Вы находитесь на странице: 1из 55

Бизнес-требования

к автоматизации бюджетирования
компании «Альфа»*

* Название компании изменено на условное в целях соблюдения конфиденциальности.

1. Общие вопросы
1.1. Цели формирования бизнес-требований:
 повышение эффективности процесса бюджетирования по фонду общехозяйственных
расходов – ОХР;
 оперативное согласование операционных и функциональных бюджетов;
 организация постоянного целевого доступа руководителей операционных и
функциональных ЦФО к соответствующим бюджетам.
1.2. Рамки формирования бизнес-требований:
 предполагаемый к автоматизации процесс бюджетирования имеет внутренний
характер, планируется его взаимодействие с блоком управленческого учета и
управленческой отчетности по фонду общехозяйственных расходов;
 предполагается автоматизировать:
– деятельность руководителей операционных и функциональных ЦФО по подготовке
и согласованию операционных и функциональных бюджетов;
– деятельность ССПК по консолидации бюджетов и координации процесса
бюджетирования;
– процесс организации доступа руководителей ЦФО к операционным
(функциональным) бюджетам в оперативном режиме;
 процесс подготовки, согласования и представления к утверждению бюджета по фонду
ОХР.
1.3. Глоссарий.
Список специальных сокращений и терминов, их определения, которые будут использоваться
в дальнейшем описании

Термин, сокращение Определение


БТ Бизнес-требования
ФОХР Фонд общехозяйственных расходов
ЦФО Управленческое измерение. Центр финансовой
ответственности – подразделение компании (часть
подразделения, группа подразделений), наделенное
полномочиями и ответственностью за решения (результаты
решений), выраженные в стоимостных объемных и (или)
структурных показателях. С точки зрения классификации этих
показателей различают:
– центры дохода – ЦФО, ответственные за показатели выручки;
– центры операционной прибыли – ЦФО, ответственные за
показатели выручки, себестоимости и прямых затрат, а также
эффективность использования оборотных активов (тов. запас,
дебиторская задолженность поставщиков и покупателей)
(доходность оборотных активов);
– центры затрат – ЦФО, ответственные за показатели прямых
затрат;
– центры прибыли – ЦФО, ответственные за показатели
выручки, себестоимости, прямых и косвенных затрат,
доходность продаж, эффективность использования активов
(доходность активов);
– центры инвестиций – ЦФО, ответственные за все
вышеперечисленные показатели, а также за распределение и
реинвестирование чистой прибыли (формирование правил).
С точки зрения классификации полномочий и ответственности
за решения (результаты решений) различают операционный
ЦФО и функциональный ЦФО
Операционный ЦФО ЦФО, наделенный полномочиями и ответственностью за
решения, по которым ЦФО является заказчиком и (или)
потребителем
Функциональный ЦФО ЦФО, наделенный полномочиями и ответственностью по
формированию и реализации решений (правил) по получению,
распределению и использованию группы ресурсов, а также
являющийся функциональным исполнителем
Бюджет Ресурсы для достижения поставленной цели. Различают:
– операционный бюджет – бюджет операционного ЦФО;
– функциональный бюджет – бюджет функционального ЦФО
Управленческая Отчетность, цель которой – реализовать требования системы
отчетность управления к управленческой информации (информации для
принятия решений). Корпоративные стандарты регламентируют
унифицированную управленческую отчетность в целом по
направлению бизнеса. Уникальность каждого из направлений
может быть реализована в расширении состава управленческой
отчетности
ЛПР Лицо, принимающее решение
Управленческое Классификационный признак, задаваемый как требование
измерение системы управления к управленческой отчетности и
реализуемый в управленческом учете
Элемент затрат Управленческое измерение, предполагающее группировку
однородных по экономическому содержанию затрат вне
зависимости от источника возникновения, объекта и т. д.
Корпоративные стандарты регламентируют унифицированную
детализацию до 2-го уровня. Уникальность каждого из
направлений может быть реализована на 3, 4-ом и последующих
уровнях детализации
Входные данные (факт) Данные, сформированные в рамках деятельности ФС и
отвечающие соответствующему формату, предполагаемые к
дальнейшему использованию для целей управленческой
отчетности по ФОХР
Входные данные (план) Данные, сформированные в рамках блока бюджета по ФОХР и
отвечающие соответствующему формату, предполагаемые к
дальнейшему использованию для целей управленческой
отчетности по ФОХР
Согласование Ввод с клавиатуры по соответствующему полю документа
(визирование) личного кода, что является основанием для других участников
считать документ согласованным ответственным

2. Структура бизнес-требований
2.1. Определение основных бизнес-задач
2.1.1. Выделить основные бизнес-процессы в рамках деятельности предприятия
(подразделения). В рамках УК одним из бизнес-процессов (1-го уровня) является процесс
бизнес-планирования, который включает в себя бизнес-процесс (2-го уровня)
бюджетирования по ФОХР. Последний включает подпроцессы, часть из которых в
соответствии с рамками автоматизации предполагается автоматизировать.
Подпроцессы автоматизации, которые предстоит автоматизировать

Наименование подпроцесса бюджетирования Степень автоматизации


В зависимости от видов бюджетов по ФОХР:
бюджетирование операционных бюджетов; Полная
бюджетирование функциональных бюджетов Полная
В зависимости от стадий бюджетирования:
подготовка проекта, согласование и утверждение формата Частичная – размещение
бюджета; электронной версии,
организация обсуждения
формата
подготовка проекта, согласование и утверждение бюджета – Полная
содержательное наполнение формата бюджета
В зависимости от ролей участников и распределения
ответственности в бизнес-процессе:
координация процесса бюджетирования; Частичная –
напоминание
содержательное наполнение бюджетов; Полная
согласование форматов (бюджетов); Частичная –
напоминание
консолидация бюджетов; Полная
утверждение бюджетов Частичная –
напоминание

2.1.2. Выделить основные функциональные задачи.


Блок 1 «Внесение, корректировка и удаление плановых данных в БД и просмотр
бюджетов». Задача – определить стоимость ресурсов (внутри планового периода),
необходимых для обеспечения работы операционных ЦФО при достижении целей ЦФО и
ресурсов, находящихся в управлении функциональных ЦФО, для достижения
функциональных целей.
Документы – формат для заполнения БД (в БД и в Excel) – единый для операционного и
функционального бюджета – формат планирования мероприятия по его наименованию,
содержанию, ответственным, срокам, стоимости, привязки к элементам затрат; формат
операционного и функционального бюджетов по ЦФО.
Автоматизированные рабочие места:
 руководитель операционного ЦФО:
– операции: со своего рабочего места заполнение плановыми данными формата для
заполнения БД, просмотр, согласование, корректировка, удаление, повторное
внесение, группировка плановых данных, импорт (экспорт), печать операционного
бюджета;
– доступ – к операционному бюджету ЦФО;
– роль в бизнес-процессе – участие в согласовании формата операционного бюджета,
содержательное наполнение и обязательное согласование своего операционного
бюджета (в случае их внесения в БД руководителем функционального ЦФО), имеет
преимущественное право по формированию операционного бюджета (в т. ч. и в части,
относящейся к функциональному бюджету);
 руководитель функционального ЦФО:
– операции: со своего рабочего места заполнение плановыми данными формата для
заполнения БД, просмотр, согласование, корректировка, удаление, повторное
внесение, группировка плановых данных, просмотр, импорт (экспорт) и печать
функционального бюджета;
– доступ – только к функциональному бюджету ЦФО;
– роль в бизнес-процессе – участие в согласовании формата функционального
бюджета и операционного бюджета в части, общей с функциональным,
содержательное наполнение и обязательное согласование функционального бюджета
(в случае их внесения в БД руководителем операционного ЦФО), имеет право
рекомендовать (но не блокировать) формирование любого операционного бюджета в
части, относящейся к его функциональному бюджету;
 координатор процесса бюджетирования ССПК:
– операции: со своего рабочего места контроль заполнения плановыми данными
формата для заполнения БД, просмотр, корректировка, удаление, повторное внесение,
группировка плановых данных, просмотр, импорт (экспорт) и печать функциональных
и операционных бюджетов;
– доступ – ко всем бюджетам;
– роль в бизнес-процессе – координация процесса согласования формата
функциональных и операционных бюджетов, имеет право рекомендовать
формирование (увеличение, сокращение, перераспределение) любого операционного и
функционального бюджетов в соответствии с регламентом, координирует процесс
согласования операционных и функциональных бюджетов, по завершению регламента
фиксирует данные операционных и функциональных бюджетов для консолидации
бюджетов.
Блок 2 «Консолидация бюджетов». Задача – определить стоимость ресурсов (внутри
планового периода), необходимых для достижения целей корпорации.
Документ – формат операционного и функционального бюджетов по ЦФО, формат бюджета
по ОХР календарный с детализацией по затратам, формат бюджета по ОХР календарный с
детализацией по ЦФО, формат бюджета по ОХР накопительный с детализацией по затратам
и ЦФО.
Автоматизированные рабочие места: координатор процесса бюджетирования ССПК:
 операции: со своего рабочего места контроль завершения заполнения плановыми
данными формата для заполнения БД (стыковка с операцией фиксации данных
операционных и функциональных бюджетов), контроль корректности данных, их
соответствия справочникам, формирование бюджетов по ОХР, просмотр,
корректировка, удаление, повторное внесение, группировка плановых данных,
просмотр, экспорт (импорт) и печать бюджетов по ОХР;
 доступ ко всем бюджетам;
 роль в бизнес-процессе – подготовка и представление на утверждение формата
бюджетов по фонду ОХР, координирует процесс сокращения (увеличение,
перераспределения) бюджета по элементам затрат, операционным и функциональным
бюджетам.
Блок 3 «Пересмотр, утверждение бюджета ФОХР». Задача – согласовать и принять
решение о стоимости ресурсов, необходимых для достижения тактических и текущих целей
(задач) корпорации.
Документы – формат операционного и функционального бюджетов по службе, формат
бюджета по ОХР календарный с детализацией по затратам, формат бюджета по ОХР
календарный с детализацией по ЦФО, формат бюджета по ОХР накопительный с
детализацией по затратам и ЦФО.
Автоматизированные рабочие места:
 координатор процесса бюджетирования ССПК:
– операции: организация пересмотра бюджета – формирование алгоритма пересмотра
бюджета, информирование руководителей операционных и функциональных ЦФО о
целях и алгоритме пересмотра бюджета, координация пересмотра бюджета, контроль
степени достижения целей по пересмотру бюджета, представление бюджета на
утверждение;
– доступ – ко всем бюджетам;
– роль в бизнес-процессе – подготовка и представление на утверждение формата
бюджетов по фонду ОХР, координирует процесс сокращения (увеличение,
перераспределения) бюджета по элементам затрат, операционным и функциональным
бюджетам;
 руководитель функционального ЦФО:
– операции: со своего рабочего места в соответствии с целями и алгоритмом
пересмотра бюджета осуществляет корректировку плановых данных функционального
бюджета;
– доступ – к функциональному бюджету ЦФО, плановым функциональным
справочникам;
– роль в бизнес-процессе – пересмотр функционального бюджета, согласование
пересмотра операционного бюджета в части соответствующего функционала;
 руководитель операционного ЦФО:
– операции: со своего рабочего места в соответствии с целями и алгоритмом
пересмотра бюджета осуществляет корректировку плановых данных операционного
бюджета;
– доступ – к операционному бюджету ЦФО, плановым функциональным
справочникам (в части операционного ЦФО);
– роль в бизнес-процессе – пересмотр операционного бюджета, согласование
пересмотра функционального бюджета в части операционных затрат ЦФО;
 ЛПР-президент:
– операции: со своего рабочего места контроль завершения заполнения плановыми
данными формата для заполнения БД (стыковка с операцией фиксации данных
операционных и функциональных бюджетов), формирование бюджетов по ОХР,
просмотр, корректировка, удаление, повторное внесение и печать плановых данных,
группировка плановых данных, просмотр, выброс в Excel и печать бюджетов по ОХР;
– доступ – ко всем бюджетам;
– роль в бизнес-процессе – подготовка и представление на утверждение формата
бюджетов по фонду ОХР, координирует процесс сокращения (увеличение,
перераспределение) бюджета по элементам затрат, операционным и функциональным
бюджетам.
Блок 4 «Хранение данных, стыковка с блоком управленческого учета и управленческой
отчетности по ФОХР». Задача – обеспечить возможность контроля соблюдения принятых
решений о стоимости ресурсов (внутри планового периода), необходимых для достижения
целей корпорации.
Документы – операционные и функциональные бюджеты (в т. ч. детализированные), сводные
бюджеты, первичные плановые данные со всеми управленческими измерениями, шаблон
импорта плановых данных в блок управленческого учета и отчетности по ФОХР.
Автоматизированные рабочие места (стыковка с блоком управленческого учета и
управленческой отчетности по ФОХР): экономист ССПК:
 операции: экспорт плановых данных и плановых функциональных справочников в
соответствии с шаблоном, входной контроль плановых данных в блоке упр. учета и
отчетности (импорт плановых данных), формирование операционных
(функциональных) отчетов (включающих плановые данные), установление
соответствия между плановыми и фактическим функциональными справочниками;
 доступ – к плановым первичным данным, плановым справочникам;
 роль в бизнес-процессе – обеспечение руководителей ЦФО оперативной информацией
по исполнению операционных бюджетов.
2.2. Формирование бизнес-требований
2.2.1. Правила присвоения требованиям уровня значимости

Уровень требования Описание Вес


Это концептуальное свойство системы. Оно пронизывает
многие ее элементы, поэтому дописать это равносильно
созданию новой системы. Относится ко всему бизнес-
процессу или большей его части, работа многих людей
требует наличия этого качества (свойства) в системе.
8
Обходные процедуры при отсутствии данного свойства
потребуют неприемлемых затрат или чрезмерно
усложнят процесс (сделают его трудно управляемым).
Бизнес-процесс не может быть изменен, чтобы
Отсекающий критерий скомпенсировать отсутствие этого свойства
Отсутствие данного свойства в системе в принципе
может быть дописано, или имеются альтернативные
решения, восполняющие этот недостаток, адекватные по
цене. Это качество или свойство системы явно
необходимо для эффективного функционирования
бизнес-процесса. При отсутствии данного свойства не 4
было бы смысла внедрять данную программу в этой
области. Отсутствие этого качества не влияет на
эффективность работы других областей. Бизнес-процесс
Критичное не может быть изменен, чтобы скомпенсировать
требование отсутствие этого свойства
Это является рабочим требованием. В принципе бизнес-
процесс может быть построен таким образом, чтобы
скомпенсировать недостаток этого свойства. Однако его
наличие в системе было бы желательно для нескольких
2
людей или даже более одной бизнес-задачи. То есть здесь
имеет место эффект масштаба. Компенсация отсутствия
Рабочее данного свойства не будет требовать существенных
требование затрат или существенного усложнения рабочего процесса
Пожелание Отсутствие этого свойства не снижает эффективности 1
работы в целом. Данным пожеланием можно пренебречь,
или же оно достаточно легко дописывается или
обеспечивается обходной процедурой. Это может быть
не абсолютно необходимое, даже субъективное
требование. Скорее всего, это относится к работе одного
сотрудника и связано с удобством работы

2.2.2. Бизнес-требования к функциональности


Описание каждого бизнес-требования к функциональности содержит вес (значимость), в
зависимости от концептуальности (важности) этого свойства для системы в целом, в
соответствии с правилами присвоения уровня значимости.
Для удобства присвоения уровня значимости целесообразно сгруппировать критерии по
элементам функциональности.
Требования должны соответствовать критериям анализа качества, которые подготовлены на
основе стандарта IEEE Std 830-1998 Recommended Practice for Software Requirements
Specifications (рекомендованная практика для разработки спецификации требований к
программному обеспечению, приложение 1).

№ Требование Группа Вес


1 Предоставлять возможность определенному множеству Редактирова 8
пользователей (прил.) в автоматическом режиме ние
заносить плановые данные в соответствующем формате
(прил.) в БД, а также напоминание операционным
руководителям о необходимости формирования
бюджета
2 Предоставлять возможность определенному множеству Редактирова 8
пользователей (прил.) в ручном режиме заносить ние
плановые данные в соответствующем формате в БД
3 Предоставлять возможность гибкой обработки Редактирова 8
вносимых плановых данных (группировка данных, ние
редактирование, удаление, добавление, копирование,
печать и т. д.)
4 Предоставлять возможность определенному множеству Бюджеты 8
пользователей (прил.) формировать операционные
(функциональные) и сводные бюджеты с заданным
шагом детализации планового периода
5 Предоставлять возможность определенному множеству Бюджеты 8
пользователей (прил.) формировать функциональные
бюджеты с детализацией по операционным ЦФО и по
группе ЦФО (внутри планового периода)
6 Предоставлять возможность консолидации бюджетов в Бюджеты 8
соответствии с заданными форматами
7 Предоставлять возможность определенному множеству Бюджеты 8
пользователей (имеющих достаточный уровень
доступа – прил.) иметь доступ в режиме просмотра к
операционным бюджетам по различным операционным
ЦФО и по группе ЦФО, а также к функциональным
бюджетам и ко всем сводным бюджетам (внутри
планового периода)
8 Предоставлять возможность расширять количество Общие 8
рабочих мест пользователей технические
возможности
9 Предоставлять возможность разграничения прав доступа Общие 8
в соответствии с описанием роли пользователя, функциональ
возможность расширения количества пользователей ные
каждой роли, формирования новых ролей, возможности
формирования списков ролей и списков пользователей
10 При печати отчетов (исходных данных) указывать имя Бюджеты 4
пользователя (ПК)
11 При формировании функциональных бюджетов иметь Бюджеты 4
возможность распределения затрат (прил.) по ЦФО в
соответствии с утвержденными классификаторами и по
иным базам распределения
12 Предоставлять возможность согласования Редактирова 2
операционных бюджетов с функциональными ние
руководителями, а также функциональных бюджетов с
операционными руководителями (в соответствующей
части) в автоматизированном режиме, а также
напоминание функциональным (операционным)
руководителям о необходимости согласования
13 Предоставлять возможность сохранять бюджеты в Экспорт 2
формате XLS, HTML (импорт)
14 Предоставлять возможность формирования файла Экспорт 2
экспорта данных (импорт)
15 Предоставлять возможность рассылки бюджетов по Экспорт 2
электронной почте в открытом и шифрованном виде (импорт)
16 Предоставлять пользователю отчет об ошибках Отчетность 2
автоматического занесения бюджетов в БД
17 Предоставлять возможность ведения истории изменений Отчетность 2
(версии) и формирования отчета (журнала) по
изменениям
18 При формировании операционных бюджетов – Бюджеты 2
автоматическое разнесение расходов по
функциональным бюджетам, и наоборот, при
формировании функциональных бюджетов –
автоматическое разнесение расходов по операционным
бюджетам – приоритетно мнение руководителя
операционного ЦФО (невозможность блокирования со
стороны функционального ЦФО)
19 Возможность блокирования редактирования бюджетов Редактирова 2
со стороны координатора процесса ние
20 Время отклика системы при формировании любого из Общие 1
бюджетов не более 1 минуты технические
возможности
21 Система должна поддерживать требования 24 часа в Общие 4
сутки 365 дней в году технические
возможности
22 Возможность поддержки удаленного доступа Общие 4
технические
возможности
23 Обеспечить хранение и архивирование данных Общие 4
технические
возможности
24 Предоставлять возможность ведения истории изменений Общие 2
функциональ
ные
возможности
25 Предоставлять возможность контекстного поиска Общие 2
функциональ
ные
возможности
26 Обеспечить поддержку ввода и вывода данных с Общие 2
использованием русского и английского алфавитов и функциональ
вывод данных на экран и печать с использованием ные
шрифтов MS Windows 2000 и выше возможности
27 Предоставлять возможность пользователю строить Бюджеты 2
графики и диаграммы по выбранному множеству
данных
28 Представлять отчет по незавизированным входным Отчетность 4
плановым данным
29 Обеспечить возможность редактирования (дополнения, Бюджеты 4
удаления) форматов бюджетов пользователем (с
соответствующим уровнем доступа) в режиме
конструктора бюджетов
30 Предоставлять возможность экспорта плановых данных Экспорт 8
и плановых справочников в блок «Управленческий учет (импорт)
и отчетность ФОХР»
31 Предоставлять возможность обмена данными с MS Экспорт 8
Excel. Возможность выгрузки бюджетов, отчетов, (импорт)
справочников и других документов системы в MS Excel,
MS Word, HTML

2.2.3. Перечень и состав справочников


Справочник – список, содержащий сведения производственного или прикладного характера,
расположенных в определенном порядке (алфавитном, систематическом, хронологическом и
т. д.), удобном для их быстрого отыскания:
 плановый справочник операционных ЦФО (приложение 2);
 плановый справочник функциональных ЦФО (приложение 3);
 справочник направлений (приложение 4);
 справочник организаций (приложение 5);
 классификатор элементов затрат (приложение 26);
 плановые функциональные справочники: (приложения 6–12);
 плановый функциональный справочник должностей и сотрудников (приложение 6);
 плановый функциональный справочник автомобилей (приложение 8);
 плановый функциональный справочник компенсации транспортных расходов
(приложение 9);
 плановый функциональный справочник телефонов (приложение 12);
 плановый функциональный справочник офисных площадей по ЦФО (приложение 11);
 плановый функциональный справочник офисных площадей по направлениям
(приложение 10);
 плановый функциональный справочник программ ДМС (приложение 7);
 справочник валют (приложение 28).
2.2.4. Перечень, состав и формы отчетов
Отчет (бюджет) – это документ, сформированный из определенного набора данных и
представленный в нужной форме.
Бюджеты:
 формат операционного бюджета (приложение 21);
 формат детализированного операционного бюджета (приложение 23);
 формат функционального бюджета (приложение 22);
 формат специального функционального бюджета (приложение 24);
 формат специализированного функционального бюджета (приложение 25);
 форматы сводных бюджетов по фонду ОХР (приложения 13–16).
Отчеты:
 формат отчета (журнала) операций (изменений) (приложение 18);
 формат отчета по незавизированным плановым входным данным (приложение 29).
2.2.5. Перечень и состав шаблонов
Шаблон – форма, которая определена каким-либо стандартом (стандарт может быть
государственным или внутрикорпоративным), на основании которой формируется документ
или отчет:
 шаблон для внесения данных (приложение 30);
 шаблон экспорта данных в блок «Управленческий учет и отчетность по ФОХР»
(приложение 17);
 регламент внесения, удаления, согласования данных в инф. систему (приложение 19);
 шаблон регламента в информационной системе (приложение 27);
 шаблон и регламент напоминания о внесении данных (согласовании, изменениях,
утверждении) бюджета по ФОХР в автоматическом режиме (приложение 20).
3. Описание бизнес-процессов
3.1. Участки работы
В целях реализации той или иной функциональной задачи выделяются и описываются
участки работы.
Участок работы – это набор операций, выполняемых в рамках АРМ.
Размещение (согласование) форматов бюджетов в системе

Входящие требования (требования к


Исходящие требования
предшествующей операции)

Наименование Содержание Ответственны Ответствен


Ответственный
операции операции й ный за
за Документ (формат, Документ
последующ
предшествующую сроки) (формат, сроки)
ую
операцию
операцию
Согласование Экономист ССПК Проект формата Изучает проект, Руководитель Предложения по Экономист
формата операционного предложения по операционного совершенствовани ССПК
операционного бюджета его ЦФО ю формата
бюджета совершенствовани операционного
ю направляет бюджета
координатору,
согласовывает
формат
Согласование Экономист ССПК Проект формата Изучает проект, Руководитель Предложения по Экономист
формата функционального предложения по функционально совершенствовани ССПК
функционального бюджета его го ЦФО ю формата
бюджета совершенствовани функционального
ю направляет бюджета
координатору,
согласовывает
формат
Согласование Координатор Проект формата Изучает проект, Президент Предложения по Экономист
формата сводных процесса сводных бюджетов предложения по совершенствовани ССПК
бюджетов бюджетирования – его ю форматов
ССПК совершенствовани сводных
ю направляет бюджетов
координатору,
согласовывает
формат
Формат Руководители Предложения по Обобщает Экономист Проект формата Президент
финансового операционных, совершенствованию предложения, ССПК финансового
плана в составе функциональных форматов формирует проект плана
формата бизнес- ЦФО, президент формата
плана финансового плана
корпорации
Утверждение ССПК Проект формата Утверждает Президент Утвержденный Экономист
формата финансового плана формат формат ССПК
финансового финансового
плана плана
Размещение Президент Утвержденный Размещает Экономист Рабочие Руководите
утвержденного формат утвержденный ССПК документы в ли
формата финансового плана формат системе (для операционн
формирования ых и
бюджета) функционал
ьных ЦФО

Формирование, согласование и пересмотр операционных, функциональных и сводных бюджетов, функциональных справочников


по ФОХР

Входящие требования
(требования к предшествующей Исходящие требования
операции)
Наименовани Ответственн Содержание Ответственны
е операции ый за операции й Ответственный
Документ Документ
предшествую за последующую
(формат, сроки) (формат, сроки)
щую операцию
операцию
Инициация Экономист Рабочие документы В соответствии с Экономист Заполненный Руководители
подготовки ССПК в системе (для процедурой по бизнес ССПК шаблон функциональных
функциональн формирования -планированию регламента в ЦФО
ых бюджетов бюджета) информирует системе
руководителей
функциональных
ЦФО о начале
подготовки бюджетов,
заполняет шаблон
регламента
Инициация Экономист Запрашивают Руководители Запрос в Руководители
подготовки ССПК руководителей функциональн произвольной операционных
операционных операционных ЦФО о ых ЦФО форме ЦФО
бюджетов планируемых
мероприятиях
Формирование Руководители Запрос в Информируют в Руководители Набор Руководители
набора функциональ произвольной произвольной форме о операционных планируемых функциональных
планируемых ных ЦФО форме планируемых ЦФО мероприятий в ЦФО
мероприятий мероприятиях произвольной
форме
Формирование Руководители Набор На основе Руководители Массив Руководители
массива операционны планируемых фактических данных функциональн мероприятий на операционных
плановых х ЦФО мероприятий в за предшествующий ых ЦФО плановый ЦФО
мероприятий и произвольной период с учетом период в
функциональн форме функциональных системе,
ых плановых правил и детализированн
справочников планируемых ый по всем
мероприятий вносит управленческим
функциональные измерениям,
плановые функциональные
справочники и массив плановые
планируемых справочники
мероприятий с
детализацией по
управленческим
измерениям путем
заполнения шаблонов
в системе (при
нарушении сроков –
шаблон напоминания)
Согласование Руководители Массив Принятие, Руководители Скорректирован Руководители
операционного функциональ мероприятий на отклонение, операционных ный и функциональных
бюджета ных ЦФО плановый период в дополнение, ЦФО согласованный ЦФО
системе, редактирование операционный
детализированный массива мероприятий бюджет
по всем на плановый период в
управленческим системе в части,
измерениям, относящейся к
операционный курируемому
бюджет операционному
бюджету,
согласование
(визирование)
документа (при
нарушении сроков
согласования –
шаблон напоминания)
Согласование Руководители Скорректированны Принятие, Руководители Скорректирован Экономист ССПК
функциональн операционны й и согласованный дополнение, функциональн ный и
ого бюджета х ЦФО массив редактирование ых ЦФО согласованный
мероприятий на массива мероприятий функциональны
плановый период, на плановый период в й бюджет
детализированный системе в части,
по управленческим относящейся к
измерениям курируемому
функциональному
бюджету,
согласование
(визирование)
документа (при
нарушении сроков
согласования –
шаблон напоминания)
Консолидация Руководители Скорректированны Визирование массива Экономист Согласованный Президент
бюджета по функциональ й и согласованный плановых ССПК проект
ФОХР ных ЦФО массив мероприятий (запрет финансового
мероприятий на редактирования), плана
плановый период, консолидация
детализированный сводных бюджетов,
по управленческим представление на
измерениям утверждение
Пересмотр Президент Согласованный Определяет алгоритм Экономист Проект Руководители
бюджета 1 проект пересмотра ССПК финансового операционных и
финансового плана финансового плана плана, алгоритм функциональных
его пересмотра ЦФО
Пересмотр Экономист Скорректированны Реализует алгоритм Руководители Скорректирован Экономист ССПК
бюджета 2 ССПК й и согласованный путем редактирования операционных ный проект
массив массива мероприятий и финансового
мероприятий на (при нарушении функциональн плана
плановый период, сроков – шаблон ых ЦФО
детализированный напоминания)
по управленческим
измерениям,
алгоритм
пересмотра
Пересмотр Руководители Скорректированны Формирует итоговый Экономист Итоговый Президент
бюджета 3 операционны й проект проект финансового ССПК проект
хи финансового плана плана, направляет на финансового
функциональ утверждение плана
ных ЦФО
Утверждение Экономист Итоговый проект Утверждает Президент
финансового ССПК финансового плана финансовый план в
плана составе бизнес-плана
корпорации
3.2. Определение и описание ролей пользователей
Роли пользователей (группы пользователей) определяются с целью ограничения прав доступа к объектам системы, основанных на
функциональных полномочиях.

Виды данных (в БД), отчетов


Функционал
Операционн
Наименовани Строки БД ьный Функциона Отчет по
ый бюджет Сводные
е АРМ для (специальны льные Журнал незавизиро Регламен
(сводный, бюджеты по
заполнения й, справочник операций ванным вх. т
детализирова фонду ОХР
бюджета детализирова и данным
нный)
нный)
Руководитель + (по своему + (по своему – – + (по своему – – –
операционного операц. ЦФО) операц. ЦФО) операц.
ЦФО ЦФО)
Руководитель + (по своему – + (по своему – + (по своему – – –
функциональн функц. ЦФО) функц. ЦФО) функц.
ого ЦФО ЦФО)
Координатор + + + + + + + +
процесса
бюджетирован
ия ССПК
ЛПР-президент – + + + + – + +
4. Описание рабочих мест автоматизированной системы
4.1. Определение количества рабочих мест:
 руководитель операционного ЦФО – 22 рабочих места;
 руководитель функционального ЦФО – 12 рабочих мест;
 координатор процесса бюджетирования – ССПК – 2 рабочих места;
 ЛПР-президент – 1 рабочее место.
Всего 37 рабочих мест.
4.2. Определение рабочих мест в соответствии с уровнем доступа.
4.2.1. Прямой доступ.
Возможность ввода (вывода) и редактирования информации в системе.
 руководитель операционного ЦФО – 22 рабочих места;
 руководитель функционального ЦФО – 12 рабочих мест;
 координатор процесса бюджетирования – ССПК – 3 рабочих места.
4.2.2. Удаленный доступ.
Возможность вывода информации без редактирования данных системы.
 ЛПР-президент – 1 рабочее место;
 руководитель ССПК – 1 рабочее место.
Приложение 1. Критерии анализа качества и их определение на основе IEEE 830-1998
Критерии анализа качества требований, подготовленные на основе стандарта IEEE 830-1998
Recommended Practice for Software Requirements Specifications.

№ Критерий Определение критерия на основе IEEE 830-1998


1 Корректность Набор требований является корректным тогда и только тогда,
когда каждое требование, сформулированное в нем,
представляет что-либо, требуемое от создаваемой системы
2 Недвусмысленность Требование является недвусмысленным тогда и только тогда,
когда его можно однозначно интерпретировать. Если
формулировка требований может по-разному
интерпретироваться разработчиками, пользователями и
другими участниками проекта, вполне может оказаться, что
построенная система будет полностью отличаться от той, что
представлял себе пользователь
3 Полнота Набор требований является полным тогда и только тогда,
когда он описывает все важные требования, интересующие
пользователей, в том числе требования, связанные с
функциональными возможностями, производительностью,
ограничениями проектирования, атрибутами или внешними
интерфейсами
4 Непротиворечивость Множество требований является непротиворечивым тогда и
только тогда, когда ни одно его подмножество, состоящее из
отдельных требований, не противоречит другим
подмножествам. Конфликты могут иметь различную форму и
проявляться на различных уровнях детализации
5 Упорядоченность по В высококачественном наборе требований разработчики,
важности и клиенты и другие заинтересованные лица упорядочивают
стабильности отдельные требования по их важности для клиента и
стабильности. Этот процесс упорядочения особенно важен для
управления масштабом. Если ресурсы недостаточны, чтобы в
пределах выделенного времени и бюджета реализовать все
требования, очень полезно знать, какие требования являются
не столь уж обязательными, а какие пользователь считает
критическими
6 Возможность Требования должны поддаваться проверке (быть
проверки верифицируемыми). Требование в целом является
верифицируемым тогда и только тогда, когда каждое из
составляющих его элементарных требований является
верифицируемым. Элементарное требование считается
верифицируемым тогда и только тогда, когда существует
конечный финансово-эффективный процесс, с помощью
которого человек или машина могут определить, что
разработанная программная система действительно
удовлетворяет данному требованию. Практическая задача
состоит в таком определении требований, чтобы можно было
впоследствии протестировать их и выяснить, действительно
ли они выполняются
7 Возможность Множество требований является модифицируемым, когда его
модификации структура и стиль таковы, что любое изменение требований
можно произвести просто, полно и согласованно, не нарушая
существующей структуры и стиля всего подмножества. Для
этого требуется, чтобы пакет требований имел минимальную
избыточность и был хорошо организован, с соответствующим
содержанием, индексами и возможностью перекрестных
ссылок
8 Трассируемость Требование является трассируемым, когда ясно
происхождение каждого из составляющих его элементарных
требований и существует механизм, который делает
возможным обращение к этому требованию при дальнейших
действиях по разработке. Возможность трассировки имеет
огромное значение. Разработчики могут использовать ее как
для достижения лучшего понимания проекта, так и для
обеспечения более высокой степени уверенности, что все
требования выполняются данной реализацией

Приложение 2. Плановый справочник операционных ЦФО


Состав операционных центров финансовой ответственности компании «Альфа».

Наименование ЦФО Код ЦФО Руководитель ЦФО

… … …
… … …
… … …
… … …
… … …
… … …
… … …
Приложение 3. Плановый справочник функциональных ЦФО
Справочник операционных центров финансовой ответственности компании «Альфа».

Наименование
Руководитель
Наименование ЦФО Код ЦФО функционального
ЦФО
отчета
… … … …
… … … …
… … … …
… … … …
… … … …
… … … …
… … … …
… … … …
… … … …
… … … …
… … … …
… … … …

Приложение 4. Справочник направлений

Направление КОД
… …
… …
… …
ФОХЗ 10
… …
… …
… …
Приложение 5. Справочник организаций
Справочник кодов организаций.

Направление КОД
… …
… …
… …
… …
Приложение 6. Плановый функциональный справочник должностей и сотрудников

Количество
Ф.И.О. Ф.И.О.
Руководител сотрудников Удельный
Наименование Код руководител Наименование сотрудник
ь (фактически вес ЦФО
ЦФО ЦФО я должности а
ЦФО работающих в в структуре
ЦФО* ЦФО
данном ЦФО)
<справочник <справочник <справочник … … … … …
ЦФО>, текст ЦФО>, ЦФО>, текст
цифра, текст
… … … … … … … …
… … … … … … … …
Итого … … … … … … …
Приложение 7. Плановый функциональный справочник программ ДМС
Функциональный справочник прикрепления сотрудников к программам ДМС.

Ф.И.О.
Наименование Код № программы Страховая
сотрудника
ЦФО ЦФО ДМС компания
ЦФО
<справочник ЦФО>, <справочник <справочник <справочник <справочник
текст ЦФО>, сотрудников>, программ программ
цифра, текст текст ДМС>, цифра, ДМС>, текст
текст
… … … … …
… … … … …
Итого

Справочник программ ДМС

№ програм Условия оплаты программы


Страховая
мы
компания 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого
ДМС
… … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … …

Приложение 8. Плановый функциональный справочник автомобилей


Функциональный справочник а/м собственного автопарка ЦФО компании «Альфа».

Ф.И.О.
Наименование Ф.И.О. Марка
Код ЦФО руководителя
ЦФО водителя автомобиля
ЦФО

<справочник <справочник <справочник <справочник


ЦФО>, текст ЦФО>, ЦФО>, текст сотрудников
цифра, текст >, текст
… … … … …
… … … … …
… … … … …

Приложение 9. Плановый функциональный справочник компенсации транспортных


расходов
Функциональный справочник по компенсации транспортных расходов ЦФО компании
«Альфа».

Ф.И.О.
Наименование Код Марка
сотрудник Пробег Компенсация
ЦФО ЦФО автомобиля
а
<справочник <справоч <справочни <справочник … …
ЦФО>, текст ник к ЦФО>, по
ЦФО>, текст автомобилям>,
цифра, текст
текст
… … … … … …
… … … … … …
Итого … … … … …

Приложение 10. Плановый функциональный справочник офисных площадей по


направлениям
Функциональный справочник по распределению офисных площадей по компаниям группы
компаний «Альфа».

Элемент затрат 1-го Аренда и коммунальные платежи


уровня:
Элемент затрат 2-го ….
уровня:
Офис ….

Направление Итого Удельный


Распределение
(наименование) площадь, кв. м вес
<коды направлений>, … … …
текст
… … … …
… … … …
Приложение 11. Плановый функциональный справочник офисных площадей по ЦФО
Функциональный справочник по распределению офисных площадей по ЦФО УК «Альфа».

Элемент затрат 1-го уровня: …


Элемент затрат 2-го уровня: ….
Офис 1 …
Площадь Итого
Наименование Код Площадь Удельный Распределени
мест общего площадь
ЦФО ЦФО ЦФО вес е
пользования ЦФО
… … … … … … …
<справочник ЦФО>, <справочник ЦФО>, … … … … …
текст цифра, текст
… … … … … … …
… … … … … … …
Офис 2 …

Удельный
Площадь Итого
Наименование Код Площадь вес в Распределени
мест общего площадь
ЦФО ЦФО ЦФО структуре Ц е
пользования ЦФО
ФО
… … … … … … …
<справочник ЦФО>, <справочник ЦФО>, … … … … …
текст цифра, текст
… … … … … … …
Приложение 12. Плановый функциональный справочник телефонов
Функциональный справочник по мобильной связи ЦФО компании «Альфа».

Наименовани Ф.И.О. Ф.И.О.


Код Номер
е руководителя сотрудника Лимит
ЦФО телефона
ЦФО ЦФО ЦФО
<справочник <справочни <справочник <справочник … …
ЦФО>, текст к ЦФО>, ЦФО>, текст сотрудников
цифра, >, текст
текст

… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
Приложение 13. Проект бюджета по фонду ОХР (по операционным ЦФО и по элементам затрат) на год
Проект бюджета по фонду ОХР (по операционным ЦФО и по элементам затрат) на год.

ЦФО операционный

Наименование общек Общий итог


элемента затрат орпор операционн
… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
ативн ые
ый бюджеты

административные расходы … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
перевод и тиражирование … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
аренда и коммунальные платежи … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
коммунальные платежи … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

оборудование … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

офисные помещения … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

зарплата … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
переменная часть … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
постоянная часть … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
социальные выплаты … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
инвентарь и материалы … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

бытовая техника … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
канцелярские принадлежности … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
мебель … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
расходные материалы для IT … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
хозяйственные товары … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
информационное обеспечение … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
литература … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

базы данных … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

компьютерная техника … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

оргтехника … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

программное обеспечение … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

командировочные расходы … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
заграничные … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
региональные … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
маркетинг и реклама … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
внутренняя реклама … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
выставки, ярмарки, конференции … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
налоги … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
налоги с ФОТ … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
персонал … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
медицина (сотрудники службы) … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
обучение (сотрудники службы) … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
социальные программы (питание … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
сотрудников службы,
физкультурно-оздоровительные
мероприятия)
представительские … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
клиенты … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
поставщики … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
внутренние представительские … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
расходы
прочие … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
ремонт … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
здания и помещения (службы) … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
IT-инфраструктура … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
материальные ценности (службы) … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
страхование … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
движимое имущество … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
транспорт … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
компенсация … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
проездные билеты … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
собственный автопарк … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
внутрироссийские перевозки … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
(заказ автотранспорта для
сотрудников службы)
услуги связи … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
пейджинговая … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
проводная телефонная связь … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
почта, телеграф … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
сотовая … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
интернет … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
прочие расходы … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
Итого бюджет по ФОХР … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … …

Приложение 14. Проект бюджета по фонду ОХР (календарный, по элементам затрат) на год
Проект бюджета по фонду ОХР (календарный, по элементам затрат) на год

Наименование мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого
элемента затрат год год год год год год год год год год год год год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
административные … … … … … … … … … … … … …
расходы
перевод и … … … … … … … … … … … … …
тиражирование
аренда и … … … … … … … … … … … … …
коммунальные
платежи
коммунальные … … … … … … … … … … … … …
платежи
оборудование … … … … … … … … … … … … …

офисные помещения … … … … … … … … … … … … …

зарплата … … … … … … … … … … … … …
переменная часть … … … … … … … … … … … … …
постоянная часть … … … … … … … … … … … … …
социальные выплаты … … … … … … … … … … … … …
инвентарь и … … … … … … … … … … … … …
материалы
бытовая техника … … … … … … … … … … … … …
канцелярские … … … … … … … … … … … … …
принадлежности
мебель … … … … … … … … … … … … …
расходные материалы … … … … … … … … … … … … …
для IT
хозяйственные … … … … … … … … … … … … …
товары
информационное … … … … … … … … … … … … …
обеспечение
литература … … … … … … … … … … … … …

базы данных … … … … … … … … … … … … …

компьютерная … … … … … … … … … … … … …
техника
оргтехника … … … … … … … … … … … … …

программное … … … … … … … … … … … … …
обеспечение
командировочные … … … … … … … … … … … … …
расходы
заграничные … … … … … … … … … … … … …
региональные … … … … … … … … … … … … …
маркетинг и реклама … … … … … … … … … … … … …
внутренняя реклама … … … … … … … … … … … … …
выставки, ярмарки, … … … … … … … … … … … … …
конференции
налоги … … … … … … … … … … … … …
налоги с ФОТ … … … … … … … … … … … … …
персонал … … … … … … … … … … … … …
медицина … … … … … … … … … … … … …
(сотрудники службы)
обучение (сотрудники … … … … … … … … … … … … …
службы)
социальные … … … … … … … … … … … … …
программы (питание
сотрудников службы,
физкультурно-
оздоровительные
мероприятия)
представительские … … … … … … … … … … … … …
клиенты … … … … … … … … … … … … …
поставщики … … … … … … … … … … … … …
внутренние … … … … … … … … … … … … …
представительские
расходы
прочие … … … … … … … … … … … … …
ремонт … … … … … … … … … … … … …
здания и помещения … … … … … … … … … … … … …
(службы)
IT-инфраструктура … … … … … … … … … … … … …
материальные … … … … … … … … … … … … …
ценности (службы)
страхование … … … … … … … … … … … … …
движимое имущество … … … … … … … … … … … … …
транспорт … … … … … … … … … … … … …
компенсация … … … … … … … … … … … … …
проездные билеты … … … … … … … … … … … … …
собственный автопарк … … … … … … … … … … … … …
внутрироссийские … … … … … … … … … … … … …
перевозки (заказ
автотранспорта для
сотрудников службы)
услуги связи … … … … … … … … … … … … …
пейджинговая … … … … … … … … … … … … …
проводная … … … … … … … … … … … … …
телефонная связь
почта, телеграф … … … … … … … … … … … … …
сотовая … … … … … … … … … … … … …
интернет … … … … … … … … … … … … …
прочие расходы … … … … … … … … … … … … …
Итого бюджет по … … … … … … … … … … … … …
ФОХР
Источники финансирования ФОХР

мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого
Наименование
год год год год год год год год год год год год год
Итого источники
Итого расходы ФОХР
Сальдо движения
средств
Остаток средств на
конец периода

Приложение 15. Проект бюджета по фонду ОХР (календарный, по операционным ЦФО) на год

мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого
Операционный ЦФО
год год год год год год год год год год год год год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … …
Общекорпоративный … … … … … … … … … … … … …
Итого бюджет по ФОХР … … … … … … … … … … … … …

Приложение 16. Проект бюджета по фонду ОХР (по функциональным ЦФО и по элементам затрат) на год

Наименование … … … … … … … … … … … … Об Общи
элемента затрат щек й
орп итог
орат функ
ивн циона
ый льные
бюдж
еты
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
административные … … … … … … … … … … … … … …
расходы
перевод и тиражирование … … … … … … … … … … … … … …
аренда и коммунальные … … … … … … … … … … … … … …
платежи
коммунальные платежи … … … … … … … … … … … … … …

оборудование … … … … … … … … … … … … … …

офисные помещения … … … … … … … … … … … … … …

зарплата … … … … … … … … … … … … … …
переменная часть … … … … … … … … … … … … … …
постоянная часть … … … … … … … … … … … … … …
социальные выплаты … … … … … … … … … … … … … …
инвентарь и материалы … … … … … … … … … … … … … …
бытовая техника … … … … … … … … … … … … … …
канцелярские … … … … … … … … … … … … … …
принадлежности
мебель … … … … … … … … … … … … … …
расходные материалы для … … … … … … … … … … … … … …
IT
хозяйственные товары … … … … … … … … … … … … … …
информационное … … … … … … … … … … … … … …
обеспечение
литература … … … … … … … … … … … … … …

базы данных … … … … … … … … … … … … … …

компьютерная техника … … … … … … … … … … … … … …

оргтехника … … … … … … … … … … … … … …

программное обеспечение … … … … … … … … … … … … … …

командировочные расходы … … … … … … … … … … … … … …
заграничные … … … … … … … … … … … … … …
региональные … … … … … … … … … … … … … …
маркетинг и реклама … … … … … … … … … … … … … …
внутренняя реклама … … … … … … … … … … … … … …
выставки, ярмарки, … … … … … … … … … … … … … …
конференции
налоги … … … … … … … … … … … … … …
налоги с ФОТ … … … … … … … … … … … … … …
персонал … … … … … … … … … … … … … …
медицина (сотрудники … … … … … … … … … … … … … …
службы)
обучение (сотрудники … … … … … … … … … … … … … …
службы)
социальные программы … … … … … … … … … … … … … …
(питание сотрудников
службы, физкультурно-
оздоровительные
мероприятия)
представительские … … … … … … … … … … … … … …
клиенты … … … … … … … … … … … … … …
поставщики … … … … … … … … … … … … … …
внутренние … … … … … … … … … … … … … …
представительские
расходы
прочие … … … … … … … … … … … … … …
ремонт … … … … … … … … … … … … … …
здания и помещения … … … … … … … … … … … … … …
(службы)
IT-инфраструктура … … … … … … … … … … … … … …
материальные ценности … … … … … … … … … … … … … …
(службы)
страхование … … … … … … … … … … … … … …
движимое имущество … … … … … … … … … … … … … …
транспорт … … … … … … … … … … … … … …
компенсация … … … … … … … … … … … … … …
проездные билеты … … … … … … … … … … … … … …
собственный автопарк … … … … … … … … … … … … … …
внутрироссийские … … … … … … … … … … … … … …
перевозки (заказ
автотранспорта для
сотрудников службы)
услуги связи … … … … … … … … … … … … … …
пейджинговая … … … … … … … … … … … … … …
проводная телефонная … … … … … … … … … … … … … …
связь
почта, телеграф … … … … … … … … … … … … … …
сотовая … … … … … … … … … … … … … …
интернет … … … … … … … … … … … … … …
прочие расходы … … … … … … … … … … … … … …
Итого бюджет по ФОХР

Приложение 17. Шаблон экспорта данных в блок «Управленческий учет и отчетность по ФОХР»

Элемен Содержа
Элемент  ЦФО ЦФО
Сумм Вал т 2-й Элемент 3- ние Объект  Объект  Объект  Направле
1-й операцион функциона
а юта уровен й уровень меропри 1 2 3 ние
уровень ный льный
ь ятия
число текс <справоч <справ <справочни <справоч <справо <справо <справо <справочни <справочник <коды
т ник очник к>, ник>, чник чник чник к ЦФО>, ЦФО>, текст направлен
элементо элемент произвольн произвол элемент элемент элемент текст ий>, текст
в ов ый текст ьный ов ов ов
затрат>, затрат> текст затрат>, затрат>, затрат>,
текст , текст текст текст текст
… … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … …

Приложение 18. Формат отчета (журнала) операций (изменений)


Журнал учета операций.

Дата Имя пользователя Документ Поле документа Операция


… … … … …
… … … … …
… … … … …
… … … … …
… … … … …
… … … … …
Приложение 19. Регламент внесения, удаления, согласования данных в
информационную систему.
Регламент
Общая часть
1. Внесение данных в систему осуществляется ответственными в соответствии с уровнем
доступа.
2. Внесение, редактирование и удаление данных осуществляется с начала этапа (подэтапа).
3. При незавершении в рамках этапа (подэтапа) работ – напоминание.
4. Редактирование (удаление) завизированных проводок не допускается (кроме
ответственных и координатора процесса).
Приложение 20. Шаблон и регламент напоминания о внесении данных (согласовании,
изменениях, утверждении) бюджета по фонду общехозяйственных расходов в
автоматическом режиме
Внимание!
Завершите процесс подготовки и согласования операционного (функционального)
бюджета!
Обратиться к операционному (функциональному)
бюджету?
Да Нет Отмена
Координатор процесса в соответствии с процедурой бизнес-планирования
определяет сроки завершения этапов (подэтапов) подготовки и согласования
бюджетов по ФОХР

Если в установленные сроки этап (подэтап) не выполнен, то ответственный


ежедневно при начале работы в системе получает сообщение: ______________
Приложение 21. Формат операционного бюджета
Операционный бюджет (наименование службы).

Наименование мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.
Итого год
элемента затрат год год год год год год год год год год год год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
административные расходы … … … … … … … … … … … … …
перевод и тиражирование … … … … … … … … … … … … …
аренда и коммунальные … … … … … … … … … … … … …
платежи
коммунальные платежи … … … … … … … … … … … … …
оборудование … … … … … … … … … … … … …
офисные помещения … … … … … … … … … … … … …
зарплата … … … … … … … … … … … … …
переменная часть … … … … … … … … … … … … …
постоянная часть … … … … … … … … … … … … …
социальные выплаты … … … … … … … … … … … … …
инвентарь и материалы … … … … … … … … … … … … …
бытовая техника … … … … … … … … … … … … …
канцелярские принадлежности … … … … … … … … … … … … …
мебель … … … … … … … … … … … … …
расходные материалы для IT … … … … … … … … … … … … …
хозяйственные товары … … … … … … … … … … … … …
информационное обеспечение … … … … … … … … … … … … …
литература … … … … … … … … … … … … …
базы данных … … … … … … … … … … … … …
компьютерная техника … … … … … … … … … … … … …
оргтехника … … … … … … … … … … … … …
программное обеспечение … … … … … … … … … … … … …
командировочные расходы … … … … … … … … … … … … …
заграничные … … … … … … … … … … … … …
региональные … … … … … … … … … … … … …
маркетинг и реклама … … … … … … … … … … … … …
внутренняя реклама … … … … … … … … … … … … …
выставки, ярмарки, … … … … … … … … … … … … …
конференции
налоги … … … … … … … … … … … … …
налоги с ФОТ … … … … … … … … … … … … …
персонал … … … … … … … … … … … … …
медицина (сотрудники … … … … … … … … … … … … …
службы)
обучение (сотрудники … … … … … … … … … … … … …
службы)
социальные программы … … … … … … … … … … … … …
(питание сотрудников службы,
физкультурно-
оздоровительные
мероприятия)
представительские … … … … … … … … … … … … …
клиенты … … … … … … … … … … … … …
поставщики … … … … … … … … … … … … …
внутренние представительские … … … … … … … … … … … … …
расходы
прочие … … … … … … … … … … … … …
ремонт … … … … … … … … … … … … …
здания и помещения (службы) … … … … … … … … … … … … …
IT-инфраструктура … … … … … … … … … … … … …
материальные ценности … … … … … … … … … … … … …
(службы)
страхование … … … … … … … … … … … … …
движимое имущество … … … … … … … … … … … … …
транспорт … … … … … … … … … … … … …
компенсация … … … … … … … … … … … … …
проездные билеты … … … … … … … … … … … … …
собственный автопарк … … … … … … … … … … … … …
внутрироссийские перевозки … … … … … … … … … … … … …
(заказ автотранспорта для
сотрудников службы)
услуги связи … … … … … … … … … … … … …
пейджинговая … … … … … … … … … … … … …
проводная телефонная связь … … … … … … … … … … … … …
почта, телеграф … … … … … … … … … … … … …
сотовая … … … … … … … … … … … … …
Интернет … … … … … … … … … … … … …
прочие расходы … … … … … … … … … … … … …
Итого операционный бюджет … … … … … … … … … … … … …

Приложение 22. Формат функционального бюджета

Элеме Элеме Элеме План, год Стратег


нт нт нт Содерж
ЦФО Итог ическая
затра затра затра ание
№ операц фе но о задача,
т 1-го т 2-го т 3-го меропр ян ма ап ма ию ию ав се ок дек
ионный вр яб год подпрог
уровн уровн уровн иятия в. рт р й нь ль г. н. т. .
. . рамма
я я я
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
… … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … … … … … … …
- - - - - Итого … … … … … … … … … … … … … …
- - Всего … … … … … … … … … … … … … … … … …

Приложение 23. Формат детализированного операционного бюджета

Элемен Элемен Элемен


Содержа ме ме ме ме ме ме ме ме ме
т т т Содержа мес мес мес Ито
ние Объе с. с. с. с. с. с. с. с. с.
затрат  затрат 2 затрат  ние . . . го
меропри кт го го го го го го го го го
1-го -го 3-го операции год год год год
ятия д д д д д д д д д
уровня уровня уровня
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
- - Итого … … … … … … … … … … … … … … … …
по 3-му
уровню
элемент
ов
затрат
- Итого … … … … … … … … … … … … … … … … …
по 2-му
уровню
элемент
ов
затрат
Итого … … … … … … … … … … … … … … … … … …
по 1-му
уровню
элемент
ов
затрат

Приложение 24. Формат специального функционального бюджета

Элемен Элемен Элемен


Содержа ме ме ме ме ме ме ме ме ме ме ме
т т т Содержа Ито
ние Объе с. с. с. с. мес. с. с. с. с. с. с. с.
затрат  затрат  затрат  ние го
меропри кт го го го го год го го го го го го го
1-го 2-го 3-го операции год
ятия д д д д д д д д д д д
уровня уровня уровня
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
- - Итого … … … … … … … … … … … … … … … …
по 3-му
уровню
элемент
ов
затрат
- Итого … … … … … … … … … … … … … … … … …
по 2-му
уровню
элемент
ов
затрат
Итого … … … … … … … … … … … … … … … … … …
по 1-му
уровню
элемент
ов
затрат

Приложение 25. Формат специализированного функционального бюджета

ЦФО Объект  Объек Объе Элеме Содержа Год Итог


операционн 1 т 2 кт 3 нт ние о
ый затра меропри ян фе ма ап ма ию ию ав се ок но де год
т ятия в. вр. рт р й нь ль г. н. т. яб. к.
3-го у
ровня
… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
- - Итого … … … … … … … … … … … … … … … …
по
объект
у2
- Итого … … … … … … … … … … … … … … … … …
по
объекту
1
Итого по … … … … … … … … … … … … … … … … … …
операционно
му ЦФО
… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … … … … … …
Итого … … … … … … … … … … … … … … … … … …
Приложение 26. Классификатор элементов затрат

Элемент Элемент Элемент


затрат 1- затрат 2- затрат 3-
№ п/п Содержание Содержание
го го го
уровня уровня уровня
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …
… … … … … …

Приложение 27. Шаблон регламента в информационной системе

Напоминани
е
Результат
Этап Подэтап Начало Окончание Документ Ответственный при
работы
нарушении
сроков
… … … … … … … …
… … … … … … … …
… … … … … … … …
… … … … … … … …
… … … … … … … …
… … … … … … … …
… … … … … … … …
… … … … … … … …
Приложение 28. Справочник валют

Валюта платежа





Приложение 29. Формат отчета по незавизированным плановым входным данным

Наиме
новани
е
ЦФО

сентябрь
февраль

октябрь

декабрь
ЦФО январь незаве Ответ

ноябрь
апрель

август
июнь

июль
март
функци

май
операц ршенн ствен
ональн
ионный ого ный
ый
этапа
(подэта
па)
<справо <справо число число числ число чис числ числ число число число число число шаблон шабло
чник чник о ло о о регламе н
ЦФО>, ЦФО>, нта регла
текст текст мента
… … … … … … … … … … … … … … … …
… … … … … … … … … … … … … … … …

Приложение 30. Шаблон для внесения данных

Дру
Сод гие ЦФ
На Ор Эле Эле Эле ЦФ
ерж упр О
пр га мен мен мен Об Об Об О фе м и и се ок де
Ва ание авле фун ян ап м ав но
ав ни т 1- т 2- т 3- ъе ъе ъе опер вр а ю ю нт тя ка
лю мер нчес кци ва ре а гу яб
ле за й й й кт кт кт аци ал р н л яб бр бр
та опр кие она рь ль й ст рь
ни ци уров уров уров 1 2 3 онн ь т ь ь рь ь ь
ият изм льн
е я ень ень ень ый
ия ерен ый
ия
<к <к те <спр <спр <спр <спр <с <с <с <спр <спр чи чи ч чи ч ч ч чи чи чи чи чи
од од кс авоч авоч авоч авоч пр пр пр авоч авоч сл сл и сл и и и сл сл сл сл сл
ы ы т ник ник ник. ник ав ав ав ник ник о о с о с с с о о о о о
на ор элем элем >, >, оч оч оч ЦФ ЦФ л л л л
пр га енто енто прои прои ни ни ни О>, О>, о о о о
ав ни в в звол звол к к к текс текс
ле за затр затр ьны ьны эл эл эл т т
ни ци ат>, ат>, й й ем ем ем
й>, й текс текс текс текс ен ен ен
тек те т т т т то то то
ст кс в в в
т зат зат зат
ра ра ра
т>, т>, т>,
те те те
кс кс кс
т т т