Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
БИЗНЕС – ПЛАН
2016 год
Настоящий бизнес-план разработан для оценки привлекательности проекта
эксплуатации селекционно-семеноводческого предприятия в Жамбылской области
Республики Казахстан.
1
Оглавление
Стр.
Наименование проекта 3
Месторасположение проекта 3
Инициатор проекта 3
Месторасположение офиса 3
Виды текущей деятельности 3
Суть проекта 4
Оценка нематериальных активов 5
Цели проекта 8
Предпосылки для возникновения проекта 8
Срок реализации проекта 9
АНАЛИЗ РЫНКА 10
Ситуация в отрасли 10
Целевая доля рынка 11
МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ 13
Анализ конкурентной среды методом 5 сил Портера 13
PEST-анализ 14
SWOT-анализ 15
МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ 16
Рынок семян 16
Каналы продаж 17
Рекламная стратегия 18
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 19
Состав инвестиционных затрат 19
Календарный план 20
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 20
Эффективность инвестиций 20
Чистая прибыль по годам 20
Прибыль нарастающим итогом 20
График окупаемости проекта 21
Анализ чувствительности проекта 22
ФИНАНСОВЫЕ РАСЧЕТЫ 23
ПРИЛОЖЕНИЯ 29
2
Наименование проекта
Месторасположение проекта
Инициатор проекта
Месторасположение офиса
До конца 2016 года планируется увеличить площадь пашни до 7,0 тыс.га за счет
аренды прилегающих земель из районного земельного фонда перераспределения и аренды
(покупки) массива земли сельскохозяйственного назначения. Переговоры по аренде
(покупке) массива с владельцами проведены, достигнуто взаимопонимание.
3
достижений – 8425 (Сайт Государственной комиссии РФ по охране и испытанию
селекционных достижений - www.gossort.com).
Суть проекта
5
создания до первого районирования сорта, в европейских селекционных центрах
составляют от пяти до пятидесяти миллионов долларов США.
6
Рыночная стоимость прав селекционера (цена лицензии) - это часть рыночной стоимости
прав на селекционное достижение - денежная сумма, выплачиваемая правообладателю за
использование прав на селекционное достижение
Подсолнечник Жокей
Одесский 123
Гибриды подсолнечника высокопродуктивные, с высоким Одесский 738
генетическим потенциалом урожайности и устойчивостью к Одесский 122
комплексу болезней, погодным факторам и 4-5 расам Оливер 90
заразихи.
Нут Память
Александрит
Сорта нута высокопродуктивные - генетический потенциал Диамант
урожайности 40ц/га и более, качества семян: белка 25-30% и
масла 6-7%.
Цели проекта
Организовать высокотехнологичное производство семян традиционных для
Жамбылской области культур.
Обеспечить производство вышеуказанных семян в количестве 10 тысяч тонн
готовых семян в год.
Войти в число основных производителей семян по РК.
Производить семена самого высокого качества в регионе.
Выйти на гарантированный объем продаж свыше 240 млн. рублей в год.
8
Срок реализации проекта
Подготовку площадки к началу строительства, собственно строительство завода и
монтаж оборудования, строительство вспомогательных зданий и сооружений, прокладку
сетей и коммуникаций планируется осуществить в срок 7 месяцев.
Подключение силового питания, автоматики, настройка машин и механизмов,
проведение пусконаладочных работ на заводе планируется в сроки февраль-апрель 2017
года.
Посев озимой пшеницы семенами категории ОС (суперэлита) планируется во первой
декаде сентября 2016 года. Посев ярового ячменя, нута и подсолнечника семенами
категории ОС планируется провести в период апрель-май 2017 года.
Уборка урожая озимой пшеницы, ячменя и нута планируется в июле 2017 года. Уборка
подсолнечника – в сентябре-октябре 2017 года.
Начало работы завода по подготовке семян запланировано с июля 2017 года.
Дальнейшая работа планируется в две смены в круглогодичном режиме.
9
АНАЛИЗ РЫНКА
Ситуация в отрасли
В Казахстане посевные площади зерновых с/х культур составляют 15 000 000 га,
При засеве на 1га – 0,15тн семян, необходимо 15 000 000га х 0,15тн = 2 250 000тн семян, из них:
80% от 2 250 000тн = 1 800 000тн семян категории 1-ой, 2-ой и 3-ей репродукции;
20% от 2 250 000тн = 450 000тн семян категории оригинальные и элита;
50 000тн – необходимо иметь страховых семян категории питомник и элита.
Т.е. для РК необходимо иметь по зерновые с/х культуры около 2 300 000тн семян.
При урожайности и чистом выходе после подработки семян = 10ц/га,
для производства 2 300 000тнсемян, необходимо 2 300 000га семенных посевов.
Подработка семян на комплексных семенных заводах в количестве = 850 000тн.
11
При подработке 70% репродукционных семян в хозяйствах на семяочистительных линиях, а 20%
семян 1-ой репродукции от 1 800 000тн на комплексных семенных заводах = 350 000тн. Плюс
семена оригинальные и элита, плюс страховой фонд = 500 000тн, всего = 850 000тн.
В Жамбыльской области посевные площади зерновых с/х культур составляют 250 000 га,
Т.е. необходимо иметь по зерновые с/х культуры около 38 000тн семян.
При урожайности и чистом выходе после подработки семян = 10ц/га,
для производства 38 000тнсемян, необходимо 38 000га семенных посевов.
12
МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ
Цель анализа – определить, чьи позиции наиболее сильны на целевом рынке Компании.
Модель Портера исходит из того, что воздействие на рыночную среду оказывают пять
факторов: Силы/слабости позиций покупателей и поставщиков, давление со стороны
товаров-заменителей, степень угрозы появления конкурентов (величина барьеров
вхождения на рынок), а также интенсивность конкуренции на рынке.
Новые фирмы,
входящие на рынок
Товары заменители
13
Несмотря на государственную поддержку,
на данный момент в РК отсутствуют
Угроза со стороны частные компании, имеющие собственные
Низкий
новых игроков сорта и гибриды зерновых культур,
соответственно в ближайшие годы никто
не сможет реализовать подобный проект.
PEST-анализ
Факторы Описание
SWOT- анализ
15
SWOT стратегия
МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ
Рынок семян
Каналы продаж
17
Работа по партнерским программам с семеноводческими организациями других субъектов
РК и РФ.
Экспортные поставки семян в страны Таможенного союза.
Организация факторинга торговли семенами.
Работа по целевым кредитным программам с банками и сельскохозяйственными
потребительскими кооперативами.
РЕКЛАМНАЯ СТРАТЕГИЯ
18
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Состав инвестиционных затрат
257838586,00
19
Календарный план
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Эффективность инвестиций
Чистая -130 486 951,43 3 340 462,75 124 794 700,73 147 794 461,15 183 564 204,81 112 907 721,77
прибыль
Нераспреде -130 486 951,43 -127 146 488,68 -2 351 787,95 145 442 673,20 329 006 878,01 441 914 599,79
ленная
прибыль
текущего
периода
20
График окупаемости проекта
Выводы:
21
Анализ чувствительности проекта
22
ФИНАНСОВЫЕ РАСЧЕТЫ
Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли(руб.)
Внутренняя валюта – Казахстанский тенге (KZT)
Инфляция
Предполагаемая среднегодовая инфляция составляет 7%
Налоги
Название налога База Период Ставка
Сбыт (Ценообразование)
Продукт/Вариант Цена(руб.) Цена (KZT)
Общие издержки
Название Сумма Сумма Платежи
(руб.) (KZT)
Производство
Затраты на с/х производство 84 476 503,40 444 613 175,79 Раз в год, весь проект
Страхование будущего урожая 3 780 000,00 19 894 736,84 Раз в год, весь проект
Страхование оборудования и СМР 2 550 000,00 13 421 052,63 Разовый платеж 01.10.2016
23
План по персоналу
Должность Кол- Зарплата Зарплата Платежи
во
(KZT)
(руб.)
Управление
Директор 1 70 000,00 368 421,05 Ежемесячно, весь проект
Гл. инженер 1 35 000,00 184 210,53 Ежемесячно, весь проект
Гл.Бухгалтер 1 35 000,00 184 210,53 Ежемесячно, весь проект
Производство
Начальник производства 1 30 000,00 157 894,74 Ежемесячно, весь проект
Технолог 1 20 000,00 105 263,16 Ежемесячно, весь проект
Оператор 6 15 000,00 78 947,37 Ежемесячно, весь проект
очистительного и
сушильного отделений
Оператор отделения 2 17 000,00 89 473,68 Ежемесячно, весь проект
инкрустирования семян
Весовыбойщик 2 13 000,00 68 421,05 Ежемесячно, весь проект
Грузчик 4 12 000,00 63 157,89 Ежемесячно, весь проект
Водитель погрузчика 2 15 000,00 78 947,37 Ежемесячно, весь проект
Зав.складом 1 18 000,00 94 736,84 Ежемесячно, весь проект
Всего : 22 чел.
436 000,00 руб.
Займы
Название Дата Сумма Сумма (KZT) Срок Ставка
(руб.) %
Кредит 01.09.2016 360 000 000,00 1 889 586 000,00 48 мес. 10,00
Другие поступления
Название Сумма Сумма (KZT) Платежи
(руб.)
Другие выплаты
Название Сумма Сумма (KZT) Платежи
(руб.)
Оплата аренды земли 3 150 000,00 16 578 947,37 Раз в год, весь проект
24
Прибыли-убытки (руб.)
Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год
Валовый объем продаж 236 624 668,35 247 584 146,62 264 915 036,89 283 459 089,47
Чистый объем продаж 236 624 668,35 247 584 146,62 264 915 036,89 283 459 089,47
Валовая прибыль 236 624 668,35 247 584 146,62 264 915 036,89 283 459 089,47
Налог на имущество 167 292,92 436 644,92 537 591,09 537 591,09 537 591,09
Производственные издержки 81 077 235,18 78 800 449,46 84 316 480,93 90 218 634,59 96 533 939,01
Зарплата административного 621 600,00 1 870 091,83 1 967 780,60 2 105 525,25 2 252 912,01
персонала
Зарплата производственного 1 314 240,00 3 953 908,43 4 160 450,42 4 451 681,95 4 763 299,69
персонала
Суммарные постоянные 62 756 583,33 84 624 449,72 90 444 711,95 96 775 841,79 103 550 150,71
издержки
Амортизация 50 756 583,33 161 723 110,95 1 057 142,86 1 057 142,86 1 057 142,86
Проценты по кредитам 12 000 000,00 36 000 000,00 36 000 000,00 24 000 000,00
Суммарные непроизводственные 70 084 969,10 197 723 110,95 37 057 142,86 25 057 142,86 1 057 142,86
издержки
Другие доходы 18 600 000,00 52 650 000,00 8 400 000,00 8 400 000,00 8 400 000,00
Другие издержки 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00
Убытки предыдущих периодов 13 048 695,14 13 048 695,14 13 048 695,14 13 048 695,14
Прибыль до выплаты налога -130 486 951,43 3 340 462,75 124 794 700,73 147 794 461,15 183 564 204,81
Налогооблагаемая прибыль 125 386 480,50 136 526 894,16 172 447 136,78
Чистая прибыль -130 486 951,43 3 340 462,75 124 794 700,73 147 794 461,15 183 564 204,81
Строка 1-9.2021
25
Кэш-фло (руб.)
Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год
Поступления от продаж 265 019 628,55 277 294 244,22 296 704 841,31 317 474 180,21
Суммарные прямые издержки
Общие издержки 90 806 503,40 88 256 503,40 94 434 458,64 101 044 870,74 108 118 011,69
Затраты на персонал 1 744 000,00 5 246 847,08 5 520 928,85 5 907 393,87 6 320 911,44
Суммарные постоянные издержки 92 550 503,40 93 503 350,48 99 955 387,49 106 952 264,61 114 438 923,14
Другие поступления 18 600 000,00 52 650 000,00 8 400 000,00 8 400 000,00 8 400 000,00
Другие выплаты 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00 3 150 000,00
Налоги 191 840,00 744 446,10 27 430 146,93 22 150 303,62 23 663 193,50
Кэш-фло от операционной -77 292 343,40 220 271 831,98 155 158 709,80 172 852 273,08 184 622 063,57
деятельности
Затраты на приобретение активов 194 564 178,17 66 775 207,83
Другие издержки
подготовительного периода
Кэш-фло от инвестиционной -194 564 178,17 -66 775 207,83
деятельности
Займы 360 000 000,00
Выплаты в погашение займов 360 000 000,00
Выплаты процентов по займам 12 000 000,00 36 000 000,00 36 000 000,00 24 000 000,00
Лизинговые платежи
Кэш-фло от финансовой 348 000 000,00 -36 000 000,00 -36 000 000,00 -384 000 000,00
деятельности
Баланс наличности на начало 76 143 478,43 193 640 102,58 312 798 812,38 101 651 085,46
периода
Баланс наличности на конец 76 143 478,43 193 640 102,58 312 798 812,38 101 651 085,46 286 273 149,02
периода
Кэш-фло (руб.)
Строка 1-9.2021
26
Баланс (руб.)
Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 1-9.2021
Денежные 76 143 478,43 193 640 102,58 312 798 812,38 101 651 085,46 286 273 149,02 401 514 678,22
средства
Краткосрочные 9 561 975,30
предоплаченные
расходы
Суммарные 85 705 453,73 193 640 102,58 312 798 812,38 101 651 085,46 286 273 149,02 401 514 678,22
текущие активы
Основные 100 311 084,00 51 125 120,29 51 125 120,29 51 125 120,29 51 125 120,29 47 625 120,29
средства
Накопленная 233 333,33 1 171 428,57 2 228 571,43 3 285 714,29 4 342 857,14 1 547 619,05
амортизация
Остаточная 100 077 750,67 49 953 691,71 48 896 548,86 47 839 406,00 46 782 263,14 46 077 501,24
стоимость
основных средств:
Земля 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00
Здания и 35 839 406,00 35 839 406,00 35 839 406,00 35 839 406,00 35 839 406,00
сооружения
Оборудование 86 811 084,00
Предоплаченные 3 266 666,67 2 566 666,67
расходы
Другие активы 1 547 619,05 1 190 476,19 833 333,33 476 190,48 238 095,24
Инвестиции в 47 229 844,17
основные фонды
СУММАРНЫЙ 233 013 048,57 243 593 794,29 361 695 361,24 149 490 491,46 333 055 412,17 447 592 179,46
АКТИВ
Отсроченные 7 240 282,97 547 149,18 547 818,25 548 534,15 2 177 579,67
налоговые платежи
Краткосрочные 360 000 000,00
займы
Суммарные 7 240 282,97 360 547 149,18 547 818,25 548 534,15 2 177 579,67
краткосрочные
обязательства
Долгосрочные 360 000 000,00 360 000 000,00
займы
Добавочный 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00
капитал
Нераспределенная -130 486 951,43 -127 146 488,68 -2 351 787,95 145 442 673,20 329 006 878,01 441 914 599,79
прибыль
Суммарный -126 986 951,43 -123 646 488,68 1 148 212,05 148 942 673,20 332 506 878,01 445 414 599,79
собственный
капитал
СУММАРНЫЙ 233 013 048,57 243 593 794,29 361 695 361,24 149 490 491,46 333 055 412,17 447 592 179,46
ПАССИВ
Финансовые показатели
Строка 9-12.2016 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. 152 289 987,18 66 141 125,82 179 689 927,89 45 134 962,72 218 576 281,36
Чистый оборотный капитал (NWC), KZT 801 526 248,34 348 111 188,53 945 736 462,59 237 552 435,35 1 150 401 480
,82
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала 3,58 1,38 5,87 1,30
(NCT)
Коэфф. оборачиваем. основных средств 3,79 5,01 5,48 6,00
(FAT)
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 1,83 0,77 0,79 1,06
Суммарные обязательства к активам 159 165,29 101,59 45,83 4,55
(TD/TA), %
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 142,79 278,67 84,14
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. 357,67 576,59 546,77
(LTD/FA), %
Суммарные обязательства к собств. кап. -336,27 -155,82 -884 258,86 0,77
(TD/EQ), %
27
Коэффициент покрытия процентов (TIE), -9,87 1,09 4,47 7,16
раз
Коэфф. рентабельности валовой прибыли 100,00 100,00 100,00 100,00
(GPM), %
Коэфф. рентабельности операц. прибыли 1,41 50,40 55,79 64,76
(OPM), %
Коэфф. рентабельности чистой прибыли 1,41 50,40 55,79 64,76
(NPM), %
Рентабельность оборотных активов -257,05 5,00 45,96 51,49 83,20
(RCA), %
Рентабельность внеоборотных активов -388,93 5,35 252,72 305,84 388,36
(RFA), %
Рентабельность инвестиций (ROI), % -154,76 2,59 38,89 44,07 68,62
Рентабельность собственного капитала 365,65 -1,44 -304,91 158,14 69,05
(ROE), %
Строка 1-9.2021
28