ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..9

1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «БАНК КУБАНЬ

КРЕДИТ»……………………………………………………………………...….10

1.1 ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ И МЕСТОПОЛОЖЕНИЕ ООО «БАНК КУБАНЬ

КРЕДИТ»…………………………………………………………………………10

1.2 СЛОГАН, МИССИЯ, ЦЕННОСТИ И БРЕНД (ЛОГОТИП) ООО «БАНК

КУБАНЬ КРЕДИТ»……………………………………………………………...13

1.3 ЛИЦЕНЗИЯ ООО «БАНК КУБАНЬ КРЕДИТ»………………………...…16

2. СТРУКТУРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА…………………………………….17

3. РАСЧЕТ КОНТРОЛЬНОГО КЛЮЧА……………………………………….19

4. ХАРАКТЕРИСТИКА БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ И ПРАВОВЫЕ

НОРМЫ ИХ РЕГУЛИРОВАНИЯ…....................................................................23

5. ПОРЯДОК РАСЧЕТА СУММ ВОЗНАГРАЖДЕНИЙ ЗА РАСЧЕТНОЕ

ОБСЛУЖИВАНИЕ ПО ТАРИФАМ ПАО КБ «ЦЕНТР-ИНВЕСТ» И ООО
«БАНК КУБАНЬ КРЕДИТ» НА ПРИМЕРЕ ИП КОМАРОВ М.В…………...30

ЗАКЛЮЧЕНИЕ….................................................................................................33

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………....35

ПРИЛОЖЕНИЕ 1………………………………………………………………..36
ПРИЛОЖЕНИЕ 2………………………………………………………………..37
ПРИЛОЖЕНИЕ 3………………………………………………………………..39
ПРИЛОЖЕНИЕ 4………………………………………………………………..40
ПРИЛОЖЕНИЕ 5………………………………………………………………..41

8
 ВВЕДЕНИЕ

Практика – составная часть основной профессиональной образовательной

программы высшего образования, обеспечивающая приобретение умений,
навыков и компетенций, связанных с будущей профессиональной
деятельностью. 
Учебная практика является ознакомительной и организуется в одном из
структурных подразделений экономического субъекта реального сектора
экономики. 
Место прохождения практики: в колледже «ЧПОУ ККУТТ» 
Период прохождения практики: с 23 ноября 11 декабря 2020 года. 
Целью учебной практики является знакомство с основами будущей
профессиональной деятельности, получение сведений о специфике
избранного профиля подготовки, закрепление теоретических знаний,
полученных при изучении базовых дисциплин, формирование первичных
умений и навыков в избранной сфере подготовки и профиле обучения. 
В процессе прохождения учебной практики ставились следующие
задачи:  
-Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов  
-Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм
расчетов в национальной и иностранной валютах  
-Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных
уровней  
-Осуществлять межбанковские расчеты  
-Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным
операциям
-Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов
платежных карт  

9
 1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «БАНК КУБАНЬ КРЕДИТ»

1.1 ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ И МЕСТОПОЛОЖЕНИЕ ООО «БАНК

КУБАНЬ КРЕДИТ»

Председатель Правления Нина Чупрынникова рассказывает о

достижениях кредитной организации.

28 сентября, банк ООО КБ «Кубань Кредит» отмечает 23-летие. За почти

четверть века кредитная организация стала одним из крупнейших
самостоятельных банков Юга России. Председатель Правления Нина
Чупрынникова рассказала РИА «ФедералПресс» об основных достижениях
компании.

Зарегистрированный в 1993 году банк ООО КБ «Кубань Кредит»

активно развивает региональную сеть, расширяя географию присутствия.
Только в этом году были открыты два новых дополнительных офиса: «Усть-
Лабинский» и «Белоглинский», таким образом сеть расширилась до 70
подразделений в 46 муниципалитетах Кубани, Адыгеи и Дона.

Банк регулярно становится победителем федеральных конкурсов и

удостаивается высших наград банковского сообщества страны. Только
звания «Лучший региональный банк» он удостаивался пять раз. Кредитная
организация была трижды признана победителем в конкурсе «Лидер
экономики Кубани», проходящем под эгидой администрации края, и
неизменно становится победителем конкурса среди предприятий Краснодара
в номинации «Финансово-кредитные учреждения». Надежность банка
признана многими экспертами. В частности, ООО КБ «Кубань Кредит»
входит в топ-100 надежных банков России по версии журнала Forbes. За год
организация поднялась с 78-й на 64-ю строчку.

10
 Наиболее важным признанием успешности банка является рост числа
клиентов. В настоящее время услугами банка пользуются боле 300 тыс.
частных лиц. Кредитная организация работает над повышением качества
работы. Для этого банк улучшает продуктовую линейку и совершенствует
программы лояльности. В частности, это касается ипотеки: ООО КБ «Кубань
Кредит» помогает выбрать квартиру у надежных застройщиков Краснодара,
Ростова-на-Дону, Анапы, Геленджика, Новороссийска – партнеров банка.
Также отдельное внимание уделяется потребительским кредитам. На
сегодняшний день ООО КБ «Кубань Кредит» предлагает клиентам низкие
ставки и простые понятные условия. Удобная и доступная линейка
предложена и для желающих открыть вклад: предусмотрен выбор срока от 91
дня до трех лет. Кроме того, в ООО КБ «Кубань Кредит» можно открыть
обезличенный металлический счет, взять в аренду банковскую сейфовую
ячейку, приобрести инвестиционные или памятные монеты из драгоценных
металлов, а также перевести деньги по собственной платежной системе ООО
КБ «Кубань Кредит-Экспресс».

Банк уделяет особое внимание повышению доступности услуг. Недавно

был обновлен интернет-банк, разработан современный и интуитивно
понятный интерфейс с новыми возможностями. Упрощено и подключение
услуги – стать пользователем сервиса можно без посещения офиса, просто
пройдя саморегистрацию на сайте. Все это делает банковские услуги
доступными 24 часа в сутки и семь дней в неделю.

Основная стратегическая задача банка в работе с юридическими лицами

– поддержка реального сектора экономики. В числе 30 тыс. корпоративных
клиентов ООО КБ «Кубань Кредита» – крупнейшие предприятия
строительной, перерабатывающей, сельскохозяйственной и курортной
отраслей. Корпоративный кредитный портфель банка насчитывает 43 млрд
рублей, депозитный – 4,7 млрд рублей. По этим показателям кредитная

11
организация уже несколько лет уверенно удерживает лидерство среди
самостоятельных банков региона.

В основе работы банка с бизнесом лежит сочетание консервативного

подхода к оценке рисков и прогрессивного – к разработке новых банковских
продуктов. Конкурентным преимуществом банка является способность
оперативно и гибко реагировать на запросы бизнеса. В частности, банк
предлагает сезонные кредиты «Урожай» и «Курорт». Кроме того, ООО КБ
«Кубань Кредит» постоянно предлагает клиентам новые акции. Так, в этом
месяце в рамках акции «Партнерская эстафета» стартовал новый проект для
предприятий АПК и торговли: «Не сбавляй оборот», в рамках которого
кредиты с целью финансирования оборотного капитала предоставляются по
сниженной процентной ставке. Успешно работает программа «Партнер-
рефинанс».

Особое внимание банк уделяет малому и среднему бизнесу. В августе

этого года ООО КБ «Кубань Кредит», победив в конкурсе, стал участником
государственной программы Краснодарского края «Развитие сельского
хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья
и продовольствия», проходящего под эгидой краевого министерства
сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности.

Развивая экономику, ООО КБ «Кубань-Кредит» не забывает и о

социальной ответственности, поддерживая соответствующие проекты.
Спектр оказания помощи достаточно широк: от поддержки детских
интернатов до финансирования проектов в области культуры. Один из
векторов социальной политики – работа с людьми старшего поколения в
рамках программы «С заботой о старшем поколении!», которая была принята
в 2014 году. Она предусматривает открытый диалог с пожилыми людьми,
направленный на предоставление им честной, достоверной информации в
области финансов. О доверии представителей старшего поколения к банку
говорит цифра в 100 тыс. клиентов пенсионного возраста.
12
 Развиваясь как универсальный банк для розничных и корпоративных
клиентов, ООО КБ «Кубань Кредит» постоянно внедряет современные
технологии обслуживания, повышает качество клиентского сервиса,
расширяет сеть своего присутствия в регионе. Поэтому в следующем году
кредитная организация рассчитывает выйти на новые рубежи. В ближайших
планах – открытие первого подразделения в Москве. Залог успеха – четкое
следование принятой стратегии, рассчитанной до 2018 года, эффективная
тактика, осуществляемая профессиональной и сплоченной командой, а также
доверие в лице многочисленных клиентов и населения региона.

1.2 СЛОГАН, МИССИЯ, ЦЕННОСТИ И БРЕНД (ЛОГОТИП)

ООО»БАНК КУБАНЬ КРЕДИТ»

ООО КБ «Кубань Кредит» – крупный по размеру активов банк,

зарегистрированный в Краснодарском крае. Ключевые направления бизнеса
– обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, привлечение
вкладов и кредитование физических лиц. Базовым источником
финансирования деятельности выступают вклады физических лиц.
Коммерческий банк ООО КБ «Кубань Кредит» общество с ограниченной
ответственностью — один из самых активно развивающихся банков
Краснодарского края, успешно работающий на финансовом рынке региона с
1993 года. Генеральная лицензия № 2518 Банка России.

Широкая сеть из 65 дополнительных, 3 операционных офисов, 73

операционных касс вне кассового узла, расположенных в Краснодарском
крае, Ростовской области, Республике Адыгея позволяет Банку сотрудничать
с организациями всех форм собственности, предпринимателями и
населением, расширяя своё влияние на кредитно-финансовом рынке Кубани.
13
Помимо этого в крае работает более 140 касс по приему платежей от
населения, более 80 валютно-операционных касс,более 70 пунктов денежных
переводов Western Union, Юнистрим, Золотая Корона, CONTACT, Кубань
Кредит — Экспресс, в том числе круглосуточно по адресам: г. Краснодар,
ул. Красноармейская, дом № 32 и в Аэропорту г. Краснодара.

Также действуют более 110 пунктов выдачи наличных по банковским

картам и более 180 банкоматов. Банк ООО КБ «Кубань Кредит», активно
развиваясь, постоянно внедряет новые компьютерные технологии. Создан и
активно работает информационный сайт банка и другие онлайновые
продукты.

В настоящее время банк ООО КБ «Кубань Кредит» предоставляет

широкий спектр услуг юридическим и физическим лицам.

В банке ООО КБ «Кубань Кредит» создан значительный

организационный, интеллектуальный, технический и финансовый потенциал.
Банк имеет устойчивое положение на финансовом рынке Кубани, обладает
высокой ликвидностью активов, динамичным ростом основных показателей,
стабильной клиентской базой. Банк ООО КБ «Кубань Кредит» входит в
основные профессиональные банковские и деловые сообщества, Банк
является членом Ассоциации российских банков (АРБ), членом Ассоциации
региональных банков «Россия», членом Краснодарской торгово-
промышленной палаты.

ООО КБ «Кубань Кредит» ООО получил свидетельство № 269 от

09.12.2004 года о внесении его в реестр банков-участников системы
обязательного страхования вкладов Государственной корпорации «Агентство
по страхованию вкладов».

ООО КБ «Кубань Кредит» ООО присоединяется к Кодексу этических

принципов банковского дела, разработанному Ассоциацией Российских
банков, как к акту саморегулирования деятельности банковского сообщества
14
Российской Федерации на основе норм деловой этики и финансового права.
ООО КБ «Кубань Кредит» ООО добровольно соглашается руководствоваться
в своей практике настоящим Кодексом, исходя из долгосрочных интересов
банковского сектора российской экономики и требований цивилизованных
рыночных отношений.

Банк ООО КБ «Кубань Кредит» располагает солидным опытом и

твёрдой волей для плодотворной работы на перспективу. Банк открыт для
новых предложений о сотрудничестве!

С 2012 года партнер ОАО «МСП Банк», Коммерческий банк ООО КБ

«Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью осуществляет
кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства, в том
числе за счет целевых ресурсов открытого акционерного общества
«Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства».
Коммерческий банк ООО КБ «Кубань Кредит» общество с ограниченной
ответственностью осуществляет кредитование субъектов малого и среднего
предпринимательства за счет целевых ресурсов открытого акционерного
общества «Российский Банк поддержки малого и среднего
предпринимательства» (ОАО «МСП Банк») по кредитному продукту для
субъектов МСП «МСП — Маневр». Информация о Программе финансовой
поддержки малого и среднего предпринимательства представлена на
официальном сайте ОАО «МСП Банк» www.mspbank.ru.

Коммерческий банк ООО КБ «Кубань Кредит» общество с ограниченной

ответственностью осуществляет кредитование субъектов малого и среднего
предпринимательства за счет целевых ресурсов открытого акционерного
общества «Российский Банк поддержки малого и среднего
предпринимательства» (ОАО «МСП Банк») по кредитному продукту для
субъектов МСП «Микрокредит МСП». Информация о Программе
финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства
представлена на официальном сайте ОАО «МСП Банк» www.mspbank.ru.
15
 1.3 ЛИЦЕНЗИЯ ООО « БАНК КУБАНЬ КРЕДИТ»

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 2518.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской
деятельности» Генеральная лицензия выдана коммерческому банку «Кубань
Кредит» общество с ограниченной ответственностью
ООО КБ «Кубань Кредит» ООО, г.Краснодар именуемому в дальнейшем
Банк, на осуществление банковских операций.
Банку предоставляется право на осуществление следующих банковских
операций со средствами в рублях и иностранной валюте:
1.Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок).
2. Размещение привлеченных во вклады ( до востребования и на
определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от
своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц.
4. Осуществление переводов денежных средств по поручению
физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-
корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах.
7. Выдача банковских гарантий.
8. Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских
счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением
почтовых переводов).

16
 2. СТРУКТУРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Расчётный счёт представляет собой 20 цифр, каждая из которых имеет

своё предназначение. Все числа, входящие в номер, разделены на группы.
Отдельная группа отражает некую характеристику счёта. При этом внешне
счёт на платёжном документе или в реквизитах компании выглядит как одно
длинное число без каких-либо пробелов или точек. Если рассматривать
значение счёта, то удобнее это сделать с разбивкой номера на группы:
111.22.333.4.5555.6666666. Каждый раздел имеет своё определение:

111 — счёт 1-го порядка банковского баланса (по этим цифрам можно
узнать, кто открыл счёт и для каких целей);

22 — счёт 2-го порядка банковского баланса (цифры дают понять

специфику деятельности владельца счёта);

333 — валюта, в которой хранятся средства на счету;

4 — проверочный код;

5555 — комбинация, означающая отделение банка, в котором открыт

счёт;

6666666 — порядковый номер счёта в банке.

Банковские счета открываются физическим лицам, различным

организациям и государственным структурам. Поэтому комбинации номера
счёта встречаются самые разные. Важно не ошибиться цифрами при
отправке платежа, иначе средства уйдут другому адресату. Какие же могут
быть комбинации из чисел внутри одного счёта? Об этом мы рассказываем
чуть ниже.

17
 Пример №1 Счет 40817810986190000205 открыт в Краснодарском
отделении №8619ПАО «Сбербанк» ; 408 – прочие счета ; 40817 – прочие
счета физических лиц; 810 – валюта счета: рубли; 9 – контрольный ключ;
8619 – отделение банка в котором открыт счет; 205 – порядковый регистр
счета клиента в банке 

Пример №2 Счет 40702810526000016329 открыт в Краснодарском

отделении №2600 ЮЖНЫЙ ФИЛИАЛ АО «РАЙФАЗЕНБАНК»; 407-счета
негосударственных организаций; 40702-коммерческие организации; 810-
валюта счета: рубли; 5-контрольная ключ; 2600-отделение банка в котором
открыт счет; 16329-порядковый регистр счета клиента в банке
Пример №3 Счет 40802810326250001106 открыт в Ростовском
отделении № 2625 ФИЛИАЛ «РОСТОВСКИЙ» АО «АЛЬФА-БАНК»; 408-
прочие счета; 40802-индивидуальные предприниматели; 810-валюта счета:
рубли;3-контрольный ключ; 2625-отделение банка в котором открыт счет;
1106-порядковый регистр счета клиента в банке
Пример №4 Счет 4080281073000006452 открыт в Краснодарском
отделении № 8619 ПАО «Сбербанк» ; 408-прочие счета; 40802-
индивидуальные предприниматели; 810-валюта счета: рубли; 7-контрольный
ключ; 3000-отделение банка в котором открыт счет; 6452-порядковый
регистр счета клиента в банке
Пример №5 Счет 40702810309500008134 открыт в Московском
отделении № 0950 ТОЧКА ПАО БАНКА «ФК ОТКРЫТИ»; 407-счета
негосударственных организаций; 40702-коммерческие организации; 810-
валюта счета: рубли; 3-контрольный ключ; 0950-отделение банка в котором
открыт счет; 8134-порядковый регистр счета клиента в банке

18
 3. РАСЧЕТ КОНТРОЛЬНОГО КЛЮЧА

Порядок определения контрольного ключа имеет определенную схему. 

1. Выделяется условный номер. 
Чтобы определить условный номер, нужно определить, где находится
сам счет: в РКЦ и в отделении банка. Если счет открыт в РКЦ, то выделяется
условный номер РКЦ – 5-й и 6-й разряды БИК, дополненные слева
нулем Если счет открыт в отделении банка, то условный номер будет
состоять из трех последних цифр БИК.  
2. В номере лицевого счета приравнивается к нулю значение
контрольного ключа (К = 0). 
3. Перед лицевым номером ставится условный номер. 
4. Определяется произведение каждого разряда условного номера и
номера лицевого счета на соответствующий весовой коэффициент, который
всегда равен 71371371371371371371. 
5. Вычисляется сумма младших разрядов полученных произведений. 
6. Младший разряд вычисленной суммы умножается на «3». 
7.Младший разряд полученного произведения принимается в качестве
значения контрольного ключа. 
9.Правильность расчета контрольного ключа осуществляется повторным
расчетом суммы младших разрядов произведений с учетом полученного
значения контрольного ключа. 
Если младший разряд суммы равен 0, то контрольный ключ рассчитан
верно. 
Пример расчета контрольного ключа №1
2 0 5 4 0 8 0 2 8 1 0 3 2 6 2 5 0 0 0 1 1 0 6
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
14 0 15 28 0 24 0 2 24 7 0 9 14 6 6 35 0 0 0 1 3 0 6

Сумма младших разрядов произведений =

19
 3*(4*3)=36- значение контрольного ключа
Проверка
2 0 5 4 0 8 0 2 8 1 0 3 2 6 2 5 0 0 0 1 1 0 6
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
14 0 15 28 0 24 0 2 24 7 0 9 14 6 6 35 0 0 0 1 3 0 6

4+5+8+4+2+4+7+9+4+6+6+5+1+3+6=74

Пример расчета контрольного ключа №2

6 0 2 4 0 8 0 2 8 1 0 7 3 0 0 0 0 0 0 6 4 5 2
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
42 0 6 28 0 24 0 2 24 7 0 21 21 0 0 0 0 0 0 6 12 35 2

Сумма младших разрядов произведений =

2+6+8+4+2+4+7+1+1+6+2+5+2=50- так как младший разряд равен 0,
контрольный ключ рассчитан верно.

Проверка
6 0 2 4 0 8 0 2 8 1 0 7 3 0 0 0 0 0 0 6 4 5 2
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
42 0 6 28 0 24 0 2 24 7 0 21 21 0 0 0 0 0 0 6 12 35 2

2+6+8+4+2+4+7+1+1+6+2+5+2=50

Пример расчета контрольного ключа №3

6 0 2 4 0 8 0 2 8 1 0 4 3 0 0 0 0 1 0 2 0 7 0
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
42 0 6 28 0 24 0 2 24 7 0 12 21 0 0 0 0 3 0 2 0 49 0

Сумма младших разрядов произведений = 2+6+8+4+2+4+7+2+1+3+2+9=49

3*(9*3)=81 - значение контрольного ключа

Проверка
6 0 2 4 0 8 0 2 8 1 0 4 3 0 0 0 0 1 0 2 0 7 0
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
20
42 0 6 28 0 24 0 2 24 7 0 12 21 0 0 0 0 3 0 2 0 49 0

2+6+8+4+2+4+7+2+1+3+2+9=49

Пример расчета контрольного ключа №4

9 9 9 4 0 8 0 2 8 1 0 4 3 0 0 0 0 1 0 2 0 7 0
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
63 9 27 28 0 24 0 2 24 7 0 12 21 0 0 0 0 3 0 2 3 49 0

Сумма младших разрядов произведений =

3+9+7+8+4+2+4+7+2+1+3+2+3+9=64
3*(4*3)=36 – значение контрольного ключа

Проверка
9 9 9 4 0 8 0 2 8 1 0 4 3 0 0 0 0 1 0 2 0 7 0
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
63 9 27 28 0 24 0 2 24 7 0 12 21 0 0 0 0 3 0 2 3 49 0

3+9+7+8+4+2+4+7+2+1+3+2+3+9=64

Пример расчета контрольного ключа №5

2 0 2 4 0 7 0 2 8 1 0 8 1 5 1 0 0 0 2 6 9 6 3
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
14 0 6 28 0 21 0 2 24 7 0 24 7 5 3 0 0 0 14 6 27 42 3

Сумма младших разрядов произведений =

4+6+8+1+2+4+7+4+7+5+3+4+6+7+2+3=73
3*(3*3)=27 – значение контрольного ключа

Проверка
2 0 2 4 0 7 0 2 8 1 0 8 1 5 1 0 0 0 2 6 9 6 3
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
14 0 6 28 0 21 0 2 24 7 0 24 7 5 3 0 0 0 14 6 27 42 3

21
4+6+8+1+2+4+7+4+7+5+3+4+6+7+2+3=73

Пример расчета контрольного ключа №6

0 0 1 4 0 7 0 2 8 1 0 3 0 6 2 0 0 0 0 0 0 4 9
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
0 0 3 28 0 21 0 2 24 7 0 9 0 6 6 0 0 0 0 0 0 28 9

Сумма младших разрядов произведений = 3+8+1+2+4+7+9+6+6+8+9=63

3*(3*3)=27 - значение контрольного ключа

Проверка
0 0 1 4 0 7 0 2 8 1 0 3 0 6 2 0 0 0 0 0 0 4 9
7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1 3 7 1
0 0 3 28 0 21 0 2 24 7 0 9 0 6 6 0 0 0 0 0 0 28 9
3+8+1+2+4+7+9+6+6+8+9=63

22
 4. ХАРАКТЕРИСТИКА БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ И ПРАВОВЫЕ
НОРМЫ ИХ РЕГУЛИРОВАНИЯ

Возникновение и развитие банковской системы привели к

необходимости создания правового поля данной деятельности. В России за
достаточно продолжительный период времени сложился весьма крупный
массив банковского законодательства: законы, положения, инструкции,
регулирующие самые разнообразные вопросы осуществления банковской
деятельности.

К правовой базе регулирования безналичных расчетов в Российской

Федерации относятся:

- Гражданский кодекс Российской Федерации;

- Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации

(Банке России)» от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ;

- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2

декабря 1990г. № 395-I;

- Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3

октября 2002г. № 2-П;

- Положение «О порядке осуществления безналичных расчетов

физическими лицами в Российской Федерации» от 1 апреля 2003г. № 222-П;

- Положение «О межрегиональных электронных расчетах,

осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23 июня 1998г. №
36-П;

23
 - Положение «О системе валовых расчетов в режиме реального времени
Банка России» от 25 апреля 2007г. № 303-П.

Законодательной основой для совершения безналичных расчетов служит

Гражданский кодекс Российской Федерации. В соответствии со ст. 861 ГК
РФ расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими
предпринимательской деятельности, могут производиться наличными
деньгами или в безналичном порядке. Безналичные расчеты производятся
через банки, иные кредитные организации, в которых открыты
соответствующие счета.

При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты

платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а
также расчеты в иных формах, предусмотренных законом.

В соответствии со ст. 863 ГК РФ при расчетах платежным поручением

банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на
его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного
плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный
законом. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению
плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием,
обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить,
акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому
банку произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать
или учесть переводной вексель.

В соответствии со ст. 874 ГК РФ при расчетах по инкассо банк (банк-

эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента
действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа. Банк-

24
эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его
выполнения иной банк (исполняющий банк).

На основании ст. 877 ГК РФ чеком признается ценная бумага,

содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку
произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

В соответствии с законодательством Банк России занимает особое место

в платежной системе России. Он не только обеспечивает общее руководство
платежной системой, создает методологическую и организационную базу, но
и является непосредственным участником этой системы, осуществляя
межбанковские расчеты через свои подразделения.

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации

(Банке России)» определяет основные цели деятельности Банка России,
среди которых не последнее место занимает обеспечение эффективного и
бесперебойного функционирования платежной системы.

Статья 80 определяет Банк России как орган, координирующий,

регулирующий и лицензирующий организацию расчетных систем в
Российской Федерации. Банк России устанавливает правила, формы, сроки и
стандарты осуществления безналичных платежей. Общий срок
осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать
два операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах
территории субъекта Российской Федерации, и пять операционных дней,
если указанный платеж осуществляется в пределах территории Российской
Федерации. Банк России осуществляет межбанковские безналичные расчеты
через свои учреждения - расчетно-кассовые центры, которые являются
составной частью единой централизованной системы с вертикальной
структурой управления Центрального Банка РФ. В систему помимо расчетно-
кассовых центров входят: центральный аппарат, территориальные

25
учреждения, вычислительные центры, полевые учреждения и учебные
заведения, хранилища, а также другие предприятия, учреждения и
организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для
успешной деятельности банка.

В рамках правого регулирования безналичных расчетов особое значение

имеет Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3
октября 2002г. № 2-П, которое регулирует осуществление безналичных
расчетов между юридическими лицами в валюте Российской Федерации и на
ее территории в формах, предусмотренных законодательством, определяет
форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных
документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций
по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций
(филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных
расчетов. Это Положение не распространяется на порядок осуществления
безналичных расчетов с участием физических лиц. Безналичные расчеты
осуществляются через кредитные организации или Банк России по счетам,
открытым на основании договора банковского счета или договора
корреспондентского счета (субсчета).

Согласно Положению, платеж, осуществляемый через подразделение

расчетной сети Банка России, считается:

 - безотзывным - с момента списания денежных средств со счета

плательщика в подразделении расчетной сети Банка России;
 - окончательным - с момента зачисления денежных средств на счет
получателя в подразделении расчетной сети Банка России.

Положение «О порядке осуществления безналичных расчетов

физическими лицами в Российской Федерации» № 222-П регулирует
осуществление безналичных расчетов физическими лицами в валюте

26
Российской Федерации на территории Российской Федерации по банковским
счетам, открываемым на основании договора банковского счета либо без
открытия банковского счета. Безналичные расчеты осуществляются
физическими лицами через кредитные организации (филиалы), имеющие
лицензию Банка России.

Положение «О межрегиональных электронных расчетах,

осуществляемых через расчетную сеть Банка России» № 36-П определяет
порядок совершения, учета и контроля межрегиональных электронных
расчетов в системе Банка России, а также основные правила и условия
включения кредитных организаций, филиалов кредитных организаций и
иных юридических лиц, не являющихся кредитными организациями,
обслуживаемым подразделениями расчетной сети Банка России, в состав
пользователей системы межрегиональных электронных расчетов Банка
России.

Под межрегиональными электронными расчетами, осуществляемыми

через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений
между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на
территории различных субъектов Российской Федерации, а также между
кредитными организациями, клиентами Банка России и подразделениями
расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием
платежных и служебно-информационных документов, составляемых в
электронной форме.

Положение «О системе валовых расчетов в режиме реального времени

Банка России» № 303-П определяет правила функционирования системы
валовых расчетов в режиме реального времени, именуемой системой
банковских электронных срочных платежей (БЭСП), в том числе назначение
системы БЭСП, правила проведения платежей в системе БЭСП и включения
(исключения) кредитных организаций и клиентов Банка России, не
27
являющихся кредитными организациями, подразделений расчетной сети
Банка России других структурных подразделений Банка России в состав
участников системы БЭСП.

Система БЭСП функционирует в платежной системе Банка России и

предназначена для проведения в валюте Российской Федерации срочных
платежей Банка России, кредитных организаций, клиентов Банка России, не
являющихся кредитными организациями, и обеспечения непрерывных
расчетов на валовой основе в режиме реального времени по мере
поступления в систему БЭСП электронных платежных сообщений за счет
средств, находящихся на открытых в Банке России банковских счетах
участников системы БЭСП. Расчеты через систему БЭСП являются
безналичными расчетами. К срочным платежам относятся платежи
участников системы БЭСП, в том числе связанные с реализацией денежно-
кредитной политики, межбанковские платежи, платежи по поручению
клиентов участников системы БЭСП. Под режимом реального времени в
системе БЭСП понимается режим проведения платежей, при котором
обеспечивается осуществление расчетов непрерывно в течение
операционного дня системы БЭСП и немедленно по мере поступления
электронных платежных сообщений в систему БЭСП.

Платежи через систему БЭСП проводятся на основании расчетного

документа, составленного и оформленного в виде электронного платежного
сообщения по форме расчетов платежными поручениями в соответствии с
законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка
России, регулирующими правила осуществления безналичных расчетов.
Участие в системе БЭСП для кредитной организации и другого клиента
Банка России, не являющегося кредитной организацией, является
добровольным.

28
 Указанные документы служат правовой основой для функционирования
и дальнейшего развития платежной системы России. Банк России постоянно
уделяет особое внимание совершенствованию и развитию нормативной базы,
обеспечивающей функционирование платежной системы России и
информирует банковское сообщество и общественность о вносимых
изменениях и дополнениях к нормативным актам, а также о принимаемых
решениях в направлении технической модификации платежной системы.

29
5. ПОРЯДОК РАСЧЕТА СУММ ВОЗНАГРАЖДЕНИЙ ЗА РАСЧЕТНОЕ
ОБСЛУЖИВАНИЕ ПО ТАРИФАМ ПАО КБ «ЦЕНТР-ИНВЕСТ»
И ООО «БАНК КУБАНЬ КРЕДИТ» НА ПРИМЕРЕ ИП КОМАРОВ М.В.

Рассмотрим порядок расчета сумм вознаграждений за расчетное

обслуживание по тарифам ПАО КБ «Центр-Инвест» и ООО «Банк Кубань
Кредит» на примере ИП Комаров М.В. 
Задача: Индивидуальный предприниматель  Комаров Максим Викторович
планирует открыть расчетный счет в банке. Рассматривает 2 банка: 1 из них -
это ООО «Банк Кубань Кредит», второй ПАО КБ «Центр-Инвест». В среднем
в месяц индивидуальный предприниматель планирует оплачивать 80
платежных поручений через систему "Банк-клиент". Также планирует
снимать наличные денежные средства в размере до пятисот тысяч рублей.
Рассчитаете, проанализируйте и сделаете вывод, в каком банке
индивидуальному предпринимателю выгоднее открыть счет? 

Банк Кубань Кредит

Стои- Стои- Стои-

мость мость Стои- мость
Наименование тарифа, тарифного отк- обслу- мость снятия
плана или пакета услуг рытия живания перевод нали-
счета, счета, а руб. чных,
руб. руб./мес. %

Стандартные тарифы (для

1000 590 30.0 0.15
юридических лиц)

Стандартные тарифы (для ИП) 1000 590 30.0 1.00

30
Банк Центр-Инвест
Открытие счетов Бесплатно
Абонентская плата 600 р./мес. при использовании ДБО;
1000 р./мес. без ДБО.
Акции для начинающих предпринимателей
годовое обслуживание бесплатно;
всем месяц обслуживания счёта
бесплатно.
Пакет бесплатных платежей юр, внутри банка без ограничений, в
лицам и ИП другие банки — только с комиссией
Комиссия за перевод юр. лицам и ИП через интернет-банк — 30 р./шт.;
сверх пакета с бумажного носителя — 60 р./шт.
Лимит перевода на карту/счет физ. внутри банка без ограничений, в
лица без % для ИП другие — только с комиссией
Лимит перевода на карту/счет физ. внутри банка без ограничений, в
лица без % для ООО другие — только с комиссией
% за перевод на счет/карту физ. лица в другие банки:
сверх лимита до 150 тыс. р. — 30 р. через интернет-
банк,
60 р. — с бумажного носителя;
150-500 тыс. также 30 или 60 р. + 1%;
от 500 тыс. до 2 млн р. — 30 и 60 +
1,5%;
далее — 30 и 60 р. + 3%.
% за снятие наличных до 1 млн р. — 1%;
1-2 млн — 2%;
2-5 млн р. — 3%;
далее — 7%.
% за внесение наличных 0,1% в банкомате;
0,2% в кассе.

Банк ПАО КБ «Центр-Инвест»

Платежное поручение юр. лицам и ИП:
80*30=2400
Процент снятие наличных:
500000*1%=5000
Абонентская плата:
2400+5000+600=8400

31
 Банк ПАО КБ «Кубань Кредит»
Платежное поручение юр. лицам и ИП:
80*30=2400
Процент снятие наличных:
500000*1%=5000
Абонентская плата:
2400+5000+590=7990

Вывод: ИП Комарову М.В. выгоднее открыть счет в банке ПАО КБ

«Кубань Кредит», т.к.  в банке ПАО КБ «Кубань Кредит» обслуживание за
ведение его расчетного счета составит – 7990 руб., а в банке ПАО КБ
«Центр-Инвест» - 8400 рублей.

32
 ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате прохождения практики были выполнены все

поставленные цели:
В результате изучения профессионального модуля студент должен
освоить основной вид деятельности «Ведение расчетных операций» и
соответствующие ему общие компетенции и профессиональные
компетенции: 
Цели: 
1. Краткая характеристика банка;
2. Изучены организации расчетно-кассового обслуживании клиентов;
3. Изучены порядки осуществления безналичных платежей с
использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной
валютах;
4. Изучены порядки осуществления расчетного обслуживания счетов
бюджетов различных уровней;
5. Изучены порядки осуществления межбанковских расчетов;
6. Изучены организации кассовой работы в коммерческом банке;
7. Изучены организации работы с сомнительными,
неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными
знаками Банка России;
8. Изучены порядки открытия и ведения валютных счетов в
коммерческом банке;
9. Изучены организации и порядка осуществления междунаодных
расчетов по экспортно-импортным операциям;
10. Изучены порядки обслуживания расчетных операций с
использованием различных видов платежных карт.

33
 В результате прохождения практики все задачи были решены в полном
объеме и приобретены необходимые профессиональные компетенции. 

34
 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ с

изменениями. 
2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ. 
3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от
02.12.1990 N 395-1. 
4. Банковское дело: учебник и практикум для СПО / под ред. В.
А. Боровковой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт,
2016. Серия: Профессиональное образование. 
5. Банковское дело: учебник для СПО / Т. М. Костерина. — 3-е
изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2016. Серия:
Профессиональное образование. 
6. Официальный сайт ООО «Банк Кубань Кредит» - режим доступа
https://kk.bank/.ru/
7. Справочно-правовая система « ГАРАНТ» - режим доступа
http://www.consultant.ru/

35
 Приложение 1

Выписка по счету с 01.11.2020 по 30.11.2020

Клиент: ИП Максимова Инна Петровна

ИНН: 2326007446
Счет: 40802810509000000327 (РУБ)

Входящий остаток 5 229,90

Поступления 441 833,97
Расходы 374 525,58
Исходящий остаток 72 538,29

Дата последнего движения: 30.10.2020

Дата: 02.11.2020 Входящее сальдо: 5229.90

Дата Номер
Коррекпондент, Назначение платежа Дебет Кредит
операции документа
25.11.2020 30095 ИНН: 6163011391, КПП: 236045002, ДО Белоглинский 30,00  
Филиала №8 ПАО КБ Центр-инвест,    
70601810609011227203, 040349550, ФИЛИАЛ N8 ПАО КБ
"ЦЕНТР-ИНВЕСТ", Оплата за перевод денежных средств в
соответствии с договором банковского счета. Без НДС.
15.11.2020 941 ИНН: 7017094419, КПП: 615345001, ООО "КДВ Групп", 30 590,00  
40702810364010140270, 046902606, ТОМСКОЕ    
ОТДЕЛЕНИЕ N8, Оплата за продукты согласно товарной
накладной №2933200052 от 26.11.2020г В т. ч. НДС 20% -
1369,31 руб. В т. ч. НДС 20% - 1411.6 руб.

03.11.2020 246484 ЗА 30/10/2020 ;Счёт на оплату № 4817 от 30.10.2020ИНН:   13 000,00

2326007446, КПП: 232601001, Открытое акционерное    
общество "Красная Звезда", 40702810900730000002,
040349722, КБ "КУБАНЬ КРЕДИТ", За хозяйственные
товары по договору б/н от 19 сентября 2020г, НДС не
облагается.

02.11.2020 284568 ИНН: 236902163545, Индивидуальный предприниматель   30 000,00

Газарян Гайк Игорьевич, 40802810500260001402,
   
040349722, КБ "КУБАНЬ КРЕДИТ" , За хозяйственные
товары по договору №22 ОТ 01.11.2020Г. НДС не
облагается

Оборот за день: 30 620,00 43 000,00

36
 Приложение 2
Код формы документа
Объявление на взнос наличными
по ОКУД
ОБЪЯВЛЕНИЕ № 123 0402001
« 17 » июля 2020 года
ДЕБЕТ
От кого ООО «СтройСам» счет № 20202910860124500014
КРЕДИТ
17 000-00
Получатель ООО «СтройсаС» счет № 40702810600005082229 Сумма цифрами
ИНН 7448057068 КПП 744901001 в том числе
по символам:
р/счет № 40702810600005082229 ОКАТО 75702000
Наименование банка-вносителя ОАО «БанкКир» символ сумма
БИК 047501002 02 17 000-00
Наименование банка-получателя ОАО «БанкКир»
БИК 047501002
Сумма прописью Семнадцать тысяч
руб. 00 коп.
(цифрами)
Источник поступления Торговая выручка

Подпись клиента Бухгалтерский работник Кассовый работник

Код формы документа

КВИТАНЦИЯ № 123
по ОКУД
« 17 » июля 2020 года 0402001
От кого ООО «СтройСам» Для зачисления на счет №
Получатель ООО «СтройСам» 40702810600005082229
ИНН 7448057068 КПП 744901001 Сумма цифрами
р/счет № 40702810600005082229 ОКАТО 75702000 26 000-00
Наименование банка-вносителя ОАО «БанкКир»
БИК 047501002
Наименование банка-получателя ОАО «БанкКир»
БИК 047501002
Сумма прописью Семнадцать тысяч
руб. 00 коп.
(цифрами)
Источник поступления Торговая выручка

место печати
Бухгалтерский работник Кассовый работник
(штампа)

37
 ОРДЕР № Код формы документа
123 по ОКУД
года 0402001
ДЕБЕТ
ООО «СтройСам» счет № 20202910860124500014
КРЕДИТ
ООО «Кулич» счет № 40702810600005082229 Сумма цифрами
ИНН 7448057068 КПП 744901001 в том числе
по символам:
40702810600005082229 ОКАТО 75702000
Наименование банка-вносителя ОАО «БанкКир» символ сумма
БИК 047501002 02 26 000-00
Наименование банка-получателя ОАО «БанкКир»
БИК 047501002
Семнадцать тысяч
руб. 00 коп.
(цифрами)
Источник поступления Торговая выручка

Бухгалтерский работник Кассовый работник

38
 Приложение 3
0401060
Поступ. в банк плат. Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 25 19.04.2017 01

Дата Вид платежа

Шестьдесят восемь тысяч рублей 08 копеек

Сумма
прописью

ИНН 6230478512 КПП 623001001 Сумма 68000-08

ООО "Лес"
Сч. № 40702810700020005425

Плательщик
БИК 046126738
Рязанский филиал АБ "РОССИЯ" г. Рязань
Сч. № 30101810800000000738
Банк плательщика
БИК 046126001
Отделение Рязань, г. Рязань Сч. №
Банк получателя
ИНН 6230012932 КПП 623001001 Сч. № 40101810400000010008

УФК по Рязанской области (Межрайонная ИФНС Вид оп. 01 Срок

России N 3 по Рязанской области) плат.
Наз. пл. Очер. 5
Код 0 плат.
Рез. поле
Получатель
18210301000011000110 61701000 ТП КВ.01.2017 0 18.04.2017

НДС за I квартал 2017 года

Назначение платежа
Подписи Отметки банка

М. П.

39