Вы находитесь на странице: 1из 119

Содержание

Содержание..................................................................................................................6
Реферат.........................................................................................................................7
Введение.......................................................................................................................8
1. Характеристика товарной стратегии фирмы......................................................11
1.1. Миссия, производственный профиль, история создания фирмы..................11
1.2. Анализ состава и структуры банковских услуг филиала ОАО
«Запсибкомбанк».......................................................................................................15
1.3. Операционный анализ........................................................................................23
1.4. Ранговый анализ товарного ассортимента.......................................................30
1.5. Матричный анализ хозяйственного портфеля.................................................32
2. Анализ рынка банковских услуг и стратегических возможностей сбыта.......37
2.1. Анализ рынка банковских услуг.......................................................................37
2.2. Анализ стратегического потенциала коммерческого банка...........................41
2.3. Анализ конкурентоспособности ОАО «Запсибкомбанк»..............................47
3. Совершенствование товарной стратегии филиала ОАО «Запсибкомбанк»....55
3.1. Разработка оптимального продуктового портфеля филиала ОАО
«Запсибкомбанк».......................................................................................................55
3.2. Формирование портфеля реальных инвестиций.............................................63
3.3. Оценка экономической эффективности оптимизации хозяйственного
портфеля.....................................................................................................................83
4. Компьютерное обеспечение.................................................................................88
5. Правовое обеспечение..........................................................................................93
6. Экология и безопасность жизнедеятельности....................................................99
Пожарная безопасность..........................................................................................100
Заключение..............................................................................................................109
Список использованных источников.....................................................................113
Глоссарий ключевых слов……………………………………………………….116
резюме 120

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
6
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Реферат

Дипломный проект на тему «Разработка товарной стратегии


коммерческого банка «Запсибкомбанк» включает 77 с. печатного текста, 20
рис., 33 табл., 3 приложения, 21 источников.
Целью дипломного проекта является разработка мер по повышению
эффективности работы коммерческого банка.
Задачи исследования:
Проанализировать товарную стратегию фирмы;
Провести анализ рынка банковских услуг и стратегических возможностей
сбыта
Разработать мероприятия по совершенствованию товарной стратегии
филиала ОАО «Запсибкомбанк»
Объектом исследования является филиал открытого акционерного
общества «Западно-Сибирский коммерческий банк», именуемый в дальнейшем
ОАО «Запсибкомбанк».
Предметом дипломного проектирования - практическое применение
методологических основ стратегического управления предприятием.
На основе анализа состава и структуры продаж, операционного,
рангового, матричного анализа, а также перспективного анализа среды бизнеса,
включающего изучение спроса на банковские услуги, анализа стратегического
потенциала, конкурентной среды ОАО «Запсибкомбанк», предложены
мероприятия по совершенствованию товарной стратегии.
Эффективность предлагаемых мероприятий определяется полученной
прибылью, прирост прибыли ОАО «Запсибкомбанк» в результате структурных
сдвигов в ассортименте банковских услуг составит 15,875 млн. руб. или 74,61%.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»

Изм. Лист № докум. Подпись Дата


7
Введение

Действия организаций и их руководителей не могут сводиться к простому


реагированию на происходящие перемены. Все шире признается
необходимость сознательного управления изменениями на основе научно
обоснованной процедуры их предвидения, регулирования, приспособления к
целям организации, к изменяющимся внешним условиям. Точно так же и сама
организация должна адекватно реагировать на изменения во внешней среде.
Современным инструментом управления развитием организации в
условиях нарастающих изменений во внешней среде и связанной с этим
неопределенности является методология стратегического управления.
Возникновение и практическое использование методологии
стратегического управления вызваны объективными причинами, вытекающими
из характера изменений, в первую очередь во внешней среде организации. Суть
стратегического управления заключается в том, что, с одной стороны,
существует четко организованное комплексное стратегическое планирование, с
другой – структура управления организацией отвечает "формальному"
стратегическому планированию и построена так, чтобы обеспечить выработку
долгосрочной стратегии для достижения ее целей и создание управленческих
механизмов реализации этой стратегии через систему планов.
Товарная стратегия - часть общей стратегии предприятия,
предполагающая оптимизацию ассортимента производимой продукции, темпов
ее обновления исходя из анализа состояния и тенденций развития спроса и
предложения.
Товарная стратегия предполагает определенный курс действия
товаропроизводителя или наличие у него заранее обдуманных принципов
поведения. Одной из основных задач является, обеспечение преемственности
решений и мер по формированию ассортимента, подержанию
конкурентоспособности товаров, нахождению оптимальных товарных
сегментов.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
8
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Кроме этого сюда входит разработка и осуществление маркировка
обслуживание товаров. Продуманная товарная стратегия служит для
руководства предприятия своего рода указателем общей направленности
действий, способных скорректировать текущие ситуации.
Товарная стратегия является составной частью хозяйственной и
маркетинговой политикой предприятия. Система конструирования,
моделирования, дизайна, механизмы стимулирования и организации
производства должны ориентироваться на конкретного потенциального
покупателя.
Формирование ассортимента, может осуществляться различными
методами, в зависимости от масштабов сбыта, специфики производимой
продукции, целей и задач. Одной из главных задач предприятия является
ассортимент товара, включая: изъятие нерентабельных видов продукции, ее
отдельных моделей, типоразмеров; определение необходимости исследований
и разработок для создания новых и модификации существующих изделий;
утверждение планов и программ разработки или сове6ршенствования уже
выпускаемых продуктов.
Несмотря на то, что для отдельных групп продуктов существуют по
общей продолжительности и по соотношению фаз жизненные циклы, можно
выделить некие их общие характеристики:
- всякий продукт имеет ограниченное время жизни на рынке;
- жизненный цикл продукта состоит из отдельных фаз, следующих одна
за другой в определенном порядке.
Каждая фаза требует соответствующего подхода к продукту и
соответствующей стратегии, так как для каждой фазы характерна особая роль,
которую играет продукт в жизни фирмы.
Жизненный цикл продукта состоит из четырех фаз: выход продукта на
рынок; рост; зрелость; уход с рынка.
Целью дипломного проекта является разработка мер по повышению
эффективности работы коммерческого банка.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
19
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Задачи исследования:
Проанализировать товарную стратегию фирмы;
Провести анализ рынка банковских услуг и стратегических возможностей
сбыта
Разработать мероприятия по совершенствованию товарной стратегии
филиала ОАО «Запсибкомбанк»
Объектом исследования является филиал открытого акционерного
общества «Западно-Сибирский коммерческий банк», именуемый в дальнейшем
ОАО «Запсибкомбанк».
Предметом дипломного проектирования - практическое применение
методологических основ стратегического управления предприятием.
На основе анализа состава и структуры продаж, операционного,
рангового, матричного анализа, а также перспективного анализа среды бизнеса,
включающего изучение спроса на банковские услуги, анализа стратегического
потенциала, конкурентной среды ООО «Запсибкомбанк», предложены
мероприятия по совершенствованию товарной стратегии. Эффективность
предлагаемых мероприятий определяется полученной прибылью.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
10
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
1. ХАРАКТЕРИСТИКА ТОВАРНОЙ СТРАТЕГИИ ФИРМЫ

1.1. Миссия, производственный профиль, история создания фирмы

Филиал открытого акционерного общества «Западно-Сибирский


коммерческий банк», именуемый в дальнейшем ОАО «Запсибкомбанк»,
учрежден 11 июня 1991 г. Филиал ОАО «Запсибкомбанк» осуществляет свою
деятельность на основании специального разрешения (лицензии) Центрального
банка Российской Федерации (Банка России) посредством осуществления
банковских операций в целях извлечения прибыли, как основной цели своей
деятельности. Генеральная лицензия на осуществление банковских операций
ЦБ РФ № 918 от 30 августа 2006 г.
Доля участия в уставном капитале кредитной организации-эмитента,
принадлежащая руководителю филиала: 0,00055%. Доля голосующих акций
кредитной организации-эмитента, принадлежащая руководителю филиала:
0,00055%.
Миссией филиала ОАО «Запсибкомбанк» является содействие развитию
экономики Советского района и частного предпринимательства путем
осуществления финансирования и кредитования инвестиций, расчетно-
кассового обслуживания акционеров и других клиентов, оказания
консультационных и других услуг.
Миссия предопределяет производственный профиль фирмы – количество
направлений деятельности и широта ассортимента услуг (работ, продукции).
Производственный профиль отражает предельные возможности фирмы,
ограничивая товарный ассортимент, к изготовлению которого
приспосабливается компания. Это ограничение характеризуется широтой
производственного портфеля, т. е. размером множества услуг, которые может
предоставить фирма без существенных изменений в составе, структуре и
качественных характеристиках всех видов ресурсов, которыми располагает
фирма.
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
11
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Банк имеет право осуществлять следующие банковские операции в
рублях и иностранной валюте:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение привлеченных во вклады (до востребования и на
определенный срок) денежных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических
лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических
лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Помимо банковских операций Банк вправе осуществлять следующие
сделки:
1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение
обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения
обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным
имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными
камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения
документов и ценностей;

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
12
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
Преобладающими видами деятельности ОАО «Запсибкомбанк» являются
кредитование, операции с ценными бумагами, операции с пластиковыми
карточками, расчетно-кассовое обслуживание и операции с иностранной
валютой.
Целью деятельности филиала является увеличение его стоимости,
подразумевающей под собой рыночную стоимость Банка, его капитала, и
системного эффекта. Исходя из состояния финансово-банковской сферы
Советского района филиал ОАО «Запсибкомбанк» определяет для себя
приоритетными следующие направления развития:
- утверждение торговой марки банка;
- оптимизацию филиальной сети;
- внедрение новых технологий ведения банковского бизнеса.
Качественное обслуживание клиентов - одна из главных задач филиала.
Качественное клиентское обслуживание в удобной форме является одним из
приоритетных направлений ОАО "Запсибкомбанк". В связи с усиливающейся
конкуренцией на региональном рынке банковских услуг, когда предложение
превышает спрос, главная задача для ОАО «Запсибкомбанк» заключается в
сохранении и расширении клиентской базы банка за счет максимального
удовлетворения потребностей клиентов.
Сохранение сотрудничества клиентов с банком во многом определяется
возможностью филиала ОАО «Запсибкомбанк» предложить более выгодные и
разнообразные услуги. В связи с этим комплексная задача филиала банка -
повысить качество и эффективность обслуживания клиентов путем внедрения
новых технологий обслуживания и повышения культуры обслуживания.
Динамика основных экономических показателей работы филиала ОАО
«Запсибкомбанк» в г. Советским представлена в табл. 1.1.
По итогам деятельности за 2010 г. прибыль филиала ОАО
«Запсибкомбанк» составила 21,303 млн. руб., что на 6,171 млн. руб.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
13
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
или на 40,78% превышает аналогичный показатель 2009 г. Доходы за
2010 г. (без учета восстановленных резервов) составили 168,828 млн. руб., что
выше показателя прошлого года на 40,153 млн.руб. или на 31,2%.
Таблица 1.1

Основных экономические показатели работы филиала ОАО


«Запсибкомбанк», млн. руб.

Темп Абсол.
Наименование показателей 2009 г. 2010 г.
роста, % прирост
Уставный капитал 9,404 9,404 100,00 0,000
Собственный капитал 52,879 62,573 118,33 9,694
Привлеченные средства
(кредиты, депозиты, клиентские 516,246 603,660 116,93 87,414
счета и т.д.)
Активы 827,936 905,029 109,31 77,093
Чистые активы 565,608 666,091 117,77 100,484
Балансовая прибыль 15,132 21,303 140,78 6,171
Чистая прибыль 11,141 15,370 137,95 4,229
Доходы 128,675 168,828 131,20 40,153
Расходы 113,543 147,525 129,93 33,981
Фонд обязательных резервов 43,833 13,996 31,93 -29,837
Резерв на возможные потери по
10,526 13,992 132,93 3,466
ссудам

Расходы в 2010 г. (без учета созданных резервов) составили 147,525 млн.


руб., т.е. увеличились в сравнении с 2009 г. на 33,981 млн. руб. или на 29,93%.
Таким образом, увеличение финансового результата деятельности филиала
было обусловлено опережающим темпом роста полученных доходов над
расходами. За счет роста ресурсной базы общая сумма активов увеличилась по
сравнению с 2009 г. на 77,093млн. руб. или на 9,31%. Активы, приносящие доход,
выросли на 100,484 млн. руб. и составили 117,77% от показателя 2009 г.
Резерв на возможные потери по ссудам в 2010 г. создан в размере свыше
13,993 млн. руб., что превышает показатель 2009 г. на 3,466 млн. руб. или на
32,93%, это в полной мере соответствует нормативным требованиям Банка
России. Фонд обязательных резервов в Центральном Банке Российской Фе-

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»

Изм. Лист № докум. Подпись Дата


14
дерации в 2010 г. составил 13,996 млн. руб. – произошло снижение по
сравнению с 2009 г. на 29,837 млн. руб. или на 68,07%.
Деятельность филиала ОАО «Запсибкомбанк» в 2010 г. осуществлялась в
рамках основных направлений, призванных обеспечить переход на новую
ступень развития, полной гарантии надежности, обеспеченной взвешенным
управлением ресурсами.

1.2. Анализ состава и структуры банковских услуг филиала ОАО


«Запсибкомбанк»

Большое влияние на результаты хозяйственной деятельности банков


оказывают ассортимент и структура предоставляемых услуг. При
формировании ассортимента и структуры банковских услуг банк должен
учитывать спрос на услуги кредитных организаций, наиболее эффективное
использование трудовых, финансовых и других ресурсов имеющихся в его
распоряжении.
Данные об объемах предоставляемых банковских услуг филиала
представлены в табл. 1.2 и на рис. 1.1.

Рис. 1.1.
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»

Изм. Лист № докум. Подпись Дата


15
Как видно из представленных данных, наибольший удельный вес в
общем объеме банковских услуг филиала ОАО «Запсибкомбанк» в 2010 г.
занимают проведение кредитных операций и прочие банковские услуги – 35,16%
и 28,57% соответственно. Наименьший удельный вес приходится на Расчетно-
кассовое обслуживание - от 7,96% в 2009 г. до 7,94% в 2010 г. На операции с
ценными бумагами приходится около 10% от общего объема хозяйственного
портфеля филиала ОАО «Запсибкомбанк».
Таким образом, можно сделать вывод, что филиал специализируется на
проведение кредитных операций. Прирост объемов услуг в 2010 г. составил
40,126 млн. руб. или 31,18% относительно 2009 г. Во многом данное это
обусловлено увеличением объемов кредитных операций.
Теперь следует более подробно рассмотреть основные составляющие
хозяйственного портфеля филиала ОАО «Запсибкомбанк», такие как
«Проведение кредитных операций», «Операции с ценными бумагами», «Прочие
банковские услуги». В виду того, что наибольший удельный вес в структуре
доходов филиала приходится на кредитные операции в первую очередь следует
остановиться на них. ОАО «Запсибкомбанк» взвешенно и консервативно
подходит к операциям кредитования.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
16
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»

Изм. Лист № докум. Подпись Дата


17
В результате проводимой кредитной политики в 2010 г. кредитный
портфель филиала ОАО «Запсибкомбанк» значительно вырос, превысив
уровень предыдущего года на 15,325 млн. руб., и к началу 2011 г. составил
59,357 млн. руб. Рост обусловлен увеличением вложений в корпоративный и
розничный рынки. Наибольшую долю кредитного портфеля филиала
составляют вложения в корпоративный рынок - 58,1% или 34,486 млн. руб.
(рис. 1.2).

Структура кредитного портфеля филиала ОАО


"Запсибкомбанк" по сегментам рынка на01.01.11
МБК; 6,7 Розничный рынок;
23,4
Малый бизнес; 6,3

Органы власти; 5,6

Корпоративный
рынок; 58,1

Рис. 1.2.

Кредиты предоставлялись на пополнение оборотных средств, расчетов с


поставщиками и подрядными организациями, выплаты заработной платы,
приобретение основных средств, осуществление уставной деятельности
предприятиям, занимающимся строительством, торговлей (по 30% от общего
объема предоставленных кредитов) и промышленным предприятиям (18% от
общего объема предоставленных кредитов). В целом по состоянию на
01.01.2011 г. наибольший удельный вес вложений филиала ОАО
«Запсибкомбанк» в корпоративный рынок приходился на строительные
организации - 29% вложений (рис. 1.3).

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
18
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Основные усилия филиала в рамках сотрудничества в области
кредитования с корпоративными клиентами и органами власти заключаются в
поиске наиболее эффективного и экономически целесообразного для клиента и
приемлемого для ОАО «Запсибкомбанк» вида, срока кредита, способа его
обеспечения, выработке графика возврата кредита и уплаты процентов, в
соответствии с производственным процессом предприятия, с учетом
особенностей его денежных потоков.
Для максимального удовлетворения потребностей клиентов филиала
ОАО «Запсибкомбанк» предлагаются такие виды кредитов, как:

Структура кредитного портфеля филиала ОАО


"Запсибкомбанк" по сегментам рынка на01.01.11
Прочие отрасли
26% Строительство
29%

Транспорт и связь
4%

Сельское хозяйство
6% Предприятия
торговли и общепита
Промышленность 22%
13%

Рис. 1.3.

- срочный кредит (с единовременным погашением в конце срока или с


установлением графика погашения (равными или неравными долями)),
- кредитные линии с лимитом выдачи и/или лимитом задолженности (с
ограничением срока пользования траншами),
- овердрафт,
- кредит на покупку векселя.
При установлении процентных ставок филиал проводит гибкую
политику, принимая во внимание важность и необходимость привлечения

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 19
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
клиентов, ставя в зависимость степень риска, качество обеспечения, финансовое
положение.
Результатом начатой еще в 2009 г. и продолженной в 2010 г. политики,
направленной на развитие ритейловых услуг филиала ОАО «Запсибкомбанк»,
стал рост объемов потребительского кредитования. Несмотря на трудоемкость
операций по кредитованию населения, вложения в розничный рынок за 2010 г.
увеличились в 2,6 раза и по состоянию на начало 2011 г. составили 13,889 млн.
руб.
Доля потребительских кредитов в общем объеме кредитных вложений
увеличилась на шесть процентных пунктов и по состоянию на 01.01.2011 г.
составила 23,4% (рис. 1.2). Успешному продвижению кредитных услуг ОАО
«Запсибкомбанк» для населения Советского района способствовала
продуманная и четко проработанная стратегия движения филиала ОАО
«Запсибкомбанк» на данном сегменте рынка. Были введены стандартные
процедуры выдачи кредитов, разработаны условия кредитования, понятные и
доступные для клиентов, направленные на обеспечение скорости и качества
обслуживания клиентов, обеспечивающие приемлемый для филиала уровень
риска. Наиболее востребованными со стороны населения в 2010 г. стали
кредиты на потребительские цели, их доля в портфеле потребительских креди-
тов на 01.01.2011 г. составляет 40% (рис. 1.4).

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 20
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Структура портфеля потребительских кредитов филиала
ОАО "Запсибкомбанк" на 01.01.11

Автокредитование; На приобретение
32,47 квартиры; 23,05

Ипотечный кредит;
1,29

Семейный ; 2,41

Прочие ; 0,82
Потребительский;
39,96

Рис. 1.4.

Большой популярностью пользуется автокредитование, развитию


которого филиал ОАО «Запсибкомбанк» уделяет особое внимание. В течение
всего 2010 г. специалистами филиала активно проводилась работа по
разработке и согласованию условий ипотечного кредитования. С 1 июня 2008 г.
филиал ОАО «Запсибкомбанк», наряду с практикой предоставления жилищных
кредитов под поручительство физических лиц, предложил населению,
проживающему на территории Советского района, свою программу ипотечного
кредитования, в которой основным обеспечением является залог
приобретаемого жилья. Постоянно поступающие в Банк заявки на получение
кредитов для приобретения жилья свидетельствуют о существенном спросе
населения на ипотеку, большом потенциале рынка ипотечных кредитов,
поэтому одним из приоритетных направлений кредитной деятельности Банка
является развитие и завоевание рынка ипотечного кредитования Тюменского
региона.
В течение 2010 г. филиал ОАО «Запсибкомбанк» активно работал на
рынке ценных бумаг, совершая операции по покупке, продаже и погашению
векселей, акций, облигаций российских банков и корпораций. По итогами
деятельности филиала в течение 2010 г. доход от операций с ценными
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 21
1
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
бумагами составил 17,347 млн. руб. Основную долю в портфеле ценных бумаг
Банка составляют векселя и облигации – 44% и 35 % соответственно (рис. 1.5).
Следующим этапом является изучение структуры дохода филиала ОАО
«Запсибкомбанк» от прочих услуг. К данной позиции хозяйственного портфеля
филиала относятся инкассаторские услуги, кассовое обслуживание, продажа
памятных монет и услуги населению по выдаче справок.

Операции с ценными бумагами филиала ОАО


"Запсибкомбанк" на 01.01.11
Векселя
44%

Другие доходы
Акции 4%
17%

Облигации
35%

Рис. 1.5.

Доходы от прочих услуг филиала ОАО "Запсибкомбанк" на


01.01.11
Кассовое
обслуживание
36,2% Продажа монет
16,9%

Выдача справок
3,8%

Инкассаторские
услуги
43,1%

Рис. 1.6.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 22
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
В структуре прочих услуг филиала преобладают доходы от
инкассаторских услуг и услуг по кассовому обслуживанию – 43,1% и 36,2%
соответственно (рис. 1.6). В целях оказания инкассаторских услуг создано
зависимое хозяйственное общество Частное охранное предприятие «Щит».

1.3. Операционный анализ

В целях оценки эффективности хозяйственного портфеля филиала ОАО


«Запсибкомбанк» следует провести операционный анализ. Эффективному
управлению финансовыми результатами производственно-хозяйственной
деятельности любой организации способствует использование методологии
анализа точки безубыточности или операционного анализа. Операционный
анализ предполагает выявление характеристик предоставляемых банковских
услуг с позиций их прибыльности (убыточности) для кредитной организации.
Этот вид анализа является одним из наиболее эффективных средств
планирования и прогнозирования деятельности предприятия (организации,
учреждения). Он помогает руководителям выявить оптимальные пропорции
между переменными и постоянными затратами, ценой и объемом реализации,
минимизировать предпринимательский риск. Бухгалтеры, аудиторы, эксперты
и консультанты, используя данный метод, могут дать более глубокую оценку
финансовых результатов и точнее обосновать рекомендации для улучшения
работы организации.
Методология операционного анализа служит для ответа на вопрос:
сколько единиц услуг должно продать организация, чтобы возместить свои
постоянные издержки. Предполагается, что цены должны быть достаточно
велики, чтобы скомпенсировать все прямые (переменные) затраты и оставить
так называемую «контрибуционную маржу» на покрытие постоянных затрат и
на прибыль. Анализ безубыточности основан на зависимости между доходами,
издержками и прибылью в течение короткого периода и выражается
уравнением:
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 23
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
П  Рх   а  bx  , (1.1)

где П – размер прибыли предприятия;


Рх – доход от выполнения работ, изготовления продукции и оказания услуг

предприятия;
а – величина постоянных затрат;
bх – размер переменных затрат на весь объем работ.

Точка уровня безубыточности будет на том уровне производства, на


котором:

а  bx  Рх  П . (1.2)

Ключевыми элементами операционного анализа выступают


маржинальный доход, порог рентабельности (точка безубыточности),
производственный левередж и маржинальный запас прочности.
Маржинальный доход - один из показателей эффективности управления
финансовыми результатами предприятия, показывающий размер превышения
выручки над всеми переменными затратами, связанными с данным объемом
продаж (оказываемых услуг):

МД  Рх  bx  а  П , (1.3)

где МД - маржинальный доход или вклад на покрытие.


Норма маржинального дохода называется доля величины маржинального
дохода в выручке от реализации или (для отдельного изделия) доля средней
величины маржинального дохода в цене товара:

Н МД 
 Рх  bх    а  П 
, (1.4)
Рх Рх

Д МД 1изд.  1  C  1  b , (1.5)
p

где С – доля переменных расходов в стоимости 1 ед. продукции.


Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 24
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Данный показатель характеризует, какая доля в объеме продаж
продукции может быть использована для покрытия постоянных издержек и
формирования прибыли предприятия. Порог рентабельности (точка
безубыточности) определяется по следующей формуле:

Т безубыт. 
 Рх  bx 
Н МД . (1.6)

Маржинальный (финансовый) запас прочности - это величина,


показывающая превышение фактической выручки от реализации продукции
(работ, услуг) над пороговой, обеспечивающей безубыточность реализации:

 Рх  Т без  *100
ЗФП  . (1.7)
Рх

Чем выше маржинальный запас прочности, тем лучше для предприятия.

Производственный левередж (рычаг) - это механизм управления


прибылью предприятия в зависимости от изменения объема реализации
продукции (работ, услуг):

МД
ПЛ  , (1.8)
П
либо
аП а
ПЛ  1 , (1.9)
П П

где ПЛ -  производственный левередж.

Анализ безубыточности проводится по каждому виду предоставляемых


банковских услуг филиала ОАО «Запсибкомбанк» на основании данных табл.
1.3. Результаты расчетов эффективности управления продуктовым портфелем
отражены в табл. 1.4.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 25
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Как свидетельствуют результаты расчетов (табл. 1.3), наибольший
удельный вес в объеме предоставляемых банковских услуг занимают условно-
переменные расходы на «Проведение корпоративных кредитных операций» –
0,8012 руб. на каждый рубль затрат. Наименьший удельный вес условно-
переменных затрат в объеме услуг приходится на операции по продажам
памятных монет – 0,5023 руб. на 1 руб. затрат. В среднем по филиалу 0,7156
руб. на 1 руб. объема предоставляемых услуг или 105,563 млн. руб. составляют
условно-переменные затраты.

График безубыточности филиала ОАО "Запсибкомбанк"


180

160 Запас финансовой прочности

140
Порог безубыточности
120
млн. руб.

100

80

60

40

20

0
0 20 40 60 80 100 120 140 160 180
Объем банковских услуг, млн. руб.

Доходы Постоянные затраты Переменные затраты

Рис. 1.7.

Как свидетельствуют результаты проведенного анализа, порог


безубыточности в целом по филиалу ОАО «Запсибкомбанк» составляет 112,081
млн. руб., при этом запас финансовой прочности составил 56,794 млн. руб. или
33,645%. Доля маржинального дохода в выручке составляет 37,46%.
Производственный левередж, в среднем по филиалу, равен 2,972 д. ед.,
следовательно, величина маржинального дохода составляет 2,972 от величины
прибыли банка.
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 26
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Расчет точки безубыточности в разрезе видов хозяйственной
деятельности филиала банка показал, что по такому направлению деятельности
как «Прочие банковские услуги» получаемый доход ниже порога
безубыточности. Это свидетельствует о том, что по данным направлениям
филиал ОАО «Запсибкомбанк» находится в зоне убытков.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 27
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
28
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
29
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
1.4. Ранговый анализ товарного ассортимента

Одним из способов оценки товарного ассортимента фирмы является


ранговый анализ, позволяющий оценить рациональность структуры
существующего ассортимента. В процессе рангового анализа для каждого вида
продукции выявляют следующие показатели: удельный вес выпуска продукции
в общем объеме, его рентабельность, ранг выпуска по удельному весу, ранг
рентабельности, а также разницу рангов по удельному весу выпуска и
рентабельности. Небольшая разница рангов свидетельствует об экономически
рациональной структуре ассортимента.
Если ранг выпуска существенно выше ранга рентабельности, т. е. если
вид продукции (работ, услуг), имеющий низкую рентабельность, производится
в большом объеме, то целесообразно при наличии устойчивого спроса снизить
себестоимость или заменить продукцию (услугу, работу) новой, более высокого
качества и более рентабельной или при наличии тенденции к снижению спроса
уменьшить объем выпуска.
Если ранг выпуска существенно ниже ранга рентабельности, т. е. если вид
продукции (работ, услуг), имеющий высокую рентабельность, производится в
малых объемах, то при наличии устойчивого спроса целесообразно увеличить
объем и возможно снизить цену в интересах повышения спроса.
Количественная степень рациональности структуры ассортимента может
быть оценка коэффициентом ранговой корреляции Спирмена. Данный
показатель является непараметрическим методом, который используется с
целью статистического изучения связи между явлениями. В этом случае
определяется фактическая степень параллелизма между двумя
количественными рядами изучаемых признаков и дается оценка тесноты
установленной связи с помощью количественно выраженного коэффициента.
Практический расчет коэффициента ранговой корреляции Спирмена
включает следующие этапы:
1) Рассчитать удельный вес выпуска каждого вида продукции в общем
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 26
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
объеме и определить рентабельность продаж по каждому виду
продукции.
2) Сопоставить каждому из признаков их порядковый номер (ранг) по
возрастанию (или убыванию).
3) Определить разности рангов каждой пары сопоставляемых значений
признаков.
4) Возвести в квадрат каждую разность, и суммировать полученные
результаты.
5) Вычислить коэффициент корреляции рангов по формуле:

п3  n d2
 i  6 d i2 
12 2
rв   1  3 ,
n2 1 n2 1  n  n 
   (1.10)
n
12 12

где  d i - сумма квадратов разностей рангов,


2

п - число парных наблюдений.

Величина коэффициента ранговой корреляции Спирмена находится в


пределах от –1 до +1.
При использовании коэффициента ранговой корреляции условно
оценивают тесноту связи между удельным весом продукции в общем объеме и
рентабельностью продукции, считая:
- значения коэффициента равные 0,3 и менее, показателями слабой
тесноты связи;
- значения более 0,4, но менее 0,7 - показателями умеренной тесноты
связи;
- значения 0,7 и более - показателями высокой тесноты связи между
выпуском продукции и ее рентабельностью.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 27
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
При рациональной структуре ассортимента имеет место сильная
положительная связь между объемом выпуска изделий ассортимента и
рентабельностью, то есть rв  0,7 .

В табл. 1.5 произведен расчет параметров рангового анализа


хозяйственного портфеля филиала ОАО «Запсибкомбанк». На основании
представленных данных рассчитывается коэффициент ранговой корреляции
Спирмена:

 6 * 58 
rв  1   3   0,5167 , (1.11)

 9 9  
По результатам проведенных расчетов получена слабая положительная
связь между предоставляемыми банковскими услугами и их рентабельностью -
rв  0,5167 . Следовательно, структура ассортимента банковских услуг филиала
ОАО «Запсибкомбанк» является не рациональной (рис. 1.8).
В целях улучшения структуры ассортимента предоставляемых
банковских услуг филиалу необходимо улучшить качество услуг, по некоторым
услугам следует снизить тарифы или себестоимость, а также увеличить объемы
предоставляемых услуг.

1.5. Матричный анализ хозяйственного портфеля

Одним из наиболее распространенных методов оценки качества видов


деятельности предприятия является матричный анализ ее хозяйственного
портфеля. Анализ хозяйственного портфеля предприятия связан
преимущественно с анализом структуры, динамики и качества совокупности
отдельных бизнесов, осуществляемых предприятием. Поэтому методика
анализа портфеля предприятия предлагает изучение так называемых
стратегических единиц бизнеса (СЕБ). Однако методы анализа портфеля могут
быть применены и к анализу портфеля продукции, имеющей для фирмы
стратегический характер.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 28
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
29
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
График рангов рентабельности банковских услуг
И
9 З

8
rв=0,5167
Г
7
В
6
Д
Ра нг выпуска

5
Б
4
Ж
3

2 Е

1 А

0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Ранг рентабельности

Рис. 1.8.
К такого рода продукции может быть отнесена вся основная продукция
фирмы, которая реализуется ее на рынке.
Анализ портфеля предполагает использование различных методов.
Фирмами США разработано несколько моделей выбора стратегической
позиции. Все они основаны на оценке будущего состояния стратегических зон
хозяйствования по двум простым комплексным параметрам (Y, Х) и
определение позиции этих стратегических зон хозяйствования на основе
распределения их параметров в ячейках матрицы.
Одним из самых известных методов анализа хозяйственного портфеля
является матрица Бостонской консультационной группы, разработанной в 60-е
г.г. развитие концепции «кривой опыта», определяющей функционирование
организации от времени. Данный метод позволяет принимать решения по
вложениям, имеющей долгосрочную перспективу, в предприятии,
производящей различные продукты, находящиеся на разных стадиях
жизненного цикла, имеющие различный темп роста и различную долю рынка.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 30
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Двухмерная матрица «Темп роста - Доля на рынке» - в этой модели
определяется экспертная оценка будущих темпов роста и доли рынка по
сравнению с долей ведущего конкурента. Распределение по указанным
параметрам по ячейкам матрицы показывает сравнительные (по сравнению с
ведущим конкурентом) конкурентные позиции фирмы в будущем.
Матрица БГК выделяет четыре типа СХЗ и предполагает стратегии для
каждого из них. Горизонтальная ось показывает долю рынка, которую занимает
каждый продукт. Доля рынка измеряется в частях относительно объема
аналогичной продукции, реализуемой лидером. То есть если фирма продает
данного продукта меньше, чем лидер, то продукт попадает в правую часть
матрицы и будет помещен напротив соответствующей доли, если больше – то в
левую часть матрицы. Горизонтальная ось варьируется от 0 до 1,4-1,6, деления
нанесены по логарифмической шкале.
Вертикальная ось показывает годовой темп роста продукта в данной
отрасли: от 0 до 220-240%; 110% выделяется в качестве раздела между
быстрым и медленным ростом.
Матрица БКГ предполагает следующий набор решений:
 «звезды» - оберегать и укреплять позиции;
 «собаки» - по возможности избавляться от этих стратегических зон
хозяйствования, если нет всяких причин их оставлять;
 «дойные коровы» - жесткий контроль капиталовложений, передача
избытка выручки под контроль высшего руководства;
 «трудный ребенок» - следует проводить изучение: могут ли данные
стратегических зон хозяйствования при известных капиталовложениях
превратится в звезды.
Данные для построения матрицы БКГ в целях изучения конкурентных
позиций филиала ОАО «Запсибкомбанк» представлены в табл. 1.6. Матрица
БКГ для хозяйственного портфеля филиала представлена на рис. 1.9. Следует
рассмотреть положение продуктов ОАО «Запсибкомбанк» в каждой
определенной СХЗ.
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 31
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 32
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
220
210 Звезда Трудный ребенок
200
190
180
170 Е
А
160
150
140 Г
Темп роста, %

130
120 В Б
110
100 Д
90
80
70
60
50
40
30
20
Дойная корова Собака
10
0
1,6 1,4 1,2 1 0,8 0,6 0,4 0,2 0
Относительная доля рынка

Рис. 1.9. Матрица БКГ

«Трудный ребенок»: в данный квадрант попали такие виды банковских


услуг как «Проведение кредитных операций» (А) и «Операции с ценными
бумагами» (Б). Эти услуги занимают маленькую долю на рынке, но
относительно быстрый темп рост отрасли. Ведущее положение на рынке
занимают услуги конкурентов.
Для поддержания или увеличения доли на рынке в условиях конкуренции
нужны значительные средства. Филиал должен решить, следует ли расширять
расходы на продвижение, активнее искать способы продвижения, улучшить
характеристики и снизить цены или уйти с рынка. Товар «А» способен стать
«Звездой», следовательно, в него необходимо вкладывать инвестиции для
дальнейшего развития и продвижения на рынок.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
33
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Точка «В» обречена на сползание в нижнюю клетку матрицы
(вертикально вниз), превращаясь в «собаку» по мере замедления роста отрасли
и перехода рыночного спроса в стадию зрелости.
В квадрант «Звезда» попали такие все остальные виды банковских услуг
филиала ОАО «Запсибкомбанк». Эти продукты имеют высокую относительную
долю рынка. На этой стадии товар самофинансируется. Имеется хороший
капитал от продаж, однако практически такая же денежная масса необходима
для продвижения на рынок.
«Звезда» может быть высокоприбыльной, но вряд ли создает достаточный
приток капитала, чтобы покрыть все наличные расходы. «Звезда» отображает
оптимальное сочетание сильного расширения рынка и его высокого разделения.
Расширение рынка начинает медленно сокращаться в результате появления на
рынке товаров-субститутов или изменения вкусов потребителей, но успешно
развивающийся товар будет удерживать раздел рынка и в этих условиях.
«Звезды» при стратегии «Оберегать и укреплять позиции» могут перейти
в стадию «Дойная корова» (точка Д). Положение на рынке в этой стадии
устойчивое, сбыт относительно стабилен, товар приносит дополнительную
прибыль и может стать «молочком для вскармливания» других областей
компании.
В квадрант «Собака» не попали ни одна из предоставляемых видов услуг
филиала. На этой стадии наблюдается ограниченный объем сбыта (маленькая
доля рынка), наступает этап упадка и расширение рынка еще больше
замедляется (низкий рост отрасли).
Следовательно, для того, чтобы эффективно управлять портфелем
банковских услуг филиала ОАО «Запсибкомбанк», денежные средства должны
быть использованы для вложения в товары, находящиеся на стадии «Звезды» и
выбора товара на стадии «Трудный ребенок».
Для определения будущего состояния продуктового портфеля сделана
матрица МК-1 (2х2), показывающая существующее состояние продуктового
портфеля рис. 1.10.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
34
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Двухмерная матрица типа Мак-Кинзи привлекательность стратегических
зон хозяйствования – позиция в конкуренции.
Решения, принимается на основании анализа этой матрицы, аналогичны
тем которые можно получить при анализе матрицы «Темпы роста – Доля на
рынке» или «Темпы роста - Привлекательность стратегических зон
хозяйствования».
Данная матрица применяется во всех стадиях жизненных циклов спроса и
технологии/спроса при самых различных условиях конкуренции. Правила
принятия решений те же, что и при анализе матрицы БКГ.
Проанализировав данные матрицы МК-1, представленной на рис. 1.10,
можно сделать вывод о том, что такой вид банковских услуг как «Прочие
банковские услуги» имеет отрицательную рентабельность, но высокий
удельный вес в общем объеме продаж. Филиалу ОАО «Запсибкомбанк»
необходимо либо снизить себестоимость данных видов услуг и увеличить цену
до максимально возможного уровня, либо вообще уйти с рынка.
Такие виды услуг как «Операции с ценными бумагами», «Валютные
операции и доходы, полученные по иным валютным ценностям», «Расчетно-
кассовое обслуживание» и «Операции с пластиковыми карточками» имеют
низкую рентабельность и низкий удельный вес в общем объеме продаж. Для
повышения их рентабельности и увеличение удельного веса продаж
необходимо применить стратегию наращивания объемов реализации.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
35
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
50

45
А
40
Удельный вес в общем объеме, %

35 Е

30

25

20

15 Б
Г

10 Б
В
5
Д

0
60 50 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 -50
Рентабельность, %

Рис. 1.10. Матрица МК-1

Относительно кредитных услуг филиала можно сделать вывод, что


данный вид услуг имеет высокую рентабельность и высокий удельный вес в
общем объеме продаж. Следовательно, необходимо искать дополнительные
рынки сбыта, улучшать качество и увеличивать объемы продаж.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
36
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
2. АНАЛИЗ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ И СТРАТЕГИЧЕСКИХ
ВОЗМОЖНОСТЕЙ СБЫТА

2.1. Анализ рынка банковских услуг

Под банковскими услугами понимается совершение различных


финансовых операций, ведение текущих счетов и наличие накопительных
вкладов, получение банковской карты и другие операции за исключением
оплаты коммунальных услуг. В целях анализа рынка банковских услуг
Советского района и г. Югорска следует рассмотреть предпочтения
потребителей к различным банковским услугам.
Данное аналитическое исследование базируется на результатах
социологического опроса, проведенного в январе 2011 г. в Советском районе и
г. Югорске. Выборка включает в себя 1000 респондентов, выбранных по
квотному принципу. Основные признаки выборки: пол, возраст, образование.
Опрос проводился методом анкетирования по месту жительства респондентов.
Отклонения от структуры генеральной совокупности не превышают 3-5%, что
позволяет считать объем выборки репрезентативным, а результаты опроса
достоверными.
Задачами исследования является выяснить отношение жителей
Советского района и г. Югорска к банковским услугам.
Следует определить:
- уровень осведомленности (информированности) населения о
деятельности банков и их услугах;
- известность, степень доверия и рейтинг пользования услугами банков,
действующих на рынке Советского района и г. Югорска.
- факторы (критерии), определяющие при необходимости выбор того или
иного банка для обслуживания.
В первую очередь при анализе рынка банковских услуг следует дать
оценку рейтингов банков.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
37
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Для определения рейтинга банков, действующих в Советском районе и г.
Югорске, в ходе исследования жителям были заданы следующие вопросы:
«Какие банки Вы знаете?», «Каким доверяете?», «Услугами каких банков
пользуетесь?» Таким образом, общий рейтинг банков был разбит на три
категории: рейтинг известности, рейтинг доверия, рейтинг пользования
услугами. По данным исследования выделены банки, которые широко известны
среди населения Советского района и г. Югорска (рис. 2.1).
Как видно из представленных данных, наиболее известными считаются
такие кредитные организации как советский филиал Сбербанка РФ (отметили
58,2% опрошенных), советский филиал Ханты-Мансийского банка (48,6%) и
советский филиал Запсибкомбанка (46,2%).
По сравнению с рейтингом известности банков рейтинг доверия банкам
значительно снижается. В целом среди населения данный рейтинг банков
выглядит следующим образом (в порядке убывания): Советский филиал
Сбербанка РФ (22,4%), Советский филиал Ханты-Мансийского банка (15,6%),
Советский филиал Запсибкомбанка (14,9%) и «Газпромбанк» (10,1%) (рис. 2.2).

Рейтинг известности банков Советского района и г. Югорск


70
58,2
в % от числа опрошенных

60
48,6 46,2
50
40 36,7
32,4 30,7 29,9
30
20
10
0
«Стройлесбанк»
филиал Ханты-
Сбербанка РФ

Центробанка
ЗапСибкомбанка
Мансийского

«Газпромбанк»
Сов. филиал
Сов. филиал

Мансийского

Сов. РКЦ
Сов. филиал

Югорский

России
Ханты-

Комбанк
банка

банка

Рис.2.1.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
38
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Рейтинг доверия банкам Советского района и г. Югорск
25 22,4
в % от числа опрошенных
20
15,6 14,9
15
10,1
10 8,6 8,1
6,9

ЗапСибкомбанка

филиал Ханты-
«Газпромбанк»
Сбербанка РФ

Центробанка
«Стройлесбанк»
Мансийского
Сов. филиал
Сов. филиал

Мансийского

Сов. РКЦ
Сов. филиал

Югорский

России
Ханты-

Комбанк
банка

банка
Рис.2.2.

Следующим рейтингом является рейтинг пользования услугами


различных банков - на основании данных опроса можно выделить четыре
банка, услугами которых пользуются физические лица Советского района и г.
Югорска, Советский филиал Сбербанка РФ (24,9%), Советский филиал
Запсибкомбанка (19,3%), Советский филиал Ханты-Мансийского банка (12,7%)
и «Газпромбанк» (8,2%) (рис. 2.3).
То, что часть банков не отметил ни один из опрошенных, говорит не о
том, что услугами этих банков никто из физических лиц не пользуется, а, о том,
что доля этих людей среди жителей Советского района и г. Югорска очень мала
(меньше 5% населения).

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
39
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Рейтинг пользования услугами банков Советского района и
г. Югорск
30
24,9
в % от числа опрошенных

25
19,3
20

15 12,7

10 8,2

0
Сов. филиал Сбербанка Сов. филиал Сов. филиал Ханты- «Газпромбанк»
РФ ЗапСибкомбанка Мансийского банка

Рис.2.3.

Дальше следует рассмотреть предпочтения данных групп потребителей к


различным банковским услугам. Результаты анализа представлены на рис. 2.4.

Какими банковскими услугами Вы пользуетесь?


80
69
в % от числа опрошенных

70
60 51
50
38
40
30
30 25
20
20
8
10
0
Кредитование

пластиковые
Накопительные

текущего счета

Начисление
Операции с

Денежные
переводы

степендии
Банковские

зарплаты,
бумагами
ценными

пенсии,
Ведение
карты
вклады

Рис. 2.4.

Самой востребованной банковской услугой является получение


заработной платы, стипендии или пенсии через банк - 69% пользуются в
настоящее время этой услугой.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
40
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
51% жителей Советского района и г. Югорска пользуются банковскими
пластиковыми картами, 38% опрошенных имеют накопительные вклады в
банке, а 20% - услугами кредитования населения.
Большинство жителей Советского района и г. Югорска, которые
пользуются какими-либо банковскими услугами, знают о различных платежных
системах - Visa (89,7%), Master Card (82,3%), Union Card (64,1%). Среди тех, кто
пользуется банковскими картами, 40,1% отметили, что владеют картой Visa,
23,8% используют карту системы Union Card, 18,7% отметили, что владеют
картой Visa Electron (рис. 2.5).

Знание и использование платежных карт


100
89,7
90 82,3
80
в % от числа опрошенных

70 64,1
60
50,8
50
40,1
40
30 23,8 23,1
18,7
20
9,4
10 4,3
0
Visa Master Card Union Card Visa Electron Maestro

Рис. 2.5.

Участники исследования в большинстве своем (87%) не собираются


заводить нового счета для обслуживания пластиковых карт.

2.2. Анализ стратегического потенциала коммерческого банка

Стратегический потенциал банка - это отношения, которые возникают на


микроуровне между работниками самого банка по поводу получения
максимально возможного производственного результата, который может быть

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
41
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
получен при наиболее эффективном использовании имеющихся ресурсов, при
имеющемся уровне техники и технологий, передовых формах организации
производства, и вне зависимости от состояния внешней среды.
Для оценки внутренней среды банка используется SWOT-анализ. Этот
метод используется при определении конкретных перспектив организации.
S – strength (сила) – это то, в чем организация преуспела, или какая- то
особенность, предоставляющая ей какие-либо дополнительные возможности;
W – weakness (слабость) – отсутствие чего-то важного для функционирования
предприятия или то, чего ей не удается.
O – opportunity (возможности) и T – threat (угрозы) не только влияют на
положение предприятия, но и указывают на необходимость стратегических
изменений.
Цель построения SWOT-матрицы состоит в том, чтобы сфокусировать
внимание аналитика на построении четырех групп, различных стратегий.
Каждая группа стратегий использует определенную парную комбинацию
внутренних и внешних обстоятельств. Совместному анализу подвергаются
пары следующих показателей:
· Силы - возможности (S-O)
· Силы - угрозы (S-T)
· Слабости - возможности (W-O)
· Слабости - угрозы (W-T)
В результате анализа показателей из каждой пары формируется набор
стратегий. Стратегии именуются по названию анализируемых внутренних и
внешних обстоятельств. Так при анализе пары факторов «Силы - возможности»
формируется группа стратегий, которая относится к типу «стратегии SO». Для
другой пары факторов «Силы - угрозы» создается группа «стратегии ST» и т.д
Стратегии WT слабости - угрозы (mini-mini) Цель любой из стратегий
вида WT состоит в том, чтобы минимизировать слабости и угрозы.
Стратегии  WO слабости - возможности (mini-maxi) Стратегии данной
группы пытаются минимизировать слабости и одновременно максимизировать
возможности.
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
42
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Стратегии  ST cилы - угрозы (maxi-mini) Цель данных стратегий состоит
в том, чтобы максимально развить силы, и минимизировать угрозы. 
Стратегии SO cилы - возможности (maxi-maxi) Любая компания должна
стремиться к тому, чтобы максимизировать одновременно как силы, так и
возможности.
SWOT-анализ позволяет выявить и структурировать сильные и слабые
стороны фирмы, а также потенциальные возможности и угрозы. Достигается
это за счет того, что менеджеры должны сравнивать внутренние силы и
слабости своей компании с возможностями, которые дает им рынок.
В первую очередь необходимо оценить внутренний потенциал банка,
выявить его сильные и слабые стороны. Каждый из факторов,
характеризующих внутреннюю среду ОАО «Запсибкомбанк», оценивается по
балльной шкале. Если фактор не проявляется или отсутствуют признаки его
проявления, то сила проявления данного фактора оценивается в 1 балл; если
фактор слабо проявляется (нейтрален) – 3 балла; если фактор четко проявляется
- 5 баллов. Также определяется важность факторов для банка: высшая – В,
средняя – С, низшая – Н. Анализ факторов внутренней среды ОАО
«Запсибкомбанк» представлен в табл. 2.1.

Таблица 2.1

Анализ факторов внутренней среды ОАО «Запсибкомбанк»

Оценка Важность
Факторы внутренней среды
5 4 3 2 1 фактора
1 2 3 4 5 6 7
1. Маркетинг
1.1. Известность банка на рынке * В
1.2. Доля рынка * В
1.3. Репутация в отношении качества
* В
банковских услуг
1.4. Репутация в отношении
* В
обслуживания клиентов банка
1.5. Реклама * Н
2. Финансы
2.1. Стоимость капитала
* В
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
43
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
2.2. Активы банка * В
2.3. Доходность капитала * В
2.4. Ликвидность банка * В
3. Производство
3.1. Ассортимент банковских услуг * В
3.2. Удовлетворение
* В
покупательского спроса
3.3. Соблюдение договорных
* В
обязательств
3.4. Ресурсная база * С
3.5. Затраты на оказание услуг * В
4. Менеджмент
4.1. Квалификация руководства * С
4.2. Штат персонала * С
4.3. Квалификация и способности
* В
менеджеров
4.4. Реакция на изменение рыночной
* В
ситуации
4.5. Преданность работе сотрудников * С
4.6. Инициативность руководства * С
4.7. Принятие решений * В

Результаты анализа факторов внутренней среды коммерческого банка


отражены в табл. 2.2.

Таблица 2.2

Матрица сильных и слабых сторон ОАО «Запсибкомбанк»

Оценка факторов внутренней среды


Очень Нейтраль- Очень
Слабое Сильное
слабое ное сильное
1.1; 1.3;
1.2; 2.3; 2.2; 3.1;
Высшая 3.5; 4.3 1.4; 2.1; 2.4; 3.3;
3.2 4.4;
Важность 4.7
Средняя 4.5; 4.2 3.4 4.1; 4.6;
Низшая 1.5
Теперь следует охарактеризовать конкурентную среду коммерческого
банка. Каждый из факторов, характеризующих конкуренцию на рынке,
оценивается по балльной шкале.
Если фактор не проявляется на рынке или отсутствуют признаки его
проявления, то сила проявления данного фактора оценивается в 1 балл; если
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
44
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
фактор слабо проявляется – 3 балла; если фактор четко проявляется – 5 балла.
Также определяется важность факторов для банка: высшая – В, средняя – С,
низшая – Н. Оценка каждого фактора конкурентной среды ОАО
«Запсибкомбанк» представлена в табл. 2.3.

Таблица 2.3

Оценка факторов конкурентной среды ОАО «Запсибкомбанк»

Оценка Важность
Факторы внешней среды
1 2 3 4 5 фактора
1. Клиенты
1.1. Крупные клиенты (юридические лица) * В
1.2. Мелкие клиенты (физические лица) * В
1.3. Угроза неплатежа со стороны *
С
покупателя
1.4. Угроза потери покупателя * С
1.5. Важность появления нового покупателя * В
2. Конкуренты
2.1. Преимущества * В
2.2. Слабость * В
2.3. Борьба с конкурентами * С
3. Законодательная база
3.1. Устойчивость законов, по которым *
В
работает банк
3.2. Возможность появления новых законов * В
3.3. Налоги * В
4.Факторы косвенного воздействия:
4.1. Уровень социально-экономического *
С
развития
4.2. Уровень НТР экономики * С
4.3. Уровень НТР отрасли * В
4.4. Экономические кризисы внутри страны * С

Результаты оценки конкуренции на рынке банковских услуг


представлены в табл. 2.4.
Результаты анализа угроз и возможностей ОАО «Запсибкомбанк»,
проведенного по данным табл. 2.2-2.4., отражены в табл. 2.5.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
45
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Таблица 2.4

Матрица анализа угроз и возможностей ОАО «Запсибкомбанк»

Оценка факторов внешней среды


Очень Нейтра- Очень
Слабое Сильное
слабое льное сильное
1.2; 1.5;
Высшая 2.2; 3.1 1.1; 4.3 2.1; 3.2;
3.3
Важность
1.4; 2.3;
Средняя 4.4 1.3; 4.2
4.1
Низшая

Таблица 2.5

Матрица SWOT-анализа ОАО «Запсибкомбанк»

Сильные стороны (S) Слабые стороны (W)


1. Устойчивая клиентская база 1. Квалификация и способности
менеджеров
2. Высокие активы банка 2. Низкая занимаемая доля рынка
3. Широкий ассортимент банковских 3. Низкое удовлетворение
услуг покупательского спроса
4. Соблюдение договорных 4. Высокие затраты на оказание услуг
обязательств
5. Имеется реакция на изменение
рыночной ситуации
Возможности (О) Угрозы (Т)
1. Развитие новых видов банковских 1. Изменение потребностей
услуг покупателей на рынке
2. Слабость конкурентов 2. Сильные конкуренты на рынке
3. Возможность привлечения новых 3. Возможность появления новых
клиентов конкурентов
4. Законодательное регулирование

На основании проведенного анализа стратегического потенциала ОАО


«Запсибкомбанк» можно сделать вывод, что основными негативными
моментами в работе банка являются:
1. Квалификация и способности менеджеров;
2. Занимаемая доля рынка;
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
46
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
3. Удовлетворение покупательского спроса;
4. Затраты на оказание услуг.
Возможностями развития банка на перспективу являются: развитие новых
видов банковских услуг, и в связи с этим расширение доли рынка, слабость
конкурентов.

2.3. Анализ конкурентоспособности ОАО «Запсибкомбанк»

Заключительным этапом анализа деятельности и конкурентной среды


банка является оценка его конкурентоспособности. Оценка
конкурентоспособности ОАО «Запсибкомбанк» проводится на основании
рейтинга банков, работающих на территории Советского района и г. Югорска.
Банковский рейтинг представляет собой интегральную краткосрочную
рейтинговую оценку финансовой устойчивости и платежеспособности
коммерческих банков, основанную на результатах тщательного анализа
количественных и качественных сторон их деятельности, проведенном в
отчетном периоде.
Присвоение итоговой рейтинговой оценки позволяет относить
анализируемые банки к различным группам надежности в зависимости от
предполагаемого уровня кредитного риска, экспертная оценка которого
основывается на результатах всестороннего анализа финансовой отчетности и
другой дополнительной информации, связанной с финансово-хозяйственной
деятельностью этих банков.
Основные рейтинговые категории:
***** - предельно низкий уровень кредитного риска. Всесторонний
анализ финансовой отчетности и другой дополнительной информации,
связанной с финансово-хозяйственной деятельностью заемщика,
свидетельствует о его безусловной финансовой устойчивости и
платежеспособности, об отсутствии в его деятельности каких-либо моментов
или тенденций, способных негативно повлиять на его финансовую
устойчивость и платежеспособность в перспективе;
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
47
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
**** - низкий уровень кредитного риска. Всесторонний анализ
финансовой отчетности и другой дополнительной информации, связанной с
финансово-хозяйственной деятельностью заемщика, свидетельствует о его
высокой финансовой устойчивости и платежеспособности, а также о
возможном наличии в его деятельности отдельных незначительных негативных
моментов и/или тенденций, которые в обозримой перспективе не должны
существенно повлиять на его финансовую устойчивость и платежеспособность;
*** - средний уровень кредитного риска. Всесторонний анализ
финансовой отчетности и другой дополнительной информации, связанной с
финансово-хозяйственной деятельностью заемщика, свидетельствует о его
удовлетворительной финансовой устойчивости и платежеспособности, а также
о возможном наличии в его деятельности отдельных моментов или тенденций,
которые в обозримой перспективе и при определенных условиях могут
негативно повлиять на его финансовую устойчивость и платежеспособность;
** - уровень кредитного риска выше среднего. Всесторонний анализ
финансовой отчетности и другой дополнительной информации, связанной с
финансово-хозяйственной деятельностью заемщика, свидетельствует о его
низкой финансовой устойчивости и платежеспособности, а также о возможном
наличии в его деятельности определенных моментов и/или тенденций, которые
в обозримой перспективе и при определенных условиях могут привести его к
невозможности выполнять свои обязательства в срок и/или в полном объеме;
* - высокий уровень кредитного риска. Всесторонний анализ финансовой
отчетности и другой дополнительной информации, связанной с финансово-
хозяйственной деятельностью заемщика, свидетельствует о его
неудовлетворительной финансовой устойчивости и платежеспособности,
которые в любой момент могут привести его к невозможности выполнять свои
обязательства в срок и/или в полном объеме.
При присвоении итоговой рейтинговой оценки также могут
использоваться знаки “+” и “-” для обозначения промежуточных рейтинговых
категорий.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
48
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Также при рейтинговании банков изучаются тенденции развития банка.
Тенденция развития банка представляет собой дополнительную рейтинговую
оценку, характеризующую перспективы развития банка:
+ - положительная динамика;
+= - динамика скорее положительная, чем стабильная;
= - стабильность;
-= - динамика скорее отрицательная, чем стабильная;
- - отрицательная динамика.
В качестве объясняющих факторов кредитного рейтинга выбраны
следующие: Ресурсная база; Капитал; Активы; Прибыль;
Акционеры/Менеджмент; Ликвидность; Оценка основных направлений
операций; Нефинансовые факторы.
 Оценивание объясняющих факторов производится по пятибалльной
шкале. Также могут использоваться знаки «+» и «-» для обозначения
промежуточных оценок объясняющих факторов.
Место банка в итоговом рейтинге зависит от значения итоговой
рейтинговой оценки, выставленной экспертами. При равенстве рейтинговых
оценок у нескольких банков, они расставляются в рейтинге с учетом
согласованности их оценок. При равенстве согласованности в учет принимается
выставленные оценки динамики развития банков, если и они равны, тогда для
расстановки мест учитываются суммы оценок объясняющих факторов. В
случае полного совпадения перечисленных критериев, считается, что такие
банки занимают одинаковое место в рейтинге. Распределение банков в
рейтинге, составленном журналом «Финансист», представлено в табл. 2.6.
Как свидетельствуют представленные данные, ОАО «Запсибкомбанк»
занимает четвертое место в рейтинге банков, работающих на территории
Советского района и г. Югорска.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
49
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Таблица 2.6

Рейтинг банков Советского района и г. Югорска

Название банка Рейтинг Факторы


Тренд
банка 1 2 3 4 5 6 7 8
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
«Сбербанк России» ***** =+ 5- 5- 5- 5- 5- 5- 5- 5-
ЗАО «Газпромбанк» ***** = 5- 4+ 4+ 4+ 4+ 5- 4+ 5-
ОАО
**** = 4- 4- 4 3+ 4+ 4+ 4+ 4
«Запсибкомбанк»
ОАО Ханты-
****- = 4 4 4- 4- 4- 4- 4- 4-
Мансийский банк
ООО «Стройлесбанк» ***- = 3- 3- 3- 2+ 3- 3+ 3 3-

Как свидетельствуют представленные данные, ОАО «Запсибкомбанк»


занимает четвертое место в рейтинге банков, работающих на территории
Советского района и г. Югорска. Он относится к группе банков с низким
уровнем кредитного риска, имеет стабильную тенденцию развития.
Положительными моментами ОАО «Запсибкомбанк» являются:
- высокий уровень чистых активов;
- наличие большого числа акционеров;
- хороший менеджмент;
- высокая ликвидность активов;
- высокая оценка основных направлений операций.
В тоже время у банка низкий уровень доходности, небольшая ресурсная
база, небольшой собственный капитал банка.
В целях конкурентоспособности ОАО «Запсибкомбанк» следует провести
сравнительный анализ банков.
Анализ банков по росту активов показал, что самый быстрый рост
активов показал Советский филиал ОАО Ханты-Мансийский банк (прирост с
начала 2011 г. - 256%). ОАО «Запсибкомбанк» находится на 3 месте в данном
рейтинге (табл. 2.7).

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
50
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Таблица 2.7

Распределение банков по росту активов, %

Рейтинг Банки Рост активов, %


1 ОАО Ханты-Мансийский банк 256
2 ЗАО «Газпромбанк» 218
3 ОАО «Запсибкомбанк» 168
4 «Сбербанк России» 124
5 ООО «Стройлесбанк» 106

По объему кредитов филиал ОАО «Запсибкомбанк» продемонстрировал


хорошую динамику, являясь вторым после Сбербанка, предоставленных
частным лицам (табл. 2.8). За три месяца ему удалось увеличить активы на 37%
(или на 22,4 млн. руб.). Почти такая же динамика у портфеля потребительских
ссуд - с 1 января по 1 апреля объем выданных населению кредитов увеличился
на 35%, или 18,3 млн. руб. (табл. 2.9).

Таблица 2.8

Распределение банков по средствам частных лиц, млн. руб.

Рейтинг Банки млн. руб.


1 «Сбербанк России» 114,467
2 ОАО «Запсибкомбанк» 45,850
3 ОАО Ханты-Мансийский банк 28,814
4 ЗАО «Газпромбанк» 28,799
5 ООО «Стройлесбанк» 21,865

Таблица 2.9

Распределение банков по кредитам частным лицам, млн. руб.

Рейтинг Банки млн. руб.


1 «Сбербанк России» 79,555
2 ОАО «Запсибкомбанк» 39,052
3 ЗАО «Газпромбанк» 34,897
4 ОАО Ханты-Мансийский банк 17,757
5 ООО «Стройлесбанк» 3,181

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
51
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
По объему кредитов, предоставленных предприятиям и организациям,
ОАО «Запсибкомбанк» занял 4 место в рейтинге (табл. 2.10). За период с начала
2011 г. банку удалось увеличить активы за счет средств предприятий только на
15,36 млн. руб. Филиал ОАО Ханты-Мансийский банк продемонстрировал
хорошую динамику, являясь вторым после Сбербанка.
Таблица 2.10

Распределение банков по средствам предприятий и организаций, млн. руб.

Рейтинг Банки млн. руб.


1 «Сбербанк России» 69,451
2 ОАО Ханты-Мансийский банк 32,140
3 ЗАО «Газпромбанк» 19,036
4 ОАО «Запсибкомбанк» 15,359
5 ООО «Стройлесбанк» 4,013

По кредитам предприятиям и организациям ОАО «Запсибкомбанк» занял


лидирующее положение - с 1 января по 1 апреля объем выданных
предприятиям и организациям кредитов составил 74,016 млн. руб. (табл. 2.11).
На втором месте ОАО Ханты-Мансийский банк – 71,521 млн. руб. В данном
рейтинге Сбербанк России занял только 5 место, пропустив вперед ООО
«Стройлесбанк».

Таблица 2.11

Распределение банков по кредитам предприятиям и организациям, млн. руб.

Рейтинг Банки млн. руб.


1 ОАО «Запсибкомбанк» 74,016
2 ОАО Ханты-Мансийский банк 71,521
3 ЗАО «Газпромбанк» 43,607
4 ООО «Стройлесбанк» 25,633
5 «Сбербанк России» 24,839

Теперь следует оценить конкурентный статус каждого из


рассматриваемых банков. Оценка осуществляется на основании распределения
баллов по занимаемому месту в рейтинге: 1 место – 5 баллов, 5 место – 1 балл.
Результаты расчетов сгруппированы в табл. 2.12.
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
52
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Таблица 2.12

Оценка конкурентного статуса банков

Фактор

средств частных

предприятиям и
частным лицам

предприятий и

организациям
Привлечение

Привлечение
Темпы роста

организаций
Кредиты

Кредиты
Банк

активов

средств

Баллы
лиц
«Сбербанк России» 5 5 5 5 1 4,40
ЗАО
4 3 3 3 3 3,30
«Газпромбанк»
ОАО
3 4 4 2 5 3,45
«Запсибкомбанк»
ОАО Ханты-
1 2 2 4 4 2,40
Мансийский банк
ООО
2 1 1 1 2 1,45
«Стройлесбанк»
Значимость 0,30 0,15 0,20 0,20 0,15 1,00

Как показали расчеты. ОАО «Запсибкомбанк» занимает второй ранг


среди банков Советского района – набранный балл 3,45. На первом месте
филиал Сбербанка России (4,40 баллов). Следовательно, изучаемый банк
является конкурентоспособным на рынке банковских услуг Советского района
и г. Югорска.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
53
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
54
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ТОВАРНОЙ СТРАТЕГИИ ФИЛИАЛА ОАО
«ЗАПСИБКОМБАНК»

3.1. Разработка оптимального продуктового портфеля филиала ОАО


«Запсибкомбанк»

Определение наиболее эффективного товарного ассортимента


чрезвычайно важно для предприятия. Слишком широкий ряд выпускаемой
продукции приводит к конкуренции между собственными марками, слишком
узкий - к потере части рынка.
Проведенные операционный, матричный и ранговый анализы, оценка
внутреннего потенциала филиала ОАО «Запсибкомбанк» и оценка
стратегических возможностей коммерческой организации позволяют
установить приоритетные направления совершенствования товарной стратегии
банка.
Существует несколько методов, позволяющих оптимизировать
производственный портфель фирмы, одним которых является метод
оптимизации в рамках CVP-подхода. Основными принципами корректировки
ассортиментного ряда на основании операционного анализа являются
следующие:
1. Необходимо сократить позиции (наименования услуг):
- с отрицательной рентабельностью, низким вкладом на покрытие и
низким или падающим спросом;
- с отрицательной рентабельностью, высоким вкладом на покрытие и
низким спросом, не позволяющим повысить объем реализации до точки
безубыточности.
2. Увеличить объемы реализации по позициям:
- имеющим положительную рентабельность, высокий вклад на покрытие
и устойчивый или растущий спрос (а также колеблющийся спрос) до уровня
точки безубыточности;

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
55
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
- имеющим положительную рентабельность, высокий вклад на покрытие,
высокий уровень операционного рычага до максимально возможного уровня,
определяемого спросом.
3. Сократить объемы производства по позициям с явной тенденцией к
падению спроса до уровня средней рентабельности.
4. Увеличить цену по позициям:
- имеющим отрицательную рентабельность, невысокий вклад на
покрытие и растущий спрос до достижения уровня точки безубыточности;
- имеющим невысокий вклад на покрытие и отрицательную эластичность
спроса от цены (при снижении цены - снижается спрос).
5. Снизить цену по позициям, имеющим положительную рентабельность
и хороший уровень спроса с тенденцией к снижению при наличии устойчивой
эластичности спроса от цены (повышается цена - снижается спрос).
Исходные данные для проведения оптимизации ассортимента
банковских услуг филиала ОАО «Запсибкомбанк» представлены в табл. 3.1.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
56
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
57
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Ассортиментный анализ филиала ОАО «Запсибкомбанк» проводится на
основании следующего алгоритма:
1. Прежде всего, необходимо обратить внимание на показатель
рентабельности каждой позиции. Если среди ассортиментного ряда есть
позиции с отрицательной рентабельностью или рентабельностью около «0», то
сначала обращают внимание на них. Для повышения уровня рентабельности
можно поднять доходную ставку до уровня, не превышающего рыночные
показатели, а также увеличить объемы предоставления услуг не выше объемов
рыночного спроса. В данном случае позициями с низкой рентабельностью
являются «Инкассаторские услуги», «Кассовое обслуживание», «Продажа
памятных монет» и «Выдача справок».
2. Далее следует обратить внимание на те позиции, которые имеют самый
низкий вклад на покрытие. Чем выше этот показатель, тем привлекательнее с
финансовой точки зрения выполнение данного вида банковских услуг. Поэтому
задачей является повысить коэффициент вклада на покрытие. Этого можно
достичь, повысив доходную ставку в пределах рыночных возможностей.
Позициями с низким коэффициентом вклада на покрытие являются «Кассовое
обслуживание», «Продажа памятных монет» и «Выдача справок».
3. Следующим этапом является рассмотрение позиций с самым высоким
коэффициентом вклада на покрытие - это самые выгодные позиции, поэтому
имеет смысл увеличить объем продаж по ним до предельно возможного (как с
точки зрения производственного потенциала, так и с точки зрения спроса).
Позициями с высоким коэффициентом вклада на покрытие являются
«Проведение корпоративных кредитных операций» и «Операции с
пластиковыми карточками».
4. Следующим этапом является анализ показателя операционного рычага,
который связан с уровнем предпринимательского риска: чем выше
операционный рычаг, чем ближе к точке безубыточности "расположен" объем
продаж, тем выше риск. Снижение показателя операционного рычага возможно
в результате увеличения объемов предоставляемых услуг и повышения
доходной ставки в пределах рыночных возможностей. Позицией с высоким
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
58
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
показателем операционного рычага в абсолютном выражении являются
«Валютные операции и доходы, полученные по иным валютным ценностям».
5. Кроме того, необходимо рассмотреть позиции, имеющие низкий или
отрицательный запас финансовой прочности. Запас финансовой прочности
показывает, на сколько можно снизить объемы продаж товара прежде, чем
будет достигнута точка безубыточности. Следовательно, необходимо повысить
объемы предоставляемых услуг, чтобы повысить запас финансовой прочности
и снизить вероятность получения убытков. Позициями с отрицательным
запасом финансовой прочности являются «Инкассаторские услуги», «Кассовое
обслуживание», «Продажа памятных монет» и «Выдача справок». С низким
запасом – «Валютные операции и доходы, полученные по иным валютным
ценностям».
6. И в заключение рассматривают позиция с максимальной
рентабельностью. При понижении спроса на данный вид услуг целесообразно
снизить доходную ставку по этой позиции. Это приведет к небольшому
снижению рентабельности, однако позволит обеспечить запланированный
объем выполняемых работ. Позицией с высоким показателем рентабельности
является «Проведение корпоративных кредитных операций».
Наряду с оптимизаций структуры существующего товарного портфеля
филиала ООО «Запсибкомбанк», возможно предоставление новой для
изучаемой кредитной организации услуги - проектное финансирование.
Как самостоятельное направление может быть такой вид деятельности
банка, как проектное финансирование (управление проектами) от замысла до
воплощения. В этом случае банк самостоятельно или совместно с
предприятием:
- выбирает проект для прямого инвестирования;
- исследует его обоснованность;
- разрабатывает общую концепцию;
- оценивает эффективность с учетом возможных рисков;
- готовит технико-экономическое обоснование и бизнес-план.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
59
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Успех банка как проектного инвестора зависит от его умения привлекать
большие ресурсы (собственные средства предприятий, средства банка, средства
внешних источников) и с высокой эффективностью их использовать.
При этом важным является умение банка обеспечивать запланированные
финансовые и материальные потоки, точно оценивать финансовые
возможности партнеров, общую потребность в ресурсах, прибыль после
реализации проекта, осуществлять контроль и подбирать исполнителей для
каждого этапа проекта.
При оптимизации ассортимента банка важно не только просчитывать
экономические показатели, но и учитывать ситуацию на рынке, конкурентные
возможности кредитной организации. Поэтому в целях оптимизации
производственного портфеля филиала ОАО «Запсибкомбанк» следует
воспользоваться данными рангового и матричного анализа, а также анализа
перспективной среды бизнеса, представленных в первой и второй части
дипломного проекта.
Результаты оптимизации товарного ассортимента предоставляемых
банковских услуг филиала ОАО «Запсибкомбанк», проведенной на основании
данных табл. 3.1, с использованием результатов рангового, матричного
анализов и оценки среды бизнеса, представлены в табл. 3.2.
В результате оптимизации товарного портфеля при неизменном уровне
имеющихся финансовых ресурсов объем предоставляемых услуг филиала ОАО
«Запсибкомбанк» может возрасти с 168,802 до 186,819 млн. руб. или на
10,67%. В результате внесенных корректив в ассортимент предоставляемых
банковских услуг ОАО «Запсибкомбанк» обеспеченно повышение среднего
уровня рентабельности до 19,89% и запаса финансовой прочности банка с
33,645% до 46,704%. Повысилась и доля маржинального дохода до 42,58 %.
Сравнительный анализ существующего и оптимизированного
хозяйственного портфеля представлен в табл. 3.3.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
60
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
61
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
62
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
График безубыточности филиала ОАО "Запсибкомбанк"
(проект)
200

180 Запас финансовой прочности

160

140
Порог безубыточности
120
млн. руб.

100

80

60

40

20

0
0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200
Объем банковских услуг, млн. руб.

Доходы Постоянные затраты Переменные затраты

Рис. 3.1.

Общий объем банковских услуг может составить 186,819 млн. руб., что
больше существующего на 18,017 млн. руб. или на 10,67%. Также изменится
структура товарного ассортимента и уровень прибыльности каждого вида
услуг. Следовательно, предложенный продуктовый портфель можно считать
оптимальным для филиала ОАО «Запсибкомбанк» при имеющихся в наличии
финансовых ресурсах.

3.2. Формирование портфеля реальных инвестиций

Задачей данного раздела дипломного проекта является определение


наиболее оптимального портфеля реальных инвестиций. Инвестиционные
вложения в реальные проекты, как правило, нацелены на развитие
предприятий, на рост эффективности их производственной деятельности.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
63
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Отбор проектов инвестирования по критерию доходности играет
наиболее существенную роль в процессе инвестиционного анализа в связи с
высокой значимостью этого фактора в системе оценок.
При постановке задачи линейного программирования оптимизация
инвестиционного портфеля сводится к задаче нахождения такой комбинации
инвестиционных объектов, которая обеспечила бы максимально возможный
уровень доходности при заданных ограничениях.
В качестве критериального показателя доходности, который должен быть
максимизирован, следует использовать показатель суммарного чистого
приведенного дохода инвестиционного портфеля, отражающий совокупный
эффект инвестиций:

n
 NPVi  max . (3.1)
i 1

В качестве ограничений могут быть заданы нестрогие неравенства   и   :


- общий объем инвестиций по объектам в составе инвестиционного
портфеля  I i не должен превышать объем инвестиционных ресурсов,
выделенных для финансирования инвестиций Ip:

n
 Ii  I p , (3.2)
i 1

где n – число предложенных проектов, включенных в рассмотрение;

- максимальная внутренняя норма доходности по объектам в составе


инвестиционного портфеля  IRR  должна быть не меньше стоимости
предполагаемых инвестиционных ресурсов k или установленной инвестором
нормы дисконта r

min IRR   k  r  ; (3.3)


- максимальный срок окупаемости по объектам в составе
инвестиционного портфеля Т i не должен быть больше установленного
инвестором ограничения Тp
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
64
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
max  Ti   T p ; (3.4)

- индекс прибыльности инвестиционного проекта в составе


инвестиционного портфеля PI i не должен быть меньше установленного
инвестором ограничения PI p

min  PI i   PI p ; (3.5)

- прочие показатели, существенные для инвестора.


Для решения поставленной цели в первую очередь следует ввести
переменные х1 , , хi :

х1 ,..., xi  
1, если проект i включается в портфель

 0, в противном случае (3.6)

Таким образом, математическая модель задачи оптимизации


инвестиционного портфеля представлена в виде:
определить переменные х1 , , хi , обеспечивающие максимальное значение
целевой функции:

n
f  x    NPVi хi  max . (3.7)
i 1

при наличии ограничений:


 n


I i хi  I p
 min  IRR  x
i 1
 k  r 

 max  Ti  xi
i
 Tp .
 min  PI i  x i 
 PI p
x1 ,..., xi   0 ^1 
(3.8)

Наиболее часто используемым методом решения задач линейного


программирования является симплекс-метод. Суть данного метода заключается
в том, что вначале получают допустимый вариант, удовлетворяющий всем
ограничениям, но необязательно оптимальный; оптимальность достигается
последовательным улучшением исходного варианта за определенное число
итераций (этапов).
Нахождение начального опорного решения и переход к следующему
опорному решению проводятся на основе применения метода Жордана-Гаусса
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
65
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
для системы линейных уравнений в канонической форме, в которой должна
быть предварительно записана исходная задача ЛП; направление перехода от
одного опорного решения к другому выбирается на основе критерия
оптимальности (целевой функции) исходной задачи.
Эффективность инвестиционного портфеля зависит от множества
факторов, в том числе - от фактора риска. Решения инвестиционного характера
обычно принимаются в условиях неопределенности. Под неопределенностью
понимают неполноту или неточность информации об условиях реализации
инвестиционных проектов. Неопределенность, связанная с возможностью
возникновения в ходе реализации проектов неблагоприятных ситуаций и их
последствий, есть риск. Оценка инвестиционного портфеля по критерию риска
производится с учетом коэффициентов риска и объемов вложений в
соответствующие виды инвестиций. В начале по каждому виду инвестиций
рассчитываются конкретные значения показателей риска.
В инвестиционном анализе риск часто измеряется с помощью таких
стандартных статистических характеристик, как среднее квадратическое
(стандартное) отклонение и коэффициента вариации. Данные характеристики
измеряют колебания дохода от инвестиций, чем они больше, тем значительнее
степень риска. Для измерения риска портфеля в первую очередь необходимо
определить математическое ожидание доходности каждого проекта по
формуле:
n
M  A i    Ai pi  ; i  1,2,..., m , (3.9)
i 1

где Аi – расчетный доход при разных значениях конъюнктуры;


р – значение вероятности, соответствующее расчетному доходу.

Дисперсия доходности каждого проекта составит:


n 2
    Ai  M  Ai   ;
i
2
(3.10)
i 1

И среднеквадратическое отклонение доходности:

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
66
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
n 2
 i2    Ai  M  Ai   ; (3.11)
i 1

Коэффициент вариации, позволяющий определить уровень риска, если


показатели математических ожиданий каждого проекта отличны друг от друга,
определяется по формуле:

Врi 
i
M  Ai  . (3.12)

При этом наиболее вероятное значение доходности каждого проекта Авер

находится в диапазоне:

М  Аi    i  Aвер i  M  Ai    i . (3.13)

При сравнении уровней рисков по отдельным инвестиционным проектам,


предпочтение следует отдавать тому, по которому значение коэффициента
вариации самое низкое – это свидетельствует о наилучшем состоянии риска и
доходности.
Совокупный риск инвестиционного портфеля определяется как
соотношение сумм инвестиций по различным направлениям, взвешенный с
учетом риска, и общей суммы инвестиций по формуле:

 I i Ri
R i
, (3.14)
I

где R - совокупный риск;


I i - инвестиционные вложения по i-му направлению;

Ri - показатель риска по i-му направлению;

I - общий объем инвестиций.

Данная формула используется в случае, когда динамика доходности


различных инвестиций в портфеле взаимонезависима или малозависима.
67
При подборе альтернативных инвестиций, находящихся в обратной
корреляционной зависимости, совокупный риск портфеля может быть
уменьшен. Так, если доля i-го вида инвестиций в портфеле составляет Хi, а доля
инвестиций j-го вида Хj, то при ковариации величин Ii и Ij, обозначаемой КВij,
дисперсия инвестиционного портфеля определяется по формуле:

n m
 2    KBij X i X j . (3.15)
i 1 j 1

Среднее квадратическое отклонение составит:

n m
    KBij X i X j . (3.16)
i 1 j 1

При величине КВ, не равной 0, коэффициенты корреляции i-го и j-го


видов инвестиций ККij могут быть исчислены по формуле:

KBij
КК ij 
   .
i j
(3.17)
Определение дисперсии портфеля принимает вид:

 2      i X i   j X j  KK ij  .
n m
(3.18)
i 1 j 1

Среднее квадратическое отклонение составит:

      i X i   j X j  KK ij  .
n m
(3.19)
i 1 j 1

Если значения ККij, приближаются к -1, значения  и вариации портфеля


стремятся к 0, совокупный риск портфеля уменьшается. Это объясняется тем,
что при падении доходности одного вида инвестиций доходность другого вида
инвестиций растет, компенсируя это падение.
На основании представленной методики следует сформировать портфель
реальных инвестиций филиала ОАО «Запсибкомбанк».
В соответствии с целями, определенными концепцией социально-
Лист
экономического развития «Разработка
Ханты-Мансийского автономного
товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
округа,
68
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Правительством автономного округа сформированы приоритетные направления
развития Ханты-Мансийского автономного округа:
- нефтехимическая и нефтеперерабатывающая промышленность;
- геология и разведка недр, горнодобывающая промышленность,
- деревообрабатывающая промышленность,
-рыбное хозяйство (улов) или рыбная промышленность (переработка),
- пищевая промышленность,
- промышленность строительных материалов, строительство,
- жилищно-коммунальное хозяйство,
- транспорт и связь,
- сельское хозяйство,
- торговля и общественное питание,
- непроизводственные виды бытового обслуживания населения,
гостиничное хозяйство.
В соответствии с этим приоритетными направлениями инвестирования
средств филиала ОАО «Запсибкомбанк» в настоящее время являются:
- финансирование проектов и программ с высокой степенью
эффективности;
- инвестирование в перспективные отрасли и предприятия, имеющие
положительные репутацию и имидж;
- инвестирование в предприятия, выпускающие товары и услуги с
высокими потребительскими свойствами;
- инвестирование в проекты с высокой степенью окупаемости в
относительно короткие сроки.
Основные критерии, которым должны соответствовать инвестиционные
проекты, представленные на рассмотрение в ОАО «Запсибкомбанк», отражены
в табл. 3.4.

Таблица 3.4

Критерии инвестиционных проектов, предоставляемых на рассмотрение в


ОАО «Запсибкомбанк»
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
69
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Показатель Критерии
1. Производство промышленных товаров,
1. Приоритетное право на лесопереработка, сельское хозяйство
получение кредита- 2. Оказание производственных, коммунальных,
поддержки имеют бытовых услуг.
предприятия с проектами 3. Строительство.
в области: 4. Гостиничный бизнес.
5. Связь и транспорт
2. Наличие собственных
Не менее 30%
средств:
Для конкретных проектов от 50% до 80% от общего
3. Удельный вес кредита
объема инвестиций. Остальная сумма изыскивается
в общей сумме
ссудозаемщиком за счет других источников, в
финансирования:
первую очередь собственных.

Основным источником финансирования реальных инвестиционных


проектов в филиале ОАО «Запсибкомбанк» являются собственные и
привлеченные (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.) средства. Перечень
наиболее приоритетных инвестиционных проектов, предусмотренных к
реализации на территории Советского района и г. Югорск, представлен в табл.
3.5. Общая стоимость данных инвестиционных проектов составляет 72,80 млн.
руб.

70
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
71
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Основные показатели экономической эффективности рассматриваемых
инвестиционных проектов отражены в табл. 3.6.

Таблица 3.6

Показатели экономической эффективности рассматриваемых


инвестиционных проектов

I, млн. NPV, PI,


№ проекта T, год IRR, %
руб. млн. руб. доли ед.
1 8,80 3,469 1,39 3,0 45,3
2 5,24 5,430 2,04 2,4 46,9
3 4,23 0,360 1,09 4,2 29,2
4 8,21 2,914 1,35 3,5 40,0
5 6,74 5,290 1,78 2,7 58,4
6 9,30 1,986 1,21 3,8 34,1
7 4,61 2,229 1,48 3,1 47,1
8 9,64 4,971 1,52 2,9 49,9
9 6,57 5,946 1,91 2,3 71,3
10 9,46 1,403 1,15 3,7 33,2

Необходимо сформировать оптимальный портфель реальных


инвестиционных проектов филиала ОАО «Запсибкомбанк» путем отбора
наиболее эффективных и безопасных проектов. Критериями выбора проектов в
оптимальный портфель в количественном измерении являются:
- величина инвестиционных ресурсов (I);
- чистый приведенный доход инвестиционного проекта (NPV);
- индекс доходности проекта (PI);
- дисконтированный срок окупаемости проекта (T);
- внутренняя норма рентабельности (IRR).
Формирование инвестиционного портфеля реальных проектов
осуществляется на основании методики отбора объектов инвестирования по
критерию доходности с использованием формул (3.1)-(3.8).
Основные ограничения по показателям экономической эффективности
инвестиционных проектов, установленные ОАО «Запсибкомбанк», отражены в
табл. 3.7.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
72
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Таблица 3.7

Критерии формирования инвестиционного портфеля

Критерий Значение
Общая величина инвестиционных ресурсов, млн. руб. 11,140
Индекс доходности проекта, доли ед. не менее 1,25
Дисконтированный срок окупаемости проекта, лет не более 3,5
Внутренняя норма рентабельности, % не менее 25,0

Математическая модель задачи оптимизации инвестиционного портфеля


ОАО «Запсибкомбанк» представлена в виде:
определить переменные х1 , , хi , обеспечивающие максимальное значение
целевой функции:

f  x   3,469 х1  5,430 х2  0,360 х3  2,914 х4  5,290 х5 


 1,986 х6  2,229 х7  4,971х8  5,946 х9  1,403 х10  max
. (3.22)

при наличии следующих ограничений:

8 ,80 x 1  5 , 24 х2
 9 , 30 х6  4 ,6 1х

 45 ,3 x 1  46 ,9 х2

 3 4 ,1 х6  47, 1х

3 ,0 x1  2, 4 х2  4
 3 ,8 х6  3 ,1 х7 

1 ,39 x 1  2 ,04 х2 

 1 , 21 х6  1 , 48 х7

. (3.23)

Исходные данные для решения задачи оптимизации портфеля


инвестиционных проектов представлены в табл. 3.8. Результаты решения
данной задачи представлены в табл. 3.9.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
73
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
74
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
75
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Отбор инвестиционных проектов на основании методики оптимизации
портфеля по критерию доходности показал, что инвестиционный портфель,
формируемый филиалом ОАО «Запсибкомбанк», должен состоять из пяти
предложенных проектов. Проект «Строительство линейных сооружений и
кабельных линий» финансируются полностью, остальные проекты
финансируются частично. При этом величина доходности может составить
9,818 млн. руб.
Рассмотренная методика формирования инвестиционного портфеля не
учитывает инвестиционных рисков.
При финансировании одновременно нескольких инвестиционных
проектов филиалу ОАО «Запсибкомбанк» необходимо диверсифицировать
данный инвестиционный портфель для сокращения инвестиционных рисков,
т.к. известно, что с увеличением числа элементов портфеля уменьшается
размер риска. Следовательно, необходимо отобрать инвестиционные проекты,
которые обеспечат оптимальное сочетание значений доходности и риска
использования всего фонда инвестиционных ресурсов коммерческой
организации. В первую очередь следует рассчитать риск и доходность по
каждому из представленных проектов. Для этого необходимо определить
математическое ожидание, среднее квадратическое отклонение доходности,
коэффициент вариации с использованием формул (3.9)-(3.13), результаты
расчетов отражены в табл. 3.10.
Ранжирование проектов в данном случае проводится по значению
среднего квадратического отклонения и/или коэффициенту вариации.
Вследствие того, что математические ожидания всех проектов различны, а,
следовательно, и различны значения среднеквадратических отклонений, то
критерием отбора инвестиционных проектов является коэффициент вариации.
Данные табл. 3.10 свидетельствуют о том, что наиболее рисковыми
являются инвестиционные проекты № 3; 4; 6; 10 - коэффициент вариации
данных проектов более 33%.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»

Изм. Лист № докум. Подпись Дата 76


Наибольшее внимание заслуживают инвестиционные проекты № 2 и 5,
так как коэффициенты данных проектов самые низкие – менее 20,0%.
Остальные инвестиционные проекты являются среднерисковыми. Таким
образом, наиболее предпочтительными являются инвестиционные проекты с
коэффициентом вариации менее 33,0%.

Результаты отбора инвестиционных проектов по критерию риска


инвестиционных проектов представлены в табл. 3.11. Как свидетельствуют
данные, отбор инвестиционных проектов по критерию риска соответствует
отбору проектов по критерию доходности.
Теперь необходимо определить совокупный риск портфеля инвестиционных
проектов в целом. Как уже отмечалось, на рассмотрении в ОАО
«Запсибкомбанк» предлагается 10 инвестиционных проектов, независящих
один от другого. Совокупный риск инвестиционного портфеля определяется на
основании формул (3.15)-(3.19).
Анализируя риск портфеля в целом необходимо учесть коэффициент
корреляции между возможными текущими стоимостями проектов, так как
оценка корреляции является ключевым компонентом анализа риска портфеля.
Расчет коэффициентов корреляции представлен в табл. 3.12.
Технология создания эффективного портфеля из обширных групп
проектов требует большого количества расчетов. Для портфеля из n проектов
требуется рассчитать (n2 - n)/2 ковариации. Поэтому для портфеля всего из 10
инвестиционных проектов нужно подсчитать 45 ковариаций. Оптимальный
портфель формируется из инвестиционных проектов, между которыми
коэффициент корреляции меньше 0, т. е. ( R  1) . Если значения коэффициента
корреляции стремятся к -1, значения  и вариации портфеля стремятся к 0,
совокупный риск портфеля уменьшается.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
77
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Таблица 3.10

Расчет риска и доходности инвестиционных проектов, предлагаемых на


рассмотрение в филиал ОАО «Запсибкомбанк»

ед.Коэффициент вариации, доли


№ инвестиционного проекта

Математическое ожидание
соответствующее расчетному

Среднее квадратическое
значениях конъюнктуры, млн.
Расчетный доход при разных

доходности, млн. руб.

отклонение, млн. руб.


Значение вероятности,

доходу, доли ед.


руб.

1 2 3 4 5 6
2,086 0,4
1 3,469 0,4 3,015 0,812 0,27
3,965 0,2
4,995 0,4
2 5,430 0,4 5,473 0,663 0,12
6,516 0,2
0,126 0,4
3 0,360 0,3 0,282 0,126 0,45
0,414 0,3
1,795 0,4
4 2,914 0,4 2,680 0,920 0,34
3,985 0,2
4,201 0,4
5 5,290 0,3 5,222 0,952 0,18
6,515 0,3
1,126 0,4
6 1,986 0,4 1,765 0,620 0,35
2,600 0,2
1,570 0,3
7 2,229 0,4 2,166 0,455 0,21
2,677 0,3
4,105 0,3
8 4,971 0,4 5,210 1,049 0,20
6,634 0,3
4,571 0,4
9 5,946 0,4 5,746 1,319 0,23
7,694 0,2
10 0,920 0,4 1,334 0,467 0,35
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 78
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
1,403 0,4
2,024 0,2

Рис. 3.2

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»

Изм. Лист № докум. Подпись Дата


79
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
80
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
Изм. Лист № докум. Подпись Дат 81
а
Это объясняется тем, что при падении доходности одного вида
инвестиций доходность другого вида инвестиций растет, компенсируя это
падение.
Для того чтобы обеспечивалось оптимальное соотношение риска и
доходности инвестиционного портфеля необходимо определить комбинацию
инвестиционных проектов из всех существующих проектов. Для каждой
комбинации проектов следует рассчитать среднеквадратическое отклонение,
математическое ожидание и коэффициент вариации. Для нахождения
портфелей с минимальным риском используются методы линейного
программирования. Формирование оптимального инвестиционного портфеля
осуществляется с помощью табличного редактора Excel. В результате расчетов
получилось четыре альтернативных инвестиционных портфеля. Они
представлены в табл.3.13.

Таблица 3.13

Эффективные инвестиционные портфели, составленные на основании критерия


доходности и риска

Математическое Среднее квадратич. Коэффициент



Портфели ожидание отклонение, млн. вариации, доли
п/п
доходности, млн. руб. руб. ед.
1 7-1-8-2-5 8,769 1,739 0,1983
2 7-5-8-9-2 9,817 1,925 0,1961
3 8-2-9-1-5 9,130 1,783 0,1953
4 2-1-7-5-9 8,837 1,759 0,1990

При сопоставлении данных рис. 3.2 и табл. 3.13 логично сделать вывод,
что эффективные портфели реальных инвестиционных проектов обеспечивают
высокую доходность при среднем риске. Наиболее оптимальными из
сформированных портфелей являются портфели №2 и 3 – доходность данных
портфелей наибольшая, а риск потерь в случае не реализации средний из
представленных. Следовательно, учитывая выше представленные методы
формирования оптимального инвестиционного портфеля по критериям
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 82
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
доходности и риска, можно предположить, что реализация одного из
представленных портфелей позволит снизить риск и повысить доходность. Это
приведет к эффективной реализации инвестиционной программы филиала ОАО
«Запсибкомбанк».

3.3. Оценка экономической эффективности оптимизации


хозяйственного портфеля

Результатом оптимизации хозяйственного портфеля ОАО


«Запсибкомбанк» является прирост прибыли банка и соответственно
повышение рентабельности банковских услуг.
Сравнительный анализ существующего и оптимизированного портфеля
представлен в табл. 3.14.
На основании полученных данных можно сделать вывод, что прирост
прибыли ОАО «Запсибкомбанк» в результате структурных сдвигов в
ассортименте банковских услуг составит 15,875 млн. руб. или 74,61%.
Изменение хозяйственного портфеля приведет к изменению
расположения товаров в матрице БКГ (рис. 3.3). Данные для построения
матрицы БКГ представлены в табл. 3.15.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 83
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
220,000
210,000 Звезда Трудный ребенок
200,000
190,000
180,000
170,000
160,000 А
150,000 Ж
140,000
Е
130,000
Темп роста, %

120,000
Д
110,000
100,000
90,000
Г В
80,000
70,000
60,000 Б
50,000
40,000
30,000
20,000
Дойная корова Собака
10,000
0,000
1,6 1,5 1,4 1,3 1,2 1,1 1 0,9 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1 0
Относительная доля рынка

Рис. 3.3.

По матрице видно, что такой вид услуг как «Операции с ценными


бумагами» переходит в квадрант «Собака» - это означает, что необходимо
постепенно отказаться от данного вида услуг или сократить до минимума.
Проектное финансирование попадет в квадрант «Звезда», т. е. его надо
развивать и укреплять. «Проведение кредитных операций» стремиться перейти в
квадрант «Звезда», поэтому следует и дальше развивать этот вид услуг.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 84
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 85
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 86
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Остальные виды услуг стремятся перейти в квадрант «Дойная корова» -
это значит, что необходимо проводить стратегию сохранения и укрепления
позиций для того, чтобы эти товар мог окончательно перейти в дойные коровы.
Проведенный анализ рангов (рис. 3.4) позволил выявить, что в результате
предложенных корректив, связь между предоставляемыми банковскими
услугами и их рентабельностью усилилась и составила 0,607 д. ед.
Следовательно, структура ассортимента банковских услуг филиала ОАО
«Запсибкомбанк» стала более рациональной.

График рангов рентабельности банковских услуг


10
И

9
rв=0,607 З
Б
8
К
7

6
Ранг выпуска

В
Г
5

Ж
4

3
Д
Е
2
А
1

0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ранг рентабельности

Рис. 3.4.

Следовательно, разработанная товарная стратегия является экономически


эффективной для ОАО «Запсибкомбанк» и целесообразна для применения на
практике.

Лист
НАЗВАНИЕ ДОКУМЕНТА 1
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
4. КОМПЬЮТЕРНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

Информационные системы в XXI-м веке становятся важнейшим


инструментом социально-экономического развития общества, играя
существенную роль в менеджменте организации. Влияя на качество
интеллектуальных решений организации, информационные системы повышают
уровень и качество самой организации.
Управление современными организациями в условиях рыночной
экономики представляет собой сложный процесс, включающий выбор и
реализацию определенного набора управленческих воздействий на текущих
временных отрезках с целью решения стратегических задач обеспечения его
устойчивого финансового и социально-экономического развития.
Информационные системы, достигшие в последнее десятилетие нового
качественного уровня, в значительной мере расширяют возможности
эффективного управления, поскольку предоставляют в распоряжение
менеджеров всех уровней новейшие методы обработки и анализ
экономической, управленческой информации, необходимой для принятия
решения. Информационные системы в управлении предоставляют менеджеру
комплекс методов переработки разрозненных исходных данных в надежную и
оперативную информацию механизма принятия решения с помощью
аппаратных программных средств с целью достижения оптимальных рыночных
параметров объекта управления .
Информационная система представляет собой организационно
упорядоченную совокупность документов (информационных продуктов) и
информационной инфраструктуры.
Информационные ресурсы – это отдельные документы, массивы
документов, которые входят в состав информационных систем.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
88
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
В настоящее время распространение информации в информационном
секторе экономики невозможно представить без применения новых
информационных технологий.
Информационная технология – системно организованная для решения
задач управления совокупность методов и средств реализации операций сбора,
регистрации, передачи, накопления, поиска, обработки и защиты информации
на базе применения развитого программного обеспечения, используемых
средств вычислительной техники и связи, а также способов, с помощью
которых информация предоставляется клиентам.
В Советском филиале «Запсибкомбанк» ОАО функции компьютерного
обеспечения выполняет отдел автоматизации.
Крайне важным для компании является использование Интернет и
системы «Клиент-Банк». «Клиент-Банк» представляет собой услугу банка,
которая позволяет удаленно управлять своим расчетным счетом в банке. Связь
с Банком осуществляется через выход в сеть Интернет.
Безопасность обмена данными обеспечивается средствами шифрации и
электронной цифровой подписью.
Данная система позволяет:
 отдавать распоряжения по всем счетам, не выходя из своего офиса;
 получать ежедневные выписки по счетам за предыдущий
банковский день;
 получать предварительную выписку по счету с отражением
кредитовых поступлений за текущий банковский день;
 получать официальные курсы валют Республиканского Банка;
 оперативно вносить изменения в ошибочные реквизиты;
 получать изображение платежного поручения в графическом виде
с отметкой банка об исполнении;
 отправлять и принимать сообщения и файлы в режиме электронной
почты
В организации активно используется электронная почта. Под
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 89
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
электронной почтой (e-mail) понимают сообщение, которое подготовлено,
послано и прочитано электронными средствами. Создается сообщение с
помощью программы электронной почты, посылается по линиям, связывающим
сети Интернет.
В компании существуют следующие правила сетевого этикета:
1. Адрес должен содержать название компании либо подразделения и
фамилию отправителя;
2. Аккуратность, краткость, не назойливость;
3. Обязательное условие – не отступать от темы;
4. Сообщение не должно содержать орфографических и грамматических
ошибок;
5. Используя какие-либо факты или статистические сведения, нужно
сделать ссылку на источник.
Для работы с письмами существуют специальные программы Outlook
Express, Outlook 2003. Кроме того, используются программы независимых
почтовых сайтов. Тогда не нужен специальный почтовый сервер, достаточно
иметь выход в сеть и обычный Интернет-браузер.
В своей деятельности компания использует и другие программные
средства. Для оперативной работы, составления документов, простого анализа
данных, безусловно, используется широко распространенный
многофункциональный пакет программных продуктов MS. Текстовый редактор
MS Word и табличный редактор MS Excel являются необходимым средством
подготовки большинства документов.
MS Word – одна из самых совершенных программ в классе текстовых
процессоров, которая предусматривает выполнение сотен операций над
текстовой и графической информацией. С помощью Word можно быстро и с
высоким качеством подготовить любой документ – от простой записки до
оригинал-макета сложного издания.
Табличный процессор MS Excel является одним из наиболее удобных и
доступных для пользования программ, предназначенных для создания
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 90
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
табличных документов. Предлагаемые им средства позволяют решать
разнообразные задачи компании. Система обладает мощными
вычислительными возможностями, великолепными средствами составления
деловой графики, обработки текстов, выведение баз данных. С помощью MS
Excel можно выполнять различные бухгалтерские и инженерные расчеты.
Соответствующим приказом директора филиала назначаются сотрудники,
ответственные за установку и удаление программного обеспечения.
Проведение операций по установке или удалению программного обеспечения
сотрудниками, не назначенными, приказом директора филиала на проведение
подобных действий запрещается и идентифицируется как факт
несанкционированного доступа. Соответствующие права и обязанности по
установке и удалению программного обеспечения прописаны в должностных
инструкциях сотрудников.
Установка и удаление программного обеспечения, конфигурирование
операционной системы на серверах другими сотрудниками Банка – запрещена.
Программное обеспечение должно быть лицензированным, за
исключением программного обеспечения, разработанного собственными
силами Банка. На каждую рабочую станцию должен быть свой пакет лицензий
на используемое программное обеспечение.
Для обеспечения стандартизации программного обеспечения и
исключения дублирования программ разных разработчиков, но с одинаковыми
функциями, а также исключения использования устаревшего программного
обеспечения, отдел автоматизации ведет учет имеющегося программного
обеспечения и количества лицензий (Приложение 1). Ведение данных перечней
осуществляется в электронном виде.
Используемое программное обеспечение согласовывается с
департаментом экономической безопасности и разрешается к использованию
после утверждения приказом Президента Банка. Утверждение списка
разрешенного к использованию программного обеспечения осуществляется при
каждом изменении в списке программного обеспечения (Приложение 1).
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 91
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Устанавливать и использовать программное обеспечение, не включенное, в
список разрешенного к использованию программного обеспечения
запрещается.
На каждую рабочую станцию пользователей ведется карточка с
описанием основных технических характеристик, настройками операционной
системы и перечнем установленного программного обеспечения, а так же с
отображением всех изменений в аппаратной конфигурации и настройках
операционной системы и программного обеспечения. Ответственность за
ведение карточек рабочих станций возлагается на сотрудников отдела
автоматизации, ответственных за установку и удаление программного
обеспечения, конфигурирование операционной системы на рабочих станциях.
Карточки рабочих станций хранятся в электронном виде в базе данных
технических ресурсов.
Для предотвращения несанкционированного внесения, изменения в
аппаратную конфигурацию рабочих станций, системный блок опечатывается
голографической печатью. Опечатывание системных блоков производят
сотрудники отдела автоматизации при передаче в работу рабочих станций
пользователям. Снятие печати разрешено только сотрудникам отдела
автоматизации, в обязанности которых входит техническое обслуживание
рабочих станций. Отсутствие печати или наличие повреждений печати
расценивается как факт совершения несанкционированного доступа в
аппаратную конфигурацию рабочей станции. При обнаружении отсутствия
печати или ее повреждения сотрудник, обнаруживший данный факт, обязан
незамедлительно сообщить в департамент экономической безопасности в
письменной форме.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
92
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
5. ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

Советский филиал (далее - Филиал) является обособленным


подразделением Акционерного Западно-Сибирского коммерческого банка
открытого акционерного общества (далее - Банк) и создан на неограниченный
срок деятельности, но решению общего Собрания акционеров Банка.
Филиал имеет отдельный баланс, входящий составной частью в баланс
Банка, круглую печать, в которой указывается полное наименование Банка и
его организационно-правовая форма. Наименование Филиала и его
местонахождение, а также бланки и штампы, знак обслуживания с указанием
наименования Банка и Филиала. Филиал открывает по месту своего
нахождения лицевой счет для кассового обслуживания в учреждении Банка
России.
Филиал не является юридическим лицом и осуществляет свою
деятельность в соответствии с Уставом Банка и Положением о Филиале
(приложение № 5). Директор Филиала либо лицо, исполняющее его
обязанности, действует на основании доверенности Банка, в пределах
полномочий, определенных Уставом Банка и настоящим Положением.
Заключает от имени Банка договоры, не противоречащие видам деятельности
Банка. Ответственность по ним несет Банк. В своей деятельности Филиал
руководствуется действующим законодательством Российской Федерации,
нормативными документами Банка России. Уставом Банка, решениями Совета
директоров Банка. Правления Банка, распоряжениями и рекомендациями
Президента Банка, настоящим Положением, внутренними документами Банка
(приложение № 3).
Основной целью деятельности Филиала является оказание услуг по
комплексному банковскому обслуживанию на договорной основе юридических
и физических.
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 93
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Филиал в соответствии с лицензиями, выданными Банку Банком
России, в пределах полномочий, предоставленных Банком руководителю
Филиала, имеет право осуществить от имени Банка следующие банковские
операции: привлечение денежных средств физических и юридических
лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение
привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок)
денежных средств физических и юридических лиц от имени и за счет Банка;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том
числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация
денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной
валюты в наличной и безналичной формах; выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без
открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Помимо перечисленных операций Филиал вправе осуществлять
следующие сделки: выдача поручительств за третьих лиц. предусматривающих
исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от
третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное
управление денежными средствами и иным имуществом по договору с
физическими и юридическими лицами;
осуществление операций купли-продажи монет из драгоценных металлов
и памятных монет; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
специальных помещений или находящихся в ним сейфов для хранения
документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и
информационных услуг.
Филиал вправе осуществлять и иные гражданско-правовые сделки в
соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
94
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Bсе банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а
при наличии соответствующей у Банка лицензии Банка России - в иностранной
валюте.
При осуществлении банковских операций Филиал по требованию
физического или юридического лица должен предоставить Положение о
Филиале, доверенность Банка, выданную на имя руководителя Филиала,
нотариально заверенную копию лицензии Банка Pоссии осуществление
банковских операций.
Информация о финансовой отчетности Балка и аудиторское заключение
за предыдущий год, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий
год предоставляются Банком указанным лицам на основании их заявления.
Филиал не имеет права заниматься производственной, торговой и
страховой деятельностью.
Филиал вправе: Получать от кредитуемых юридических лиц отчеты,
балансы с соответствующими приложениями и документы, подтверждающие
их платежеспособность, а также обеспеченность предоставленных кредитов;
Проводить предварительный анализ финансово-хозяйственной деятельности
заемщика,
не допуская вовлечение кредита в безнадежные долги, принимать меры к
своевременному погашению заемщиков полученных ссуд; Проводить
проверку денежных и других документов, бухгалтерских записей, отчетных и
оперативных материалов обслуживаемых клиентов; Прекращать дальнейшую
выдачу кредита, досрочно взыскивать в установленном порядке выданные
суммы кредита при нарушении обязательств, предусмотренных кредитным
договором; Требовать проведения экспертизы проектных решений по
строительству, расширению, реконструкции и техническому перевооружению
объектов, которые предполагается осуществить с участием средств или
кредитов Банка; Принимать по поручению и от имени Банка обязательства,
приобретать имущественные и неимущественные права; Осуществлять
операции по взаимоотношениям с бюджетом.
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 95
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Филиал обязан обеспечивать тайну по операциям, счетам и вкладам
клиентов и корреспондентов. Справки по операциям и счетам указанных лиц
могут выдаваться только в случаях, установленных законодательством;
постоянно поддерживать готовность своевременно и полностью
выполнять свои обязательства перед своими клиентами; участвовать в
формировании прибыли Банка; обеспечивать в составе сводного баланса Банка
выполнение экономических нормативов, установленных Банком России,
депонируя часть привлеченных денежных средств в фонд обязательных
резервов банковской системы, установленной Банком России; в целях
реализации государственной, социальной, экономической и налоговой политики
обеспечивать сохранность, приведение в надлежащий порядок,
длительное хранение и использование документов по личному составу;
выступать в своей деятельности от имени Банка.
Общее руководство деятельностью Филиала осуществляется
Президентом Банка либо лицом, исполняющим его обязанности, Правлением
Банка, управление текущей деятельностью осуществляется Директором
Филиала либо лицом, исполняющим его обязанности. Директор Филиала либо
лицо, исполняющее его обязанности, действует на основании доверенности и в
соответствии с Уставом Банка и Положением о Филиале.
B отсутствие Директора Филиала его обязанности выполняет заместитель
Директора или иное лицо, которому предоставлено право первой подписи
расчетно-денежных документов. В случае отсутствия в Филиале лица,
имеющего право первой подписи документов, исполнение обязанностей
Директора Филиала может быть возложено без предоставления права первой
подписи расчетно-денежных документов на иное лицо, согласованное с
Банком. Основанием для исполнения обязанностей Директора Филиала
является приказ Президента Банка либо лица, уполномоченного Президентом
Банка.
Директору Филиала предоставляется по решению Правления Банка
право первой подписи расчетно-денежных документов. Право первой подписи
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 96
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
расчетно-денежных документов по решению Правления Банка может быть
предоставлено заместителю Директора или иному лицу, соответствующему
требованиям и согласованному территориальным учреждением Банка России.
Главному Бухгалтеру Филиала по решению Правления Банка предоставляется
право второй подписи расчетно-денежных документов. Право второй подписи
расчетно-денежных документов по решению Правления Банка также может
быть предоставлено заместителю главного бухгалтера или иному лицу,
соответствующему требованиям и согласованному территориальным
учреждением Банка России.
Учет и отчетность в Филиале организуется в соответствии с
законодательством, действующими нормативными актами Банка России,
внутренними и распорядительными документами Банка. Директор Филиала
либо лицо, исполняющее его обязанности, организует предоставление отчетов в
соответствии с правилами и в сроки, установленные Банком России,
внутренними и распорядительными документами Банка. Операционный год
Филиала начинается с 1 января и заканчивается 31 декабря.
Контроль за деятельностью Филиала осуществляется Правлением
Банка. Проверки деятельности Филиала проводятся Банком, по плану,
утвержденному Президентом Банка либо лицом, исполняющим его
обязанности, с целью соблюдения Филиалом требований федерального
законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов
Банка. Проверки деятельности Филиала также могут осуществляться Банком
России, аудитором, органами Федеральной налоговой службы России (ФНС
России), аудиторскими организациями и другими государственными органами
в пределах их компетенции и в соответствии с действующим
законодательством. Проверки, проводимые Банком, не должны нарушать
нормальный режим работы Филиала.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 97
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Деятельность Филиала прекращается по решению Совета директоров
Банка. Сообщение о прекращении деятельности Филиала публикуется в печати.
При закрытии Филиала документы по личному составу и другие документы
Филиала, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации,
передаются в установленном Росархивом порядке на государственное хранение
в соответствующий архив.
Правовая оценка мероприятий и рекомендаций, разработанных для
Советского филиала «Запсибкомбанк» ОАО
1. Создание рекламного отдела
Для создания дополнительного отдела в филиале согласно Уставу
необходимо решение Президента «Запсибкомбанк» ОАО, принятого на
основании решения общего собрания участников общества.
2. Информирование населения о деятельности предприятия
Данный вид деятельности не противоречит Уставу и действующему
законодательству.
3. Покупка нового программного обеспечения
Данный вид деятельности не противоречит Уставу и действующему
законодательству.
4. Приобретение оборудования в форме финансового лизинга
Приобретение оборудования в форме финансового лизинга
регламентируется статьей 668 Гражданского кодекса РФ. По договору
арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором
имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это
имущество за плату во временное владение и пользование для
предпринимательских целей. Если имущество, являющееся предметом
договора не передано арендатору в указанный срок, арендатор вправе
потребовать расторжения договора и возмещения убытков.
В Уставе предприятия достаточно полно отражены моменты
деятельности, которые соответствуют Гражданскому кодексу РФ.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 98
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Предлагаемые рекомендации не противоречат Уставу предприятия и
действующему законодательству. Для реализации некоторых из рекомендаций
требуется решение Президента «Запсибкомбанк» ОАО, принятого на
основании решения общего собрания участников общества.

99
6. ЭКОЛОГИЯ И БЕЗОПАСНОСТЬ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Анализ условий труда Советского филиала


«Запсибкомбанк» ОАО

Рис. 6.1. «Запсибкомбанк» ОАО Советский филиал, 1 этаж.

Соблюдение правил безопасной работы является необходимым условием


предупреждения производственного травматизма.
К работе на персональном компьютере допускаются лица, прошедшие
обучение безопасным методам труда, вводный инструктаж. Первичный
инструктаж на рабочем месте.
1.1 Работник обязан:
- Выполнять только ту работу, которая определена его должностной
инструкцией.
- Содержать чистое рабочее место.
- Соблюдать режим труда и отдыха в зависимости от
продолжительности, вида и категории трудовой деятельности.
- Соблюдать меры пожарной безопасности.
1.2. Рабочие места с компьютерами размещаются таким образом, что
расстояние от экрана одного видиомонитора до тыла другого не менее 1,2 м.
Оконные проемы в помещениях, где используются персональные
компьютеры, оборудованы регулируемыми жалюзи. Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
100
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Рабочая мебель для пользователей компьютерной техникой отвечает
следующим требованиям:
- высота рабочей поверхности стола составляет 725 мм;
- рабочий стол имеет пространство для ног не менее 650 мм;
- рабочий стул (кресло) подьемно-поворотный и регулируемым по высоте
и углам наклона сиденья и спинки
Длительность рабочего дня составляет 8 часов, обеденный перерыв 1 час,
2 технологических перерыва составляющих 15 минут, беременные женщины к
работе с компьютерами не допускаются

1.3. При эксплуатации персонального компьютера на работника


оказывают действие следующие опасные производственные факторы в
пределах нормы:
- электромагнитные излучения;
- статическое электричество;
- ионизация воздуха.

1.4. Работнику при работе на персональном компьютере запрещается:


- прикасаться к задней панели системного блока (процессора) при
включенном питании;
- переключать разъемы интерфейсных кабелей периферийных устройств
при включенном питании;
- допускать попадание влаги на поверхность системного блока
(процессора), монитора, дисководов, принтеров и других устройств;
- производить самостоятельное вскрытие и ремонт электрооборудования;
- работать на компьютере при снятых кожухах.
2. Численность женщин – 22, Численность мужчин – 5
3. Санузлы оснащены санитарным оборудованием
4. Параметры микроклимата, освещенности и электробезопасности в
санитарно-бытовых помещениях соответствует нормам.
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 101
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
5. Делается заключение о соответствии фактических санитарно-
гигиенических условий нормативным требованиям.
6. По результатам анализа можно сделать вывод, что санитарнобытовые
помещения Советского филиала «Запсибкомбанк» ОАО соответствуют всем
требованиям.
Таблица 6.1
Обеспеченность санитарно-бытовыми помещениями
___________________________________________________________
(наименование объекта: производственного помещения или рабочего процесса)

По
Фактические данные
нормативам
Наименование

Количество

Количество
Площадь

Площадь
санитарно-бытовых
помещений

Санузел (1 этаж) 2 6,5 кв.м 2 6,5 кв.м


Санузел (2 этаж) 1 3,0 кв м 1 3,0 кв.м

Критерии тяжести и напряженности труда


(извлечения из «Руководства по гигиенической оценке факторов
рабочей среды и трудового процесса. Критерии и классификация
условий труда P 2.2.2006-05»)

Фактор тяжести и напряженности труда в Советском филиале


«Запсибкомбанк» ОАО соответствует первому - оптимальному классу условий
и характера труда, т.к. вредные химические вещества, пыль фиброгенного
действия, общая и локальная вибрация, шум, инфразвук, ультразвук,
неионизирующиеся вещества не превышают пределы допустимых значений.
Микроклимат в помещении оптимальный, по санитарным нормам.

Труд связан непосредственно с умственной деятельностью.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
102
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Напряженность труда: длительность сосредоточения 51-75%; точная
категория зрительных работ; разборчивость слов и сигналов – 100-90%; работа
по установленному графику с возможностью его корректировки по ходу
деятельности, а также решение трудных задач в условиях дефицита времени и
информации с повышенной ответственностью; работа односменная

Условия труда в Советском филиале «Запсибкомбанк» ОАО в


зависимости от уровней шума, локальной, общей вибрации, инфра- и
ультразвука на рабочем месте

1. Шум, эквивалентный уровень звука, дБА - в соответствии с


санитарными нормами СН 2.2.4/2.1.8.562-96 "Шум на рабочих местах, в
помещениях жилых, общественных зданий и на территории жилой застройки";
2. Вибрация локальная, эквивалентный корректированный уровень
(значение) виброскорости, виброускорения (дБ/раз) - в соответствии с
санитарными нормами СН 2.2.4/2.1.8.566-96 "Производственная вибрация,
вибрация в помещениях жилых и общественных зданий";
3. Вибрация общая, эквивалентный корректированный уровень
виброскорости, виброускорения (дБ/раз) - в соответствии с санитарными
нормами СН 2.2.4/2.1.8.566-96 "Производственная вибрация, вибрация в
помещениях жилых и общественных зданий"
4. Инфразвук, общий уровень звукового давления, дБ/Лиин - в
соответствии с санитарными нормами СН 2.2.4/2.1.8.583-96 "Инфразвук на
рабочих местах, в жилых и общественных помещениях и на территории жилой
застройки";
5. Ультразвук воздушный, уровни звукового давления в 1/3 октавных
полосах частот, дБ - в соответствии с санитарными правилами и нормами
СанПиН 2.2.4/2.1.8.582-96 "Гигиенические требования при работах с
источниками воздушного и контактного ультразвука промышленного,
медицинского и бытового назначения";
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 103
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
6. помещения отапливаемые, хорошоосвещаемые рабочие участки.

Анализ травматизма и заболеваемости

Производственный травматизм и заболеваемость отражают состояние


условий труда на предприятии.
Исследования тенденции в динамике показателей травматизма и
заболеваемости позволяет оценить эффективность проводимых на предприятии
профилактических мероприятий.
Таблица 6.2
Статистические данные и показатели травматизма и заболеваемости
№ 200 200 200 200
Исходные данные и показатели по годам 2010
п/п 6 7 8 9
1 Среднесписочное число работающих Р 23 27 32 29 27
2 Число несчастных случаев Nт 0 0 0 0 0
3 Число потерянных рабочих дней по 0 0 0 0 0
травматизму Дт
4 Показатель частоты травматизма 0 0 0 0 0
Пч.т. = Nn 103/Р
5 Показатель тяжести травматизма 0 0 0 0 0
Пт.т. = Дт/Nn
6 Показатель нетрудоспособности по 0 0 0 0 0
3
травматизму Пн.т.=Дт 10 /Р
7 Число общих заболеваний (без травм) Nз 14 18 24 15 20
8 Число потерянных рабочих дней по 164 196 302 189 263
болезням (без травм) Дз
9 Показатель частоты заболеваний 609 667 750 517 741
Пч.з. = Np 103/Р
10 Показатель тяжести заболеваний 11,7 10,8 12,6 12,6 13,1
Пт.з. = Дз / Nз
11 Показатель нетрудоспособности по 713 725 943 651 974
заболеваемости Пн.з= Дз 103/Р 0 9,2 7,5 7 0

Рассчитывают показатели травматизма за последние 5 лет по формулам:


- показатель частоты Пчт = Nт103 /Р; (6.1)
- показатель тяжести Птт = Д т/Р; (6.2)
- показатель нетрудоспособности Пнт = ПчтПтт = Дт103/Р, (6.3)
где Nт – число случаев травматизма;
Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 104
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Р – среднесписочное число работающих за год, чел;
Дт – число рабочих дней, потерянных в связи с травматизмом за год.

Травмы на предприятии не имеют системного характера и не


происходили за последние 5 лет

Таблица 6.3
Структура общей заболеваемости

Вид Данные по годам


больничных 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г.
листов К П К П К П К П К П
заболевания 10 71% 11 61% 18 75% 9 60% 10 50%
Уход за больным 4 29% 7 39% 6 25% 6 40% 10 50%
ребенком
Примечание. К – количество заболеваний за год; П – относительные
потери рабочих дней по данному виду заболеваний (% от общей
нетрудоспособности по заболеваемости за год).
Профессиональных заболеваний не имеется.
Т.к. безопасность рабочего процесса не нарушена и санитарно-бытовые
условия соответствуют нормам в Советском филиале «Запсибкомбанк» ОАО не
наблюдаются профессиональные заболевания, травматизм. Сотрудники
отсутствуют лишь по причине простуд, гриппа, ухода за больными членами
семьи, отпускам по беременности и родам, а также отпускам по уходу за
ребенком до 3 лет. В период эпидемии гриппа филиалом принимаются меры по
профилактике заражения (респираторные маски, имуннозащищающие
препараты), в случае заражения во избежание распространения инфекции
сотрудник тут же открывает больничный лист.

Организация охраны труда

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
105
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Т.к. филиал небольшой отсутствует кабинет охраны труда и занимаемая
должность, соблюдение охраны труда входит в должностную инструкцию
главного специалист экономической безопасности, который проводит
инструктаж и обучение работников
Для морального и материального стимулирования за улучшение условий
труда в банке существует положение об оплате труда.
Сотрудники «Запсибкомбанк» ОАО соблюдают дресс-код установленный
в данном банке и утвержденный приказом президента, наличие белой рубашки
и зеленого платка либо галстука.
Для улучшения организации охраны труда в филиале необходимо
выделить специальный кабинет и назначить отдельного сотрудника,
занимающегося именно этим вопросом, ведение документальной отчетности и
статистики, замена устаревшего оборудования или модернизация
действующего для исключения или уменьшения действия потенциально
опасных и вредных факторов, применение современных методов тестирования
при профотборе на должности, от которых зависит безопасность производства
и персонала.

Пожарная безопасность
План эвакуации Советского филиала «Запсибкомбанк» ОАО 1,2 этаж

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 106
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Рис 6.2

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
Изм. Лист № докум. Подпись Дата 107
Рис. 6.3
Характеристика здания

Полное наименование организации: Советский филиал Запсадно-


Сибирского Коммерческого банка открытое акционерное общество;
Сокращенное наименование организации: Советский филиал
«Запсибкомбанк» ОАО;
Адрес юридический: 625000, г.Тюмень, ул.8 Марта, 1;
Адрес филиала: 628240, Тюменская обл., ХМАО-Югра, г.Советский,
ул.Садовая, 2;
Ф.И.О. директора: Смирнов Денис Викторович;
Степень огнестойкости здания: 2;
Количество этажей: 2;

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
108
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Площадь здания: 610,76 кв.м;
Наличие людей: проектное – 60, фактическое – 50, дневное – 50,
круглосуточное – нет, обслуживающего персонала – 27;
Наличие гидрантов: нет;
Наличие водоемов: нет;
Тип прибора: сигнал 20П;
Количество дымовых извещений: 72;
Количество ручных извещений: 4;
Негорючие вещества и материалы находятся в холодном состоянии –
категория помещения Д.
На предприятии имеется инструкция по пожарной безопасности
(приложение 4).

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»
109
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Объектом исследования является филиал открытого акционерного


общества «Западно-Сибирский коммерческий банк», именуемый в дальнейшем
ОАО «Запсибкомбанк».
Миссией филиала ОАО «Запсибкомбанк» является содействие развитию
экономики Советского района и частного предпринимательства путем
осуществления финансирования и кредитования инвестиций, расчетно-
кассового обслуживания акционеров и других клиентов, оказания
консультационных и других услуг.
Преобладающими видами деятельности ОАО «Запсибкомбанк» являются
кредитование, операции с ценными бумагами, операции с пластиковыми
карточками, расчетно-кассовое обслуживание и операции с иностранной
валютой.
Проведенный операционный анализ показал, что порог безубыточности в
целом по филиалу ОАО «Запсибкомбанк» составляет 112,081 млн. руб., при
этом запас финансовой прочности составил 56,794 млн. руб. или 33,645%. Доля
маржинального дохода в выручке составляет 37,46%. Производственный
левередж, в среднем по филиалу, равен 2,972 д. ед., следовательно, величина
маржинального дохода составляет 2,972 от величины прибыли банка.
Расчет точки безубыточности в разрезе видов хозяйственной
деятельности филиала банка показал, что по такому направлению деятельности
как «Прочие банковские услуги» получаемый доход ниже порога
безубыточности. Это свидетельствует о том, что по данным направлениям
филиал ОАО «Запсибкомбанк» находится в зоне убытков.
По результатам рангового анализа товарного ассортимента получена
слабая положительная связь между предоставляемыми банковскими услугами и
их рентабельностью. Следовательно, структура ассортимента банковских услуг
филиала ОАО «Запсибкомбанк» является не рациональной.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 110
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Анализ рынка банковских услуг показал, что наиболее известными в
Советским районе считаются такие кредитные организации как советский
филиал Сбербанка РФ, советский филиал Ханты-Мансийского банка и
советский филиал Запсибкомбанка.
Самой востребованной банковской услугой является получение
заработной платы, стипендии или пенсии через банк - 69% пользуются в
настоящее время этой услугой. 51% жителей Советского района и г. Югорска
пользуются банковскими пластиковыми картами, 38% опрошенных имеют
накопительные вклады в банке, а 20% - услугами кредитования населения.
На основании проведенного анализа стратегического потенциала ОАО
«Запсибкомбанк» можно сделать вывод, что возможностями развития банка на
перспективу являются: развитие новых видов банковских услуг, и в связи с
этим расширение доли рынка, слабость конкурентов.
ОАО «Запсибкомбанк» занимает четвертое место в рейтинге банков,
работающих на территории Советского района и г. Югорска. Он относится к
группе банков с низким уровнем кредитного риска, имеет стабильную
тенденцию развития. Положительными моментами ОАО «Запсибкомбанк»
являются высокий уровень чистых активов; наличие большого числа
акционеров; хороший менеджмент; высокая ликвидность активов; высокая
оценка основных направлений операций. В тоже время у банка низкий уровень
доходности, небольшая ресурсная база, небольшой собственный капитал банка.
ОАО «Запсибкомбанк» занимает второй ранг среди банков Советского
района. На первом месте филиал Сбербанка России. Следовательно, изучаемый
банк является конкурентоспособным на рынке банковских услуг Советского
района и г. Югорска.
На основании проведенного анализа были выявлены основные
направления оптимизации продуктового портфеля филиала ОАО
«Запсибкомбанк».

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 111
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
В результате проведенной оптимизации товарного портфеля при
неизменном уровне имеющихся финансовых ресурсов объем предоставляемых
услуг филиала ОАО «Запсибкомбанк» может возрасти с 168,802 до 186,819
млн. руб. или на 10,67%. В результате внесенных корректив в ассортимент
предоставляемых банковских услуг ОАО «Запсибкомбанк» обеспеченно
повышение среднего уровня рентабельности до 19,89% и запаса финансовой
прочности банка с 33,645% до 46,704%. Повысилась и доля маржинального
дохода до 42,58 %.
Наряду с оптимизаций структуры существующего товарного портфеля
филиала ОАО «Запсибкомбанк», возможно предоставление новой для
изучаемой кредитной организации услуги - проектное финансирование.
Результатом оптимизации хозяйственного портфеля ОАО
«Запсибкомбанк» является прирост прибыли банка и соответственно
повышение рентабельности банковских услуг. На основании полученных
данных можно сделать вывод, что прирост прибыли ОАО «Запсибкомбанк» в
результате структурных сдвигов в ассортименте банковских услуг составит
15,875 млн. руб. или 74,61%.
Изменение хозяйственного портфеля приведет к изменению
расположения товаров в матрице БКГ. По матрице видно, что такой вид услуг
как «Операции с ценными бумагами» переходит в квадрант «Собака» - это
означает, что необходимо постепенно отказаться от данного вида услуг или
сократить до минимума. Проектное финансирование попадет в квадрант
«Звезда», т. е. его надо развивать и укреплять.
Проведенный анализ рангов позволил выявить, что в результате
предложенных корректив, связь между предоставляемыми банковскими
услугами и их рентабельностью усилилась и составила 0,607 д. ед.
Следовательно, структура ассортимента банковских услуг филиала ОАО
«Запсибкомбанк» стала более рациональной.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 112
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Предложенный продуктовый портфель можно считать оптимальным для
филиала ОАО «Запсибкомбанк» при имеющихся в наличии финансовых
ресурсах. Следовательно, разработанная товарная стратегия является
экономически эффективной для ОАО «Запсибкомбанк» и целесообразна для
применения на практике.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 113
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. . ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 3.02.1996 № 17-ФЗ


2. ФЗ «О защите прав потребителей» от 17.12.1999 212-ФЗ
3. Ачкасов А. И. Активные операции коммерческих банков/Под ред.
А.П.Носко.- М.: Консалтбанкир, 2004..
4. Алексеева Д.Г. Правовые проблемы потребительского
кредитования на современном этапе // Закон. - 2005. - № 12. - С. 55-65.
5. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И.
Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 672с.: ил.
6. Банковское дело: современная система кредитования: учебное
пособие/О. И. Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С. Л. Корниенко; под ред. засл. деят.
науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. - 2-у изд. М.:КНОРУС, 2006.
- 256 е., с. 14..
7. Банковский менеджмент: Учебник /Под ред. О.И.Лаврушина;
Финансовая академия при Правительстве РФ. - М.: КноРус, 2009. - 560с.
8. Баранников М.М., Воробьев В.А., и др. «Основы
предпринимательства». Серия «Учебники, учебное пособия» . Ростов н/Д:
Феникс, 2000. – 512с.
9. Беляев М. К. Специфические риски потребительского кредитования
// Банковское дело.- 2006.- № 5. - С. 54-56.
10. Бернар И., Колли Ж. К. Г. Толковый экономический и финансовый
словарь. Т. 1, 2. Пер. с фр. М.: Международные отношения, 1994.
11. Вельско Е.И. и др. «Стратегическое управление» Практика
принятия системных решений: Учебное пособие/ Е.И. Велесько, А.А, Быков, З.
Дражек – Мн.: Изд-во БГЭУ, 1997. – 199с.
12. Виханский О.С. «Стратегическое управление». М.: «Гардарика»,
2002.-296с.
13.Егоров И. В. Управление товарными системами: Учебное пособие. –
М.: Издательско-книготорговый центр «Маркетинг», 2001. – 644 с.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 114
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
14.Глухов В. В., Медников М. Д., Коробко С. Б. Математические методы
модели для менеджмента. – СПб.: Издательмтво «Лань», 2000. – 480 с.
(Учебники для вузов. Специальная литература.)
15.Дикман Л. Г. Организация и планирование строительного
производства: Управление строительными предприятиями с основами АСУ:
Учеб. для вузов и фак. – 3-е изд., перераб. и доп. – М: Высш. шк., 1988. – 559 с.:
ил.
16.Иванов В. Н., Ерохов В. И. Экономия в строительстве. – М.: Высш. шк.
1984 – 302 с.
17.Исследование операций в экономике: Учебн. пособие для вузов/ Н. Ш.
Кремер, Б. А. Путко, И. М. Тришин, М. Н. Фридман; Под ред. проф. Н. Ш.
Кремера. – М.: Бинки и биржы. ЮНИТИ. 1999. – 407 с.
18.Клейнер Б.Г и др. Предприятие в нестабильной экономической
среде: риски, стратегии, безопасность. – М.: Экономика, 1997. – 228с.
19. Кремер Н. Ш. Теория вероятности и математическая статистика:
Учеб. для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. – 543.с.
20.Круглов М.И. «Стратегическое управление компанией». М.: «Русская
деловая литература», 1998 –768с.
21.Малеева А. В., Томаревская О. Г., Симакова Н. В. Анализ
производственно-финансовой деятельности строительного предприятия:
Учебник для ВУЗов. – М.: Транспорт. 1990 – 319 с.
22.Маркова В.Д. «Стратегический менеджмент». М.: ИНФРА-
М;Новосибирск: Сибирское соглашение, 2000 – 288с.
23.Савицкая Г.В. «Анализ хозяйственной деятельности предприятия». М.:
ИНФРА-М, 2001 – 336с.
24.Под редакцией доктора экономических наук, профессора Сафронова
Н.А. «Экономика предприятия». М.: «Юристъ», 2000 – 584с.
25.Под редакцией Романова А.Н «Маркетинг». М.: Банки и биржи,
ЮНИТИ, 1996 – 560с.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 115
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
26.Сергеев И. В. Экономика предприятия: Учеб. Пособие. – 2-е изд.,
перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 304 с.
27.Томпсон А. А., Стрикленд А. Дж. Стратегический менеджмент.
Искусство разработки и реализации стратегии: Учебник для вузов/Пер. с англ.
Под ред. Л. Г. Зайцева, М. Н. Соколовой. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.
–576 с.
28.Фролькис В. А. Введение в теорию и методы оптимизации для
экономистов. 2-е изд. – СПб: Питер, 2002. 320 с.: - (Серия «Учебные пособия»)
29.Экономическая стратегия фирмы. Учебное пособие / Под ред. А.П.
Градова., 2-е. Изд., испр. И доп. – СПб: Специальная литература, 2000.
21. Экономика предприятия/ В. Я. Хрипач, Г. З. Суша, Г. К. Оноприенко;
Под ред. В. Я. Хрипача. – Мн.: Экономпресс. 2000. – 464 с.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк»

Изм. Лист № докум. Подпись Дата 116


ГЛОССАРИЙ КЛЮЧЕВЫХ СЛОВ

Стратегическое управление – это такое управление, которое опирается на


человеческий потенциал как основу организации, ориентирует
производственную деятельность на запросы потребителей, гибко реагирует и
проводит своевременные изменения в организации, отвечающие вызову со
стороны окружения и позволяющие добиваться конкурентных преимуществ,
что в совокупности дает возможность организации выживать в долгосрочной
перспективе, достигая при этом своих целей.

Товарная стратегия – часть общей стратегии предприятия, предполагающая


оптимизацию ассортимента производимой продукции, темпов ее обновления
исходя из анализа состояния и тенденций развития спроса и предложения.

Жизненный цикл продукта – выход продукта на рынок, рост, зрелость, уход с


рынка.

Рентабельность производства - экономический показатель эффективности


производства, измеряемый отношением балансовой прибыли к среднегодовой
стоимости основных производственных фондов и нормируемых оборотных
средств.

Инвестиции - долгосрочные вложения капитала в собственной стране или за


рубежом в развитие производства и непроизводственных сфер, в
осуществление различных коммерческих проектов, связанных со
строительством новых, модернизацией и реконструкцией действующих
объектов, приобретением акций и иных ценных бумаг, в социально-
экономические программы.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 117
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Производственный профиль фирмы – количество направлений деятельности и
широта ассортимента услуг (работ, продукции).

Лизинговые операции - установленные международными и национальными


законодательными актами способы регулирования взаимоотношений трех
сторон: лизинговой компании (лизингодателя), потребителя
(лизингополучателя) и поставщика оборудования.

Операционный анализ — это элемент управления затратами, сущность


которого состоит в изучении зависимостей финансовых результатов
деятельности хозяйствующего субъекта от издержек и объемов производства и
реализации продукции, товаров, услуг. Данный вид анализа считается одним из
наиболее эффективных средств планирования и прогнозирования деятельности
предприятия, он может быть использован в ценообразовании.
«контрибуционная маржа» - покрытие постоянных затрат и прибыли.

Маржинальный доход – один из показателей эффективности управления


финансовыми результатами предприятия, показывающий размер превышения
выручки над всеми переменными затратами, связанными с данным объемом
продаж (оказываемых услуг).

Маржинальный (финансовый) запас прочности – величина, показывающая


превышение фактической выручки от реализации продукции (работ, услуг) над
пороговой, обеспечивающей безубыточность реализации.

Производственный левередж (рычаг) – механизм управления прибылью


предприятия в зависимости от изменения объема реализации продукции (работ,
услуг).

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 118
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
Ранг - это номер объекта по порядку в некотором распределении.
Удельный вес - отношение веса тела Р к его объёму V, то есть величина g = P/V.

Рентабельность (буквально — доходность, прибыльность; от нем. rentabel —


доходный, выгодный, прибыльный), важный показатель экономической
эффективности производства на предприятиях, в объединениях, отраслях
экономики и в народном хозяйстве в целом. Р. комплексно отражает степень
использования материальных, трудовых и денежных ресурсов, а также
природных богатств.

Коэффициент ранговой корреляции Спирмена – используется с целью


статистического изучения связи между явлениями.

Себестоимость - это стоимостная оценка используемых в процессе


производства продукции (работ, услуг) природных ресурсов, сырья,
материалов, топлива, энергии, основных фондов, трудовых ресурсов и других
затрат на ее производство и реализацию.

Матричный анализ [matrix analysis] - метод исследования взаимосвязей между


экономическими объектами с помощью матричных моделей. Основывается на
математической теории матриц. Используется главным образом в тех случаях,
когда объектом исследования являются балансовые соотношения — при
изучении затрат и результатов производства, материальных, денежных,
транспортных и других экономических процессов.

Бостонская матрица - разработанная Бостонской консультационной группой


таблица видов товаров, отличающихся темпом роста продаж и долей
занимаемого рынка: а) "звезда" — высокий темп и высокая доля; б) "дойная
корова" — низкий темп, но высокая доля; в) "трудный ребенок" — высокий
темп, но низкая доля; г) "собака" — низкий темп и низкая доля.

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 119
Изм. Лист № докум. Подпись Дата
SWOT — метод анализа в стратегическом планировании, заключающийся в
разделении факторов и явлений на четыре категории: strengths (сильные
стороны), weaknesses (слабые стороны), opportunities (возможности) и threats
(угрозы).

Кредитный риск  — риск неисполнения дебитором своих обязательств перед


поставщиком товаров или провайдером услуг, т.е. риск возникновения дефолта
дебитора. В рамках данного определения носителями кредитного риска
являются в первую очередь сделки прямого и не прямого кредитования (прямой
риск) и сделки купли/продажи активов без предоплаты со стороны покупателя.
Инвестор — лицо или организация (в том числе компания, государство и т. д.),
совершающее связанное с риском вложения капитала, направленное на
последующее получение прибыли (инвестиции).

Симплекс-метод — алгоритм решения оптимизационной задачи линейного


программирования путём перебора вершин выпуклого многогранника в
многомерном пространстве. Метод был разработан американским математиком
Джорджем Данцигом (George Dantzig) в 1947 году.

Метод Гаусса — Жордана (метод полного исключения неизвестных) — метод,


который используется для решения квадратных систем линейных
алгебраических уравнений, нахождения обратной матрицы, нахождения
координат вектора в заданном базисе или отыскания ранга матрицы. Метод
является модификацией метода Гаусса. Назван в честь К. Ф. Гаусса и
немецкого геодезиста и математика Вильгельма Йордана

Лист
«Разработка товарной стратегии коммерческого банка «Запсибкомбанк» 120
Изм. Лист № докум. Подпись Дата