой проверки.
40. Порядок организации и методика налоговой камеральной проверки.
41. Оформление результатов камеральной налоговой проверки и их реализация.
42. Процедуры, применяемые при проведении налоговых проверок.
43. Совместные проверки налоговых органов и органов МВД РФ.
44. Проверки соблюдения законодательства о применении контрольно-кассовой техники и
полноты учета выручки.
45. Организация контроля производства и оборота спирта, спиртосодержащей, алкогольной и
табачной продукции.
46. Организация налогового администрирования в системе налогообложения доходов
физических лиц.
47. Особенности налогового администрирования федеральных налогов и сборов.
48. Организация и содержание налогового администрирования региональных налогов.
49. Особенности налогового администрирования местных налогов и специальных налоговых
режимов.
50. Применение информационных технологий в налоговом администрировании.