Вы находитесь на странице: 1из 10

1

Кредитные союзы (кооперации), особенности их деятельности

1. Понятие микрофинансовой организации, их виды

Законодательство Республики Беларусь включает в состав


микрофинансовых организаций только те, который осуществляют
регулярную деятельность по выдаче микрозаймов.

Белорусское страховое законодательство не содержит определения


микрострахования, микрорасчетов, следует обратиться к зарубежному опыту.

Сущность микрострахования можно охарактеризовать наличием


следующих признаков:
– предоставление страховой защиты для хозяйствующих субъектов с
низким уровнем дохода;
– создание общей кассы или совместного фонда расходования средств;
– ограниченный круг рисков, принимаемых на страхование;
– доступный уровень страховых тарифов;
– низкие страховые суммы (лимит ответственности страховщика) и
небольшие выплаты;
– невысокий размер страховых премий (взносов), с возможностью
рассрочки платежа;
– упрощенный порядок приема риска на страхование;
– произведение страховых выплат и страховых возмещений в
максимально короткие сроки.

Микролизинг – форма кредитования, использующая механизм


лизинга для финансирования индивидуальных предпринимателей, малых и
средних предприятий. В Республике Беларусь специальное законодательство
о микролизинге отсутствует.

Осуществление денежных микропереводов может осуществлять в РФ


коммерческая организация, не являющаяся кредитной. Такая организация
может осуществлять прием наличных денежных средств от физических лиц в
качестве платы за услуги электросвязи, жилое помещение и коммунальные
услуги для последующего перевода принятых наличных денежных средств в
пользу коммунальных организаций, выполняющих такие работы и услуги.

Работать с субъектами микробизнеса невыгодно и коммерческим


банкам, и страховым компаниям, инвестиционным фондам, лизинговым
организациям в силу низкой рентабельности таких услуг и высокого уровня
риска. На рынке финансовых услуг существует определенная свободная
ниша, которую и призваны занять микрофинансовые организации (МФО).
2

Мировая практика относит к микропредприятиям организации с


небольшой численностью работающих и невысоким годовым оборотом.
В странах ЕС микропредприятие определено как предприятие, которое
нанимает меньше чем 10 человек и чей размер годового дохода не превышает
2 млн евро.
В США численность работающих на микропредприятиях не должна
превышать 20 человек, годовой оборот и размер активов дифференцированы
в зависимости от принадлежности предприятий к той или иной отрасли
экономики .
В Республике Беларусь к субъектам малого предпринимательства
относятся:
 индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в
Республике Беларусь;
 микроорганизации - зарегистрированные в Республике Беларусь
коммерческие организации со средней численностью работников
за календарный год до 15 человек включительно;
 малые организации - зарегистрированные в Республике Беларусь
коммерческие организации со средней численностью работников
за календарный год от 16 до 100 человек включительно.
К субъектам среднего предпринимательства относятся
зарегистрированные в Республике Беларусь коммерческие организации со
средней численностью работников за календарный год от 101 до 250 человек
включительно.

Основные задачи микрофинансирования:


–доступ к финансовым ресурсам физических лиц с низким и средним
доходом;
– развитие (активизация) предпринимательства, малого и среднего
бизнеса;
- повышение покупательной способности и уровня жизни широких
слоев населения;
– повышение информированности, грамотности клиентов в
финансовой сфере.

Основные принципы микрофинансирования включают в себя


следующее:
• распространение среди наименее обеспеченных слоев населения ,
жителей небольших населенных пунктов, ограниченных в доступе к
банковским услугам;
• достижение финансовой устойчивости микрофинансовых организаций
посредством предоставления ссуд на короткий период времени.
• финансирование на взаимной основе (принцип кооперации)
3

Деятельность данных организаций не является банковской и не


требует лицензирования на том основании, что:
1. Во-первых, оказание услуг по сбережению и предоставлению займов
производится только участникам кооператива, то есть оборот
денежных средств идет только внутри организации.

2. Во-вторых, денежные средства предоставляются на условиях договора


займа, а не кредитного договора. Коренное отличие договора займа от
кредитного договора состоит в праве собственности на заемные
денежные средства. Средства, полученные по договору займа,
переходят в собственность заемщика, хотя это и не освобождает
последнего от обязанности своевременного возврата займа

3. В-третьих, банковская деятельность - это совокупность


осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми
организациями банковских операций, направленных на извлечение
прибыли.

С 1 января 2015 г. регулятором деятельности микрофинансовых


организаций стал Национальный банк.

Микрофинансовые организации - юридические лица,


зарегистрированные в Республике Беларусь, включенные Национальным
банком в реестр микрофинансовых организаций.

Право на регулярное предоставление микрозаймов имеют только


микрофинансовые организации, включенные в реестр.

Микрозаем - заем в размере до 15000 базовых величин,


предусматривающий проценты за пользование денежными средствами.

К микрофинансовым организациям относятся:


Коммерческие микрофинансовые организации - юридические лица,
зарегистрированные в Республике Беларусь в форме хозяйственного
общества либо унитарного предприятия. являющиеся ломбардами.
Некоммерческие микрофинансовые организации - юридические лица,
зарегистрированные в Республике Беларусь в организационно-правовой
форме фонда или потребительского кооператива.

Ломбарды осуществляют исключительно деятельность по


регулярному предоставлению микрозаймов физическим лицам под залог
движимого имущества, предназначенного для личного, семейного или
домашнего использования.
4

Фонд – организация, которая создается для регулярного


предоставления микрозаймов физическим лицам и субъектам малого и (или)
среднего предпринимательства, которые и формируют этот фонд. Цели
выдачи займов аналогичные тем, что и при выдаче займов потребительскими
кооперативами.

Микрофинансовые организации, созданные в организационно-


правовой форме фонда, вправе осуществлять деятельность по регулярному
предоставлению микрозаймов физическим лицам на цели:
осуществления ремесленной деятельности,
деятельности по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма
для ведения личного подсобного хозяйства
осуществления предпринимательской деятельности коммерческой
организацией, собственником имущества, которой является заемщик -
физическое лицо
предоставлению микрозаймов субъектам малого и (или) среднего
предпринимательства на цели осуществления предпринимательской
деятельности.

МФО
в РБ

потребительские
общества
кооперативы
ломбарды финансовой фонды взаимного
финансирования
взаимопомощи

Деятельность по регулярному предоставлению микрозаймов (трех


и более займов в течение месяца) осуществляется микрофинансовыми
организациями при соблюдении следующих условий:
– микрозайм предоставляется на основании договора микрозайма;
– предоставление микрозаймов осуществляется на основании
утверждаемых микрофинансовой организацией правил, соответствующих
устанавливаемым Национальным банком требованиям к их содержанию.
5

Существенными условиями договора микрозайма являются:


–годовая процентная ставка по микрозайму и порядок ее определения;

– право заемщика на досрочный возврат по собственной инициативе


микрозайма и порядок досрочного возврата;

– указание на статус заемщика, дающий ему право на обращение за


микрозаймом.

Не допускается включение в договор микрозайма условий:


– о взимании с заемщика каких-либо дополнительных платежей
(комиссионных и иных) за пользование микрозаймом;
– об изменении микрофинансовой организацией в одностороннем
порядке размера процентов, получаемых с заемщика), порядок их
определения, размера неустойки (штрафа, пени) по договору и сроков
действия этих договоров;
– о применении к заемщику неустойки (штрафа, пени) за досрочный
возврат микрозайма;
– размер неустойки (штрафа, пени) не может превышать размер
микрозайма.

С 1 апреля 2018 г. будут действовать предельные размеры получаемых


заимодавцем с заемщика процентов в годовом исчислении (годовая
процентная ставка) по следующим микрозаймам:
1) предоставляемым некоммерческими микрофинансовыми
организациями, созданными в организационно-правовой форме фонда – в
размере ставки рефинансирования;
2) некоммерческими микрофинансовыми организациями, созданными в
организационно-правовой форме потребительского кооператива
(потребительскими кооперативами финансовой взаимопомощи) – не более
двукратного размера ставки рефинансирования.

В 2015 году Национальным банком разработан и внедрен в


промышленную эксплуатацию веб-портал Кредитного регистра,
обеспечивающий доступ физических лиц к собственным кредитным
историям в онлайн-режиме. С 2015 микрофинансовые организации обязаны
формировать кредитные истории заемщиков и включать их в Кредитный
регистр.

Требования в микрофинансовым организациям в Республике


Беларусь:
- юридическое лицо, включенное в реестр НБ РБ
- минимальный размер уставного фонда коммерческой
микрофинансовой организации в сумме 25 тыс. белорусских рублей
6

(ломбард); Минимальный размер уставного фонда юридических лиц,


осуществляющих ломбардную деятельность, с 1 июля 2018 года будет
увеличен с 25 до 50 тыс. белорусских рублей
- Для некоммерческих микрофинансовых организаций, созданных в
организационно-правовой форме потребительского кооператива, за
исключением потребительских кооперативов второго уровня, установлены
следующие минимальные размеры :
паевого фонда – 100 базовых величин;
фонда финансовой взаимопомощи – 100 процентов паевого фонда.

Паевой фонд потребительского общества состоит из паевых взносов


членов потребительского общества и направляется на формирование
имущества потребительского общества.
Средства резервного фонда направляются на покрытие убытков
потребительского общества и иные цели, предусмотренные
законодательством Республики Беларусь и уставом потребительского
общества.

Микроорганизации объединяются в ассоциации. В феврале 2008 г.


была зарегистрирована Республиканская ассоциация потребительских
кооперативов финансовой взаимопомощи. Республиканская ассоциация
микрофинансовых организаций (РАМО) является негосударственной
некоммерческой организацией, объединяющей кредитные союзы и
микрофинансовые организации Республики Беларусь.
Данная организация была создана для того, чтобы представлять
движение кредитной кооперации внутри страны и за ее пределами. В 2014 г.
в соответствии с решением членов организации участие в Ассоциации стало
открытым и для коммерческих микрофинансовых организаций.

В апреле 2009 г. зарегистрирован Республиканский микрофинансовый


центр, он в качестве сферы своей деятельности определил
микрофинансирование, частью которого являются кредитные союзы. На
сегодняший день он объединяет 8 микрофинансовых организаций.
ПК «РМЦ» объединяет ресурсы действующих микрофинансовых
организаций (далее МФО) и действует только в их интересах. ПК «РМЦ»
открыт для объединения всех организаций Республики Беларусь, ведущих
микрофинансовую деятельность: кредитные союзы, фонды, банки,
лизинговые компании.
ПК «РМЦ» содействует развитию микрофинансового рынка в целом,
т.е. всех типов организаций, оказывающих микрофинансовые услуги. Для
этого он работает по шести основным направлениям:
1. предоставление финансовых ресурсов белорусским МФО;
2. предоставление гарантий белорусским МФО;
7

3. развитие инфраструктур поддержки сектора - подготовка кадров,


внедрение эффективных технологий, вовлечение все большего числа
организаций в сферу микрофинансирования;
4. формирование национальных стандартов микрофинансирования;
5. совершенствование правовой среды с учетом интересов всех форм
микрофинансирования;
6. информационный обмен для создания единого информационного
пространства микрофинансирования в Республике Беларусь и
включения его в международные системы микрофинансирования и
микрокредитования.

2. Кредитные союзы (кооперации), особенности их деятельности

В Беларуси кредитная кооперация начала развиваться с середины 70-х


гг. XIX в.
К началу 1915 г. на белорусских землях насчитывалось около 80
кредитных союзов.
В ходе Первой мировой войны и революционных преобразований
движение кредитной кооперации было ослаблено, а в 30-х гг. ХХ в.
окончательно прекратило свою деятельность.

В Республике Беларусь работа по созданию кредитных союзов


началась в ноябре 1997 г. в рамках проекта Программы развития ООН
“Содействие созданию института кредитных союзов в Республике Беларусь”.
Разрабатывалась возможность создания :
кредитных союзы, объединяющих граждан;
кредитных союзов, объединяющих субъектов малого
предпринимательства — общества взаимного кредитования субъектов
малого предпринимательства (далее — ОВК).

В 2002 г. было зарегистрировано два общества взаимного кредитования


субъектов малого предпринимательства: одно — в Минске, второе — в
Витебске.
Микрофинансирование граждан может осуществлятся в форме
потребительского кооператива или фонда.
В 2004 г. в Минске был зарегистрирован первый кредитный союз,
объединяющий граждан в форме потребительского кооперативов.
В 2009 г.в стране осуществляли деятельность 19 кредитных союзов,
сейчас их 4.
8

Кредитный потребительский кооператив (союз) – это небанковская


финансово-кредитная организация, добровольное объединение граждан либо
граждан и юридических лиц. Цель членства – удовлетворение материальных
(денежных) потребностей участников путем объединения имущественных
паевых взносов и предоставления займов членам организации.

это некоммерческие организации, цель их не получение больших


доходов, прибыли, а оказание услуг своим членам.

Особенности формирования кредитных кооперативов (союзов)


состоят в следующем:
образование их по территории, профессии, месту работы, жительства и
другим общим интересам;
союз – добровольное открытое объединение физических, юридических
лиц для оказания финансовой взаимопомощи только членам;
кредиты выдаются на относительно небольшие сроки, обычно с низким
процентом, процедура рассмотрения заявок о выделении кредита короткая и
более упрощенная по сравнению с банками, более лояльные требования к
финансовому состоянию заемщика;
финансовой основой деятельности являются паевые и иные взносы его
членов;
избегает рискованного использования сбережений пайщиков, развивая
систему внутреннего контроля и страхования;
солидарная ответственность в случае возникновения непокрытых
кооперативом убытков.

Кредитные союзы, объединяющие граждан осуществляют


деятельность, руководствуясь статьей 116 Гражданского кодекса
Республики Беларусь «Потребительский кооператив». Их участниками
могут быть только физические лица.
Потребительским кооперативом признается добровольное
объединение граждан либо граждан и юридических лиц на основе членства с
целью удовлетворения материальных (имущественных) и иных потребностей
участников, осуществляемое путем объединения его членами
имущественных паевых взносов.

В организационно-правовой форме потребительского кооператива


могут быть созданы следующие некоммерческие микрофинансовые
организации:
потребительский кооператив финансовой взаимопомощи -
некоммерческая организация, созданная физическими лицами для
аккумулирования временно свободных денежных средств членов
потребительского кооператива и средств из иных незапрещенных источников
9

в целях оказания членам кооператива финансовой помощи в форме


предоставления микрозаймов.
Членами потребительского кооператива могут быть исключительно
физические лица, осуществляющие ремесленную деятельность, деятельность
по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма, ведение личного подсобного
хозяйства, а также физические лица, являющиеся собственниками
имущества, учредителями (участниками) коммерческих организаций.
общество взаимного финансирования субъектов малого и среднего
предпринимательства - некоммерческая организация, созданная субъектами
малого и (или) среднего предпринимательства для аккумулирования
временно свободных денежных средств членов потребительского
кооператива и средств из иных незапрещенных источников в целях оказания
членам кооператива финансовой помощи в форме предоставления
микрозаймов.
Членами такого кооператива могут быть исключительно субъекты
малого и (или) среднего предпринимательства.
потребительский кооператив второго уровня - некоммерческая
микрофинансовая организация, созданная потребительскими кооперативами
финансовой взаимопомощи, обществами взаимного финансирования
субъектов малого и среднего предпринимательства и (или) фондами для
аккумулирования временно свободных денежных средств членов этого
потребительского кооператива в целях оказания членам кооператива
временной финансовой помощи в форме предоставления микрозаймов.

Основными видами деятельности Потребительского кооператива


являются:
- предоставление временной финансовой помощи своим участникам
посредством заключения договоров займа;
- привлечение денежных средств от членов кооператива на условиях
договоров займа.

Потребительский кооператив финансовой взаимопомощи не имеет


цели получения прибыли – это некоммерческая организация. Вся
деятельность потребительского кооператива направлена на удовлетворение
потребностей пайщиков. Услугами организации могут воспользоваться
только участники кооператива.

Членство в кредитном союзе добровольно и открыто для всех членов


одного коллектива, связанных совместной работой или местом жительства,
которые желают пользоваться его услугами и готовы принять на себя
соответствующие обязательства.

Потребительские кооперативы вправе предоставлять микрозаймы


только лицам, являющимся членами такого кооператива, общества
10

соответственно, а займы - потребительскому кооперативу второго уровня,


членом которого является этот кооператив, общество.

Наименование потребительского кооператива должно содержать


указание на основную цель его деятельности, а также слово "кооператив" или
слова "потребительский союз" либо "потребительское общество"

Устав потребительского кооператива должен содержать:


условия и порядок приема в члены кооператива и прекращения членства
в нем; права и обязанности членов кооператива;
условия о размере паевых взносов членов кооператива;
о составе и порядке внесения паевых взносов членами кооператива и об
их ответственности за нарушение обязательства по внесению паевых
взносов;
о составе и компетенции органов управления кооперативом и порядке
принятия ими решений, в том числе по вопросам, решения по которым
принимаются единогласно или квалифицированным большинством голосов,
о порядке покрытия членами кооператива понесенных им убытков.

Все члены кредитного союза (кооператива) пользуются равными


правами:
– голоса (один член – один голос) при принятии решения вне
зависимости от суммы внесенных паевых взносов;
– участия в выборных органах;
– контроля за деятельностью союза;
– на информацию.

Высшим органом управления кредитным союзом (кооперативом)


является общее собрание его членов, к компетенции которого относится
определение основных вопросов, касающихся деятельности организации;
виды, условия и порядок оказания услуг своим членам; порядок
использования заработанной прибыли, например, направление ее на
удешевление услуг, предоставляемых членам, прием новых членов и др.

Исполнительным органом, осуществляющим управление кредитным


союзом (кооперативом) в период между общими собраниями, является
правление. В компетенцию правления входит организация финансово-
хозяйственной деятельности, принятие решений о выделении займов
(кредитов) членам кредитного союза и др.