Положение

о стратегическом планировании
компании «Альфа»*

* Название компании изменено на условное в целях соблюдения конфиденциальности.

1. Назначение и область применения документа

1.1. Настоящее Положение о стратегическом планировании (далее – Положение)
ОАО «Альфа» (далее – Общество) определяет основные принципы стратегического
планирования, компетенцию органов стратегического планирования, структуру и
содержание стратегического бизнес-плана, а также порядок стратегического
планирования финансово-хозяйственной деятельности Общества.
1.2. В настоящем Положении приняты следующие основные термины и определения.
Стратегическая цель – конкретный конечный результат реализации стратегического
бизнес-плана Общества, который должен быть достигнут за период стратегического
планирования.
Стратегический бизнес-план – документ, определяющий стратегические цели
деятельности Общества, средства и способы достижения стратегических целей и
распределение ресурсов Общества на период стратегического планирования.
Стратегический КПЭ – ключевой показатель эффективности финансово-хозяйственной
деятельности Общества, оценочный критерий, поддающийся количественному измерению
и являющийся значимым с точки зрения достижения целей и задач Общества,
утверждаемый на три календарных года с разбивкой по годам.
Период стратегического планирования – интервал времени, на который разрабатывается
стратегический бизнес-план. Для целей настоящего Положения период стратегического
планирования составляет три календарных года.
Плановые значения стратегических КПЭ – значения стратегических КПЭ, утвержденные
Советом директоров Общества.
Фактические значения стратегических КПЭ – достигнутые Обществом значения
стратегических КПЭ по итогам исполнения стратегического бизнес-плана.
2. Цели и принципы стратегического управления
2.1. Целями процесса стратегического планирования являются повышение эффективности
финансово-хозяйственной деятельности Общества, оптимизация использования ресурсов
и их концентрация на наиболее перспективных и значимых направлениях.
2.2. Цели стратегического планирования достигаются путем создания и поддержания
соответствия между стратегическими целями Общества, его потенциальными
возможностями и ситуацией на рынке, а также путем прогнозирования финансово-
хозяйственной деятельности Общества на период стратегического планирования.
2.3. Стратегическое планирование финансово-хозяйственной деятельности Общества
основывается на следующих принципах:
 ориентации на долгосрочный результат. Стратегическое планирование Общества
является одним из элементов процесса управления Обществом. В процессе
управления Обществом стратегическое планирование является первичным,
 обеспечивая основу для всех последующих управленческих решений.
Стратегические цели Общества имеют приоритет перед оперативными целями
Общества;
 системности. Стратегическое планирование должно осуществляться при
соблюдении баланса между целями акционеров, ресурсными (материальными,
трудовыми, финансовыми) возможностями Общества, ситуацией на рынке и
макроэкономическими параметрами, экономической целесообразностью;
 обоснованности. Заявляемые в стратегическом бизнес-плане Общества
мероприятия должны быть обоснованы и обеспечены источниками
финансирования;
 экспертной оценки. Основой для стратегического планирования является анализ
статистической информации о деятельности Общества, а также экспертные оценки
специалистов. Экспертная оценка может применяться в случаях, когда применение
статистических методов невозможно, экономически нецелесообразно или не
обеспечивает необходимой точности прогнозных данных;
 четкости целей. Заявляемые в стратегическом бизнес-плане Общества
стратегические цели должны быть понятными и трактуемыми однозначно (не
должно быть двоякого понимания поставленных целей, множественные цели
должны быть взаимно поддерживающими, т. е. действия и решения, необходимые
для достижения одной цели, не должны мешать достижению других целей);
 достижимости целей. Установленные цели Общества должны быть достижимыми.
При определении целей необходимо учитывать реальные возможности Общества и
ситуацию на рынке;
 измеримости целей. Стратегические цели Общества должны быть выражены в
значениях стратегических КПЭ, утвержденных Советом директоров Общества, и
должны иметь четкие временные горизонты достижения;
 разграничения компетенции между органами управления Общества. Утверждение
стратегических КПЭ Общества, их плановых значений, стратегического бизнес-
плана, а также отчета об исполнении стратегического бизнес-плана и достижении
плановых значений стратегических КПЭ Общества относится к компетенции
Совета директоров Общества. Исполнение стратегического бизнес-плана, а также
достижение плановых значений стратегических КПЭ Общества обеспечивают
исполнительные органы Общества.
3. Компетенция и функции органов стратегического планирования
3. 1. Органы стратегического планирования
Органами стратегического планирования являются:
 Совет директоров Общества;
 Комитет Совета директоров по стратегическому планированию и инвестициям
(далее – Комитет по стратегии);
 Отдел стратегического планирования.
3.2. Совет директоров Общества
3.2.1. Совет директоров Общества – орган управления Общества, осуществляющий общее
руководство деятельностью Общества.
3.2.2. Совет директоров Общества принимает ключевые решения, связанные с
разработкой и реализацией стратегии Общества.
3.2.3. К компетенции Совета директоров в области стратегического планирования
финансово-хозяйственной деятельности Общества относится:
  утверждение (корректировка) стратегических КПЭ Общества и их плановых
значений, а также отчетов об их достижении;
 утверждение (корректировка) допустимых и сверхнормативных отклонений
фактических значений стратегических КПЭ Общества от плановых значений;
 утверждение (корректировка) значимости каждого стратегического КПЭ Общества
(удельного веса каждого стратегического КПЭ Общества в процентах к общему
удельному весу всех стратегических КПЭ Общества) в целях применения в
отношении Генерального директора (управляющей организации) системы
мотивации;
 утверждение (корректировка) стратегического бизнес-плана Общества, технико-
экономических обоснований инвестиционных проектов;
 утверждение отчета об исполнении стратегического бизнес-плана Общества;
 избрание членов Комитета по стратегии.
3.3. Комитет по стратегии
3.3.1. Комитет по стратегии является постоянно действующим вспомогательным органом
Совета директоров Общества.
3.3.2. Основной целью создания Комитета по стратегии является повышение
эффективности и качества работы Совета директоров Общества по выработке
стратегических целей, направленных на развитие Общества в долгосрочном периоде, а
также координации структурных подразделений Общества в области стратегического
планирования.
3.3.3. К компетенции Комитета по стратегии в области стратегического планирования
финансово-хозяйственной деятельности Общества относится:
 подготовка рекомендаций (заключений) Совету директоров Общества по
следующим вопросам:
– утверждение (корректировка) стратегических КПЭ Общества и их плановых
значений, а также отчетов об их достижении;
– утверждение (корректировка) допустимых и сверхнормативных отклонений
фактических значений стратегических КПЭ Общества от плановых значений;
– утверждение (корректировка) значимости каждого стратегического КПЭ
Общества (удельного веса каждого стратегического КПЭ Общества в процентах к
общему удельному весу всех стратегических КПЭ Общества) в целях применения в
отношении Генерального директора (управляющей организации) системы
мотивации;
– утверждение (корректировка) стратегического бизнес-плана Общества, технико-
экономических обоснований инвестиционных проектов;
– утверждение отчета об исполнении стратегического бизнес-плана Общества;
– анализ и оценка внешней и внутренней среды Общества;
 разработка и вынесение на утверждение Совета директоров Общества:
– стратегических КПЭ Общества и их плановых значений допустимых и
сверхнормативных отклонений фактических значений стратегических КПЭ
Общества от плановых значений;
– удельного веса каждого стратегического КПЭ Общества в процентах к общему
удельному весу всех стратегических КПЭ Общества в целях применения в
отношении Генерального директора (управляющей организации) системы
мотивации;
– стратегического бизнес-плана Общества, технико-экономических обоснований
инвестиционных проектов;
– предложений по корректировке стратегических КПЭ, их плановых значений и
стратегического бизнес-плана, утвержденных Советом директоров Общества;
  формирование Отдела стратегического планирования и координация его работы;
 анализ исполнения стратегического бизнес-плана Общества, а также причин
отклонений от утвержденного стратегического бизнес-плана и подготовка на
основании указанного анализа рекомендаций Совету директоров Общества;
 подготовка рекомендаций (заключений) по требованию Совета директоров
Общества или по своей инициативе по иным вопросам процесса стратегического
планирования финансово-хозяйственной деятельности Общества.
3.3.4. На заседания Комитета по стратегии могут быть приглашены исполнительные
органы Общества, руководители структурных подразделений Общества, работники
Общества, а также иные лица в качестве экспертов.
3.4. Отдел стратегического планирования
3.4.1. Руководитель Отдела стратегического планирования подчиняется председателю
Комитета по стратегии.
3.4.2. Отдел стратегического планирования отвечает за надлежащую подготовку
аналитических материалов, необходимых в процессе стратегического планирования,
разработку стратегических КПЭ и стратегического бизнес-плана Общества, а также за
обеспечение взаимодействия с другими структурными подразделениями компании.
3.4.3. К компетенции Отдела стратегического планирования относится:
 подготовка аналитических материалов, необходимых в процессе стратегического
планирования, в том числе:
– анализ внешней среды деятельности Общества (экономической, юридической,
социальной и т. п.);
– анализ финансово-хозяйственной деятельности Общества;
– маркетинговые анализы и прочие аналитические работы;
 разработка и представление на обсуждение Комитету по стратегии:
– стратегических КПЭ и их плановых значений;
– стратегического бизнес-плана Общества, технико-экономических обоснований
инвестиционных проектов;
– разработка иных документов по требованию Комитета по стратегии в области
стратегического планирования финансово-хозяйственной деятельности Общества.
3.4.4. Отдел стратегического планирования имеет право:
 организовывать и проводить исследования по вопросам своей деятельности;
 запрашивать и получать необходимую для осуществления своей деятельности
информацию и документы от исполнительных органов Общества, руководителей
структурных подразделений и работников Общества;
 вносить предложение Комитету по стратегии о необходимости привлечения
сторонних лиц (организаций) в качестве экспертов (консультантов) для
осуществления своей деятельности;
 иные права, необходимые для осуществления рабочей группой возложенных на нее
полномочий.
3.4.5. Отдел стратегического планирования обязан:
 осуществлять свою деятельность честно и добросовестно в интересах Общества;
 соблюдать конфиденциальность всей информации, которая становится известна в
ходе исполнения своих обязанностей.
3.4.6. К работе Отдела стратегического планирования могут привлекаться в качестве
экспертов лица, не являющиеся членами рабочей группы и обладающие необходимыми
профессиональными знаниями.
3.4.7. Исполнительные органы и работники Общества обязаны предоставлять Отделу
стратегического планирования необходимую информацию, обеспечивать полноту
указанной информации и своевременность ее предоставления, проявлять собственную
инициативу в предоставлении информации, не ограничиваясь ответами на запросы
рабочей группы, с учетом ограничений, установленных нормативно-правовыми актами
России, уставом и внутренними документами Общества.
4. Порядок стратегического планирования
4.1. Период стратегического планирования
Период стратегического планирования финансово-хозяйственной деятельности Общества
составляет 3 (три) календарных года.
4.2. Процесс стратегического планирования
Процесс стратегического планирования представляет собой замкнутый цикл
планирования и состоит из следующих последовательных этапов:
 анализ и оценка внешней и внутренней среды Общества;
 определение и утверждение стратегических КПЭ Общества, их плановых значений,
допустимых и сверхнормативных отклонений фактических значений
стратегических КПЭ Общества от плановых значений, значимости каждого
стратегического КПЭ Общества в целях применения в отношении Генерального
директора (управляющей организации) системы мотивации;
 разработка и утверждение стратегического бизнес-плана Общества;
 составление и утверждение отчета об исполнении стратегического бизнес-плана
Общества;
 корректировка стратегических КПЭ Общества, их плановых значений и (или)
стратегического бизнес-плана Общества.
4.3. Анализ и оценка внешней и внутренней среды
4.3.1. В срок до 30 августа года, предшествующего трехлетнему периоду планирования,
Комитет по стратегии проводит анализ и оценку внешней и внутренней среды
деятельности Общества.
4.3.2. Анализ внешней среды Общества представляет собой процесс, посредством
которого контролируются внешние по отношению к Обществу факторы с целью
определения перспективных возможностей Общества и потенциальных опасностей.
4.3.3. Анализ внешней среды предполагает:
 определение факторов внешней среды, которые оказывают значительное влияние
на деятельность Общества;
 сбор и отслеживание информации об этих факторах;
 прогнозирование параметров внешней среды.
4.3.4. Анализ проводится по следующим направлениям:
 политическая ситуация;
 экономическая ситуация;
 технологии;
 общество;
 рыночная конъюнктура.
4.3.5. Оценка рыночной конъюнктуры включает в себя следующие составляющие:
 основные экономические характеристики отрасли;
 формы и интенсивность конкуренции;
  причины изменений в структуре конкуренции и внешней среде;
 оценка конкурентов и их стратегий;
 ключевые факторы успеха в конкурентной борьбе;
 общая привлекательность отрасли и перспективы прибыльности.
4.3.6. Анализ внутренней среды Общества предполагает оценку ресурсов и конкурентных
возможностей Общества. Анализ внутренней среды проводится по следующим
направлениям:
 эффективность действующей стратегии Общества;
 анализ финансово-хозяйственной деятельности Общества;
 сильные и слабые стороны Общества;
 конкурентоспособность Общества по ценам и издержкам;
 устойчивость конкурентной позиции Общества по сравнению с основными
конкурентами;
 стратегические проблемы Общества.
4.3.7. Результаты проведенного анализа внешней и внутренней среды Общества
оформляются в виде матрицы SWOT.
4.4. Определение и утверждение стратегических показателей эффективности
4.4.1. Определение и утверждение стратегических КПЭ Общества, их плановых значений,
допустимых и сверхнормативных отклонений фактических значений стратегических КПЭ
Общества от плановых значений, значимости каждого стратегического КПЭ Общества в
целях применения в отношении Генерального директора (управляющей организации)
системы мотивации.
4.4.2. В срок до 30 сентября года, предшествующего трехлетнему периоду планирования,
Комитет по стратегии разрабатывает и представляет на утверждение Совета директоров
стратегические КПЭ Общества, их плановые значения, допустимые и сверхнормативные
отклонения фактических значений стратегических КПЭ Общества от плановых значений,
значимость каждого стратегического КПЭ Общества в целях применения в отношении
Генерального директора (управляющей организации) системы мотивации.
4.4.3. Плановые значения стратегических КПЭ Общества разрабатываются на три
календарных года с разбивкой по годам и подлежат утверждению Советом директоров
Общества не позднее 31 октября года, предшествующего трехлетнему периоду
планирования. При разработке и утверждении плановых значений стратегических КПЭ
необходимо учитывать результаты анализа внешней и внутренней среды Общества.
4.4.4. Не менее чем за 20 дней до заседания Совета директоров, на котором
рассматривается вопрос об утверждении стратегических КПЭ, членам Совета директоров
рассылаются результаты проведенного анализа внешней и внутренней среды Общества,
предлагаемые для утверждения стратегические КПЭ Общества, их плановые значения,
допустимые и сверхнормативные отклонения фактических значений стратегических КПЭ
Общества от плановых значений, значимость каждого стратегического КПЭ Общества в
целях применения в отношении Генерального директора (управляющей организации)
системы мотивации, а также другие поясняющие материалы.
4.5. Составление и утверждение стратегического бизнес-плана
4.5.1. В срок до 30 ноября года, предшествующего трехлетнему периоду планирования,
Комитет по стратегии разрабатывает и представляет на рассмотрение Совета директоров
стратегический бизнес-план Общества.
4.5.2. Не менее чем за 20 дней до заседания Совета директоров, на котором
рассматривается вопрос об утверждении стратегического бизнес-плана Общества, членам
Совета директоров рассылается стратегический бизнес-план Общества, а также другие
поясняющие материалы.
4.5.3. Утверждение стратегического бизнес-плана проходит на заседании Совета
директоров в срок до 20 декабря года, предшествующего трехлетнему периоду
планирования.
4.6. Составление и утверждение отчета об исполнении стратегического бизнес-плана
4.6.1. Генеральный директор Общества ежегодно в срок до 30 апреля составляет и
представляет на утверждение Совету директоров Общества отчет об исполнении
стратегического бизнес-плана Общества за прошедший календарный год.
4.6.2. Обязательным приложением к отчету об исполнении стратегического бизнес-плана
Общества должны быть копии годовой бухгалтерской отчетности и прочие документы
(управленческие и статистические формы отчетности), необходимые для подтверждения
исходных данных для расчета фактических значений стратегических КПЭ Общества.
Утвержденный Советом директоров отчет об исполнении стратегического бизнес-плана
Общества является составной частью годового отчета Общества.
4.7. Корректировка стратегических показателей эффективности, их плановых
значений и стратегического бизнес-плана
4.7.1. Утвержденные Советом директоров Общества стратегические КПЭ и их плановые
значения, стратегический бизнес-план Общества не подлежат изменению, за исключением
случаев корректировки, предусмотренных настоящим Положением.
4.7.2. Корректировка стратегических КПЭ и их плановых значений, стратегического
бизнес-плана Общества осуществляется по решению Совета директоров Общества.
Вопрос о корректировке выносится на заседание Совета директоров Общества
председателем Совета директоров (наблюдательного совета) Общества по его
собственной инициативе, по требованию члена Совета директоров (наблюдательного
совета), Ревизионной комиссии (ревизора) Общества или аудитора Общества,
исполнительного органа Общества, а также иных лиц, определенных уставом Общества,
которые вправе требовать проведения заседания Совета директоров.
4.7.3. Корректировка стратегических КПЭ и их плановых значений, стратегического
бизнес-плана Общества осуществляется по следующим основаниям:
 корректировка ориентировочных значений КПЭ по итогам деятельности Общества
за год;
 установленная Советом директоров Общества нереалистичность плановых
значений КПЭ в силу объективного изменения рынка, произошедшего после
утверждения стратегических КПЭ Советом директоров Общества;
 объективная необходимость корректировки стратегического бизнес-плана
Общества без корректировки стратегических КПЭ и их значений, утвержденных
ранее;
 принятие решения Советом директоров Общества об ином стратегическом
развитии Общества.
4.7.4. Для принятия Советом директоров Общества решения о корректировке
стратегических КПЭ и их плановых значений, стратегического бизнес-плана Общества
лицо, инициирующее проведение заседания Совета директоров Общества по данному
вопросу, представляет отчет о причинах необходимости и обоснованности
корректировки КПЭ и их значений, стратегического бизнес-плана Общества. Данный
отчет составляется в свободной форме и должен содержать следующие положения:
  стратегические КПЭ и их плановые значения, ранее утвержденные Советом
директоров Общества;
 обоснование решения о корректировке стратегических КПЭ и их плановых
значений, стратегического бизнес-плана Общества с указанием причин
необходимости корректировки;
 предложения по корректировке стратегических КПЭ и их плановых значений,
стратегического бизнес-плана Общества.
5. Заключительные положения
5.1. Настоящее Положение, а также все дополнения и изменения к нему утверждаются
Советом директоров Общества в порядке, определенном Законом «Об акционерных
обществах», уставом Общества и внутренним документом Общества, определяющим
порядок созыва и проведения заседаний Совета директоров.
5.2. Все вопросы, не урегулированные в настоящем Положении, регулируются
законодательством России, уставом Общества и иными внутренними документами
Общества.
5.3. Если в результате изменения законодательства России и (или) устава Общества
отдельные положения настоящего Положения вступают в противоречие с действующим
законодательством России и (или) уставом Общества, они утрачивают силу и до момента
внесения соответствующих изменений в настоящее Положение не применяются.