СОДЕРЖАНИЕ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ. АО

«ГАЗПРОМБАНК»........................................................................................................................1
ВВЕДЕНИЕ....................................................................................................................................3
1 Государственное регулирование банковской деятельности..................................................4
2 Меры государственного регулирования банковской деятельности......................................8
3 О Банке АО «Газпромбанк»....................................................................................................11
3.1 Регулирование деятельности АО «Газпромбанк»..............................................................12
3.2 Учет и отчетность АО «Газпромбанк»................................................................................13
ЗАКЛЮЧЕНИЕ............................................................................................................................15
Список использованных источников.........................................................................................16
 ВВЕДЕНИЕ
Банковская система играет важнейшую роль в современных
экономических отношениях.
Именно банки аккумулируют денежные средства, накопление которых
является основным условием расширенного воспроизводства и развития
потребления. Кроме того, банки предоставляют субъектам экономических
отношений недостающую ликвидность (например, в виде кредитов), что
является основным стимулятором устойчивого развития современной
экономики. Предоставление кредитов в то же время означает
принципиальную возможность "создавать деньги", что неизбежно влияет на
денежную систему государства. И наконец, через кредитные организации
проходит основная масса платежей - как индивидуальных, так и крупных
переводов, что позволяет контрагентам поддерживать экономические связи,
даже находясь на большом расстоянии друг от друга. Банк - это организация,
которая осуществляет профессиональное управление денежными средствами.
Специфика банковской деятельности, роль кредитных институтов в
современной экономике, особенности их отношений с кредиторами, и
прежде всего с вкладчиками, породили необходимость значительного
публичного вмешательства в деятельность кредитных институтов.
Особое значение действия государства приобретают в современных
условиях.
В настоящее время регулирование банковской деятельности - сфера
банковского законодательства, в структуре которого принято выделять
общие и специальные законы, а также нормативные акты Банка России.

2
 1 Государственное регулирование банковской деятельности
Государственное регулирование банковской деятельности
ориентировано на упорядочение банковской системы в целом, создание
оптимальных условий для функционирования кредитных организаций.
Именно государственное регулирование направлено на формирование и
поддержание устойчивого правового порядка в сфере банковской
деятельности, защиту прав и интересов её участников и частных лиц.
Основным направлением государства, в первую очередь, является
надзор за правильным исполнением необходимых функций коммерческими
банками в интересах стабильности экономики страны. Полномочия,
которыми обладают государственные органы, заключаются в правовом
регулировании, государственной регистрации кредитных организаций,
установлении для кредитных организаций обязательных нормативов и
правил проведения банковских операций. Формами воздействия на
банковский сектор являются:
− регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;
− осуществление денежно – кредитного регулирования путём
установления определённых нормативов;
− осуществление контроля и надзора за деятельностью банковского
сектора.
Банк России, Правительство РФ и Министерство финансов РФ
совместно разрабатывают и проводят денежно-кредитную политику, которая
осуществляется в рамках финансовой деятельности. Денежно – кредитное
регулирование представляет собой совокупность мер, осуществляемых
уполномоченными органами в целях улучшения таких показателей как
уровень денежной массы в обращении, объём выдаваемых кредитов, уровень
процентных ставок и иных важных факторов, оказывающих значительное
влияние на состояние денежного рынка.
Эффективное функционирование банковского сектора оказывает
значительное влияние на реализацию государственной политики в

3
финансовой сфере, а также на поддержание экономической безопасности в
РФ. Важными критериями, которые определяют текущее состояние
экономики страны являются: уровень дефицита бюджета, нормализация
финансовых потоков и расчётных отношений, устойчивость банковской
системы и национальной валюты, степень защищённости интересов
вкладчиков [3]. В связи с вышесказанным, обеспечением безопасности в
банковском секторе занимаются органы государственной власти,
посредством устойчивого регулирования экономических процессов.
Государственное регулирование банковской деятельности имеет
межотраслевой характер, то есть оно выражается в эффективной организации
банковских процессов, руководстве, осуществлении необходимого контроля
и надзора. Государственное регулирование банковской деятельности
осуществляется с позиции двух важных аспектов. В первую очередь речь
идёт о регулировании макроэкономических процессов, связанных с денежно-
кредитными отношениями. Во – вторых, необходимо сказать о деятельности
банковских организаций, ориентируясь на уполномоченные государственные
органы, которые принимают важное участие при создании, лицензировании и
регистрации, а впоследствии и при осуществлении деятельности банковских
структур.
Процесс государственного регулирования банковской деятельности
осуществляется Центральным Банком [3]. Данная организация направляет
свои действия не только на регулирование банковской сферы, но и на
обеспечение надзора за банковским сектором (например, соблюдение
кредитными организациями и банковскими группами законодательства,
нормативных актов Банка России, установленных им обязательных
нормативов). Основной целью государственного регулирования является
обеспечение стабильности банковской системы Российской Федерации и
защита интересов вкладчиков и кредиторов. Основными функциями Банка
России являются следующие [6]:
− кредитор коммерческих банков;

4
 − определение правил осуществления расчётов и проведения
банковских операций;
− осуществление регистрации коммерческих банков, выдача и отзыв
лицензии;
− осуществление надзора за банковским сектором.
Комитет Банковского надзора осуществляет регулирующие и
надзорные функции в сфере банковского сектора. Руководитель Комитета
банковского надзора назначается Председателем Банка России из числа
членов Совета директоров. Основная цель комитета Банковского надзора
заключается в выявлении особенностей банковской деятельности, поиск
ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов и
минимизация рисков (либо предотвращение) возникновений подобных
моментов. Комитет Банковского надзора также осуществляет контроль за
соблюдением стабильности банковской системы РФ. В компетенцию
Комитета банковского надзора входит принятие решений по следующим
вопросам [1]:
− государственная регистрация кредитных организаций при их
создании;
− выдача генеральных лицензий на осуществление банковских
операций;
− выдача лицензий на привлечение во вклады денежных средств
физических лиц банкам;
− вынесение заключения о соответствии банков требованиям к участию
в системе страхования вкладов;
− формирование собственных средств (капитала) кредитных
организаций с использованием инвесторами ненадлежащих активов;
− введение и изменение пруденциальных норм деятельности
кредитных организаций;
− назначение временной администрации по управлению кредитной
организацией;

5
 − аннулирование и отзыв у кредитных организаций лицензий на
осуществление банковских операций;
− выдача кредитным организациям разрешений на создание на
территории иностранного государства дочерних организаций;
− применение к кредитным организациям мер воздействия за
допущенные нарушения в их деятельности.
Если возникает ситуация, которая угрожает законным интересам
вкладчиков и кредиторов банковских организаций, стабильности банковской
системы РФ, то Комитет принимает необходимые меры для её разрешения, а
также ходатайствует перед советом директоров Банка России об
осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению кредитных
организаций.
ЦБ регулирует и контролирует деятельность банковских организаций,
ориентируясь на значения валютного, процентного и иных видов
финансовых рисков. Например, создаётся минимальный размер резерва,
используемого для рисковых ситуаций. ЦБ РФ создаёт определённые нормы,
включающие в себя порядок формирования и размер образуемых до
налогообложения резервов банковских организаций. Данная процедура
осуществляется в целях покрытия возможных потерь при возникновении
рисковых ситуаций. Резервы банковских организаций создаются в
соответствии с федеральными законами нашей страны.
Каждый месяц банки предоставляют отчётность, связанную с
расчётами обязательных нормативов, а также их значений. Данные
оформляются по специальной форме, которая носит название «информация
об обязательных нормативах».
Таким образом, государственное регулирование банковского сектора
представляет собой комплексный спектр мер, успешное решение которых
посредством всестороннего анализа условий и факторов, обусловливающих
направления его совершенствования, способствует эффективному
функционированию данной сферы.

6
 2 Меры государственного регулирования банковской деятельности
Мерами государственного регулирования являются:
 Формирование продуктивной системы регулирования банковских
рисков, а так же их перераспределение среди всех субъектов системы
кредитования, не исключая государственные структуры;
 Создание системы государственных гарантий, которая должна
снизить риск долгосрочных кредитов;
 Подготовка и ввод профессиональных стандартов кредитования.
Информация взята с сайта биржи
Направления государственного регулирования банковской системы:
 Создание законов. Органы законодательной власти
устанавливают правовые нормы, которые регулируют деятельность
кредитных организаций.
 Развитие и подкрепление нормативно-правовой базы.
Федеральные государственные органы дополняют банковское
законодательство.
 Лицензирование деятельности определенных кредитных
организаций, а так же их регистрация.
 Эмиссия денежных средств, выработка определенных
экономических нормативов, обязательных к установлению.
 Государственный надзор за банковской деятельностью.
 Принятие судами судебных решений, связанных с банковской
деятельностью.
Основными целями регулирования являются:
 создание финансовой устойчивости в банковском секторе;
 соответствие интересов банковской системы и потребностей
экономики государства.
Основными задачами регулирования банковской деятельности
являются:

7
  Обеспечение устойчивого развития банковского сектора;
 Формирование подходящих условий для развития реального
сектора экономики;
 Обеспечение устойчивой деятельности национальных платежных
систем;
 Обеспечение честной конкуренции между кредитными
организациями;
 Предотвращение оттока капиталов за рубеж;
 Противодействие легализации доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма.
 Основными принципами регулирования банковской системы
являются:
 Независимость центрального банка от других органов
государственной власти;
 Ответственность регулятора за осуществление законодательно
закрепленных за ним функций;
 Монополизм эмиссии денежных средств;
 Стимулирование конкуренции и полный запрет монополизации
между кредитными организациями;
 Равновесие в интересах каждого из субъектов банковского права;
Защита банковской тайны;
 Свобода банковской деятельности.
Выделяют следующие инструменты регулирования банковской
деятельности:
 Ставка рефинансирования - это ставка, по которой Центральный
банк учитывает векселя, кредитует другие банки.
 Нормативное регулирование обязательных резервов. Резервы
представляют собой часть ресурсов кредитных организаций, которая должна
быть депонирована на специальный счет в Центральном банке.

8
  Нормативный контроль, осуществляющийся на основании
предоставляемой банком отчетности.
 Операции на открытом рынке. Покупка-продажа ценных
государственных бумаг.
 Экономические нормативы для кредитных организаций.
 Организация налично-денежного обращения.
 Количественное и качественное стимулирование определенных
территорий или отраслей, либо сдерживание в их развитии.

9
 3 О Банке АО «Газпромбанк»
«Газпромбанк» (Акционерное общество) – один из крупнейших
универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий
спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг
корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам,
институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку
крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье
место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру
собственного капитала [2].
Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую,
нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную
металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку,
транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и
другие отрасли.
Розничный бизнес также является стратегически важным направлением
деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются.
Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы,
депозиты, расчетные операции,  электронные банковские карты и др.
Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и
международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров
по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций,
управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания,
корпоративного финансирования и других областях инвестиционного
банкинга.
В числе клиентов Газпромбанка – около 5 миллионов физических и
порядка 45 тысяч юридических лиц.
В настоящее время Газпромбанк участвует в капитале банков,
расположенных в России, Республике Беларусь, Швейцарии и Люксембурге,
финансовых компаний на Кипре и в Гонконге, имеет представительства в

10
Нур-Султане (бывшая Астана) (Казахстан), Пекине (Китай), Улан-Баторе
(Монголия) и Нью-Дели (Индия).
В России региональная сеть Газпромбанка представлена 20 филиалами,
расположенными от Калининграда до Южно-Сахалинска. Общее число
офисов, предоставляющих высококачественные банковские услуги,
превышает 350.
Газпромбанк является членом Российского национального комитета
Международной торговой палаты.

3.1 Регулирование деятельности АО «Газпромбанк»

Управление банком осуществляется в порядке, предусмотренном
действующим законодательством Российской Федерации и Уставом Банка.
В соответствии со ст. 9 устава банка органами управления банком
являются:
· общее собрание акционеров;
· совет директоров;
· единоличный (Председатель Правления) и коллегиальный
(Правление) исполнительные органы.
Законодательством Российской Федерации и уставом банка
определены перечни решений, которые принимаются исключительно Общим
собранием акционеров, и решений, которые принимаются Советом
директоров.
Высшим органом управления банка является Общее собрание
акционеров. Совет директоров банка осуществляет общее руководство
деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных
Федеральным законом от 26 декабря 1995 года №208-ФЗ «Об акционерных
обществах» и Уставом банка к компетенции Общего собрания акционеров.
Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным
(Председатель Правления) и коллегиальным (Правление) исполнительными
органами.

11
 3.2 Учет и отчетность АО «Газпромбанк»
Газпромбанк ведет бухгалтерский учет и предоставляет финансовую и
иную отчетность в порядке, установленном федеральными законами и иными
нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка
России. Годовой отчет Банка подлежит предварительному утверждению
Наблюдательным советом Банка не позднее, чем за 30 дней до даты
проведения годового Общего собрания акционеров [4].
Банк осуществляет обязательное раскрытие информации в объеме и
порядке, установленными законодательством Российской Федерации,
федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг и
Банком России. Банк предоставляет информацию о Банке в соответствии с
требованиями федеральных законов и иных нормативных правовых актов.
Финансовый год Банка начинается 1 января и заканчивается 31
декабря.
Банк и его филиалы обязаны хранить документы в порядке и в течение
сроков, установленных федеральными законами и иными нормативными
правовыми актами. В порядке, предусмотренном законодательством
Российской Федерации, документы Банка и его филиалов передаются на
государственное хранение. Исполнительные органы Банка несут
ответственность за достоверность информации, содержащейся в отчетности
Банка.
Учетная политика АО «Газпромбанк» определяет совокупность
способов ведения бухгалтерского учета в соответствии с Федеральным
Законом Российской Федерации «О бухгалтерском учете» от 21.11.96 г.
№129-ФЗ для обеспечения формирования достоверной информации о
результатах деятельности Банка.
Газпромбанк в своей деятельности руководствуется Федеральным
Законом Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от
02.12.90 г. №395 - 1 c последующими изменениями и дополнениями,

12
Федеральным Законом Российской Федерации «О бухгалтерском учете» от
21.11.96 г. №129-ФЗ, другими законами и нормативными актами,
действующими на территории Российской Федерации, указаниями Банка
России, Уставом Сбербанка России, решениями Правления Газпромбанка.
Учетная политика Газпромбанка основывается на Положении Банка
России от 26.03.2007 №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета
кредитных организациях, расположенных на территории Российской
Федерации», других документах Центрального банка Российской Федерации,
регламентирующих вопросы учета и отчетности, положений (стандартов)
бухгалтерского учета, позволяющих реализовывать принципы
единообразного отражения банковских операций по счетам баланса.
Учетная политика Газпромбанка обязательна для применения
центральным аппаратом, филиалами, внутренними структурными
подразделениями банка.
Основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета являются
первичные учетные документы, фиксирующие факт совершения операции.

13
 ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской
системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного
обращения; защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной
единицы и её курса по отношению к иностранным валютам; развитием и
укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и
бесперебойного осуществления расчётов.
Контрольный пакет акций Газпромбанка принадлежит государству.
Доля государственных органов Российской Федерации превышает 50%
акций.
Газпромбанк — один из крупнейших универсальных банков России,
входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и
занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по
размеру собственного капитала. Головной офис расположен в Москве.

14
 Список использованных источников
1. https://studbooks.net/514938/bankovskoe_delo/regulirovanie_deyatel
nosti_gazprombank
2. https://www.gazprombank.ru/about/international/
3. https://studwood.ru/1316104/ekonomika/gosudarstvennoe_regulirova
nie_bankovskoy_sistemy
4. https://knowledge.allbest.ru/bank/3c0a65625a2bd79a4c43b88421216d
37_0.html
5. https://revolution.allbest.ru/bank/00334825_1.html
6. https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/bankovskaya_sistema/reguli
rovanie_bankovskoy_sistemy/

15