Вы находитесь на странице: 1из 11

Управление стоимостью проектов

с использованием метода освоенного


расписания (Earned Schedule)
Александр Гудиев, бизнес-тренер,
партнер Школы командного лидерства Максима Долгова
Аннотация статьи.
Метод освоенного расписания представляет собой расширение теории и практики метода осво-
енного объема. Он позволяет использовать временные метрики для повышения точности прогно-
за продолжительности и окончания проекта, дает дополнительную информацию для принятия
взвешенных, обоснованных решений по проекту.
С 2005 года метод освоенного расписания был признан PMI в качестве «новой практики». Начиная
с шестого издания PMBOK, метод упоминается в главе 7 «Управление стоимостью проекта» в
разделе «Тенденции и появляющиеся практики в области управления стоимостью проекта».

В этой статье речь пойдет о сравнительно новом инструменте управления стоимо-


стью проекта – методе освоенного расписания (Earned Schedule, ES).
Метод освоенного расписания представляет собой расширение теории и практики
давно известного метода освоенного объема. Впервые метод был представлен его
автором, Вальтером Липке (Walter Lipke) в 2003 году1, а с 2005 года он был признан
PMI в качестве «новой практики». Начиная с шестого издания PMBOK метод освоен-
ного расписания упоминается в главе 7 «Управление стоимостью проекта» в разде-
ле «Тенденции и появляющиеся практики в области управления стоимостью проек-
та».
Традиционно, метод освоенного объема оперирует переменными «стоимость» и
«объем работ», выводя из них, в т.ч. временные оценки и прогнозы проекта. Метод
освоенного расписания расширяет этот подход за счет введения в практику пере-
менной «времени», делая, тем самым, контроль хода проекта более устойчивым, а
прогнозы по продолжительности/завершению – более обоснованными.
Еще одним преимуществом подхода, является тот факт, что его использование не
требует введение дополнительных метрик. «Классические» показатели метода
освоенного объема (Planned value, Earned value, Actual time) подставляются в новые
формулы, давая новые данные для работы с освоенным расписанием.
Таким образом, метод освоенного расписания дает менеджеру проекта полезную
связь между традиционным методом освоенного объема и традиционным же анали-
зом графика проекта.

Прежде чем начать разговор об освоенном расписании, давайте вспомним основы


метода освоенного объема:
S-образные кривые на графике «Затраты-Время» отражают соотношение плановой
стоимости запланированных работ (PV, плановый объем) к плановой стоимости

1Lipke, Walt (2003). «Schedule Is Different». Project Management Institute College of Performance Man-
agement.
1
выполненных работ (EV, осовенный объем) и к фактической стоимости выполненных
работ (AC, фактические затраты).
При проведении контроля стоимости работ по проекту мы «снимаем» эти показатели
на момент АТ (actual time) и вычисляем ряд отклонений в ходе проекта: по
стоимости (CV$, cost variance2) и по расписанию (SV$, schedule variance).
Также, мы можем получить прогностические индексы CPI$ (индекс выполнения
стоимости, Cost Performance Index) и SPI$ (индекс выполнения расписания, Schedule
Performance Index), позволяющие нам определить наличие перерасхода/экономии
средств и отставание/опережение графика проекта, соответственно.

Рис.1. Иллюстрация к методу освоенного объема

Давайте теперь перейдем от рассмотрения «среза» по АТ к целостной динамике по-


казателей СV$/SV$ и индикаторов CPI$/ SPI$ в течении всего проекта, взяв, для при-
мера, следующие графики:

2Нижние индексы $ используются для показателей освоенного объема, индексы t – для освоенного
расписания
2
Рис.2. Показатели CV и SV

Рис.3. Индикаторы CPI$ и SPI$

На этих графиках мы можем увидеть то, что послужило одной из главных побуди-
тельных причин для разработки расширения к методу освоенного объема.
Ближе к концу проекта – когда выполнение расписания проекта часто является ос-
новной задачей, полезность традиционных показателей освоенного объема снижа-
ется, т.к. когда проект завершен, его SV$ всегда равен 0, а SPI$ всегда равен 1, даже
если проект закончился с сильным отставанием от графика. Это означает, что за не-
которое количество периодов до окончания проекта, на графиках SV$ и SPI$ начина-
ется «серая зона», внутри которой данные показатели уже не могут быть использо-
ваны с прежней точностью и пользой. Происходит это из-за привязки данных показа-
телей к параметру ВАС (Budget at completion , бюджет по завершению), который яв-
ляется заданным с начала проекта и неизменным. Следовательно, проблема зало-
жена в самой методике расчета показателей и требует разрешения на этом же
«уровне». Метод освоенного расписания, «отвязывая» показатели, связанные с гра-
фиком проекта от фиксированного значения плана бюджета проекта и корреспонди-
руя их к периодам работ по проекту, восстанавливают логику расчета времени и
«расшивают» показанное нами «бутылочное горлышко» метода освоенных объемов.
3
Итак, как же производится вычисление освоенного расписания? Для этого, обратим-
ся к рисунку 4.
В основе метода лежит простая идея: «Вычислить время, за которое были произве-
дены затраты, равные освоенному объему (EV)».
Для расчета значения освоенного расписания нам, как уже говорилось, потребуются
те же переменные: EV (освоенный объем) и PV (запланированный объем.
Найдем на графике пересечение кривой освоенного объема (EV) с линией, соответ-
ствующей текущему времени (в примере – 6-й временной период, обычно, это неде-
ля или месяц).
Соединим эту точку горизонтальной линией с кривой запланированного объема (PV).
При этом EV≈PV, искомый нами момент, в который освоенный объем соответство-
вал запланированному.
Далее, опустим от этой точки на кривой PV перпендикуляр на ось времени и получим
нужное нам значение освоенного расписания. В нашем примере – это ≈ 5,5.
Следовательно, в нашем примере имеет место отставание от графика проекта на
0,5 периода (например, месяцев).

Рис.4. Иллюстрация к методу освоенного расписания

Очевидно, что измерение по графику – это весьма приблизительный способ расчета


освоенного расписания. Формализованный метод расчета выглядит следующим об-
разом:

4
ESt = C + I
где:
ESt = освоенное расписание
C = число полных периодов при которых EV = PV
Добавочная «порция» (инкремент) времени:
I = (EV – PVC) / (PVC+1 – PVC)
Для того, чтобы понять логику вычисления инкремента I, давайте посмотрим на уве-
личенный фрагмент графика (Рис. 5):

Рис.5. Вычисление инкремента I

Из графика видно, что верхняя часть дроби (числитель) формируется в левой части
графика, а нижняя часть дроби (знаменатель) – в правой. В нашем случае значения
для PVC+1 и PVC соответствуют 5 и 6 периоду. Разделив числитель на знаменатель,
получаем значение инкремента I, причем не в денежном выражении, а во времен-
ном.
Для нашего случая, формула ESt = C+I дает следующий результат: C = 5 (число це-
лых периодов при котором EV ≥ PV), I = 0.5. Соответственно, ESt = 5.5 (месяцев).
Как мы помним, АТ было взято за 6 месяцев, т.е. к моменту проверки в проекте про-
шло 6 месяцев, а работ было выполнено эквивалентно 5,5. Вычтя разницу, получаем
отставание от проекта на 0,5 месяца. Эта разница является значением отклонения
по расписанию (SVt, schedule variance):

SVt = AT- ESt

5
Получив значение освоенного расписания (ESt), мы также можем легко вычислить
значение индекса SPIt (индекс выполнения расписания):

SPIt = ESt / AT

Для нашего примера это: 5,5/6 = 0,917. Это означает, что на каждый запланирован-
ный месяц проекта мы выполняем 0,917 от плана.
Давайте в качестве промежуточного итога сведем в общую таблицу все озвученные
в статье переменные и индикаторы (и, заодно, сопоставим их с понятиями метода
освоенного объема).
МОДЕЛЬ ОСВОЕННОГО РАСПИСАНИЯ МОДЕЛЬ ОСВОЕННОГО ОБЪЕМА
Earned Schedule – освоенное расписа-
ES EV, Earned value – освоенный объем
ние
Actual time – текущее время (от начала
AT AC, Actual cost – фактические затраты
проекта)
Planned duration – запланированная ВАС, Budget at completion – бюджет по
PD продолжительность (в единицах време- завершении (запланированный, в еди-
ни) ницах стоимости)
Planned completion date – запланиро-
PСD
ванная дата завершения
Schedule variance t – отклонение по рас-
писанию (в единицах времени) SV$ – Schedule variance – отклонение по
SVt
расписанию (в единицах стоимости)
SVt = ES – AT
Отклонение по расписанию (в процен-
тах) Отклонение по расписанию (в процен-
SVt,%
тах)
SVt,% = SVt / PT
Schedule Performance Index t – индекс SPI$ – Schedule Performance Index – ин-
выполнения расписания (по отношению декс выполнения расписания (по отно-
SPIt ко времени) шению к стоимости)
SPIt = ES / AT SPI$ = EV / PV
TSPIt To complete Schedule performance index t TSPI$ – показатель необходимой эф-
– показатель необходимой эффектив- фективности (по отношению к стоимо-
ности сти)
TSPIt = (PD – ES) / (PD – AT) TCPI$ = (BAC – EV)/(BAC – AC)

Разобравшись с той частью модели, которая, аналогично методу освоенного объема


отвечает за контроль хода проекта, перейдем к прогнозным показателям.
Для этого введем прогнозный показатель IEACt – Independent Estimate at Completion,
независимая оценка по завершении, прогнозирующий длительность проекта при те-
кущих показателях индекса выполнения расписания:

IEACt = PD / SPIt

Если вернуться к нашему примеру, для которого мы вычислили SPIt = 0,917 и при-
нять, что его продолжительность планировалась в 11 месяцев, то мы получим про-
гноз текущей продолжительности проекта в 11/0,917=11,99, округленно – 12 меся-
цев. Следовательно, дата окончания проекта будет сдвинута на один месяц от за-
планированной.

6
Этот и остальные прогнозные показатели мы также можем свести в таблицу срав-
нения с методом освоенного объема:

МОДЕЛЬ ОСВОЕННОГО РАСПИСАНИЯ МОДЕЛЬ ОСВОЕННОГО ОБЪЕМА


Independent Estimate at Completiont – IEAC$ – Independent Estimate at Com-
независимая оценка по завершении, в pletion$ – независимая оценка по за-
IEACt вершении, в единицах стоимости
единицах времени
IEACt = PD / SPIt IEAC$ = AC + (BAC – EV / CPI$)
Estimate at Completion t – прогноз по EAC$ – стоимость проекта к его за-
завершении – пересмотренная оценка вершению в единицах стоимости
EACt
продолжительности проекта в едини-
цах времени EAC$ = BAC / CPI
ETC$ – Estimate to Complete – прогноз
Estimate to Complete t – прогноз до за- до завершения – сколько средств
вершения – сколько времени требует- требуется, чтобы завершить проект
ETCt ся, чтобы завершить проект
EAC$ = AC + BAC – EV или
ETCt = EACt – AT
ЕTC$ = EAC$ – AC
Estimated Completion Date t – предпо-
ECD
лагаемая дата завершения
Variance at completion t – отклонение по VAC$ – отклонение стоимости по за-
VACt завершению в единицах времени вершении в единицах стоимости
VACt = PD – EACt VAC$ = BAC – EAC$

Подводя итоги, объединим таблицы, оставим в них основные составляющие метода


освоенного расписания и разделим эти составляющие по «предназначению»:

ESt = C + I
ES, Earned Schedule – освоенное расписа-
Метрики

ние С – число целых периодов


I – незавершенная часть периода
AT, Actual time – текущее время (от начала
Число выполненных периодов
проекта)

SVt, Schedule variance t – отклонение по


SVt = ES – AT
расписанию (в единицах времени)

SVt,%, Отклонение по расписанию (в про-


SVt,% = SVt / PT
Индикаторы

центах)

SPIt, Schedule Performance Index t – индекс


выполнения расписания (по отношению ко SPIt = ES / AT
времени)

TSPIt, To complete Schedule performance


index t – показатель необходимой эффек- TSPIt = (PD – ES) / (PD – AT)
тивности

IEACt, Independent Estimate at Completiont


Предикторы

– независимая оценка по завершении, в IEACt = PD / SPIt


единицах времени

VACt, Variance at completion t – отклонение


VACt = PD – EACt
по завершению в единицах времени

7
Давайте в качестве примера разберем следующий кейс.

• ВАС проекта – 150 USD


• Запланированная продолжительность (PD) – 11 недель
• Данные PV и EV проекта распределились следующим образом:

нед 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
PV 5,00 10,00 25,00 55,00 85,00 120,00 130,00 140,00 150,00 150,00 150,00
EV 3,33 6,67 10,00 22,50 70,00 82,50 90,00 120,00 130,00 140,00 150,00

• Текущее время (АТ) – 7 недель (с начала проекта)


• На эту дату:
o Запланированный объем (PV) 130 USD
o Освоенный объем (EV) – 90 USD
Для того, чтобы получить значение ES, находим в каком временном интервале (на
какой неделе) находится значение PV, равное значению EV на 7-ой неделе. Иско-
мый интервал лежит между 5-й и 6-й неделями, т.к. PV5=85, а PV6=120 USD.

Рис. 6. График, соответствующий кейсу проекта

Таким образом С для формулы ES = С+I будет равен 5 (число целых интервалов)
Вычислим остаток времени I:
Для этого подставим в формулу I = (EV – PVC) / (PVC+1 – PVC) значения, соответ-
ствующие EV, PV5 и PV5+1:
I = (90-85)/(120-85) = 0,1429. Соответственно, ES = 5+0,1429 = 5,143 недель
Это, в свою очередь, позволяет нам вычислить:
• Отклонение по расписанию (SVt) = ES - AT = -1,875 недели
• Индекс выполнения расписания (SPIt ) = ES / AT = 0,7347

8
• Оценку по завершении (IEACt) = PD / SPIt = 14,97 ≈ 15 недель
Соответственно, мы можем дать прогноз о возможных сдвигах срока проекта на
+4 недели по сравнению с 11-ю запланированными.
Разумеется, в повседневной практике руководителя проекта ручное вычисление
значений освоенного расписания неоптимально. Для этих целей мы можем восполь-
зоваться специальными калькуляторами для вычисления освоенного расписания.
Используем калькулятор освоенного расписания с сайта www.earnedschedule.com и
посмотрим, как будут вычисляться значения ESt, SVt, SPIt, для той же 7-ой недели
того же проекта.
Для этого мы в начале настроим калькулятор: введем дату начала проекта, его про-
должительность, укажем ВАС, введем данные по PV и ES и т.д.
Plan Start Date – дата запланированного старта проекта;
1-st Day Next Mo – укажите первый день следующего за стартом проекта месяца;
Plan Compl Date – запланированная дата окончания проекта
Last Day Previouse Mo – укажите последний день предшествующего окончанию про-
екта месяца;

Рис. 7. Настройка значений дат калькулятора ES


Нужные нам данные мы найдем в строке, соответствующей 7-у периоду:

Рис. 8. Внесение данных EV и PV слева и результаты расчетов ES, SPI,


CV на соответствующие интервалы проекта

Кстати, если в данном примере мы сравним графики индексов SPI (выполнения рас-
писания), полученные методом освоенного объема (SPI($)) и освоенного расписания
(SPI(t)), мы также увидим уже упомянутый ранее феномен, связанный с «привязкой»
SPI($) к единице в последнем временном интервале проекта:

9
Рис. 9. Сравнение графиков индексов SPI($) и SPI(t)
Напомним еще раз о том, что при расчетах методом освоенного объема, из-за того,
что EV в конце проекта всегда равна конечному PV (и ВАС), SPI$ в конце проекта,
всегда равен 1 (т.е. 100%), независимо от реального состояния проекта (своевре-
менного его окончания или опоздания). Эта тенденция приведения SPI$ к 1 к момен-
ту завершения работ, была темой многих дискуссий и исследований, показывающих
риск использования этого индикатора в последней части проекта. Введение альтер-
нативных показателей SVt и SPIt метода освоенного расписания, разрешает эту
проблему.

Заключение.
На данный момент получены убедительные доказательства успешного использова-
ния метода освоенного расписания в проектах разных типов в разных странах. Су-
ществует практика использования метода, как небольших, так и в крупных IT проек-
тах, в строительстве, в крупных оборонных проектах. Метод освоенного расписания
включен в инструментарий проектной работы в таких компаниях, как Lockheed Martin,
Boeing Dreamliner, используется в ВВС США для контроля за исполнением подряд-
чиками их заказов. Министерство обороны Соединенного Королевства использовало
метод для контроля программ создания нового морского патрульного самолета
«Нимрод» и эсминца «Тип 45». Известно об успешном использовании проекта в
Бельгии (Fabricom Airport Systems), Австралии и других странах. Во всех случаях ру-
ководители проекта сообщили о возросшей способности прогнозировать ход проекта
и возможности выявлять проблемы с расписанием, особенно на финальных частях
проекта, когда при использовании только метода освоенного объема, эти проблемы
могли оказаться невыявленными.
Таким образом, метод освоенного расписания – это действенный метод, полезный
для руководителей проектов, программ и другим заинтересованным лицам. Он по-
могает повысить эффективность управления проектами, программами и портфеля-
ми. Метод освоенного расписания позволяет использовать временные метрики для
повышения точности прогноза продолжительности и окончания проекта, дает допол-
нительную информацию для принятия взвешенных, обоснованных решений о распи-
сании проекта, графике и интенсивности работ по проекту.

10
Использованные источники:
• Davis, Alex, Mick Higgins. “Earned Schedule – an emerging Earned Value tech-
nique,” UK APM EVM SIG, January 2010 (The paper may be obtained
at http://www.apm5dimensions.com/news/earned-schedule-white-paper)
• Lipke, Walt (2003). "Schedule Is Different" (PDF). Project Management
Institute College of Performance Management.
• Lipke, Walt. “Introduction to Earned Schedule,” University of Texas at Dal-
las (August 2014)
• Haupt, Eleanor. “Earned Schedule – Emerging Practice” (PDF) Training, Feb 2006
• Сайт: http://www.earnedschedule.com

11