Вы находитесь на странице: 1из 10

Корреспонирующие счета

№ п/п Наименование документа. Содержание хозяйственной операции


Дебет
1 Перечислено с расчетного счета в погашение краткосрочной ссуды бан 66
2 Получено с расчетного счета наличными на заработную плату 50
3 Выдана из кассы заработная плата 70
4 Произведены отчисления из прибыли в резервный капитал 84
5 Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности:
А) поставщикам за материалы 60
Б) по социальному страхованию и обеспечению 69
6 Выдан из кассы аванс на командировку Петрову А.С. 71
7 Поступили основные материалы от поставщика 10
8 Перечислено поставщику за материалы 60
орреспонирующие счета
Сумма, руб.
Кредит
51 60000
51 100000
50 98000
82 50000

51 15000
51 38200
50 4200
60 46800
51 46800

459000
Оборотная ведомость синтетического учета за ___март____________________________

Сальдо на 01.03 Оборот за месяц


№ счета Название синтетического счета
Д К Д К
01 Основные средства 10516150
02 Амортизация основных средств
04 НМА 39800
05 Амортизация НМА
08 Вложения во ВОА
10 Материалы 154500 294060 145180
19 НДС по приобретенным ценностям 57248
20 Основное производство 52500 359940 409940
25 ОПР 61680 61680
26 ОХР 48370 48370
43 Готовая продукция 34200 409940 220000
44 Расходы на продажу 2500 2500
55 Специальные счета в банках (прочие денежные ср 23800
52 Валютные счета 52000
50 Касса 10000 150000 150600
51 Расчетный счет 405250 137000 352500
60 Расчеты с поставщиками 88300 99900 343488
62 Расчеты с покупателями 52000 350000 135000
67 Расчеты по долгосрочным кредитам и займам 75500
66 Краткосрочные кредиты и займы 130000
68 Расчеты по налогам и сборам 875170 22100 92100
69 Расчеты по социальному страхованию 78780 51000 51000
70 Расчеты с персоналом по оплате труда 752800 170700 170000
71 Расчёты с подотчётными лицами 1850 1580
76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами 12600 27000 27000
80 Уставный капитал 5800000
83 Добавочный капитал 252250
82 Резервный капитал 2429500
84 Нераспределенная прибыль 848000
90 Продажи 350000 350000
91 Прочие расходы и доходы
97 Расходы будущих периодов 2650
99 Прибыль и убытки 57500
ИТОГО: 11357300 11357300 2591438 2591438
_______________

Сальдо на 31.03
Д К
10516150

39800

303380
57248
2500

224140

23800
52000
9400
189750
331888
267000
75500
130000
945170
78780
752100
270
39600 27000
5800000
252250
2429500
848000

2650
57500
11727688 11727688
Синтетические счета
актив пассив

Д 01 К Д 60 К
Сн 10516150 6а 24800 Сн 88300
6б 63500 1а 130000
10а 5940 1б 156240
10б 2450 1в 57248
10в 3210

Об 0 Об 0 Об 99900 Об 343488
Ск 10516150 Ск 331888

Д 04 К 66
Сн 39800 Сн 130000

Об 0 Об 0 Об 0 Об 0
Ск 39800 Ск 130000

67
Сн 75500
Д 10 К
Сн 154500 3а 135200
1а 130000 3б 3280
1б 156240 4 6300
2 1580 5 400
7а 4800
8а 1440

Об 0 Об 0
Ск 75500
Об 294060 Об 145180
Ск 303380
68
22а 22100 Сн 875170
Д 20 К 9 22100
Сн 52500 12 409940 14 70000
3а 135200
3б 3280
7б 85700

8б 25710
11а 61680
11б 48370

Об 22100 Об 92100
Ск 945170
Об 359940 Об 409940
Ск 2500 69
22б 51000 Сн 78780
8а 1440
Д 50 К 8б 25710
Сн 10000 21 148600 8в 12780
20 150000 23 2000 8г 11070

Об 51000 Об 51000
Ск 78780

Об 150000 Об 150600
Ск 9400 70
9 22100 Сн 752800
21 148600 7а 4800
Д 51 К 7б 85700
Сн 405250 6а 24800 7в 42600
19 135000 6б 63500 7г 36900
23 2000 6в 27000
10а 5940
10б 2450
10в 3210
15 2500
20 150000
22а 22100
22б 51000 Об 170700 Об 170000
Ск 752100

Об 137000 Об 352500
Ск 189750 76
сн 27000

Д 52 К
Сн 52000

Об 0 Об 0
Ск 27000

Об 0 Об 0
Ск 52000 80
сн 5800000

Д 43 К
Сн 34200 16 220000
12 409940

Об 0 Об 0
Ск 5800000

Об 409940 Об 220000 82
Ск 224140 сн 2429500

Д 62 К
Сн 52000 19 135000
13 350000

Об 0 Об 0
Ск 2429500

83
Об 350000 Об 135000 сн 252250
Ск 267000

Д 55 К
Сн 23800

Об 0 Об 0
Ск 252250

Об 0 Об 0 84
Ск 23800 сн 848000

Д 71 К
Сн 1850 2 1580

Об 0 Об 0
Ск 848000

Об 0 Об 1580 99
Ск 270 сн 0
18 57500

Д 76 К
Сн 12600
6в 27000

Об 0 Об 57500
Ск 57500

Об 27000 Об 0
Ск 39600

Д 97 К
Сн 2650

Об 0 Об 0
Ск 2650

Д 19 К
Сн 0
1в 57248

Об 57248 Об 0
Ск 57248

Д 25 К
Сн 0 11а 61680
4 6300
7в 42600
8в 12780

Об 61680 Об 61680
Ск 0

Д 26 К
Сн 0 11б 48370
5 400
8г 11070
7г 36900

Об 48370 Об 48370
Ск 0

Д 90 К
Сн 0 13 350000
14 70000
16 220000
17 2500
18 57500

Об 350000 Об 350000
Ск 0

Д 44 К
Сн 0 17 2500
15 2500

Об 2500 Об 2500
Ск 0
Приложение № 1
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 02.07.2010 № 66н

Бухгалтерский баланс
на 20 г. Коды
Форма по ОКУД 0710001
Дата (число, месяц, год)
Организация по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической по
деятельности ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.) по ОКЕИ 384 (385)
Местонахождение (адрес)

На 01.03 На 01.04 На 31 декабря


Поясне-
Наименование показателя 2 20 20 г.3 20 г.4 20 г.5
ния 1

АКТИВ
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы 39800 39800 40
Результаты исследований и разработок
Основные средства в материальные
Доходные вложения 10516150 10516150 10516
ценности
Финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу I 10555950 10555950 10556
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
Налог на добавленную стоимость по 243850 532670 533
приобретенным ценностям 57248 57
Дебиторская задолженность 66450 306870 307
Финансовые вложения
Денежные средства 491050 274950 275
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II 801350 1171738 1172
БАЛАНС 11357300 11727688 11728
Форма 0710001 с. 2
На 01.03 1-Apr На 31 декабря
Поясне-
Наименование показателя 2 20 г.3 20 г.4 20 г.5
ния 1

ПАССИВ
III. капитал
Уставный КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
(складочный
6
капитал,
уставный фонд,
Собственные вклады
акции, товарищей)
выкупленные у 5800000 5800000 5800
акционеров ( )7 ( ) ( )
Переоценка внеоборотных активов
Добавочный капитал (без переоценки) 252250 252250 252
Резервный капитал 2429500 2429500 2430
Нераспределенная прибыль (непокрытый
848000 905500 905
убыток)
Итого по разделу III 9329750 9387250 9387
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства 75500 75500 76
Отложенные налоговые обязательства
Резервы под условные обязательства
Прочие обязательства
Итого по разделу IV 75500 75500 76
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства 130000 130000 130
Кредиторская задолженность 1822050 2134938 2135
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
Прочие обязательства
Итого по разделу V 1952050 2264938 2265
БАЛАНС 11357300 11727688 11728

Главный
Руководитель бухгалтер
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

" " 20 г.

Примечания

_______1._Указывается номер соответствующего пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.


несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или финансовых результатов ее
деятельности.

_______3._Указывается отчетная дата отчетного периода.

_______4._Указывается предыдущий год.

_______5._Указывается год, предшествующий предыдущему.


показатели "Паевой фонд", "Целевой капитал", "Целевые средства", "Фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества", "Резервный и
иные целевые фонды" (в зависимости от формы некоммерческой организации и источников формирования имущества).

_______7._Здесь и в других формах отчетов вычитаемый или отрицательный показатель показывается в круглых скобках.
тва финансов