Вы находитесь на странице: 1из 29

Утверждаю:

Директор ТОО «АСТЕРРА-АЗИЯ»

___________ А.А. Шинибеков

БИЗНЕС – ПЛАН

производства семян высших репродукций, строительства и


эксплуатации «Комплексного семенного завода, мощностью 10 тыс. тонн
готовых семян в год» в селекционно-семеноводческом предприятии
ТОО «Астерра-Азия» Жамбылской области Республики Казахстан.

Сумма инвестиций проекта – 360 000 000 рублей


Период окупаемости проекта – 31 месяц
Внутренняя норма рентабельности IRR проекта – 39,64%
Период расчета интегральных показателей проекта – 5 лет

Республика Казахстан, Жамбылская область, город Тараз.

2016 год
Настоящий бизнес-план разработан для оценки привлекательности проекта
эксплуатации селекционно-семеноводческого предприятия в Жамбылской области
Республики Казахстан.

Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные в данном бизнес-


плане, касающееся ее потенциальной прибыльности, объемов услуг, расходов, нормы
прибыли и будущего ее уровня основываются на согласованных мнениях собственников,
руководства предприятия и привлеченных экспертов, участвовавших в разработке данного
бизнес-плана.

Вся информация, содержащаяся в бизнес-плане, получена из источников


заслуживающих доверие.

1
Оглавление

Стр.
Наименование проекта 3
Месторасположение проекта 3
Инициатор проекта 3
Месторасположение офиса 3
Виды текущей деятельности 3
Суть проекта 4
Оценка нематериальных активов 5
Цели проекта 8
Предпосылки для возникновения проекта 8
Срок реализации проекта 9
АНАЛИЗ РЫНКА 10
Ситуация в отрасли 10
Целевая доля рынка 11
МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ 13
Анализ конкурентной среды методом 5 сил Портера 13
PEST-анализ 14
SWOT-анализ 15
МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ 16
Рынок семян 16
Каналы продаж 17
Рекламная стратегия 18
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 19
Состав инвестиционных затрат 19
Календарный план 20
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 20
Эффективность инвестиций 20
Чистая прибыль по годам 20
Прибыль нарастающим итогом 20
График окупаемости проекта 21
Анализ чувствительности проекта 22
ФИНАНСОВЫЕ РАСЧЕТЫ 23
ПРИЛОЖЕНИЯ 29

2
Наименование проекта

Производство семян высших репродукций, строительства и эксплуатации «Комплексного


семенного завода, мощностью 10 тыс. тонн готовых семян в год» в селекционно-
семеноводческом предприятии ТОО «Астерра-Азия» Жамбылской области Республики
Казахстан.

Месторасположение проекта

Земельный массив сельскохозяйственного назначения (имеется 1 500га земли, из


них: 150-180га орошаемые, 500-700га обеспеченная богара, 500га под пастбище)
находится в аренде у КХ «Аккайнар» в селе Кулан Жамбылской области.

Инициатор проекта

Товарищество с ограниченной ответственностью «АСТЕРРА-АЗИЯ»

Месторасположение офиса

РК, Жамбылская область, г.Тараз микрорайон Каратау д. 2

Виды текущей деятельности.

Товарищество с ограниченной ответственностью «АСТЕРРА-АЗИЯ»


зарегистрировано 19 мая 2003 года. (Свидетельство о государственной регистрации
юридического лица № 8110-1919-ТОО. Свидетельство налогоплательщика Республики
Казахстан РНН 211500213912 от 21.05.03г. Местонахождение юридического лица:
РК, Жамбылская область, г.Тараз микрорайон Каратау д. 2)

Земельный массив сельскохозяйственного назначения (имеется 1 500га земли, из


них: 150-180га орошаемые, 500-700га обеспеченная богара, 500га под пастбище)
находится в аренде у КХ «Аккайнар» (ИНН 860523402996, Жамбылская область, Турара
Рыскулова район, с. Кулан, ул. Астана, дом 44)

До конца 2016 года планируется увеличить площадь пашни до 7,0 тыс.га за счет
аренды прилегающих земель из районного земельного фонда перераспределения и аренды
(покупки) массива земли сельскохозяйственного назначения. Переговоры по аренде
(покупке) массива с владельцами проведены, достигнуто взаимопонимание.

В 2003 году ТОО «Астерра-Азия» установлены деловые связи с компанией


«АгроСемТранс» (г.Москва). ООО «НПСК «АгроСемТранс» была зарегистрирована в
августе 2002года в городе Москва. Основной деятельностью компании является селекция
и семеноводство сельскохозяйственных культур – пшеница озимая и яровая, ячмень
озимый и яровой, тритикале озимая, подсолнечник, соя, нут, картофель и другие.

ООО Научно-производственная семенная компания «АгроСемТранс» является


правообладателем и оригинатором более 38 сортов и гибридов. Регистрационный номер
ООО «НПСК «АгроСемТранс» в реестре Государственной комиссии РФ селекционных

3
достижений – 8425 (Сайт Государственной комиссии РФ по охране и испытанию
селекционных достижений - www.gossort.com).

В 2003 году ТОО «Астерра-Азия» установлены деловые связи с бывшим


Всесоюзным селекционно-генетическим институтом (СГИ-НЦСС, г.Одесса).

За 90 лет селекционерами Всесоюзного СГИ было создано более 300 сортов


(гибридов) с/х культур мировых «шедевров» пшеницы, ячменя, кукурузы, подсолнечника
и др. - засеваемых ежегодно на площадях до 25 миллионов га в России, Средней Азии,
Европе.

Всесоюзный СГИ исполнял функции Координационного центра членов СЭВ по


проблемам разработки теоретических основ селекции, семеноводства и новых методов
производства, высокоурожайных и высокопродуктивных сортов с/х культур, в которых
принимали участие 78 селекционных центров этих стран. Селекционерам центра
принадлежит приоритет в создании новой культуры - озимой твердой пшеницы и первых
высокомасличных, стойких к болезням и вредителям, урожайных гибридов
подсолнечника, работы по теоретическим основам селекции ячменя

Суть проекта

Инициатору – Товариществу с ограниченной ответственностью «Астерра-Азия»


принадлежат исключительные права на ряд сортов (гибридов) растений озимых и яровых
с/х культур, а также на праве долгосрочной аренды массив с/х земли.
На данном массиве планируется размещение семенных посевов традиционных для
Жамбылской области сельскохозяйственных культур – озимой пшеницы, ярового ячменя,
нута, подсолнечника и других с/х культур.

Товарищество с ограниченной ответственностью «Астерра-Азия» планирует


построить и эксплуатировать «Комлексный семенной завод, мощностью 10 тыс. тонн
готовых семян в год» в Жамбылской области. В настоящее время выполняется землеотвод
площадки под строительство завода. Проекты на подключение завода к электросетям и
прокладки коммуникаций находятся в стадии согласования.
Проект семенного завода разработан ООО «Воронежсельмаш» (г. Воронеж).
В основу проекта положены новейшие разработки конструкторского бюро
ООО «Воронежсельмаш» во многом превосходящие современные мировые аналоги.
Некоторые разработки, включенные в технологическую линию данного завода не имеют
аналогов в мире, поэтому защищены патентами и находятся под грифом «ноу-хау».
Указанные особенности позволяют утверждать, что семена произведенные на нашем
заводе будут очень высокого уровня качества и будут соответствовать самым строгим
нормам, предъявляемым к качеству посевного материала.
Возделывание сельскохозяйственных культур будет производиться на высоком
технологическом уровне, с применением современных требований к производству семян.
Все агроприемы в полеводстве будут направлены на получение максимально возможных,
климатически обеспеченных урожаев с высокими показателями жизнеспособности
4
будущих семян. Для этих целей планируется проводить строгий контроль за уровнем
обеспеченности почв макро- и микроэлементами минерального питания, содержанием
гумуса и другими важными параметрами. Планируемые мероприятия будут направлены
на расширенное воспроизводство почвенного плодородия. Особое внимание будет
уделено снижению численности сорной растительности, насекомых вредителей, а также
борьбе с возбудителями болезней растений.

Для обеспечения технологических процессов в полеводстве необходимо


приобрести новую сельскохозяйственную технику, которая позволит выполнять все
операции технологий возделывания культур севооборота на самом высоком уровне
качества работ. Для этого нужно приобрести следующую технику в указанных
количествах:

Наименование техники Кол-во Цена за единицу, р Сумма, р


Трактор К-704 «Станислав» 3 5 000 000,00 15 000 000,00
Трактор МТЗ-82 «Беларус» 2 1 200 000,00 2 400 000,00
Плуг отвальный ПН-8-40 «Алмаз» 3 270 000,00 810 000,00
Сеялка СЗ-4,2 9 534 000,00 4 806 000,00
Сеялка ТС М-4150 2 500 000,00 1 000 000,00
Культиватор КПС-4 12 160 000,00 1 920 000,00
Культиватор КРН-5,6 с АТ-2Р 2 260 000,00 520 000,00
Сцепка СП-16А 3 150 000,00 450 000,00
Опрыскиватель ОП-3000 «Барс» 2 1 032 625,00 2 065 250,00
Автомобиль КАМАЗ-45143 2 2 600 000,00 5 200 000,00
34 171 250,00

Совершенствованию технологий возделывания вышеуказанных культур будет


способствовать тесное взаимодействие с ведущими учеными Республики Казазхстан и
России. Научные разработки последних лет сделанные учеными окажут существенную
помощь в достижении намеченных планов. Специалисты в области агрохимии,
земледелия, защиты растений выразили готовность предоставить свои научные данные и
оказать консультативную помощь.

Оценка нематериальных активов


Данная оценка является предварительной и отражает только методологию оценки и
порядок цифр стоимости активов. Эта оценка НЕ проводилась независимым оценщиком.

Из всех объектов определяющих уровень экономического развития сельского


хозяйства (земля, комбайны и тракторы, сельскохозяйственное оборудование, здания и
сооружения) к интеллектуальной собственности относятся только сорта (гибриды)
растений и технологии их выращивания.

Выведение нового базового сорта (гибрида) растений требует длительного


времени: от шести до десяти лет. Прямые затраты, по всем калькулируемым статьям, от

5
создания до первого районирования сорта, в европейских селекционных центрах
составляют от пяти до пятидесяти миллионов долларов США.

В настоящее время в научных организациях отсутствует ежегодный и поэтапный


учет затрат на создание сорта, а учитываются только совокупные затраты по всем
создаваемым сортам селекционных отделов.

Затратный подход. Предполагает определение стоимости прав на объект


интеллектуальной собственности на основе учета совокупных (полных) затрат на
создание, правовую охрану и реализацию объекта промышленной собственности.

Затраты на выведение сорта (гибрида) растения и технологии выращивания


оформляются внутренними документами предприятия (приказы, договора, планы, отчеты,
бухгалтерские документы, и т.д.), создавшего селекционное достижение.

Затраты нового сорта включают:

 затраты на содержание и эксплуатацию научно-исследовательского оборудования,


установок и сооружений, объектов основных средств и иного имущества;
 общехозяйственные расходы в случае, если они непосредственно связанны с
выполнением данных работ;
 прочие расходы, непосредственно связанные с выполнением научно-
исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ, включая
расходы и по проведению испытаний.
 стоимость материально-производственных запасов и услуг сторонних организаций
и лиц, используемых при выполнении указанных работ;
 затраты на заработную плату и другие выплаты работникам, непосредственно
занятым при выполнении указанных работ по трудовому договору;
 отчисления на социальные нужды (в т.ч. единый социальный налог);
 стоимость спецоборудования и специальной оснастки, предназначенных для
использования в качестве объектов испытаний и исследований;
 амортизация объектов основных средств и нематериальных активов, используемых
при выполнении указанных работ;

Рыночный подход. Основным подходом установления стоимости прав на объекты


интеллектуальной стоимости считается доходный в связи с неразвитостью рынка
интеллектуальной собственности в сельском хозяйстве.

Рыночная стоимость прав на селекционное достижение - денежная сумма, за


которую могла бы состояться передача прав на селекционное достижение на дату оценки
заинтересованным продавцом заинтересованному покупателю в результате коммерческой
сделки после проведения надлежащего маркетинга, при которой каждая из сторон
обладала бы необходимой информацией, действовала бы расчетливо и без принуждения.
Рыночная стоимость прав определяется теми доходами, которые приносят или могут
принести организации эти права.

6
Рыночная стоимость прав селекционера (цена лицензии) - это часть рыночной стоимости
прав на селекционное достижение - денежная сумма, выплачиваемая правообладателю за
использование прав на селекционное достижение

Ставка роялти в сельском хозяйстве:

 Решение Межправительственного Координационного Совета по Семеноводству


стран СНГ (МКСС включает одиннадцать стран) от 21.05.96г. Ставка от 3% до
15%;
 Расчетные ставки по формулам:
o Роялти = рентабельность производства и реализация продукции х долю
лицензиара в прибыли получаемой лицензиатом / единица плюс
рентабельность производства и реализация продукции.
o Роялти = доля лицензиара в прибыли получаемой лицензиатом х норму
прибыли в отрасли (Средние ставки 7%).

ТОО «Астерра-Азия» имеет исключительные права по Республике Казахстан на весь


перечень сортов и гибридов НПСК «АгроСемТранс».

Был проведен экспертный расчет рыночной стоимости сортов (гибридов)


растений НПСК "АгроСемТранс" по Республике Казахстан - стоимость составляет
более 10 миллиардов рублей. (на балансе сорта (гибриды) растений НПСК
"АгроСемТранс" по рыночной стоимости не оформлены).

Общество с ограниченной ответственностью НПСК «АгроСемТранс» является


правообладателем следующих сортов и гибридов озимой пшеницы, ярового ячменя,
подсолнечника и нута по сельскохозяйственным свойствам и по качеству зерна -
высококонкурентных с самыми лучшими сортами и гибридами растений ведущих
мировых селекционных центров:

Озимая пшеница  Одесская 267


 Альбатрос
Сорта озимой мягкой и твердой пшеницы интенсивного и Одесский
универсального типа производства с высоким генетическим  Куяльник
потенциалом урожайности (90-115ц/га), с комплексом высоких  Украинка
показателей и признаков стойкости к биотоническим и Одесская
абиотоническим факторам (морозо-зимостойкость,  Айсберг Одесский
засухоустойчивость, стойкость к основным болезням),  Аргонавт
способных обеспечивать высокий нижний порог урожайности  Дельта Одесская
в экстремальных условиях; в сочетании с высокими  Жайвир
 Пошана
показателями сильных и ценных качеств зерна пшеницы.

Яровой ячмень  Прерия


 Одесский 100
Генетический потенциал урожайности от 75 до 100ц/га и более,  Одесский 115
с высокими с/х свойствами (засухоустойчивые, стойкие к  Пивденный
основным болезням и вредителям) и высоким качеством зерна,  Оболонь
7
способных обеспечивать высокий нижний порог урожайности
в экстремальных условиях; высокими солодовыми
свойствами: белок 9,5-10,5%, экстрат 80-84%, кольбах 40-45%,
хартонг 35-39%, массовая доля влаги 3,5-4,5%, цвет ед. по ЕВС
4-5, осахаривание 10-15 мин., фриабильность 80-86%).

Подсолнечник  Жокей
 Одесский 123
Гибриды подсолнечника высокопродуктивные, с высоким  Одесский 738
генетическим потенциалом урожайности и устойчивостью к  Одесский 122
комплексу болезней, погодным факторам и 4-5 расам  Оливер 90
заразихи.

Нут  Память
 Александрит
Сорта нута высокопродуктивные - генетический потенциал  Диамант
урожайности 40ц/га и более, качества семян: белка 25-30% и
масла 6-7%.

А так же сорта (гибриды) кукурузы, озимого ячменя, озимой тритикале, эспарцета,


люцерны и др.

Цели проекта
 Организовать высокотехнологичное производство семян традиционных для
Жамбылской области культур.
 Обеспечить производство вышеуказанных семян в количестве 10 тысяч тонн
готовых семян в год.
 Войти в число основных производителей семян по РК.
 Производить семена самого высокого качества в регионе.
 Выйти на гарантированный объем продаж свыше 240 млн. рублей в год.

Предпосылки для возникновения проекта


1. Ежегодно увеличивающиеся, поступающие запросы от сельскохозяйственных
товаропроизводителей на семена озимой пшеницы, ячменя, нута и подсолнечника.
2. Повышение требований к качеству поставляемых семян от аграриев региона.
3. Возможность использования самых современных технологий в подготовке семян.
4. Наличие команды высококвалифицированных специалистов в области сельского
хозяйства.
5. Содействие в совершенствовании технологий со стороны ведущих ученых-
аграриев Республики Казахстан и России.
6. Сотрудничество и взаимопонимание с правообладателем (оригинатором) сортов и
гибридов сельскохозяйственных культур ООО НПСК «АгроСемТранс» (г.Москва).
7. Государственная поддержка строительства семенных заводов и создания
селекционно-семеноводческих центров.

8
Срок реализации проекта
Подготовку площадки к началу строительства, собственно строительство завода и
монтаж оборудования, строительство вспомогательных зданий и сооружений, прокладку
сетей и коммуникаций планируется осуществить в срок 7 месяцев.
Подключение силового питания, автоматики, настройка машин и механизмов,
проведение пусконаладочных работ на заводе планируется в сроки февраль-апрель 2017
года.
Посев озимой пшеницы семенами категории ОС (суперэлита) планируется во первой
декаде сентября 2016 года. Посев ярового ячменя, нута и подсолнечника семенами
категории ОС планируется провести в период апрель-май 2017 года.
Уборка урожая озимой пшеницы, ячменя и нута планируется в июле 2017 года. Уборка
подсолнечника – в сентябре-октябре 2017 года.
Начало работы завода по подготовке семян запланировано с июля 2017 года.
Дальнейшая работа планируется в две смены в круглогодичном режиме.

Горизонт планирования в рамках проекта: 5 лет.


Объем инвестиций: 360 000 000 рублей РФ.
Ставка внутренней рентабельности (IRR): 39,64% годовых.

Сильные стороны проекта.

Озимая пшеница, яровой ячмень, нут и подсолнечник в Жамбылской области


ежегодно высеваются на площади 243000 га, из общей площади посевов в субъекте на
уровне 542000 га. Семена данных культур пользуются стабильно устойчивым спросом у
сельскохозяйственных товаропроизводителей региона.
Сорта и гибриды растений озимых и яровых с/х культур, предоставленные ТОО
«Астерра-Азия» и ООО НПСК «АгроСемТранс» позволяют произвести и вывести на
рынок семена сельскохозяйственных культур, которые востребованы
сельскохозяйственным производством региона и еще долго будут пользоваться высоким
устойчивым спросом. Кроме того, исключительные права позволяют производить и
продавать семена абсолютно легитимно, без нарушений законодательства РК, вытесняя с
рынка производителей контрафактной семенной продукции.
Подготовка семян на «Универсальном семенном заводе, мощностью 10 тысяч тонн
готовых семян в год», производства ООО «Воронежсельмаш», позволит предложить
аграриям области семена стабильно высокого качества, которого невозможно достигнуть
на оборудовании, разработанном и произведенном в конце 20 века, которым
укомплектована преобладающая часть семеноводческих предприятий РК.
Посевы зерновых культур в Республике Казахстан, в целом, занимают площадь
восемнадцать миллионов гектаров. Размещение производства высококачественных семян в
Жамбылской области стратегически верно, поскольку повышает доступность к семенам
сельскохозяйственных товаропроизводителей не только Жамбылской области, но и
Алматинской, Южно-Казахстанской, Актюбинской и других областей, традиционно
являющихся регионами с развитым растениеводством.

9
АНАЛИЗ РЫНКА

Ситуация в отрасли

В СССР, до 1991 года, семеноводство как важнейшая отрасль растениеводства


работала четко и слаженно. В неё входили 42 селекционных центра, высшие и средние
специальные учебные заведения и более десяти тысяч специализированных
семеноводческих хозяйств. С распадом Советского Союза, создаваемая десятилетиями
идеальная система семеноводства развалилась. Создаваемые годами сортовые шедевры
пшеницы, ячменя, кукурузы, подсолнечника, сои и других культур остались за пределами
правового поля Республики Казахстан. Неблагоприятные макроэкономические условия
с/х производства, отсутствие инвестиционной деятельности со стороны государства,
утратившего функции регулирования производственно – экономических процессов в
сельском хозяйстве, быстро привели к кризисной ситуации в отрасли в период 1992-2010
гг. Материально – техническая база семеноводства износилась, а замены оборудования не
производилось. Элитные семена, из-за бессистемного ведения семеноводства и утраты
легитимного звена специализированных семеноводческих хозяйств не соответствовали
указанной категории, так как производились с грубейшими нарушениями принципов и
правил семеноводства. Из-за низкого качества произведенных семян и ежегодно
увеличивающихся финансовых проблем сельскохозяйственных товаропроизводителей
зачастую оставались невостребованными, что еще больше углубляло кризис в отрасли.
Начиная с 2010 года ситуация в семеноводстве Республике Казахстан начала
приобретать признаки системной отрасли. Однако, анализ современного состояния
семеноводства РК показывает, что и сегодня до 50 % посевных площадей засеваются
некондиционными семенами. Только половина кондиционных семян доводится до
первого и второго классов посевного стандарта. Причина этого – устаревшее
оборудование, используемое семеноводческими предприятиями для подготовки
семенного материала. Результатом этого становится нежелание сельскохозяйственных
товаропроизводителей покупать семена низкого качества. Аграрии Казахстана сегодня
имеют возможность приобрести семена иностранных производителей и наглядно
сравнивать их качество с отечественным продуктом. Причем это сравнение в
подавляющем большинстве не в пользу семян, произведенных в Казахстане. Усугубляет
ситуацию наличие на рынке большого количества партий семян сомнительного качества.
Распространенным явлением стала фальсификация сортовых и посевных характеристик в
сопроводительных документах. Госструктуры в силу своих возможностей пресекают
распространение таких семян, но их усилий явно недостаточно.
Кроме того, во всех регионах РК производители семян очень часто игнорируют
госсортоиспытания - до 35% площадей засеваются семенами сортов, не внесенных в
Госреестр РК.

 Вывод: сельскохозяйственному товаропроизводителю сегодня нужно


предложить семена лучших сортов, внесенных в Госреестр РК, не уступающие
по качеству зарубежным аналогам. Цена на эти семена должна быть ниже
цен на импортируемые аналоги. Семена должны быть произведены на
законных основаниях, не нарушающих авторское право.
10
Целевая доля рынка.

Казахстан - агроиндустриальная страна, в которой сельское хозяйство является


сферой жизнедеятельности основной части населения. В сельской местности сегодня
проживает сорок три процента населения, и от степени развития сельскохозяйственного
производства во многом зависит жизненный уровень не только тех, кто работает здесь, но
и тех, кто в той или иной мере связан с этой сферой. С уровнем развития
сельхозпроизводства тесно связано благосостояние большинства казахстанцев.
Являясь одним из приоритетных направлений развития экономики республики,
сельское хозяйство располагает огромным потенциалом и большими резервами. Аграрный
сектор Казахстана имеет следующие характеристики:
– общая площадь земель сельскохозяйственного назначения – 222,6 млн. га, из них под
пашней находится 24 млн. га (10,8%), сенокосами – 5 млн. га (2,2%).
– Казахстан является крупным экспортером пшеницы и муки (входит в десятку мировых
экспортеров).
Агропромышленный комплекс Республики Казахстан составляет 36,3 тысяч различных
сельскохозяйственных предприятий и 30,8 тысяч фермерских (крестьянских) хозяйств.

АПК Жамбылской области.

В агропромышленном комплексе занято 34,3% трудоспособного населения области.


В области земли сельскохозяйственного назначения составляют 4 445 215 гектаров, из них
пашни 761 047 гектар, в т.ч. поливных земель 170 873 гектар, многолетние насаждения 3
142 гектара, сенокосы 82 156 гектаров, пастбища 3 458 285 гектаров и другие земли - 140
565 гектаров.
В Жамбылской области имеется возможность выращивать практически все виды
сельскохозяйственных культур, которые в силу климатических условий невозможно
возделывать в северных регионах страны. Имеется большой потенциал по увеличению
производства сельхозпродукции, позволяющей удовлетворить потребности не только
внутреннего рынка, но и поставлять на экспорт. Проводится работа по диверсификации
растениеводства. В этих целях принимаются меры по увеличению площадей
высокорентабельных культур.

Расчет необходимых площадей семенных посевов и количества семяочистительных


заводов для зерновых с/х культур в Республике Казахстан.

В Казахстане посевные площади зерновых с/х культур составляют 15 000 000 га,
При засеве на 1га – 0,15тн семян, необходимо 15 000 000га х 0,15тн = 2 250 000тн семян, из них:
80% от 2 250 000тн = 1 800 000тн семян категории 1-ой, 2-ой и 3-ей репродукции;
20% от 2 250 000тн = 450 000тн семян категории оригинальные и элита;
50 000тн – необходимо иметь страховых семян категории питомник и элита.
Т.е. для РК необходимо иметь по зерновые с/х культуры около 2 300 000тн семян.
При урожайности и чистом выходе после подработки семян = 10ц/га,
для производства 2 300 000тнсемян, необходимо 2 300 000га семенных посевов.
Подработка семян на комплексных семенных заводах в количестве = 850 000тн.

11
При подработке 70% репродукционных семян в хозяйствах на семяочистительных линиях, а 20%
семян 1-ой репродукции от 1 800 000тн на комплексных семенных заводах = 350 000тн. Плюс
семена оригинальные и элита, плюс страховой фонд = 500 000тн, всего = 850 000тн.

Всего в РК при производительности одного семяочистительного завода


= 10 000тн семян в год, для подработки 850 000тн, необходимо 85 комплексных
семяочистительных заводов.

Расчет необходимых площадей семенных посевов и количества семяочистительных


заводов для зерновых с/х культур в Жамбыльской области.

В Жамбыльской области посевные площади зерновых с/х культур составляют 250 000 га,
Т.е. необходимо иметь по зерновые с/х культуры около 38 000тн семян.
При урожайности и чистом выходе после подработки семян = 10ц/га,
для производства 38 000тнсемян, необходимо 38 000га семенных посевов.

Подработка семян на комплексных семенных заводах в количестве = 15 600тн.


При подработке 80% репродукционных семян в хозяйствах на семяочистительных линиях, а 20%
семян 1-ой репродукции от 38 000тн на комплексных семенных заводах = 7 600тн.
Плюс семена оригинальные и элита, плюс страховой фонд = 8 000тн, всего = 15 600тн.

Всего в Жамбыльской области для подработки 15 600тн семян необходимо два


семяочистительных завода, из них: один комплексный семяочистительный завод
производительностью в 10 000тн/год и один комплексный семяочистительный завод
производительностью в 5 000тн/год.

 Вывод: ежегодное производство 10 тысяч тонн высококачественных семян не


создаст конкуренции на семенном рынке Жамбылской области, но окажет
существенную помощь аграриям региона в обеспечении хозяйств семенами
лучших сортов, с качеством на уровне мировых стандартов, по приемлемой
адекватной цене.

12
МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ

Анализ конкурентной среды методом 5 сил Портера

Цель анализа – определить, чьи позиции наиболее сильны на целевом рынке Компании.
Модель Портера исходит из того, что воздействие на рыночную среду оказывают пять
факторов: Силы/слабости позиций покупателей и поставщиков, давление со стороны
товаров-заменителей, степень угрозы появления конкурентов (величина барьеров
вхождения на рынок), а также интенсивность конкуренции на рынке.

Новые фирмы,
входящие на рынок

Потребители Конкуренция между Поставщики


существующими
организациями

Товары заменители

Параметр Значение Описание


Данная угроза может быть признана
пренебрежимо низкой, поскольку в
Угроза со стороны
Республике Казахстан подсолнечник,
товаров- Низкий
ячмень и пшеница – традиционно
заменителей
используемые культуры в различных
секторах экономики
Уровень конкуренции на
продовольственном рынке РК является
достаточно интенсивным, однако в
Угрозы сегменте семеноводства отсутствуют
внутриотраслевой Средний частные компании по производству и
конкуренции реализации элитных сортов семян.
Государственные институты не готовы к
индивидуальной работе с клиентом и не
контролируют качество своей продукции.

13
Несмотря на государственную поддержку,
на данный момент в РК отсутствуют
Угроза со стороны частные компании, имеющие собственные
Низкий
новых игроков сорта и гибриды зерновых культур,
соответственно в ближайшие годы никто
не сможет реализовать подобный проект.

Существование менее качественных, но


экономичных предложений. На рынке
Угроза потери присутствует некоторое количество
Средний
клиентов фальсификата, но потребители готовы и
хотят покупать качественные
высокоурожайные семена.
Сила поставщиков на рынке является
низкой. В значительной степени из-за
Сила поставщиков низкого уровня консолидации рынка.
Низкий
Каждый поставщик имеет слишком малую
долю рынка, чтобы влиять на других его
участников.

 Вывод: Рыночная ситуация не может оказать нежелательного воздействия


на планы компании, поскольку ни одна заинтересованная группа не обладает
подавляющей силой. Более того, высокой угрозой для участников рынка
представляет появление нового конкурента, то есть нас.

PEST-анализ

Цель PEST-анализа – оценка степени благоприятности внешней среды для запуска


проекта.

Факторы Описание

Политические Сельское хозяйство выделено в качестве приоритетных отраслей,


определяющих экономическое развитие страны.

В соответствии с Указом Президента Республики Казахстан от 18 декабря 2012


года № 449 Правительство Республики Казахстан постановило утвердить
программу по развитию агропромышленного комплекса в Республике
Казахстан на 2013 - 2020 годы «Агробизнес-2020»

Экономические Производство качественной продукции способно решить проблемы


продовольственной обеспеченности внутреннего рынка. Система
дотаций и субсидий со стороны государства поможет избежать затрат
при необузданном росте цен на ГСМ и прочие материальные ресурсы.

Социальные Продукция сельскохозяйственной отрасли всегда востребована


населением. Потребительские предпочтения постепенно смещаются в
14
сторону здорового питания, к которому относятся злаковые. Также
важным фактором можно считать возросшую потребность населения в
товарах собственного производства.

Технические С технологической точки зрения проект имеет существенное


преимущество. Для производства семян выбрана одна из самых
современных технологий, материально-техническая база и собственные
высокоурожайные сорта позволят обеспечить очень высокоурожайную
продукцию, не имеющую отечественных аналогов.

 Вывод: внешняя среда, в целом, благоприятна для начала проекта

SWOT- анализ

15
SWOT стратегия

S3, → W1 Завоевать авторитет бренда производителя за счет высокого


S4 качества семян

S5 → W2 Вывод продукции в момент активного развития сельского


хозяйства в РК позволит обеспечить интенсивный поток доходов и
быстро окупить вложения

S1,S2 → O1 Предложить рынку лучшее соотношение цена-качество и


индивидуальный подход к каждому клиенту

S5 → O3 Использовать государственную стратегию развития сельского


хозяйства для повышения доверия к отечественному
производителю и развития бренда

O2 → W1 Компенсировать часть вложений за счет господдержки

O1 → T1,T2 Встречать новых конкурентов в статусе лучшего производителя


семян на рынке

МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ

Рынок семян

По статистическим данным Министерства сельского хозяйства РК за последние


пять лет в стране ежегодно засевается более 20 миллионов гектаров, из них:
 Пшеницей около 13 миллионов гектаров;
 Ячменем около 1,8 миллионов гектаров;
 Подсолнечником около 1 миллионов гектаров;
 Нутом около 0,5 миллиона гектаров.

Для посева используются семена, правообладателями которых (до 90% общего


объема) являются государственные сельскохозяйственные НИИСХ Казахстан, а также
семена, импортируемые из других стран (в основном гибриды подсолнечника и
кукурузы).
Таким образом, на сегодняшний день реальную конкуренцию на рынке семян
может составить только государство, в лице государственных селекционно-
семеноводческих структур. Но, за последние 25лет государственные НИИ сельского
хозяйства и сеть их ОПХ получив в наследство от Советского Союза громаднейший
производственно – имущественный комплекс, практически утратили способность
производить в достаточных объемах качественные семена. Причин этому много, но из
основных, это уход из активной деятельности и жизни многих выдающихся
селекционеров и семеноводов, отсутствие преемственности поколений, десятилетиями не
обновлявшаяся морально и технически устаревшая материально-техническая база. В
результате хронического недофинансирования и бесхозяйственности НИИ практически
16
утратили способность вести первичное семеноводство. Производство семян категорий
питомников размножения, суперэлита, элита и РС1 производится с громадными
нарушениями всех правил и принципов семеноводства. Семена, получающие сертификат
на высшие категории, на деле таковыми не являются. И сегодня сельскохозяйственный
товаропроизводитель покупая семена высших репродукций в НИИСХ и их ОПХ
абсолютно не гарантирован, что семена соответствуют заявленным в сертификате
показателям генетической сортовой чистоты и посевным характеристикам.

Обеспечить надлежащее качество ведения первичного семеноводства и


размножения семян высших репродукций может только частная структура, которая
заботится о своей репутации и строит планы развития. Такая компания, как ТОО
«Астерра-Азия» оснащает свое производство самой современной техникой, машинами и
оборудованием для семеноводства, имеет собственный штат высококвалифицированных
специалистов, на всех этапах работы привлекает именитых ученых имеющих новейшие
научные разработки для внедрения их в реальное производство. Все специалисты ТОО
«Астерра-Азия» — это команда единомышленников, заинтересованных в развитии
компании и аграриев региона. ТОО «Астерра-Азия» способна чутко реагировать на
предпосылки и запросы рынка семян.

Каналы продаж

Изложенная в предыдущем разделе ситуация позволяет уверенно заявлять, что


реализация 10 тысяч тонн семян высших репродукций в Жамбылской области и
ближайших областях не составит трудностей для ТОО «Астерра-Азия».
Сельскохозяйственные товаропроизводители региона давно заинтересованы в
приобретении качественных семян с высоким генетическим потенциалом. На
сегодняшний день эта потребность удовлетворяется менее чем на 50%.
В случае уменьшения реальной покупательной способности аграриев региона
(снижение рыночных цен на зерно, ограничения доступа к кредитам) специалистами ТОО
«Астерра-Азия» разработаны и просчитаны несколько механизмов повышения
доступности сельскохозяйственных товаропроизводителей региона приобретения семян
высших репродукций:
 Через дисконтирование цен с государственными НИИСХ и их ОПХ.
 Реализация по коэффициенту обмена элитных семян на товарную сельскохозяйственную
продукцию. Практика показывает, что аграрии охотно идут на обмен. Обычно
применяется коэффициент 1:2,5-3.
 Через консигнацию элитных семян под долю выращенного урожая. В данной схеме
обязательными условиями являются страхование посевов и оформление залогового
имущества сельскохозяйственного товаропроизводителя.
 Реализация семян государству в страховые и переходящие областные фонды.
 Реализация в другие регионы РК, испытывающие потребность в высококачественных
семенах.

17
 Работа по партнерским программам с семеноводческими организациями других субъектов
РК и РФ.
 Экспортные поставки семян в страны Таможенного союза.
 Организация факторинга торговли семенами.
 Работа по целевым кредитным программам с банками и сельскохозяйственными
потребительскими кооперативами.

Для доказательства преимуществ наших сортов перед другими, наглядной


демонстрации качества семян и уровня подготовки семян на всех этапах, планируется
ежегодное проведение семинаров, Дней поля и круглых столов. На эти мероприятия будут
приглашаться ведущие ученые-аграрии региона, которые будут делиться опытом
непосредственно в поле, на участках первичного семеноводства и на семенном заводе.

РЕКЛАМНАЯ СТРАТЕГИЯ

Рекламная стратегия будет сконцентрирована на развитие зонтичного брэнда.


Вариант образа компании-производителя ТОО «Астерра-Азия», созданный в голове
потребителя будет таким:

18
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Состав инвестиционных затрат

Наименование этапа Длит-ть Дата начала Дата окончания Стоимость

Разработка проектной 30 01.09.2016 30.09.2016 3 500 000,00


документации

Бетонные работы 32 01.10.2016 01.11.2016 12 852 000,00

Завод 153 01.11.2016 31.04.2017 35 839 406,00

Машины и оборудование завода 62 01.11.2016 01.12.2016 86 811 084,00

Административно бытовой 93 01.11.2016 01.02.2017 9 396 000,00


корпус

Мебель и оргтехника 60 01.02.2017 02.03.2017 2 000 000,00

Лаборатория 153 01.11.2016 02.04.2017 5 000 000,00

Склад хим. препаратов 153 01.11.2016 01.02.2017 8 000 000,00

Весовая 32 01.01.2017 01.02.2017 1 147 000,00

Контрольно пропускной пункт 32 01.01.2017 01.02.2017 1 500 000,00

Монтажные и пусконаладочные 152 01.11.2016 01.04.2017 23 631 846,00


работы

Земляные работы 93 01.11.2016 01.02.2017 3 500 800,00

Система электроснабжения 62 01.11.2016 01.01.2017 1 560 000,00

Система водоснабжения 30 01.01.2017 30.01.2017 550 000,00

Внутренние дороги и проезды 62 01.01.2017 03.03.2017 7 000 000,00

Подъездная дорога 93 01.11.2016 01.02.2017 4 080 000,00

Канализационная система 62 01.01.2017 31.01.2017 1 800 000,00

Ограждение территории 93 01.11.2016 01.02.2017 6 000 000,00

Благоустройство территории 32 01.01.2017 02.10.2017 3 000 000,00

Покупка земли и основных 32 01.11.2017 02.10.2016 10 000 000,00


средств

Новая сельскохозяйственная 30 01.11.2017 30.09.2016 34 171 250,00


техника

257838586,00
19
Календарный план

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Для моделирования производственного процесса и финансовых потоков применялся


специализированный программный продукт.

Эффективность инвестиций

Показатель Рубли Казахстанский


тенге
Период окупаемости - PB, мес. 31 31
Средняя норма рентабельности - ARR, % 33,24 33,24
Чистый приведенный доход - NPV 401 514 678 2 113 235 149
Индекс прибыльности - PI 1,66 1,66
Внутренняя норма рентабельности - IRR, % 39,64 39,64
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, % 10,70 10,70
Период расчета интегральных показателей - 60 мес.

Чистая прибыль по годам


Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 1-9.2021

Чистая -130 486 951,43 3 340 462,75 124 794 700,73 147 794 461,15 183 564 204,81 112 907 721,77
прибыль

Прибыль нарастающим итогом


Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 1-9.2021

Нераспреде -130 486 951,43 -127 146 488,68 -2 351 787,95 145 442 673,20 329 006 878,01 441 914 599,79
ленная
прибыль
текущего
периода

20
График окупаемости проекта

 Выводы:

 Уровень рентабельности проекта 33,24% годовых, является


привлекательным для производственного проекта
 Индекс прибыльности составляет 1,66 за 5 лет, проект считается
эффективным

 Итог: с точки зрения окупаемости, проект является очень привлекательным.

21
Анализ чувствительности проекта

Цель анализа чувствительности – определение степени влияния изменения факторов


проекта на его финансовый результат.

Анализ чувствительности заключается в определении критических границ изменения


факторов. Например, насколько минимально можно снизить объем продаж или цены на
продукцию, работы или услуги, при которых чистый приведенный доход (NPV) будет
равен нулю.

Чем шире диапазон параметров, в котором показатели эффективности остаются в


пределах приемлемых значений, тем выше запас прочности проекта.

Алгоритм анализа: Изменяем выбранные параметры проекта, уменьшая их на 50%, а


затем, увеличивая на 50% с шагом 10%, после каждого изменения производим перерасчет
его экономики и отображаем на графике размер (NPV).

 Анализ графиков изменения NPV позволяет сделать следующие выводы:


Проект выдерживает падение цен и объема продаж на 35%, рост объема
инвестиций, общих издержек и зарплаты персонала на 50%.

22
ФИНАНСОВЫЕ РАСЧЕТЫ

Банк, система учета


Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.

Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли(руб.)
Внутренняя валюта – Казахстанский тенге (KZT)

Инфляция
Предполагаемая среднегодовая инфляция составляет 7%

Налоги
Название налога База Период Ставка

НДС Добав. стоим. Месяц 12 %


Налог на имущество Настраиваемая Квартал 1,5 %
ЕСН Зарплата Месяц 11 %
Переплаченный НДС переносится в будущие периоды.
Убытки предыдущих периодов списываются в течение 120 мес.

Планируемый объём поставок


Продукт/Вариант Ед. изм. 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 1-8.2021

Ячмень т 0,00 2 977,00 2 977,00 2 977,00 2 977,00 0,00


Нут т 0,00 1 442,68 1 442,68 1 442,68 1 442,68 0,00
Фуражное зерно т 0,00 3 298,00 3 298,00 3 298,00 3 298,00 0,00
Подсолнечник т 0,00 1 609,16 1 609,16 1 609,16 1 609,16 0,00
Озимая пшеница т 0,00 3 970,46 3 970,46 3 970,46 3 970,46 3 970,46

Сбыт (Ценообразование)
Продукт/Вариант Цена(руб.) Цена (KZT)

Ячмень 15 000,000 78 947,36


Нут 45 000,000 236 842,10
Фуражное зерно 4 000,000 21 052,63
Подсолнечник 50 000,000 263 157,89
Озимая пшеница 15 000,000 78 947,36

Общие издержки
Название Сумма Сумма Платежи

(руб.) (KZT)

Производство
Затраты на с/х производство 84 476 503,40 444 613 175,79 Раз в год, весь проект
Страхование будущего урожая 3 780 000,00 19 894 736,84 Раз в год, весь проект
Страхование оборудования и СМР 2 550 000,00 13 421 052,63 Разовый платеж 01.10.2016

23
План по персоналу
Должность Кол- Зарплата Зарплата Платежи
во
(KZT)
(руб.)

Управление
Директор 1 70 000,00 368 421,05 Ежемесячно, весь проект
Гл. инженер 1 35 000,00 184 210,53 Ежемесячно, весь проект
Гл.Бухгалтер 1 35 000,00 184 210,53 Ежемесячно, весь проект
Производство
Начальник производства 1 30 000,00 157 894,74 Ежемесячно, весь проект
Технолог 1 20 000,00 105 263,16 Ежемесячно, весь проект
Оператор 6 15 000,00 78 947,37 Ежемесячно, весь проект
очистительного и
сушильного отделений
Оператор отделения 2 17 000,00 89 473,68 Ежемесячно, весь проект
инкрустирования семян
Весовыбойщик 2 13 000,00 68 421,05 Ежемесячно, весь проект
Грузчик 4 12 000,00 63 157,89 Ежемесячно, весь проект
Водитель погрузчика 2 15 000,00 78 947,37 Ежемесячно, весь проект
Зав.складом 1 18 000,00 94 736,84 Ежемесячно, весь проект
Всего : 22 чел.
436 000,00 руб.

Займы
Название Дата Сумма Сумма (KZT) Срок Ставка
(руб.) %

Кредит 01.09.2016 360 000 000,00 1 889 586 000,00 48 мес. 10,00

Другие поступления
Название Сумма Сумма (KZT) Платежи
(руб.)

Субсидия на строительство 44250000,00 232 894 736,84 Разовый платеж 31.03.2017


семкомплекса
Субсидия на производство 8 400 000,00 44 210 526,32 Раз в год, весь проект
Субсидия на
сельскохоззяйственную технику 10 200 000,00 53 684 210,53 Разовый платеж 01.11.2016

Другие выплаты
Название Сумма Сумма (KZT) Платежи
(руб.)

Оплата аренды земли 3 150 000,00 16 578 947,37 Раз в год, весь проект

Льготы по налогу на прибыль (%)


1 год 2 год 3 год 4 год 5 год

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

24
Прибыли-убытки (руб.)
Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год

Валовый объем продаж 236 624 668,35 247 584 146,62 264 915 036,89 283 459 089,47
Чистый объем продаж 236 624 668,35 247 584 146,62 264 915 036,89 283 459 089,47
Валовая прибыль 236 624 668,35 247 584 146,62 264 915 036,89 283 459 089,47
Налог на имущество 167 292,92 436 644,92 537 591,09 537 591,09 537 591,09
Производственные издержки 81 077 235,18 78 800 449,46 84 316 480,93 90 218 634,59 96 533 939,01
Зарплата административного 621 600,00 1 870 091,83 1 967 780,60 2 105 525,25 2 252 912,01
персонала
Зарплата производственного 1 314 240,00 3 953 908,43 4 160 450,42 4 451 681,95 4 763 299,69
персонала
Суммарные постоянные 62 756 583,33 84 624 449,72 90 444 711,95 96 775 841,79 103 550 150,71
издержки
Амортизация 50 756 583,33 161 723 110,95 1 057 142,86 1 057 142,86 1 057 142,86
Проценты по кредитам 12 000 000,00 36 000 000,00 36 000 000,00 24 000 000,00
Суммарные непроизводственные 70 084 969,10 197 723 110,95 37 057 142,86 25 057 142,86 1 057 142,86
издержки
Другие доходы 18 600 000,00 52 650 000,00 8 400 000,00 8 400 000,00 8 400 000,00
Другие издержки 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00
Убытки предыдущих периодов 13 048 695,14 13 048 695,14 13 048 695,14 13 048 695,14
Прибыль до выплаты налога -130 486 951,43 3 340 462,75 124 794 700,73 147 794 461,15 183 564 204,81
Налогооблагаемая прибыль 125 386 480,50 136 526 894,16 172 447 136,78
Чистая прибыль -130 486 951,43 3 340 462,75 124 794 700,73 147 794 461,15 183 564 204,81

Строка 1-9.2021

Валовый объем продаж 118 919 130,65


Чистый объем продаж 118 919 130,65
Валовая прибыль 118 919 130,65
Налог на имущество 358 394,06
Зарплата административного 1 558 888,55
персонала
Зарплата производственного 3 359 364,37
персонала
Суммарные постоянные 4 948 252,92
издержки
Амортизация 704 761,90
Проценты по кредитам
Суммарные непроизводственные 704 761,90
издержки
Убытки предыдущих периодов 8 699 130,10
Прибыль до выплаты налога 112 907 721,77
Налогооблагаемая прибыль 104 208 591,68
Чистая прибыль 112 907 721,77

25
Кэш-фло (руб.)
Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год

Поступления от продаж 265 019 628,55 277 294 244,22 296 704 841,31 317 474 180,21
Суммарные прямые издержки
Общие издержки 90 806 503,40 88 256 503,40 94 434 458,64 101 044 870,74 108 118 011,69
Затраты на персонал 1 744 000,00 5 246 847,08 5 520 928,85 5 907 393,87 6 320 911,44
Суммарные постоянные издержки 92 550 503,40 93 503 350,48 99 955 387,49 106 952 264,61 114 438 923,14
Другие поступления 18 600 000,00 52 650 000,00 8 400 000,00 8 400 000,00 8 400 000,00
Другие выплаты 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00
Налоги 191 840,00 744 446,10 27 430 146,93 22 150 303,62 23 663 193,50
Кэш-фло от операционной -77 292 343,40 220 271 831,98 155 158 709,80 172 852 273,08 184 622 063,57
деятельности
Затраты на приобретение активов 194 564 178,17 66 775 207,83
Другие издержки
подготовительного периода
Кэш-фло от инвестиционной -194 564 178,17 -66 775 207,83
деятельности
Займы 360 000 000,00
Выплаты в погашение займов 360 000 000,00
Выплаты процентов по займам 12 000 000,00 36 000 000,00 36 000 000,00 24 000 000,00
Лизинговые платежи
Кэш-фло от финансовой 348 000 000,00 -36 000 000,00 -36 000 000,00 -384 000 000,00
деятельности
Баланс наличности на начало 76 143 478,43 193 640 102,58 312 798 812,38 101 651 085,46
периода
Баланс наличности на конец 76 143 478,43 193 640 102,58 312 798 812,38 101 651 085,46 286 273 149,02
периода

Кэш-фло (руб.)
Строка 1-9.2021

Поступления от продаж 133 189 426,33


Суммарные прямые издержки
Общие издержки
Затраты на персонал 4 457 885,51
Суммарные постоянные издержки 4 457 885,51
Другие поступления
Другие выплаты
Налоги 13 490 011,62
Кэш-фло от операционной 115 241 529,20
деятельности
Затраты на приобретение активов
Другие издержки
подготовительного периода
Поступления от реализации
активов
Доходы от инвестиционной
деятельности
Кэш-фло от инвестиционной
деятельности
Займы
Выплаты в погашение займов
Выплаты процентов по займам
Кэш-фло от финансовой
деятельности
Баланс наличности на начало 286 273 149,02
периода
Баланс наличности на конец 401 514 678,22
периода

26
Баланс (руб.)
Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 1-9.2021

Денежные 76 143 478,43 193 640 102,58 312 798 812,38 101 651 085,46 286 273 149,02 401 514 678,22
средства
Краткосрочные 9 561 975,30
предоплаченные
расходы
Суммарные 85 705 453,73 193 640 102,58 312 798 812,38 101 651 085,46 286 273 149,02 401 514 678,22
текущие активы
Основные 100 311 084,00 51 125 120,29 51 125 120,29 51 125 120,29 51 125 120,29 47 625 120,29
средства
Накопленная 233 333,33 1 171 428,57 2 228 571,43 3 285 714,29 4 342 857,14 1 547 619,05
амортизация
Остаточная 100 077 750,67 49 953 691,71 48 896 548,86 47 839 406,00 46 782 263,14 46 077 501,24
стоимость
основных средств:
Земля 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00
Здания и 35 839 406,00 35 839 406,00 35 839 406,00 35 839 406,00 35 839 406,00
сооружения
Оборудование 86 811 084,00
Предоплаченные 3 266 666,67 2 566 666,67
расходы
Другие активы 1 547 619,05 1 190 476,19 833 333,33 476 190,48 238 095,24
Инвестиции в 47 229 844,17
основные фонды
СУММАРНЫЙ 233 013 048,57 243 593 794,29 361 695 361,24 149 490 491,46 333 055 412,17 447 592 179,46
АКТИВ
Отсроченные 7 240 282,97 547 149,18 547 818,25 548 534,15 2 177 579,67
налоговые платежи
Краткосрочные 360 000 000,00
займы
Суммарные 7 240 282,97 360 547 149,18 547 818,25 548 534,15 2 177 579,67
краткосрочные
обязательства
Долгосрочные 360 000 000,00 360 000 000,00
займы
Добавочный 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00
капитал
Нераспределенная -130 486 951,43 -127 146 488,68 -2 351 787,95 145 442 673,20 329 006 878,01 441 914 599,79
прибыль
Суммарный -126 986 951,43 -123 646 488,68 1 148 212,05 148 942 673,20 332 506 878,01 445 414 599,79
собственный
капитал
СУММАРНЫЙ 233 013 048,57 243 593 794,29 361 695 361,24 149 490 491,46 333 055 412,17 447 592 179,46
ПАССИВ

Финансовые показатели
Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год

Чистый оборотный капитал (NWC), руб. 152 289 987,18 66 141 125,82 179 689 927,89 45 134 962,72 218 576 281,36
Чистый оборотный капитал (NWC), KZT 801 526 248,34 348 111 188,53 945 736 462,59 237 552 435,35 1 150 401 480
,82
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала 3,58 1,38 5,87 1,30
(NCT)
Коэфф. оборачиваем. основных средств 3,79 5,01 5,48 6,00
(FAT)
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 1,83 0,77 0,79 1,06
Суммарные обязательства к активам 159 165,29 101,59 45,83 4,55
(TD/TA), %
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 142,79 278,67 84,14
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. 357,67 576,59 546,77
(LTD/FA), %
Суммарные обязательства к собств. кап. -336,27 -155,82 -884 258,86 0,77
(TD/EQ), %

27
Коэффициент покрытия процентов (TIE), -9,87 1,09 4,47 7,16
раз
Коэфф. рентабельности валовой прибыли 100,00 100,00 100,00 100,00
(GPM), %
Коэфф. рентабельности операц. прибыли 1,41 50,40 55,79 64,76
(OPM), %
Коэфф. рентабельности чистой прибыли 1,41 50,40 55,79 64,76
(NPM), %
Рентабельность оборотных активов -257,05 5,00 45,96 51,49 83,20
(RCA), %
Рентабельность внеоборотных активов -388,93 5,35 252,72 305,84 388,36
(RFA), %
Рентабельность инвестиций (ROI), % -154,76 2,59 38,89 44,07 68,62
Рентабельность собственного капитала 365,65 -1,44 -304,91 158,14 69,05
(ROE), %

Строка 1-9.2021

Чистый оборотный капитал (NWC), руб. 300 397 990,38


Чистый оборотный капитал (NWC), KZT 1 837 947 104,37
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала 0,51
(NCT)
Коэфф. оборачиваем. основных средств 3,85
(FAT)
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 0,45
Суммарные обязательства к активам 0,50
(TD/TA), %
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 0,00
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. 0,00
(LTD/FA), %
Суммарные обязательства к собств. кап. 0,50
(TD/EQ), %
Коэффициент покрытия процентов (TIE),
раз
Коэфф. рентабельности валовой прибыли 100,00
(GPM), %
Коэфф. рентабельности операц. прибыли 94,94
(OPM), %
Коэфф. рентабельности чистой прибыли 94,94
(NPM), %
Рентабельность оборотных активов 48,22
(RCA), %
Рентабельность внеоборотных активов 365,11
(RFA), %
Рентабельность инвестиций (ROI), % 42,60
Рентабельность собственного капитала 42,81
(ROE), %

28